Előterjesztés munkaterv szerinti ülésre nyílt
Véleményezi: Pénzügyi Bizottság…………..E- 144 Polgármester:-
Nagykovácsi, 2011. november 24. Előterjesztő: Bencsik Mónika polgármester …………………………………………………. Előadó: Tóthné Pataki Csilla jegyző …………………………………………………….
Jegyző: Igazgatási Oszt.vez.:Pénzügyi Vezető: Hársvölgyiné Kamarás Zita pü.csopv. ………………………………….
Melléklet: Könyvvizsgálói jelentés
Tárgy: Beszámoló az önkormányzat gazdálkodásának 2011. évi I-III. negyedéves helyzetéről Tisztelt Képviselő-testület! Nagykovácsi Nagyközség Önkormányzata a 2011. III. negyedévéről készített beszámolóját az Államháztartásról szóló 1992.évi XXXVIII. Törvény, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló többször módosított 292/2009. (XII.19.) Kormány Rendelet alapján készítette el. Nagykovácsi Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a 4/2011. (II. 21.) számú rendeletében 1.434.326 ezer forintban állapította meg az önkormányzat és költségvetési szervei 2011. évi költségvetési bevételi és kiadási halmozódás-mentes főösszegét. Az éves gazdálkodás folyamán a rendeletmódosítások után, illetve a központi költségvetéssel való egyeztetés után az Önkormányzat mérlegének bevételi és kiadási halmozódás-mentes főösszege 1.742.643 ezer forintra változott. Az adatokat a 1. számú tájékoztató tábla mutatja be. I. Bevételek alakulásának bemutatása Az önkormányzat 2011. évi eredeti bevételi előirányzatainak, módosított bevételi előirányzatainak, valamint azok teljesítésének bemutatása bevételi forrásonkénti bontásban: Halmozódás mentes Eredeti előirányzat: 1.434.326 e Ft Módosított előirányzat: 1.742.643 e Ft Teljesítés: 1.064.223 e Ft Teljesítés %-a : 61,0 % Látható, hogy a bevételek teljesülése Önkormányzati szinten összességében 14,0 %-os bevétel elmaradást mutat az időarányos teljesítéshez képest. A bevételek alakulásának részletezését a 3. számú tájékoztató tábla mutatja. 1. Intézményi működési bevételek Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés: Teljesítés %-a :
62.453 e Ft 78.822 e Ft 66.969 e Ft 85,0 % 1
Az önkormányzat az intézményi működési bevételei között mutatja ki felügyeleti jellegű bevételeit, a szolgáltatások bevételeit, valamint a bérleti és lízing, illetve az intézményi ellátási bevételeit, továbbá itt kerülnek elszámolásra a működési kamatbevételek és a kiszámlázott termékértékesítésből, szolgáltatásnyújtásból származó áfa bevételei is. A hatósági döntésekből származó bevételek tekintetében 116 db közterület-foglalási engedély került kiadásra a III. negyedév végéig, ebből 49 db ingyenes, 67 db engedélyköteles. Az ebből származó bevétel 1 081 ezer forintot tesz ki, mely az előirányzathoz képest 66 %-os teljesítést eredményezett. . Közúthasználatra 532 db engedély került kiadásra, melyből 7 337 ezer forint bevétel keletkezett, itt a teljesítés meghaladta az előirányzatot, 112,88 %-os itt a teljesítés. Helyszíni bírság kiszabására 138 esetben került sor, melynek összege 1 515 ezer forint. A teljesítés itt 75.73 %-ban realizálódott. A bérleti és lízingdíj bevételeknél a III. . negyedévi teljesítés 79 %-ra, míg az intézményi ellátási díjból származó bevétel 63 %-ra teljesült. Az igazgatási szolgáltatási díjbevétel 73 %-ban valóúsult meg. 2. Az önkormányzat sajátos működési bevételei – központi támogatás bevételei Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés: Teljesítés %-a :
