KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA DIREKTORATJENDERALPERBENDAHARAAN DIREKTORAT PENGELOLAAN KAS NEGARA JI. Lapangan Banteng Timur NO.2-4 Jakarta 10710
Telepon: Faksimili:
+62-21-3456547; +62-21-3840515
Kotak Pos 1139
Website:
httD:/IwwwDerbendaharaanoo.id
Nomor
S- G:tl-
Sangat Segera
Lampiran Hal
Tiga halaman
Yth.
psw: 5200
Jakarta, Z I Januari 2011
IPB.3/2011
Sifat
Sentral : +62-21-3449230
Pencatatan, Pengawasan, dan Penyelesaian SP2D Retur TA 2010 dan TA 2011
Para Kepala Kantor Pelayanan Perbendaharaan di seluruh Indonesia
Menunjuk
surat
Direktur
Jenderal
Negara
Perbendaharaan
Nomor:
S-12236/PB/2010
tanggal
29
0 tanggal 31 Desember 2010 dan Surat Direktur Pengelolaan Desember 2010 dan Nomor: S-12296/PB/201 Kas Negara Nomor: S-410/PB.3/2011 tanggal 13 Januari 2011, bersama ini kami sampaikan hal-hal sebagai berikut: 1. Telah terjadinya kurang setar, lebih setar, dan belum setor atas Dana SP2D Retur yang ada di Rekening Retur "RR' dan "rr" per tanggal 31 Desember 2010 yang disebabkan karena pencatatan dan pengawasan atas transaksi SP2D Retur belum dilakukan dengan baik aleh sebagian KPPN. Hal tersebut mengakibatkan terganggunnya pembayaran SP2D Retur TA 2010/2011 yang diterima Rekening Retur "rr" pada tanggal1 Januari 2011 dan sesudahnya. 2. Sehubungan dengan yang dimaksud pada angka 1, dengan ini Saudara diminta untuk: a. Terhadap Dana SP2D Retur yang ada di Rekening Retur RR dan "rr" per tanggal 31 Desember 2010. Kepala KPPN Wajib: 1)
2)
membuat Daftar Pengawasan Dana SP2D Retur Per Tanggal 31 Desember 2010 yang menyajikan data transaksi dan saldo Dana SP2D Retur yang ada di Rekening Retur "RR" dan "rr" Per Tanggal 31 Desember 2010 dengan format sebagaimana terlampir. membayarkan kembali Dana SP2D Retur yang telah disetor pada tanggal 31 Desember 2010 dengan menerbitan SPM-PP dan SP2D-PP Perbendaharaan Nomor PER-62/PB/2010.
3)
4)
sebagaimana
diatur
dalam
Perdirjen
menyetorkan Dana SP2D Retur yang ada di Rekening Retur "RR" dan "rr" per tanggal 31 Desember 2010 ke Kas Negara setelah dikurangi pembayaran kembali yang telah dilakukan pada periode 3 Januari 2011 sid 23 Januari 2011. Dalam hal penyetoran sebagaimana dimaksud pada angka 3) tidak dapat dilakukan karena dana pada Rekening Retur "RR" tidak mencukupi, agar segera melaporkan ke Direktorat PKN cq. Subdit Kas Negara.
b. Terhadap Dana SP2D Retur yang diterima di Rekening Retur "rr" pada tanggal 3 Januari 2011 sampai dengan tanggal 23 Januari 2011. Kepala KPPN Wajib: 1) membuat Daftar Pengawasan Dana SP2D Retur Per Tanggal 3 Januari 2011 sid 23 Januari 2011 yang menyajikan data transaksi dan saldo Dana SP2D Retur yang ada di Rekening Retur "RR" dan "rr" Periode 3 Januari 2011 sid 23 Januari 2011 dengan format sebagaimana terlampir. 2) membayarkan kembali Dana SP2D Retur yang diterima pada tanggal 3 Januari 2011 sid 23 Januari 2011 dengan menerbitkan Surat Ralat SP2D dengan beban Rekening Retur "rr" yang dananya terlebih dahulu didebet dari Rekening Retur "RR".
