Nyilvántartásba vételi szám: Felnıttképzési nyilvántartási szám: Intézmény-akkreditációs lajstromszám:
03-0046-07 RT04-004/2008 AL-2040
TÁMOP-2.2.3-09/1-2009-0017 TIOP-3.1.1-09/1-2009-0019 Ikt. sz.:
KÖZHASZNÚSÁGI MELLÉKLET 2011.
Kecskeméti Térségi Integrált Szakképzı Központ Nonprofit Kiemelkedıen Közhasznú Korlátolt Felelısségő Társaság
Tulajdonosi elfogadás kelte:
2012. május 22.
Tulajdonosi elfogadás határozatszáma:
8/2012. (05.22.) TTH
Kecskeméti TISZK Nonprofit Kiemelkedıen Közhasznú Kft. Tel: 76/507-458 Fax: 76/507-459 E-mail:
[email protected] Web: www.ketiszk.hu Cím: 6000 Kecskemét, Szolnoki út 31.
1. A közhasznú szervezet azonosító adatai: 1. A vállalkozás rövid bemutatása 1.1.1. A társaság neve:
Kecskeméti TISZK Térségi Integrált Szakképzı Központ Nonprofit Kiemelkedıen Közhasznú Korlátolt Felelısségő Társaság
1.1.2. A vállalkozás székhelye és levelezési címe: 6000 Kecskemét, Szolnoki út 31. Internetes honlapja: www.ketiszk.hu 1.1.3. A létesítı okirat kelte: 2008. augusztus 22. 1.1.4. A cég adószáma: 22157382-2-03 1.1.5. A társaság cégjegyzékszáma: 03-09-116639 1.1.6. A társaság fıtevékenysége: 8532 szakmai középfokú oktatás 1.1.7. A vállalkozás alapítói és tulajdonosai: Tulajdonosok 2011.12.31-én
Jegyzett tıke eFt
Kecskemét Megyei Jogú Város Önkormányzata Pest Megye Önkormányzata, 2012.01.01-tıl a Magyar Állam Tiszakécske Város Önkormányzata Kiskungélegyházi PG Alapítvány Kecskeméti Fıiskola Kecskemét és Térsége Többcélú Társulás Összes jegyzett tıke
Jegyzett tıke megoszlása, szavazati arány
43 000
98,29%
150
0,34%
110
0,25%
290
0,66%
100
0,23%
100
0,23%
43 750
100,00%
Kecskemét Megyei Jogú Város Önkormányzata Székhely: 6000 Kecskemét, Kossuth tér 1. Képviselı: Dr. Zombor Gábor Pest Megye Önkormányzata, 2012.01.01-tıl a Magyar Állam székhely: 1052 Budapest, Városház u. 7. képviseli: Pest Megyei Intézményfenntartó Központ, Horváth Péter intézményvezetı Tiszakécske Város Önkormányzata Székhely: 6060 Tiszakécske, Kırösi u. 2. Képviselı: Kovács Ernı Kiskunfélegyházi PG Alapítvány Székhely: 6100 Kiskunfélegyháza, Kossuth u. 24. Képviselı: Pintér Csaba Kecskeméti Fıiskola Székhely: 6000 Kecskemét, Izsáki út 10. Képviselı: Dr. Danyi József Kecskeméti és Térsége Többcélú Társulás Székhely: 6000 Kecskemét, Kossuth tér 1. Képviselı: Dr. Zombor Gábor A vállalkozás képviselıje A társaság ügyvezetıje: Pósfayné Bakota Éva Az ügyvezetı a társaság képviseletét 2008. július 15-2011.11.30-ig megbízásos jogviszony, 2011.12.01-tıl határozatlan idejő munkaviszony keretében látja el. A további adatokat a társaság cégkivonata tartalmazza.
21/2
2
2. Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása: A Kecskeméti TISZK azzal a céllal jött létre, hogy - tanulmányaik befejezését követıen biztosítsa mind a iskolarendszerő szakképzésben, mind a felnıttképzésben érintett tanulók, felnıttek elhelyezkedését a munkaerı-piacon. Ennek érdekében a Kecskeméti TISZK szolgáltatásaival, az alkalmazott taneszközeivel (korszerő gépek, felújított környezet, modern tananyagok) arra törekszik, hogy leendı tanulóink, partnerintézményeink tanulói sikerrel találjanak maguknak szakmát és olyan oktató- és képzıközpontként mőködjünk, mely megfelel a mai modern kor munkaerıpiaci elvárásainak. A Társaság 2011. december 31-ig hatályosan a Közhasznú szervezetekrıl szóló 1997.évi CLVI. tv. 26. § c) pont 4. pontja szerinti közhasznú tevékenységet végez. Ezen közhasznú tevékenysége révén olyan közfeladatot lát el, amelyrıl az 1993. évi LXXIX. Sz. Közoktatási Törvény 85. §-a alapján a helyi önkormányzatnak kell gondoskodnia.
A Társaság tevékenységének területei: • • • • • • •
Nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés Kulturális tevékenység Környezetvédelem Gyermek- és ifjúságvédelem, gyermek- és ifjúsági érdekképviselet Hátrányos helyzető csoportok társadalmi esélyegyenlıségének elısegítése Munkaerıpiacon hátrányos helyzető rétegek képzésének, foglalkoztatásának elısegítése és a kapcsolódó szolgáltatások Közhasznú szervezetek számára biztosított – csak közhasznú szervezetek által igénybe vehetı – szolgáltatások.
A Társaság vállalkozási tevékenységet csak közhasznú céljainak megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve végezhet.
3. Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) közhasznú tevékenység megnevezése: •
közhasznú tevékenységhez kapcsolódó közfeladat, jogszabályhely:
a társaság 2011. évben az év december 31-ig hatályos • 1993.évi LXXIX. Közoktatási tv. • 2001.évi CI. Felnıttképzési tv. • 1997.évi CLVI. Közhasznú szervezetekrıl szóló tv. • 1993.évi LXXVI. Szakképzési tv. • 2003.évi LXXXVI. Szakképzési hozzájárulásról szóló tv. és végrehajtási rendeleteik szerint látta el feladatát.