344.393 e Ft 355.419 e Ft 339.632 e Ft 96 %
Az Önkormányzat sajátos működési bevételei között kerülnek elszámolásra az adóbevételek, közöttük a saját és az átengedett központi adók, a gépjárműadó. Az átengedett központi adók közül a gépjárműadóra befolyó összeg a III. negyedévben 58.254 ezer forint volt, mely 95,2 %-os teljesítést eredményezett. A bírság, pótlék és egyéb sajátos bevételek teljesítése 110 %-os, mely 5 442 ezer forint beérkezését jelenti. Sor került 168 db gépjármű forgalomból való kivonásának kezdeményezésére, melyek tulajdonosainak gépjármű adó hátraléka az éves adó tételt meghaladja. Ez összegszerűen 4.711 ezer forint adóhátralék behajtására irányult. Az intézkedés hatására 2 018 ezer forint folyt be. A helyi adóbevételek vonatkozásában a teljesítés 98,5 %-ban teljesült, mely 266.878 ezer forint összegű adóbevételt takar, teljesítése 98,5 %. Az adó hátralékok minél hatékonyabb behajtása érdekében kiküldésre került 179 db építményadóval kapcsolatos felszólítás 6.041 ezer forint értékben, ebből szeptember 30-ig 2.769 ezer forint érkezett be a bankszámlára. Telekadó tekintetében 117 db felszólítás került postázásra 9.081 ezer forint értékben, a befolyt összeg 6.882 ezer forint. Bírság jogcímen 82 db felszólításból eredményeképpen 410 ezer forintot realizáltunk. Az adatokat a 3. számú tájékoztató tábla mutatja. 3. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Eredeti előirányzat: 352.973 eFt Módosított előirányzat: 383.704 eFt Teljesítés: 176.702 eFt Teljesítés %-a : 46,0 % Itt kerülnek elszámolásra az Önkormányzat ingatlannal kapcsolatos bevételei (ingatlan értékesítés, önkormányzati lakások értékesítése) felhalmozási 2
kamatbevételek, valamint a koncesszióból-üzemeltetésből származó felhalmozási bevételei. Összességében az időarányoshoz képest 29,0 %-os bevétel kiesés mutatkozik, azonban az év utolsó negyedévben várható a már értékesített építési telek vételár hátralékának befizetése 108.192 e Ft értékben. Az üzemeltetésből származó bevételek tekintetében a víziközmű hálózat háromnegyed évre eső bérleti díját beszedtük, az ebből befolyt összeg 39.592 e Ft. 4. Központi támogatások, kiegészítések Eredeti előirányzat: 358.397 e Ft Módosított előirányzat: 364 970 e Ft Teljesítés: 324 056 e Ft Teljesítés %-a : 89,0 % Ezen bevételek között kerülnek kimutatásra az állami normatívák, melyek lakosságszám arányosan és feladatmutatóhoz kapcsolódóan illetik meg az Önkormányzatot. Ide tartoznak az Önkormányzatok által kötelezően végzendő körzeti igazgatási, üzemeltetési, lakott külterületi feladatok, pénzbeli és szociális ellátások szociális és gyermekjóléti, valamint közoktatással kapcsolatos feladatok ellátása. A személyi jövedelemadó 8 %-os támogatása a jövedelemadó differenciálásának mérséklése, valamint az egyéb jogcímen kapott központosított előirányzatok. A teljesítés időarányosan megtörtént. Az átengedett központi adókból a személyi jövedelemadóra 127.404 ezer forint érkezett be a III. negyedév végéig, ami 76,0 %-os teljesítést eredményezett. Ugyan ilyen százalékban teljesült a jövedelem differenciálódásra beérkezett támogatás is 3.962 ezer forint értékben. Feladatmutatókhoz kötött támogatás 77,0 %-on teljesült, összesen 126.431 ezer forint összegben. Ugyanitt kerülnek elszámolásra az egyes szociális feladatokra kért támogatások is (normatív lakásfenntartás, normatív ápolási díj, rendelkezésre állási támogatás) melyekből összesen 7.233 ezer forint került átutalásra, valamint itt számoljuk el a központi bérkompenzációra érkezett támogatást is. Az adatokat az 4. számú tájékoztató tábla tartalmazza. 