k onsep Tel
•
tt
-
_. -
--------
•
Kala Penganlar Buku ini diraneang untuk memenuhi kebutuhan referensi manajemen perbankan berbahasa Indonesia, yang relatif lengkap dan mengakomodasi perkembangkan terkini di bidang perbankan khususnya di Indonesia. Harmonisasi konsep atau teori dengan dunia praktik menjadi fokus penulisan buku ini. Materi disajikan secara konseptual dengan dukungan teori dan diintegrasikan dengan regulasi yang berlaku di Indonesia dengan menggunakan bahasa yang sederhana dan diraneang untuk perkuliahan satu semester (12-14 tatap muka). Oleh karena itu buku ini relevan dengan kebutuhan mahasiswa, dosen dan praktisi atau peminat di bidang perbankan. Pemahaman manajemen perbankan dimulai dari yang paling sederhana pada bagian A mengenai bank dan perbankan, regulasi dan corporate control. Pada bagian B akan dibahas masalah pasar persaingan, lingkungan perbankan dan arsitektur perbankan Indonesia. Kemudian pada bagian selanjutnya dibahas topik manajemen pasiva bank, manajemen modal bank, manajemen investasi sekuritas (SBI dan SUN), perkreditan, manajemen aktiva-pasiva bank, batas maksimum pemberian kredit. Buku ini juga menyajikan topik-topik khusus di bidang perbankan seperti manajemen risiko perbankan dan pengukurannya serta penifaian kesehatan bank terkini yang berlaku. Dengan mempelajari buku ini seeara komprehensif, pembaea akan mendapatkan pengetahuan yang up to date, menjadi pintar dalam teori dan meningkatkan kemampuan dalam praktik perbankan. Untuk itu jangan melewatkan setiap topik untuk dibaca dan dipahami, sebab kontribusi buku ini ada bila pembaea bisa menyempatkan untuk membaea dan memahaminya. Mahaguru berkata "mendidik tanpa membebani", buku ini pun akan mengajari tanpa maksud menggurui. Penulis menyadari walaupun buku ini banyak memberikan kelebihan-kelebihan dibandingkan buku sejenis berbahasa Indonesia, tapi buku ini juga bukan buku yang sempurna seperti kitab suei. Oleh karena itu dengan segala kerendahan hati, kritik dan saran saya terima untuk perbaikan pada edisi berikut sekiranya diperlukan. Pada kesempatan ini, pertama saya sangat berterimakasih kepada Allah SWT yang telah memberikan pengetahuan dan membimbing saya untuk selalu berniat baik, sabar dalam proses, tawakal dalam hasil dan bersyukur dalam nikmat. Kedua berterimakasih kepada kedua orang tua saya, kakak-kakak dan adik-adik saya yang selalu mendukung karir saya sejak studi hingga sekarang. Ketiga kepada istri tereinta Deasy F. Anwar Sanusi dan Anakku Chairunnisa Mahdiya (Icha) yang Insya Allah solehah, pintar mengaji, eantik dan sehat. Terimakasih atas pengertiannya, kesabarannya dan segala kebaikannya. Kepada Bapak DR. Mamduh M. Hanafi, M.B.A. (dosen FE UGM) yang telah banyak memberikan kontribusi pengetahuan Institusi depositori dan lembaga keuangan kepada penulis, seka/igus sebagai korektor redaksional buku ini. Terimakasih saran-sarannya. Kaliurang, Jogjakarta, Januari 2006
Penulis
Taswan, S.E., M.Si.
Kala Pangal1lar
I
III
•
DAnARISI ill
V
KATA PENGANTAR DAFTARISI
BAGIAN A. BANK, REGULASI, DAN CORPORATECONTROL 1
1
BAB 1 PENDAHlILUAN A. Overview. Belqjar Dari Krisis Keuangan dan Perbankan B. Pengertian Perbankan, Bank dan Jenis Bank C. Karakteristik Bank D. Sistem Perbankan E. Interest Bearing Product F. Regulasi untuk Lembaga Perbankan G. Corporate Control pada Lembaga Perbankan H. Deposit Insurance dan Pendisiplinan Pasar
4
6
7
8
9
12
17
BAGIAN B. UNGKUNGAN PERBANKAN 8t PASAR KOMPETlTIF BAS 2 UNGKUNGAN PERBANKAN, PERSAINGAN DAN ARSITEKTUR PERBANKAN
INDONESIA A. B.