21/3
3
A Társaság a fenti célok megvalósítása érdekében 2011. évben az alábbi fı tevékenységeket végezte: o a HEFOP-3.2.2-P.-2004-10-0031/1.0 és a HEFOP-4.1.1-P.-2004-100024/1.0 projektek 2009. év eleji lezárultát követı fenntarthatóságának biztosítása, továbbá o a TÁMOP 2.2.3-09/1-2009-0017 „Iránytő a jövı szakemberének” – A Kecskeméti TISZK szak- és felnıttképzésének fejlesztése a munkaerıpiaci alkalmazkodás elısegítésére megnevezéső, valamint o TIOP 3.1.1-09/1-2009-0019 „Keresetvezérelt szakképzés megteremtése a Kecskeméti TISZK munkaerıpiaci igények alapján történı infrastrukturális fejlesztésével” megnevezéső projektek megvalósítása, o a megvalósítás alatt lévı projektek, pályázatok közbeszerzési eljárásainak lefolytatása, o a nyilvánosság biztosításával kapcsolatos elıírt feladatok elvégzése, o a pályázatok elszámolási dokumentumainak összeállítása, elszámolások benyújtása és azok rendezése a pályázat elbírálóival. o Ezen TÁMOP és TIOP pályázatok megvalósítása során: tananyagfejlesztés, tanártovábbképzések megindítása és lebonyolítása: • A nyelvi (angol, német) képzéseken túl informatikai, módszertani, illetve személyiségfejlesztı tréningeken (összesen 16 tanfolyam) képezhették magukat a partnerintézmények tanárai, vezetıi. Az oktatások elvégzése után minden résztvevı tanúsítvánnyal és kreditpontokkal gazdagodott. Szakmai fórum kerül megrendezésre, amelyre meghívást kaptak Kecskemét város szakképzı és általános iskoláinak igazgatói, intézményegység-vezetıi, pályaválasztás elıtt álló diákok osztályfınökei, minden nevezett iskola pályaválasztásért felelıs pedagógusa, Diákok részére életpálya tervezéshez, pályaorientációhoz továbbtanulási tájékoztatók, kapcsolódó elıadások, szakmaválasztási börzék megtartása, a pályázat keretében elkészített szóróanyagok pályaválasztók rendelkezésére bocsátásával;
„Mi a pálya” iroda indítása és mőködtetése, melynek keretén belül a diákok pl. • az iroda pszichológusa és mentálhigiénés szakemberei által szakmai segítséget, tájékozódási pontot kapnak az életpálya tervezéséhez, elkészítéséhez •
kipróbálhatták magukat papír alapú és számítógépes tesztek kitöltésével, amely segíti jobb önértékelésüket
•
a tesztek eredményeit pszichológus és mentálhigiénés szakemberek értékelték, amely alapján pályaválasztási tanácsot kaptak
21/4
4
•
megtekinthették a Kecskeméti Térségi Integrált Szakképzı Központ képzıhelyeit, tanmőhelyeit
•
ismerkedhettek a Kecskeméti Térségi Integrált Szakképzı Központban oktatott szakmacsoportokkal
•
élı szakma bemutatókon vehetnek részt
•
videó-konferencia vonalon keresztül bepillanthattak a város szakképzı iskoláinak életébe
Mővészeti képzésben résztvevı tanulók részére kiállítás szervezése,
„TÉR” közösségi program szervezése, melyen partnerintézményeinek vezetıi, érdeklıdı pedagógusai, tanulói és családtagjaik vehettek rész. A programkínálatban szerepelt pl. Kreatív mőhelymunka – virágkötészet, vagy pl. Fórumszínház.
Családi nap, szabadidı hasznos eltöltésére szervezett programok.
•
Nyári „TÉR” táboroztatás: A projekt keretében 2010-ben és 2011. évben is lehetıség nyílt évente 20 hátrányos helyzető 9. osztályos leány tanuló díjmentes táboroztatására. A partnerintézmények diákjai utazhattak a táborozásokra, ahol túrázáson, szórakoztató és képességfejlesztı programokon, valamint személyiségfejlesztı csoportfoglalkozásokon vettek részt.
A TÁMOP 2.2.3. 09/1-2009-0017 „Iránytő a jövı szakemberének” elnevezéső projekt által megvalósítandó feladatok közé tartozott egy a TISZK-et, valamint partnerintézményeit bemutató és népszerősítı reklámfilm készítése.
TÁMOP-TIOP szakmai fórum : • A rendezvény célja volt az Európai Unió által is támogatott, megvalósított projektek széleskörő megismertetése, és egyben a munkavállalók munkaerı-piaci alkalmazkodásának segítése. A rendezvényen képviselték intézményeiket a kecskeméti intézményegység-vezetık és iskolaigazgatók. • A résztvevık három elıadást hallgathattak meg „Szakképzés tartalomfejlesztései a gyakorlatorientált szakképzés szolgálatában”; „Minıségirányítás, a pedagógia program és kompetencia térkép szinergiája”; és „Gyakorlati oktatói kompetenciák a vállalati képzés hatékonysága” témakörökben.
21/5
5
o A fenti uniós pályázatokból nemcsak a fentiekben kiemelt közhasznú képzési feladatok valósultak meg. A pályázatok megvalósításának keretén belül történt még pl: Három építési beruházás, valamint eszközpark fejlesztés (ez utóbbihoz önerıként bevonva a fogadott szakképzési hozzájárulásból 89 millió forintot) öt megvalósítási helyszínen: a Kecskeméti TISZK Szolnoki úti központi képzıhelyén és négy partnerintézményénél, azaz a Kodály Iskolában, a Kada Elek Közgazdasági Szakközépiskolában, a Szent-Györgyi Albert Egészségügyi és Szociális Szakközépiskolában és a Lestár Péter Egységes Középiskolában.
o A pályázatok keretében megvalósított közhasznú tevékenységen belül saját szervezésben végzett közhasznú tevékenységünkrıl: o OKJ-s szakképesítést adó felnıttképzés indítása, folyatatása: Az autóelektronikai mőszerész, gépipari minıségellenır, volfrámés fogyóelektródás hegesztı, valamint karosszérialakatos tanfolyamokon összesen 63 fı kapott OKJ-s képesítést, továbbá 16 fı tett sikeres vizsgát kisgyermek gondozó képzés tárgyából. o Életpálya-tanácsadás a felnıttképzések keretén belül, melynek keretében pl. csapatépítı tréning, a résztvevık önismeretének fejlesztése, a munkanélküliség, mint probléma feldolgozásának elısegítése volt a foglalkozások témája. •
a közhasznú tevékenység célcsoportja: o tagintézményeink tanulói és tanárai o pályaválasztás elıtt álló általános iskolák tanulói, szüleik és pedagógusaik, o munkát keresı, vagy egyéb okból újabb szakmát szerezni kívánó felnıttkorúak.