3) dalam hal pembayaran sebagaimana dimaksud pada angka 2) tidak dapat dilakukan karena dana pada Rekening Retur "RR" tidak mencukupi, agar segera melaporkan ke Direktorat PKN cq. Subdit Kas Negara. c. Terhadap Dana SP2D Retur yang diterima di Rekening Retur "rr" pada tanggal 24 Januari 2011 dan sesudahnya. Kepala KPPN Wajib: 1) membuat Daftar Pengawasan Dana SP2D Retur Per Tanggal 24 Januari 2011 dan sesudahnya yang menyajikan data transaksi dan saldo Dana SP2D Retur yang ada di Rekening Retur "rr" Per Tanggal 24 Januari 2011 dan sesudahnya dengan format sebagaimana terlampir. 2) membayarkan kembali Dana SP2D Retur yang diterima pada tanggal 24 Januari 2011 dan sesudahnya dengan menerbitkan Surat Ralat SP2D dengan beban Rekening Retur "rr". 3) dalam hal pembayaran sebagaimana dimaksud pada angka 2) tidak dapat dilakukan karena dana pada Rekening Retur "rr" tidak mencukupi, agar segera melaporkan ke Direktorat PKN cq. Subdit Kas Negara. Kepala KPPN Dilarang: membayarkan kembali Dana SP2D Retur yang diterima Rekening Retur "rr"sebelum tanggal 24 Januari 2011 dengan menggunakan Dana SP2D Retur yang diterima di Rekening Retur "rr" pada tanggal 24 Januari 2011 dan sesudahnya. 3. Daftar Pengawasan Dana SP2D Retur sebagaimana ketentuan sebagai berikut: a.
dimaksud pada angka 2 disampaikan
dengan
Daftar Pengawasan sebagaimana dimaksud pada angka 2 huruf a butir 1 dan angka 2 huruf b butir 1 dikirim melalui email dalam format microsoft excel ke
[email protected] dengan subject PENGAWASAN DANA SP2D RETUR LAMPIRAN 1 & 2 KPPN XXXXXX dan dikirim melalui
b.
faksimile 021 3459617 paling lambat dikirim dan sudah diterima pada tanggal 28 Januari 2011. Daftar Pengawasan sebagaimana dimaksud pada angka 2 huruf c butir 1 dikirim melalui email dalam format microsoft excel ke
[email protected] dengan PENGAWASAN DANA SP2D RETUR LAMPIRAN 3 KPPN XXXXXX setiap akhir hari kerja. Demikian disampaikan, untuk dilaksanakan sebagaimana mestinya.
Tembusan: 1. Direktur Jenderal Perbendaharaan 2. Para Kepala Kanwil Ditjen Perbendaharaan di seluruh Indonesia
subject
Lampiran I Surat Direktur PKN
PENGAWASAN PADA TANGGAL -
01
... _------ ,,
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ,- -------------------------mitra .---------------keria: - - -. - - -Bank - - - - - -- - - - -Cab --------------170845R 170885X 170855P Saldo Dana SP2D Retur 0170865S 1708751 00Retur "RR" dan "rr" Per Desember 31 Desember 2010 2010 05-05-2010 09-12-2010 006-09-2010 6-08-2010 (5) 0Dana SP2D Dana SP2D Retur ditransfer ke 0,80.000.000,100.000.000,· 200.000.000,100.000.000,(2) 08-12-2010 80.000.000,0,100.000.000,0,(9)=(7)-(8) (8) Dana SP2D Retur 90.000.000,25.000.000,105.000.000,370.000.000,300.000.000,70.000.000,10.000.000,(7)=(4)-(5)-(6) yang telah Dana SP2D Retur yang yang telah Pada disetorkan disetorkan tanggal yang ke ada 31 Kas di Rekening Negara (4) (6) Tanggal Rekening ke (Rp) Kas Negara yang Diretur 25.000.000,500.000.000,___________ uJ1_19:9~Q~Q99)!~_ .(3) ____ _____u ?_Q·_QQ9:99_q, ?_~~q99:9_QQ,-_ 1?_Q·_QQ9:99_Q, __. _____u?_Q·_Q99:9_QQ,-_ _. __ ?_q·_q99:9_QQ,-_ 99_q , _ __ _. __ 19_Q ·_QQ9: ____ ___ .19_Q·_QQ9:99_Q, 19_Q·_QQ9:99_Q, ___ SP2D ada dan2010 'RR" per di31"rr" Rekening Des Retur Dana SP2D Retur yang
-----------------------------.--------------------------------------------------------------------.-----------------------------------------------------.---------------.--------------------.------------------------------------------.------.--------------------------.----.------------.---------------------------- ----.-----------------------------------------------------------------------------------------------
Nemer: S-
6,.1'
/PB.3/2011
Tanggal:
ZI
Januari 2011
DANA SP2D RETUR 31 DESEMBER
2010
,
Catatan: Penyetoran pada ke Kas Negara pada kolom (6) dilakukan pada tanggal 05-07-2010 dengan akun 44444
"Data Diatas sudah dilakukan rekonsiliasi dengan Bank Operasionall
mitra kerja KPPN, yaitu Bank
Cabang
"
Tempat, tanggal, bulan, tahun Kepala Cabang Bank XXXXXXXXXXXX
Mengetahui,
Selaku Bank Operasionall
Kepala KPPN XXXXXXXXXXX
Nama Lengkap NIK
mitra kerja KPPN XXXXXXXXXXXXX
.