C. D.
Lingkungan Perbankan Keberlangsungan Kegiatan Bank, Lingkungan Perbankan dan Manajemen
Integratif Efisiensi Ekonomi, Persaingan Dan Pasar Kompetitif Arsitektur Perbankan Indonesia
19
19
23
24
25
BAGIAN C. MANAlEMEN PASIVA (DEPOSIT) BAS 3 MANAlEMEN PASIVA (DEPOSIT) A. Prinsip-Prinsip Manajemen Pasiva B. Fungsi Sumber Dana Bagi bank C. Klasifikasi Pasiva Bank D. Produk Untuk Penghimpunan Dana l"1asyarakat E. Perilaku Suku Bunga Simpanan F. Sensitivitas (Elastisitas) Suku Bunga Simpanan G. Sensitivitas Overhead Cost H. Penentuan Biaya Dana (Funds Pricing) I. Konsep Optimasi Volume Dana Simpanan J. Strategi Mobilisasi Dana
31
32
32
33
34
40
42
44
45
52
61
Da/tar lsi.
V,
• BAB4
MANAlEMEN MODAL BANK
A. B.
C. D.
E. F. G.
Pengertian Modal Bank Bentuk Dasar Modal Bank Fungsi Modal Bank Prinsip Dasar Manajemen Modal Bank Menentukan Kecukupan Modal Bank di Bank Indonesia Tata Cara Penghitungan Kecukupan Modal Bank Perkreditan Rakyat (BPR) Tata Cara Penghitungan Kecukupan Modal (CapitalAdequacyRatio)untuk Bank
85 Umum
E. F. G.
H. I. J. BAB9
BAGIAN D. MANAlEMEN UKUIDITAS DAN AKlIVA BANK
BAB5
MANAlEMEN UKUIDITAS BANK
A. B.
C. D.
E. F. G.
Pengertian Likuiditas Bank Teori Likuiditas Bank Pendekatan Dalam Manajemen Likuiditas Pengukuran Likuiditas Bank Optimasi Likuiditas Bank Secara Grafis Krisis Likuiditas dan Strategi Menghadapinya Strategi Menghadapi Krisis Likuiditas
95 96
96 99
102
112
113
115
ANAU!
A. B. C. D.
A! A!
E.
A A
A K
INVESTASISEKURITAS
A. B.
C. BAB7
KONSEPSI PERKREDITAN (Sistem, Perencanaan, Strategi dan Kualitas Kredit)
A. B.
C. D.
E. F. G.
H. 1.
J. K. L. BAB8
I
Pengertian Kredit Sasaran dan Tujuan Kredit Prinsip Perkreditan Sistem Perkreditan Perencanaan Kredit Pendekatan dalam Perencanaan Kredit Beberapa Metoda Kuantitatif untuk Penentuan Volume dan Alokasi Kredit Base Lending Rate Metoda Penghitungan Angsuran Bunga Kredit Strategi Pendanaan dan Penempatan Kredit Kualitas Kredit Restrukturisasi Kredit
BATAS MAKSIMUM PEMBERIAN KREDIT (LEGAL LENDINGLIMIT)
A. B. C.
VI
Sertifikat Bank Indonesia (Treasury Bill) Surat Utang Negara (SUN)/ Government Securities Obligasi Perusahaan (Corporate Bond)
Pentingnya BMPK Pengertian BMPK (LLL) BMPK dan Manajemen Risiko
M.·tsw-:III:.v PClifl·/,\KA,\' TiISlI'aIl.
S E. M.Si
A~ A~
F. G.
H.
BABI0 BAB6
BM
Bfv1 Pel
Pe Pe Pe Pe
D.
71 71
71 72
72
77 79
MAN'
F F F
127
128
133
143
A. B.
E.
•I
155
155
155
156
157
159
160
162
169 171
181
182 187
F.
I
199
199
200
202
C. D.
G.
H. I. J.
BAB 11
BAN. A. B. C.
D.
E. F.
G.
H.
p
•
71
D. E.
71 71
F.
72 72
G. H. 1. J.
77 79
85
BAB 9
~6 ~6
214 217 217 223 223 225 228 232 233 233 233
ANAUSIS KREDIT A. B. C. D. E.