•
a közhasznú tevékenységbıl részesülık létszáma: 2010. év/fı
Megnevezés Tagintézményeinktıl társaságunknál gyakorlati képzésben résztvevı tanulói létszám TÁMOP pályázat megvalósítása keretében a
7 180
2011. év/fı 7 106
"TÉR" programon résztvevık létszáma
382
320
Pályaválasztási BÖRZE résztvevıinek létszáma
1 140
1 110
Nyári "TÉR" tábor résztvevıinek létszáma
15
22
Pályaválasztási tanácsadást igénybe vevık száma
465
437 288
Tanártovábbképzésben résztvevık létszáma A munkaügyi központon keresztül és saját szervezésben végzett felnıttképzésben résztvevı személyek száma
21/6
70
6
•
A közhasznú tevékenység fıbb eredményei: o A közhasznú tevékenység forintban nem mérhetı eredményeit, azaz a végzett tevékenységeket az elızıekben részleteztük. o A közhasznú tevékenység forintban mérhetı eredményének számszerő, társasági szintő bemutatása:
Sorsz. a A. 1. a. b. c. d. e.
A tétel megnevezése
2010.
b Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú mőködésre kapott támogatás alapító Kmét Mjv-tıl alapító Tiszakécske Önk-ttól alapító Km.Kistérségi Többcélú Társulástól központi költségvetésétıl nem tag önkormányzat(ok)tól
Pályázati úton elnyert támogatás együtt (2/a és 2/b. mellékleteken részletezve): HEFOP bevétel elhatárolás feloldott része TÁMOP-ra a tárgyévben elszámolt mőködési és fejlesztési támogatás együtt TIOP-ra a tárgyévben elszámolt mőködési és fejlesztési támogatás együtt NSZFI-MPA dec.pály. Fogadott szakképzési hozzájárulásból elszámolt fejlesztési támogatás együtt: 3. Közhasznú tevékenységbıl származó bevétel 4. Tagdíjból származó bevételek 5. Egyéb bevételek 6. Pénzügyi mőveletek bevételei 7. Rendkívüli bevételek (fejlesztési támogatáson felüli rész) 8. Aktivált saját teljesítmény értéke B Vállalkozási tevékenység bevétele 1. Árbevételek 2. Egyéb bevételek 3. Pénzügyi mőveletek bevételei 4. Rendkívüli bevételek C Összes bevétel (A+B) D Közhasznú tevékenység költségei 1. Anyagjellegő ráfordítások 2. Személyi jellegı ráfordítások 3. Értékcsökkenés 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások E Vállalkozási tevékenység költségei 1. Anyagjellegő ráfordítások 2. Személyi jellegő ráfordítások 3. Értékcsökkenés 4. Egyéb ráfordítások 5. Pénzügyi mőveletek ráfordításai 6. Rendkívüli ráfordítások 7. Aktivált saját teljesítmény értéke F Összes tevékenység költségei (D+E) Adózás elıtti eredmény együtt: ebbıl: G Adózás elıtti vállalkozási eredmény (B-E) H Adófizetési kötelezettség I Tárgyévi vállalkozási eredmény (G-H) J Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) Adózott eredmény I+J 2.
21/7
2011.
c 300 296 48 922 46 745 2 177 -
d 422 017 49 800 49 800 -
217 258 82 107
347 874 61 551
71 477
180 417
61 000 210
86 761 2 309
2 464 27 705 3 240 3 171 1 601 1 584
16 836 18 309 2 6 032 191 188
17 301 897 290 811 102 753 89 332 91 424 7 302 1 582 1 192 390 292 393 9 504
3 422 208 400 684 202 132 97 959 97 722 591 2 280 188 188 400 872 21 336
19 7 12 9 485 9 497
3 1 2 21 333 21 335
7
•
A közhasznú tevékenység forintban mérhetı eredményének tevékenységi csoportok szerinti bemutatása: Az mindöszesenbıl kiemelt vállalkozási tevékenység
A tárgyidıszaki összesen megoszlása 2010.év mindösszesen
Megnevezés Anyagjellegő ráfordítások:
103 945
Bér és járulékai,szem.j.ráf.
Értékcsökkenés Pü.mőv.ráfordításai Egyéb ráfordítás Ktg-ek ráfordítások együtt: Mőködési költség ellentételezésére elszámolt bevételek (tulajdonosi hj, szhj.):
Egyéb bevételek
Tevékenységi bevételek Pü.mőveletek bevételei arányosítva a vállalkozási és közhasznú tevékenység arányában Rendkívüli bevételek (fejlesztési támogatás bevételei, részletezés bemutatva a rk.bev.fejezetben)
Bevételek együtt: Egyenleg, tárgyévi adózás elıtti eredmény összetétele: T.adó a közhasznú eredménykimutatás alapján:
Adózott eredmény TÉNY
2011.év mindösszesen
Mindösszesenbıl: TÁMOP-hoz kapcsolódóak
TIOP-hoz Felnıttképzéshez kapcsolódó tételek kapcsolódó tételek
HEFOP fenntarthatóság, diák képzés és egyéb KETISZK-et érintı tételek (szhj; Dec.pály.)