5. Támogatás értékű működési bevételek Eredeti előirányzat 37.762 eFt Módosított előirányzat 34.722 eFt Teljesítés 32.909 eFt Teljesítés %-a 95,0 % Itt kerülnek elszámolásra az Önkormányzat részére működési célra átadott központi költségvetésből származó egyéb bevételek, a TB alaptól átvett pénzeszköz, a Remeteszőlősi Önkormányzat által különféle célból átvett működési bevétel, valamint itt szerepel az „ÁROP” és „TÁMOP” támogatás keretében kapott működési támogatás is. A TB alaptól beérkező pénzeszköz a védőnői szolgálat ellátására kerül felhasználásra, a teljesítés időarányosan megtörtént 76 %-ban, 8.256 ezer forint összegben. Remeteszőlős Önkormányzattal kapcsolatban előirányzott bevétel I. félévre előirányzott összege teljesült szeptember 30-ig, 391,5 ezer forint értékben. Az „ÁROP” támogatásra előirányzott pályázati összeg szeptember hónapban megérkezett 8.584 ezer forint értékben. 3
6. Támogatás értékű felhalmozási bevételek Eredeti előirányzat 248.302 eFt Módosított előirányzat 258.552 eFt Teljesítés 95.094 eFt Teljesítés %-a 37,0 % Itt számoljuk el a beruházás címen az Önkormányzatnak járó támogatásból és közbeszerzésből adódó bevételeket. Az óvoda beruházás kapcsán eredetileg tervezett 29.177 ezer forinthoz képest beemelésre került a költségvetésbe az áfa kompenzáció 10.000 ezer forint összegben, a III. negyedév folyamán az így előirányzott 39.427 ezer forint összeg 100 %-ban teljesült. KMOP felszíni vízelvezetéssel kapcsolatban szeptember 30-ig az előleg 19.787 ezer forint összege érkezett meg, de itt megjegyeznénk, hogy a pontos elszámolás eredményeképpen október hónapban 30.657 ezer forint kifizetése is megtörtént. KEOP iskolaenergetikai pályázattal kapcsolatban a teljesítés jelenleg 25 %-os adatot mutat, itt jelenleg csak az előleg 25.811 ezer forintos összegének kifizetése történt meg, két elszámolással kapcsolatban az illetékes szerv döntésére várunk. A sportkoncepcióra előirányzatba beépített 15.000 ezer forintos támogatás összege a 3. számú módosítás során kiemelésre került a költségvetésből a pályázatban való részvételünk sikertelensége miatt. 7. Átvett pénzeszközök Eredeti előirányzat Módosított előirányzat Teljesítés Teljesítés %-a
4.200 eFt 6.205 eFt 3.291 eFt 53,0 %
Itt kerülnek elszámolásra a háztartásoktól és egyéb szervezetektől, mint államháztartáson kívülről átvett pénzeszközök. A 60/2008. (V. 23.) számú képviselő-testületi határozatban megállapított víz és csatorna hálózathoz történő utólagos rácsatlakozás díjaként befizetett összegek 3.184 ezer forint összegben itt kerültek elszámolásra. A teljesítés az előirányzathoz képest 106 %-ot mutat. 8. Hitelek, értékpapírok Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat Teljesítés: Teljesítés %-a :
20.000 eFt 13.000 eFt 0eFt 0,0