~5
203 208 209 213
BMPK Kepada Pihak Terkait BMPK Kepada Pihak Tidak Terkait Penghitungan BMPK Pelampauan BMPK Pelaporan Pelanggaran dan Pelampauan BMPK Penyelesaian Pelanggaran dan Pelampauan BMPK Pengecualian dalam BMPK
~
F. G.
12
H.
Aspek Yuridis Aspek Pemasaran Aspek Jaminan Aspek Teknis Aspek Sosial Ekonomi Aspek Dampak Lingkungan Aspek Keuangan Kasus Analisis Kredit yang Dituangkan Dalam Memorandum Kredit
247
.2
.3 5
BAGIAN E. MANAJEMEN AKTIVA DAN PASIVA BANK BAB 10
7 8 3 3
MANAJEMEN AKTIVA -PASIVA BANK A. B. C. D. E. F.
5
G. H.
1. J.
Pengertian Manajemen Aktiva-Pasiva Bank Pendekatan dalam Manajemen Aktiva Pasiva Bank Fokus Manajemen Kesenjangan Dana Kesenjangan Dana dan Risiko Bunga Kesenjangan Dana, Perubahan Tingkat Bunga dan Pendapatan Bunga Bersih Kesenjangan Dana Kumulatif Strategi Pengedalian Kesenjangan Dana Pendekatan Kesenjangan Durasi Pendekatan Linear Programmingdalam Mengelola Dana Bank Outside Lag dan Inside Lag
269 269 270 272 273
278 280
281 284 290 293
BAGIAN F. TOPIK-TOPIK KHUSUS MANAJEMEN PERBANKAN BAB 11
BANKINGRISKA5SESSMENT A. B. C. D. E.
F. G. H.
295 296 297 297 298 332 336 339 343
Manajemen Risiko dan Risk Assessment Pengertian Risiko Perbankan Assessment Terhadap Risiko-risiko yang Wajib Dikelola Bank Assessment Risiko Kredit Assessment Risiko Pasar Assessment Risiko Likuiditas Assessment Risiko Operasional Assessment Risiko Hukum
/Jailor lsi •
VII
• I.
J. K. L.
Assessment Risiko Reputasi Assessment Risiko Strategik Assessment Risiko Kepatuhan Assessment Risiko Terpadu
BAB 12 SISTEM PENllAIAN KESEHATAN BANK PERKREDITAN RAKYAT A. Faktor Penilaian B. Pelaksanaan Ketentuan Lainnya C. Hasil Penilaian D. Pernyataan/Pertanyaan Manajemen Bank Perkerditan Rakyat E. Kasus Penilaian Kesehatan BPR dan Penyelesaiannya BAB 13
SISTEMPENllAIAN T1NGKATKESEHATANBANKUMUM A. B. C. D.
E. F.
G. H. I.
J.
Mekanisme Penilaian Kesehatan Bank Umum Faktor Penilaian Permodalan (Capital) dan Tata Cara Penilaiannya Faktor Penilaian Kualitas Aset (Asset Quality) Dan Tata Cara Penilaiannya Faktor Penilaian Manajemen (Management) dan Tata Cara Penilaiannya Faktor Penilaian Rentabilitas (Earning Power) dan Tata Cara Penilaiannya Faktor Penilaian Likuiditas (Uqudity) dan Tata Cara Penilaiannya Faktor Penilaian Sensitivitas Terhadap Risiko Pasar (Sensitivity to Market Risk) dan Tata Cara Penilaiannya Penilaian CAMELS Secara komprehensif (Penilaian Kesehatan Bank) Tata Cara Penilaian Tingkat Kesehatan Kantor Cabang Bank Asing ActionPlanBankUmum
347
350
352
356
359
360
366
366
1
367
369
381
382
382
388
393 400
404
408
413
415
416
LAMPIRANI
418
DAFTAR PUSTAKA
431
A. 0"."" Perkemba moneter dan pE secara langsun perbankan kita pada gilirannya perbankan yan Krisiseko bisnis perbanki buruk, manajet dan kesulitan perbankan te~ Hahmda dari tahap ada sektor perbal1 berkembang , memang mel1 memberikan kemudahan-k tidak langsufli forexjuga aki aman. Pening~
memiliki kon! proyek yang Implementas
VIII I
M.I"VEI/f:\' I'UIIJ./SA.I.\, 7(lS\mJl,
S/~, MSi