202 320
136 034
41 055
5 858
19 373
188
89 722
97 959
39 572
27 425
7 066
23 896
-
91 424
97 722
3 046
10 422
-
84 254
-
-
-
2 280
2 280
7 302
591
292 393
400 872
178 652
78 902
182 865
303 766
177 371
76 595
289
2
29 289
18 497
-
-
18 309
3 188
6 035
-
-
86 266
93 908
3 046
10 166
301 897
422 208
180 417
86 761
18 309
136 721
191
9 504
21 336
1 765
7 859
5 385
6 327
3
7
9 497
1 21 335
12 924
-
591
130 394
188
49 800 2
-
1 765
7 859
188
188
-
6 035
3
-
80 696
5 385
1
1
6 326
2
Köztudott, hogy a társaságnak uniós pályázatból nyeresége nem származhat, hiszen pályázatból a felmerülı mőködési és fejlesztési költségek kerülhetnek ellentételezésre. Ezért az itt megjelenı eredmény csak évek között áthúzódó, a pályázatok kezdı- és lezáró éveinek (2009-2012.) összevont eredményét vizsgálva, az nulla eredménynek felel majd meg. A fenti táblázat szemlélteti, hogy az uniós pályázatok megvalósulása során a 2011. évi eredmény javára a TÁMOP pályázatnál 1.765 eFt, és a TIOP pályázatnál 7.859 eFt eredmény mutatkozik, melynek oka: A számviteli törvény támogatás-elszámolási sajátosságából ered, hogy mőködési bevételt a számvitel csak akkor enged elhatárolt bevételként kimutatni, ha az annak összegére benyújtott támogatás-lehívást az elbíráló jóváhagyta, és a támogatás átutalása vagy elıleg terhére történı elszámolásának engedélyezése a mérlegzárásig megtörtént. A jelen beszámoló „Bevételek aktív idıbeli elhatárolása” fejezetnél
21/8
8
bemutattuk ennek pályázatonkénti, azon belül évek közötti (2010-2012.) évek eredményének módosító hatását. A társaság kötelezettsége a HEFOP 3.2.2. és HEFOP 4.1.1. pályázatok fenntarthatóságának biztosítása. Ennek fedezete tevékenységének bevételeibıl nem finanszírozható teljeskörően. Ezen túlmenıen a HEFOP 4.1.1. pályázathoz kapcsolódóan beszerzett tárgyi eszközök 2011. évi értékcsökkenésébıl az önerıre jutó, ezáltal a Kecskeméti TISZK költségeként jelentkezı összeg az értékcsökkenés 7,68 %-a, mely összegszerően a tárgyévben 3.358 eFt.
A társasági adó alapot módosító tételek levezetése, a társasági adó és a mérleg szerinti eredmény számítása:
adatok eFt-ban Megnevezés:
Adózás elıtti eredmény Adóalap növelı tételek: Értékcsökkenési leírás Sztv. szerint Értékvesztés (ha van, akkor a tárgyévi ráf. II.Követelések fejezetnél részletezettek alapján
2010. év részletezése
2010.12.31.
9 504
9 504
91 424 -
Bírság jogerıs hat.alapj. Önrevízió miatti tétel
Elızı év/ek önrevíziója miatt keletkezett tételek
2011. év részletezése
2011.12.31.
-
21 336
21 336
-
97 722 -
70
-
9
-
Nem a vállalkozás érdekében felmerülı költség (leltárhiány és reprezentáció)
Átl. Hitelállomány kamatai miatti korr. És Tulajdonosi kölcsön kamata
Adóalap növelı tételek összesen:
-
119 91 613
91 613
-
115 97 846
97 846
Adóalap csökkentı tételek: Elızı évi elhatárolt veszteségbıl az elszámolt rész Adótv.szerinti écs tárgyévi összege:
91 424
Adóalap csökkentı tételek összesen:
91 424
97 722 -
Társasági adó alapja, vagy elhatárolt veszteség
Számított tárgyévi társasági adó Már bevallott t.adó Még fizetendı elızı év/ek miatti társasági adó
91 424
-
9 693 1 402
-
-
A 2009.év adataiba beépült, elızı évi önrevízió miatti t.adó kötelezettség Adókedvezmény a közhasznú tevékenység alapján: Társas vállalkozások KÜLÖNADÓJA:
Fizetendı társasági adó Adózott eredmény:
97 722
-
97 722 21 460 2 146 -
-
-
1 395 7
2 145 1
9 497
-
21 335
Eredm.tart.ig.vétele osztalékra, részesedésre Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés
Mérleg szerinti eredmény:
-
Következı év/ek/ben adóalap csökkentésként figyelembe vehetı göngyölített adóalap csökkentı tétel:
-
-
-
9 497
-
7 793
-
21 335
-
7 793
A társasági adó megállapításához szükséges arányosítás, azaz a közhasznú és nem közhasznú tevékenység megoszlását a következı táblázatban mutatjuk be:
21/9
9
2010.
Megnevezés Közhasznú tevékenység bevétele(a tevékenység bevétele és a kapott kamat tevékenységgel arányosan megosztott része együtt) Vállalkozási tevékenység bevétele (tevékenység bevétele és a kapott kamat tevékenység arányosan megosztott része együtt)
Összes eredm.kimutatás szerinti bevétel
eFt
2011. évi társasági adó megoszlása
2011.
Megoszlás
eFt
Megfizetendı adó
Megoszlás
300 296
99,470
422 017
99,955
1 601
0,530
191
0,045
301 897
100,000
422 208
100,000
Adómentes rész
2 145
1 2 146
4. Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása •
A társaság vagyona összesítetten a az alábbi mérlegadatokban szerepel:
Sorsz. a
Tétel megnevezése b A Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközöi IV. Befektetett eszközök értékhelyesbítése B Forgóeszközök I. Készleltek II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C Aktív idıbeli elhatárolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN: D
Saját tıke Jegyzett tıke Tıketgartalék Lekötött tartalék Eredménytartalék Tárgyévi eremény alaptevékenységbıl Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységbıl E Céltartalékok F Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G Passzív idıbeli elhatárolások, halasztott bevételek FORRÁSOK ÖSSZESEN: I. II. III. IV. V. VI.