Nama Lengkap NIP
.
r
Lampiran II Surat Direktur PKN
Nemer:S-~l''1"
/PB.3/2011
Tanggal:
Januari 2011
PENGAWASAN DANA SP2D RETUR (TA 2010 dan 2011) PADA TANGGAL 3 JANUARI 2011 SID 23 JANUARI2011
... .... .. ... .. . ... .. .... ........ .......
BO I- .. mitra keria: _-------Bank ---------------------------------------------------------------------------------.-.----------------.. -.--------------Cab ----------------.-.----.-.---------------------------------_----------------------.-._----------------------------.-------------------------------------------------.--------------------------.-._----------.---------------------------.------------- - - --------------.--------------- .•.•. -. --.----.-------------. ----------------.-.----------.---------------------.--------.------------------------------------. -20 ----------.. -Retur ---------.-----------------------------F.~g9. _-!----..?0.gg9J -------.19:9.1:.ZQj.1 -.-----... __.. -----2010--_._-------------------------------------------------------Per Januari "RR" 2010 dan "rr" , ada SP2D masuk ke yang di Rekening Dana Rekening Retur -----------00-Penyetoran 01708750 170855B 05-01-2011 04-01-2011 10-11-2011 .~~~y-~~~~~~. ~~... 170845A 03-01-2011 SP2D~~I~.~ 170865C 15-12-2010 1 3-01-2011 5-01-2011 6-12-2010 19-01-2010 SP2D 50.000.000,0,(2) 0 30.000.000,(4) (8f 10.000.000,Dana SP2D 20.000.000," 20.000.000,50.000.000,(9)=(4)-(7)-(8) (6) 70.000.000," SP2D ('7) (Rp) (5) (3) Dana SP2D Retur.~~.~~~_ yang0,-telah Tanggal Penerima Tanggal dengan ditransfer Surat yang Surat Ralat ke Retur Diretur Rekening Ralat 110.000,000,· .... __....... ~!.Q·~Q9~99.Qk .70.000.000,· ..... __. h~9~99.Q·.Q99L ?9~99.Q~Q99!:. 9~99.Q~Q99!:. Saldo Dana SP2D ada ---------------------di Per "RR" 31 Desember dan "rr" 2010 Tanggal Dana
..... ! .....
Catatan: Penyetoran pada ke Kas Negara pada k%m
....
..
, 20.000.000,"
(5) di/akukan pada tangga/11-01-2011
"Data Diatas sudah dilakukan rekonsiliasi dengan Bank Operasionall
,
SP2D Retur yang
dengan akun 817XXX
mitra kerja KPPN, yaitu Bank
Cabang
"
Tempat, tanggal, bulan, tahun Kepala Cabang Bank XXXXXXXXXXXX Selaku Bank Operasionall
Nama Lengkap NIK .., "
,
mitra kerja KPPN XXXXXXXXXXXXX
.
Mengetahui, Kepala KPPN XXXXXXXXXXX
Nama Lengkap NIP
.
2.1
Lampiran III Sural Direklur
PKN
Nomor: S- 6-=t:f- /PB.3/2011 Tanggal:
2.1
Januari 2011
PENGAWASAN DANA SP2D RETUR (TA 2010 dan 2011) PADA TANGGAL 24 JANUARI2011 DAN SESUDAHNYA
...
-----------------------------------____________________ ---------------------------------.----------1__ ---------------------------------------------------------.------------------------------------.----------------------------------------------------------_ Dana -----.--------."rr" Per 31 2010 BO I mitra ---------------keria: TanggalDana Bank Cab ,Desember Saldo SP2D yang Retur yang ada di "RR" danRetur -------------------------.------0-dengan 0026-01-2010 190865C 10-01-2011 200896P 1808558 1 6-12-2010 25-01-2011 29-01-2011 24-01-2011 25-01-2011 0- ada di Rekening 0Ralat SP2D 12-01-2011 (9):::(4)-(7)-(8) 170845A 16-12-2010 Dana SP2D Retur ditransfer ke 0,40.000.000,Retur "rr" 50.000.000,20.000.000,0,, 2708750 (2) 11-01-2011 (3)Rekening (4) (5) (7) (8) 80.000.000,90.000.000,50.000.000,(6) yang Diretur 170.000.000,yang telah Tanggal Tanggal Penerima Surat Surat Ralat _____ ?(Rp) ~ 9_·9_q9:99~,~_ 9:9_q9:99~,~_ 24 Januari 2011 sIdSP2D ............... 2011 Dana SP2D "rr" Penyetoran DanaPer Rekening Retur •••••II~
Catatan:
••••••••••••••••
(diisi apabila ada penyetoran dana SP2D Retur pada RR dan rr Per 31 Desember 2010, dengan jumlah pada kolom (8))
Tempat, tanggal, bulan, tahun Mengetahui, Kepala KPPN XXXXXXXXXXX
Nama Lengkap NiP
.