Az Önkormányzat 20.000 ezer forint forráshiánnyal tervezte a költségvetést. Az egyensúly megteremtése érdekében működési célú hitelfelvétellel állította be az a kiadások és bevételek közötti hiányt. Mivel az év folyamán a gazdálkodás stabil maradt, így nem került sor hitel igénybevételére, ezért az eredetileg előirányzott 20.000 ezer forint összegből 7000 ezer forintot a 3. számú módosítás során kiemeltünk a költségvetésből. 9. Pénzforgalom nélküli bevételek Eredeti előirányzat módosított előirányzat teljesítés teljesítés %-a
5.846 eFt 204.827 eFt -106 eFt 0,0
4
Itt kerülnek kimutatásra az előző évi működési és fejlesztési pénzmaradvány igénybevételével kapcsolatos könyvelési tételek, illetve a függő, átfutó bevételek, melyeknek helye még nem tisztázott a könyvelésben (pl. bankszámlák és adószámlák közötti átvezetések). II. Kiadások alakulásának bemutatása Az önkormányzat 2011 évi kiadási előirányzatainak, a módosított kiadási előirányzatainak, valamint azok teljesítésének bemutatása kiadási forrásonkénti bontásban: Halmozódás mentes Eredeti előirányzat: 1.434.326 eFt Módosított előirányzat: 1.742.643 eFt Teljesítés: 924.221 eFt Teljesítés %-a : 53,0 % A kiadásoknál összességében az időarányoshoz képest 22,0%-os megtakarítás látható. A költségvetési kiadások eredeti és módosított előirányzatát, illetve teljesítését különböző szempontok szerint az 5 számú tájékoztató tábla mutatja be szervezeti egységenként. 1. Személyi juttatások Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés: Teljesítés %-a :
336.820 e Ft 336.204 e Ft 235.786 e Ft 70,0 %
Itt kerülnek elszámolásra a köztisztviselők, közalkalmazottak alapilletményei, illetménypótlékai, valamint az egyéb bérrendszer hatálya alá tartozók juttatásai. A személyi juttatások esetében az időarányoshoz viszonyított eltérés összességében 5 %os megtakarítást mutat. 2. Munkaadókat terhelő járulékok Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés: Teljesítés %-a :
85.641 e Ft 87.853 e Ft 60.462 e Ft 69,0 %
Itt kerülnek elszámolásra a béreket terhelő járulékok. A munkaadókat terhelő járulékok esetében az időarányoshoz képest 6,%-os megtakarítás mutatkozik. 3. Dologi kiadások Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés: Teljesítés %-a :
383.458 e Ft 385.030 e Ft 281.475 e Ft 73,0 %
Itt kerülnek elszámolásra a készletbeszerzések, a szolgáltatások, a különféle dologi kiadások, az egyéb folyó kiadások tételei. A dologi kiadások esetében összességében az időarányoshoz képest 2 %-os megtakarítás látható. 5
Ha részleteiben vizsgáljuk a dologi kiadásokat láthatjuk, hogy az időarányos teljesítés mértéke a készletbeszerzéseknél 56,0 %, a szolgáltatásoknál 60,0 % (ezen belül kiemelkedően magas a postázási költségek teljesülése 98 %). A különféle dologi kiadások esetében 115,0 % az időarányos teljesítés. Ennek fő oka, hogy a számlázott szellemi tevékenységek kiadásának teljesítése a tervezettet 15 %-kal meghaladja, itt kerültek elszámolásra a szakértői díjak valamint a beruházásokhoz kapcsolódó projekt menedzseri díjak. Az egyéb folyó kiadások, mint például a cafeteria, telefon magánhasználat után fizetett adók, adók, díjak, tagdíjak esetében a teljesítés 58 %-os. Itt kerülnek elszámolásra a fejlesztési célból felvett hiteleink kamatai is. A központi beszerzés bevezetésével sikerült elérnünk, hogy mind az intézmények, mind a Polgármesteri Hivatal kizárólag a működéshez elengedhetetlenül szükséges eszközöket és szolgáltatásokat vásárolja meg a legversenyképesebb árakon. 4.