21/10
2010.év c 680 423 15 867 664 556
472 659
Önrevízió d -
2011.év e 963 870 842 963 028
-
424 990
83 472 576 40 052 1 193 134 20 963 3 750 -
-
-
424 990 54 767 1 443 627
-
82 297 43 750 -
-
7 716 9 485 12
-
17 212 21 333 2
565 597
-
570 196
-
38 387 531 809 791 134 1 443 627
352 307 213 290 606 574 1 193 134
10
•
A vagyonelemek tételeirıl részletesebben az alábbiakban szólunk, illetve adatait az alábbiakban részletezzük:
ESZKÖZÖK: A. Befektetett eszközök : - Az eszközcsoport eszközeit tényleges beszerzési áron illetve elıállítási értéken állítjuk be a mérlegbe. I-II-III. Immateriális javak és tárgyi eszközök a számviteli törvény alapján elszámolva:
Fıkönyvi csoportok szerinti 2011. évi adatok Ft-ban 11
Megnevezés
12
13
Oktatást szolgáló Ingatlanok és kapcsolódó Immateriális javak gépek és vagyoni értékő jogok berendezések
14
15
16
Egyéb gépek és berendezések
Értékhelyesbítés
Beruházások
Együtt
BRUTTÓ ÉRTÉK: Nyitó + Beszerzés + Selejtezés Hiány
67 618 609 -
400 725 418
428 585 613
144 579 961
-
66 225 002
23 641 169
154 814 488
-
1 041 509 601
-
381 168 161
136 487 502
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Bruttó érték mindössz:
67 618 609
466 950 420
452 226 782
299 394 449
-
1 422 677 762
136 487 502
############# ÉRTÉKCSÖKKE NÉS: Nyitó + Tárgyévi elszámolt écs: + Selejtezés Hiány
51 751 210
27 642 667
232 722 483
48 970 225
-
-
361 086 585
15 025 066
8 520 735
47 191 200
26 984 614
-
-
97 721 615
-
-
-
-
-
-
-
-
Elszámolt értékcsökkenés mindösszesen:
66 776 276
36 163 402
279 913 683
75 954 839
-
458 808 200
-
458 808 200 NETTÓ ÉRTÉK: Nyitó + Beszerzés + Selejtezés Hiány Elszámolt értékcsökkenés: Nettó érték mindössz:
--
15 867 399 -
373 082 751
195 863 130
95 609 736
-
66 225 002
23 641 169
154 814 488
-
680 423 016
-
381 168 161
136 487 502
-
-
-
-
15 025 066 842 333
-
8 520 735 430 787 018
-
47 191 200 172 313 099
-
26 984 614
-
223 439 610
-
-
-
963 869 562
136 487 502
A társaság tulajdonában közvetlenül a környezet védelmét szolgáló tárgyi eszköz nincs. Környezetvédelmi garanciális kötelezettségeink fedezetére céltartalékot sem a bázisévben, sem a tárgyévben nem képeztünk, költségként nem számoltunk el, s nincs várható költség a mérlegben nem szereplı környezetvédelmi kárra, kötelezettségekre. - A társaság mőködése során veszélyes hulladék nem keletkezett. - Környezetvédelmi beruházás nem történt.
21/11
97 721 615
11
III. Befektetett pénzügyi eszközök részletezése : E jogcímen nyilvántartandó tétel a társaságnál nem keletkezett.
B. FORGÓESZKÖZÖK:
I. 1. Készletek, áruk : - Az anyagok elszámolása mennyiségi nyilvántartás nélkül, közvetlenül kerül elszámolásra az 5-ös számlaosztályban. A tárgyidıszak utolsó napjáig fel nem használt anyagokat a tényleges leltárfelvétellel leltározzuk, és ezek értékének megfelelı összeggel csökkentjük a tárgyévben elszámolt anyagköltséget. A tárgyidıszakban nem maradt raktáron év közben vásárolt anyag és áru, és nincs készletekre adott elıleg sem.
I.2. Befejezetlen termelés : A társaság tevékenységére tekintettel befejezetlen állománya nem keletkezik.
II. Követelések: Adatok eFt-ban Elızı idıszak 2010.12.31.
Megnevezés Vevıi követelés áruszállításból és szolgáltatásból (kapcsolt vállalkozással szembeni vevıkövetelés nélkül):
Elızı év miatti önrevíziós tételek
-
Egyéb követelések (M.39.sor) Ebbıl:
Tárgyidıszaki adatok összetétele
Tárgyidıszak
-
-
83
Tanulószerzıdéssel foglalkoztatottak miatt az NSZFI-tıl 2009. évi költségek megtérítésére beadott igénylés szerinti összeg
-
-
Egyéb (pl. dolg.elıleg)
-
-
Adóhatósággal szembeni egyéb adók (462,463,464) egyenlege Szállítói jóváírás miatti rendezı tétel
T.adó miatt (461)
3
-
80
-
-
Követelések együtt: (M.34.sor.)
-
83
-
-
A tárgyév végén nincs a társaságnak könyvelésben kimutatandó követelése. III. Értékpapírok A társaság értékpapírokkal nem rendelkezik. IV. Pénzeszközök: A bankszámla állománya az tárgyidıszak utolsó napján kiadott bankszámlakivonatokon szereplı összegekkel azonos értékben került kimutatásra a mérlegben: Fık.szla száma
Megnevezés Pénztár OTP folyószámla
Érték forintban 2010.12.31.
Tárgyidıszak végén Ft
381
296 310
212 670
3841
6 049 233
3 625 918 55 578 112
Orgov.Takszöv-nél vezetett fıszámla
384201
23 804 714
Orgov.TÁMOP pályázat elsz.szla
384202
75 624 386
49 854 938
Orgov.TIOP pályázat elsz.szla
384203
227 435 725
159 341 845
Orgov.TIOP alszla. Önkorm.önerı+kamata
384204,38502
41 451 652
43 458 678
OTP szakképzési hozzájárulás elszám.szla
3846,384601
97 914 199
112 917 681
472 576 219
424 989 842
Összesen:
21/12
12
A pályázati pénzek alakulásának bemutatása: TÁMOP pályázat pénzforgalma: Megnevezés
Összeg Ft 113 106 000
Befolyt elıleg 2010.01.15. TE beszerzésre és egyéb költség jellegő tételekre kifizetve 2010.12.31-ig
-
Bérekre és járulékokra kifizetve 2010.12.31-ig A 2010.06.30-i 1.sz. pénzlehívásra befolyt 2010.09.24-én és 10.24-én együtt: (ebbıl TER: 8.960 eFt, mők.ktg.ellent. 31.977 eFt)
40 638 266 38 363 827 40 937 123
2. pénzlehívás 2011. februárban került benyújtásra Az ESZA által folyósított összegbıl rendelkezésre áll 2010.12.31-én
75 041 030
Az ESZA által folyósított összegre elkülönített bankszámla napi egyenlegére a bank által jóváírt látra szóló kamat 2010.12.31-én
583 356 75 624 386
A bankszámla egyenlege 2010.12.31-én 2011. 01.01-2011.12.31-i pénzmozgások 2010. évi költségek ellentételezésére 2011-ben lehívott, 2011. évben befolyt 2010-ben lehívott költségek ellentételezésére 2011-ben befolyt: 2011. évi tételek ellentételezésére befolyt: Pályázat megvalósításához költségek felmerülése miatt ezen számláról kifizetett összeg:
-
Bankszámla forgalom alapján jóváírt, TÁMOP-hoz felhasználhtó bankkamat
Egyenleg: 2011.december 31-én
1 715 786 38 062 974 113 180 117 179 102 440 374 115 49 854 938
TIOP pályázat pénzforgalma: Megnevezés Befolyt elıleg 2010.03.04-én -
TE beszerzésre és egyéb költség jellegő tételekre kifizetve 2010.12.31-ig
A tárgyévben bérekre és járulékokra kifizetve 2010.12.31-ig A 2010.11.13-i 1.sz. pénzlehívásra befolyt 2010. 12. 16-án (ebbıl TE-re 48 eFt, mők.ktg-re 59.138 eFt)
59 186 821
Az ESZA által folyósított összegbıl rendelkezésre áll 2010.12.31-én
226 157 946
Az ESZA által folyósított összegre elkülönített bankszámla napi egyenlegére a bank által jóváírt látra szóló kamat 2010.12.31-én
1 277 779 227 435 725
A bankszámla egyenlege 2010.12.31-én TE beszerzésre és egyéb költség jellegő tételekre kifizetve 2011. év folyamán:
-
2010.évben aktivált tárgyi eszközökre 2011-ben befolyt támogatás
37 309 512
2011-ben aktivált eszközökre és beruházásra 2011-ben befolyt támogatás
81 265 279
2011-ben nem aktivált beruházásra és áfájára kiutalt támogatás
Összeg Ft 271 344 500 85 050 676 19 322 699
320 585 255
74 228 249
Tárgyi eszközökre és beruházásra együttesen befolyt:
192 803 040 251 515 706
2010.évben elhatárolt költségek ellentételezéseként befolyt támogatás
1 813 963
2010.évi költségekre 2011-ben lehívható tételekre befolyt támogatás
7 961 343
2011.évi költségekre lehívott és befolyt 2011.évi támogatás
48 937 360
Pályázati költségek ellentételezésére mindösszesen befolyt
58 712 666
ESZA által kiutalva 2010. és 2011. évi pályázati költségek és eszközbeszerzések, valamint építési beruházásokhoz kapcsolódóan 2011. év folyamán együttesen: A bankszámla forgalom alapján jóváírt, bank által jóváírt, támogatáshoz felhaszálható KAMAT
A bankszámla egyenlege 2011.12.31-én:
251 515 706 975 669
159 341 845
21/13
13
C. Aktív idıbeli elhatárolások:
Bevételek aktív idıbeli elhatárolása: (391, 397)
Megnevezés
adatok eFt-ban
2010.12.31 Tárgyidıszak
Lekötött betétre idıarányosan járó kamat (391)
175
TÁMOP pályázathoz kapcsolódóan bevétel elhatárolásként elıírva. Az ESZA által a 2.sz. pénzlehívásra 2011-ben megvalósítási költség ellentételezéseként elfogadott, és a beszámoló készítéséig, 20011. 02.22-én és 2011.03.04-én együttesen kiutalt összeg
45
38 063
TÁMOP pályázathoz kapcsolódóan bevétel elhatárolásként elıírva. Az ESZA által a 6.sz. pénzlehívásra 2011-ben megvalósítási költség ellentételezéseként elfogadott, és a beszámoló készítéséig, 2012-ben a már folyósított elılegbıl ellentételezett rész
35 027
TIOP pályázathoz kapcsolódóan bevétel elhatárolásként elıírva. A 2010.11.03-án az ESZA-hoz benyújtott 1.sz. pénzlehívásra megvalósítási költség ellentételezéseként az ESZA által csak 2011-ben elfogadott, és a beszámoló készítéséig, 20011. 02.03-án kiutalt összeg
1 814
TIOP pályázathoz kapcsolódóan bevétel elhatárolásként 2011-ben elıírva. Az ESZA által csak 2012-ben elfogadott, és a beszámoló készítéséig, 2012-ben kiutalt mőködési költségek
13 455
TIOP pályázathoz kapcsolódóan bevétel elhatárolásként 2011-ben elıírva. Az ESZA által csak 2012-ben elfogadott, és a beszámoló készítéséig, 2012-ben a már folyósított elılegbıl ellentételezett mőködési költségek
6 240
40 052 54 767 Amint a táblázat szövegrészében is utaltunk rá, csak azon mőködési költségek ellentételezhetıek pályázati bevételbıl történı elhatárolással szemben, amelyeknek elfogadása és kiutalása a támogató által a mérlegkészítés idıpontjáig megtörténik. Az ezen jellegő tételeket tartalmazza a fenti táblázat.
Bevételek aktív idıbeli elhatárolása összesen
A következı táblázatban mutatjuk be a 2010-ben és 2011-ben pályázatainkhoz felmerült, de – a pályázat szerint ütemezhetı pénzlehívás okán - bevétellel vagy bevétel elhatárolással az adott év utolsó napjáig még nem ellentételezhetı tételek: 2010. 12. 31-i állapot Összeg eFt
Megnevezés TIOP 2010.11.01-12.31 között beszerzett tárgyi eszközök mérlegkészítésig ESZA-hoz be nem nyújthatott tételeire jutó idıarányos értékcsökkenés, mely csak 2011-ben térül meg a folyósítandó támogatással, mint rendkívüli bevétellel szemben TIOP 2011. évben beszerzett, aktivált, de ESZA által csak 2012-ben jóváhagyott, kiutalt, illetve elılegbıl finanszírozott TÁRGYI ESZKÖZÖK értékcsökkenése, mely érték 2012-ben kerülhet elszámolásra az eredmény javára a rendkívüli bevétellel szemen TIOP-hoz 2010.11.01-12.31. között felmerült megvalósítási költségek , melyek ESZA részére 2011. I.félévében kerültek benyújtásra
2011. 12. 31-i állapot Összeg eFt
888
-
-
1 144
7 961
-
TIOP-hoz 2011. decemberében felmerült megvalósítási költségek , melyek ESZA részére 2012. I.félévében kerültek benyújtásra (6.sz.lehívás) TÁMOP 2010. 12.hóban felmerült megvalósítási költségek, melyek számlái a 2.sz. pénzlehívás benyújtása után érkeztek, ezért ezek ESZA részére csak 2011. I.félévében, a következı pénzlehívással együtt kerülhetnek benyújtásra . TÁMOP 2011. 12.hóban felmerült megvalósítási költségek, melyek számlái az ESZA részére csak 2012. I.félévében kerültek benyújtásra . Az adott év eredménye terhére elszámolt tételek, melyek a következı évi eredmény javára kerülnek majd elszámolásra , az ESZA jóváhagyását és kiutalását követıen:
1 639
89
10 488
1 233
Ráfordítások aktív idıbeli elhatárolása (39) jogcímen a tárgyévben nem keletkezett tétel. Megnevezés
2008.12.31
21/14
2009.12.31 Index
14
5. Cél szerinti juttatások bemutatása •
5/a. Mőködési költségek ellentételezésére kapott támogatások és azok felhasználása: 2010.12.31
Tevékenység megnevezése Ért.tárgyi eszk.immat.javak árbevétele
-
Mőködési költségek fedezetére visszafizetési kötelezettség nélküli tulajdonosi támogatás: Kecskeméti Önkormányzattól Tiszakécske Önkormányzatától Km.és Térsége Többcélú Társulástól
2011.12.31. TÉNY -
48 922
49 800
46 745
49 800
2 177
-
-
-
200
-
Pest megyei Önk. KKFH PG Alapítv. Kméti Fıiskola Kapott kártérítés TÁMOP ESZA által elfogadott és tárgyévben kiutalt, megvalósítás költségeinek ellentételezésére kiutalt és folyósított elılegbıl ellentételezett támogatás
31 977
142 345
TÁMOP ESZA által elfogadott, a megvalósítás költségeinek ellentételezésére csak a tárgyévet követı évben kiutalt, illetve folyósított elılegbıl ellentételezett támogatás
38 063
35 026
TIOP ESZA által elfogadott és tárgyévbenben kiutalt, megvalósítás költségeinek ellentételezésére folyósított támogatás
59 138
56 899
1 814
19 696
2 951
-
TIOP ESZA által elfogadott, a megvalósítás költségeinek ellentételezésére csak a tárgyévet követı évben kiutalt, illetve folyósított elılegbıl ellentételezett támogatás Fogadott szakképzési hozzájárulásból költségeink fedezetére elszámolható rész Kerekítési különbözetként elszámolt bevétel Egyéb bevétel
2 87
Összesen:
183 154
21/15
2 -
303 768
15
•
5/b. Fejlesztési támogatások fogadása és felhasználása:
Fejlesztési támogatások részletezése:
NSZFI-MPA dec.pályázatra
A befolyt illetve elszámolt A 2010.12.31-én összegbıl a tárgyévben a HALASZTOTT BEVÉTELpályázatból beszerzett tárgyi KÉNTnyilvántartott összeg a Tárgyidıszakban fogadott, eszközök értékKövetkezı év/ekre átvitt 2010-ben és a korábbi felhasznált, illetve elköltött csökkenésének halasztott bevétel összeg években fejlesztési ellentételezésére támogatásként kapott elszámolható rendkívüli összegekbıl 2011.évi NYITÓ bevétel
6 124
10 802
2 645
14 281
NSZFI-tıl befolyt összeg
3 946
10 802
2 309
12 439
Önerıként felhasznált szakképzési hozzájárulás
2 178
-
336
1 842
TIOP pályázatból megvalósuló fejlesztésekhez: 47 753
232 826
22 450
258 129
szakképzési hozzájárulás felhasználása önerıként
47 753
40 023
12 284
75 492
ESZA által a beszámoló készítéséig elfogadott és kiutalt összeg TÁMOP pályázatból megvalósuló fejlesztésekhez:
-
192 803
10 166
182 637
7 523
4 091
3 046
8 569
ESZA által elfogadott, kiutalt támogatás
7 523
4 091
3 046
8 569
Fogadott szakképzési hozzájárulásból a TISZK keretében végzett oktatáshoz beszerzett tárgyi eszközök
23 801
29 780
4 216
49 365
277 499
32 357
245 142
Tárgyévben induló tételek együtt:
A 2008-ban lezárult HEFOP pályázatok halasztott bevételébıl a tárgyévi értékcsökkenés ellentételezésére elszámolt tételek: HEFOP 3.2.2. halasztott bevétel elszámolása rendkívüli bevételként, mint fejlesztési támogatás
43 017
-
21 187
21 830
465 937
-
40 364
425 573
Lezárult HEFOP pályázatokkalkapcsolatos támogatás elszámolás együtt:
508 954
-
61 551
447 403
MiNDÖSSZESEN :
594 155
93 908
777 747
HEFOP 4.141. halasztott bevétel elszámolása rendkívüli bevételként, mint fejlesztési támogatás
21/16
277 499
16
5/c. Hozzájárulás fizetésére kötelezettektıl fogadott szakképzési hozzájárulás és felhasználása:
2011. évi tárgyidıszaki beszámolóra vonatkozó adatok forintban
Fogadott TÁMOGATÁS idıszaka
2010.évben fogadott szakképzési hozzájárulás-ból 2011. december 31-ig felhasználhatóan áthozott összeg a fıkönyvben
2010. évrıl áthozott tételek együttes összege
Beszámolási idıszakban fogadott tételek együttes összege -
Felhasználás összege
Felhasználás módja
elızı évibıl
tárgyévibıl
Tárgyévben felhasználható, vagy 2012-re átvihetı
Felhasználás határideje
Iskoláknak tovább adva 2011. évben
24 473 100
2011.12.31
TIOP önerıként felhasználva
40 023 033
2011.12.31
93 905 001 Saját nyilvántartásba vett tárgyi eszköz beszerzés 2011. évben
29 408 868
2011.12.31
2011. év javára a tárgyidıszak utolsó napjáig beérkezett összeg
109 386 660
93 905 001
-
TIOP önerıként felhasználva
-
Egyéb…… pályázathoz felhasználva Saját nyilvántartásba vett
-
tárgyi eszköz beszerzés 2011. évben
A 2010-2011. évre fogadott SZHJ-ból felhasznál-ható illetve továbbadható egyenleg
Iskoláknak tovább adva 2011. évben
109 386 660
372 115
93 905 001
21/17
109 014 545
372 115
109 014 545
17
2012.12.31
6. Vezetı tisztségviselıknek nyújtott juttatás Juttatás megnevezése Tiszteletdíjak, megbízási díjak Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı megbízási díj Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı munkabér Cél szerinti pénzbeli kifizetések Pósfayné Bakota Éva ügyvezetıi prémium Megbízási díj, munkabér és prémium együtt: Utazási költségtérítés
Juttatás összege eFt 2010. tárgyév 5 832
5 832
5 832
5 346
Megjegyzés
486 2 916
2 916
2 916
2 916
8 748
8 748
172
124
21/18
Az adott évre vonatkozóan az üzleti tervben kitőzött cél teljesítése alapján jóváhagyott összeg.
18
Adatok forintban, kerekítetten Elızı év (1)
Tárgyév (2)
8 920 000
A. Vezetı tisztségviselıknek nyújtott juttatás összesen:
8 872 000
7. Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók Alapadatok B. Éves összes bevétel
Elızı év (1)
Tárgyév (2)
301 897 000
422 208 000
-
-
-
-
300 296 000
422 017 000
-
-
-
-
1 601 000
191 000
292 393 000
400 872 000
89 332 000
97 959 000
290 811 000
400 684 000
9 497 000
21 335 000
-
-
ebbıl: C. a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg D. közszolgáltatási bevétel E. normatív támogatás F. az Európai Unió strukturális alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G. Korrigált bevétel [B-(C+D+E+F)] H. Összes ráfordítás (kiadás) I. ebbıl személyi jellegő ráfordítás J. Közhasznú tevékenység ráfordításai K. Adózott eredmény L. A szervezet munkájában közremőködı közérdekő önkéntes tevékenységet végzı személyek száma (a közérdekő önkéntes tevékenységrıl szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelıen)
Mutató teljesítése
Erıforrás-ellátottság mutatói Ectv. 32. § (4) a) [(B1+B2)/2>1.000.000,- Ft]B=Éves össz.bev Ectv. 32. § (4) b) [K1+K2≥0] K= Adózott eredmény Ectv. 32. § (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)≥0,25] I=szem.jell.ráf. A=Vez.tisztségv.jutt. H=Összes ráford.
362 052 500
Igen
Nem
30 832 000
Igen
Nem
0,2445
Igen
Nem
Mutató teljesítése Társadalmi támogatottság mutatói Ectv. 32. § (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2)≥0,02] C=kapott szja G= korrigált bevétel Ectv. 32. § (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)≥0,5] J=Közh.tev.ráford. H= összes ráford.
1 -
Ectv. 32. § (5) c) [(L1+L2)/2≥10 fı] L=önkéntesek létszáma
21/19
Igen
Igen
Igen
Igen
Igen
Igen
19
A vagyoni és pénzügyi helyzet bemutatásához kiegészítı információk: Adatok eFt-ban 2010.12.31
Megnevezés I. Szokásos tevékenységbıl származó pénzeszköz változás (Mőködési cash flow 1-13. sorok)
Tárgyidıszak (2011.12.31.) 102 590
513 595
1. Adózás elıtti eredmény (önrevízióval módosított)
+
9 504
21 336 97 722
2. Amortizáció
+
91 424
3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás (431-rıl árf.kül.)
+
11
4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete
+
-
-
-
5. Befektetett eszközök értékesítésének eredm. (önrev.módosítva)
+
6. Szállítói kötelezettség változása (hosszú lej. és kapcs.váll.kiszőrésével!)
+
7. Egy év rövidlejáratú kötelezettség változása (Mérl.89.sor)
+
108 246
267 028
8. Passzív idıbeli elhatárolások változása
+
10 191
184 560
9. Vevıkövetelés változása (értékvesztés nélkül)
+
1 845
-
10. Forgóeszk.(vevıköv.és pénzeszköz nélkül) változása (M.39.sor változása. Eszköz, ezért elıjelet vált!)
+
11. Aktív idıbeli elhatárolások változása
+
-
-
344
51 490
-
1 965
12. Fizetett, fizetendı adó (nyereség után) (önrevízióval módosított)
-
13. Fizetett, fizetendı osztalék, részesedés
-
14. Fejlesztési támogatás miatti korrekciós tétel
-
83
33 979
-
7
-
-
1 -
86 266
II. Befektetési tevékenységbıl származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow 14-16 sorok)
14 715
-
93 908
133 009
14. Befektetett eszközök beszerzése
-
15. Befektetett eszközök eldása
+
-
-
16. Kapott osztalék, részesedés
+
-
-
133 009
III. Pénzügyi mőveletekbıl származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow 17-22. sorok)
-
381 169
-
180 012
-
47 586
381 169
360 160 +
17. Részvénykibocsátás, tıkebevonás bevétele (Jegyz.t.befiz.része)
-
40 000
18. Kötvény,hitelv.megtest.ért.pap.kibocs.bev.
+
-
-
19. Hitel és kölcsön felvétele
+
-
-
20. H.lej.nyújtott kölcs.bankbet.törl.megszün.bevált.
+
-
-
21. Véglegesen kapott pénzeszköz (fejlesztési támogatás)
+
86 266
93 908
22. Részvénybevonás, tıkekivonás (tıkeleszállítás)
-
-
-
23. Kötvényt és hitelviszonyt megtest.ért-p.visszafiz.
-
-
-
78 413
-
24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése (A változás indoklása a kieg.mell. F.Kötelezettségek fejezet táblázat és szövegrészében kiemelve)
-
25. Hosszú lej.nyújtott kölcs.elh.bankbetétek
-
-
-
26. Véglegesen átadott pénzeszköz
-
-
-
27. Alapítókkal szembeni kötelezettség változása, továbbá egyéb hosszú lej.köt.változása M.71.sor. (Részletek az F. fejezet KÖTELEZETTSÉGEK táblázatban)
+
IV. Pénzeszközök változása +-I. +-II. +-III. sorok
-
329 741
21/20
313 920
352 307
20
Mutatók
2010.12.31 20 963 1 193 134
Arány
2011.12.31 82 297 1 443 627
Arány
Tıkeellátottsági mutató:
Saját tıke Mérleg fıösszeg
Tıkeszerkezeti mutató:
Kötelezettségek Saját tıke
565 597 20 963
2698,07
570 196 82 297
692,85
Befektetett eszközök fedezettsége
Saját tıke Befekt.eszk.
20 963 680 423
3,08
82 297 -
#########
Likviditási mutató I.
Forgóeszközök Rövid. Lej. Kötel.
472 659 213 290
221,60
424 990 531 809
79,91
Likviditási mutató II.
forgóeszk . Kötelezettségek
472 659 565 597
83,57
424 990 570 196
74,53
ROA (Eszközarányos nyereség)
Adózott eredmény Összes eszköz
9 497 1 193 134
0,80
21 335 1 443 627
1,48
ROE (Saját tıke megtérülése)
Adózott eredmény Saját tıke
9 497 20 963
45,30
21 335 82 297
25,92
EBITDA
Üzemi eredmény + Amortizáció
11 474
1,76
21395
5,70
1,86
Pósfayné Bakota Éva ügyvezetı
21/21
21