Pénzeszközátadás, egyéb támogatás Eredeti előirányzat: 9.515 eFt Módosított előirányzat 52.703 eFt Teljesítés: 50 791 eFt Teljesítés %-a : 96,0 %
Itt kerülnek elszámolásra az egyházak és civil szervezetek, alapítványok részére megítélt támogatások összegei, valamint az állam által 2011. évre folyósított lakossági víz-csatorna támogatás, melyet továbbutaltunk a Nagykovácsi Víziközmű Kft. részére. A pénzeszközátadás esetében összességében 96 %-os a teljesítési arány, amit a 6. számú tájékoztató tábla adatai támasztanak alá. 5. Támogatás értékű kiadások Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés: Teljesítés %-a
4.770 e Ft 7.238 e Ft 5.572 e Ft 77,0 %
Itt kerülnek elszámolásra a közcélú foglalkoztatással és a pedagógiai szakszolgálat kiadásaival kapcsolatos költségek. A pedagógiai szakszolgálat részére 2011. évre eredetileg betervezett támogatás összege átutalásra került, azonban a költségvetés 3. számú módosítása során 1.283 ezer forint pótelőirányzatot kapott a szervezet, mely összeg szeptember 30-ig még nem került teljesítésre. Itt került elszámolásra továbbá a Német Nemzetiségi Önkormányzat részére átadott 2.000 ezer forint pénzeszköz, melyet a Nagykovácsi Búcsú rendezésére fordítottak. 6. Társadalom és szociálpolitikai juttatások Eredeti előirányzat: 23.128 e Ft Módosított előirányzat: 28.382 e Ft Teljesítés: 21.345 e Ft Teljesítés %-a : 75,0 % Ebben a kiemelt előirányzatban kerültek betervezésre a központi költségvetésből kapott támogatások között elszámolt normatív kiadások (lakásfenntartási támogatás, rendszeres szociális segélyek, ápolási díjak, pénzbeli átmeneti segélyek), 6
illetve az Önkormányzat által nyújtott természetben adott támogatások, ezek között is a közüzemi díjak kompenzálása, valamint a temetési segélyek és egyéb pénzbeli támogatások. A teljesítés megfelel az időarányos mértéknek, azonban kiemelkedő az Önkormányzat által megállapított helyi lakásfenntartási támogatás, ahol a kiadás 341 %-on teljesült, a természetben nyújtott lakásfenntartási támogatás – közüzemi díjak átvállalása - 93 %-ban realizálódott az év eddigi részében. Átmeneti segélyben 196 fő részesült, a természetben nyújtott átmeneti segélyezettek száma 36 fő volt. Rendszeres szociális segélyben 1 fő, bérpótló juttatásban 3 fő, normatív lakásfenntartási támogatásban 7 fő, önkormányzati lakásfenntartási támogatásban 7 fő részesült. 21 fő kapott ápolási díjat, ebből alanyi jogon 19 fő, méltányossági alapon 2 fő. Temetési segélyt 14 fő kapott, és 1 fő köztemetését rendezte az önkormányzat. Rendszeres gyermeknevelési kedvezményt 29 család 78 gyermeke vehette igénybe. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatásban 35 fő részesült. Az adatok részletezését a 7. számú tájékoztató tábla tartalmazza. 7. Felhalmozási kiadások és pénzügyi befektetések a.) Felújítások Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés: Teljesítés %-a :
126.083 eFt 183 514 eFt 118 945 eFt 65,0 %
Itt kerültek betervezésre az Önkormányzat intézményeinek felújítási kiadásai. Az I-III. negyedévben megvalósult az Általános Iskola energetikai felújítása (a számlák egy része a IV. negyedévben kerül kifizetésre), elkészült a református templom melletti felszíni víz elvezető árok, Megtörtént az Öregiskola pincéjének szigetelése, az orvosi és fogorvosi rendelőkben ablakcserére került sor. A Kispatak Óvodában gázkazán szivattyú került felújításra, ablakokat cseréltek, parkettáztak. A víziközművek tekintetében az útfelújításokat megelőző víz- és csatorna felújítási munkákra került sor a Sport és Antónia utcákban. A Sport és Antónia utcában felújították a szennyvízcsatornát, a Séta utcai szennyvíz átemelő telepen szivattyú felújításra került sor, valamint elkészült a Séta utca nyomvonalán haladó vízvezeték felújításának terve. Ebben az évben is a lakossággal együttműködve sikerült több utcát felújítani, az útburkolatokat stabilizálni. b.) Beruházások Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés: Teljesítés %-a :
181.035 eFt 320.165 eFt 133.810 eFt 42,0 %
Itt kerültek betervezésre az Önkormányzat által tervezett ingatlan vásárlások, ingatlanokkal kapcsolatos beruházások, valamint a tárgyi eszközök beszerzése is. A Kispatak Óvodában sószoba került kialakításra, főzőüst, fűkasza, Menza élelmezésvezetői program és ipari mosógép került beszerzésre. A védőnők munkájának ellátásához laptop került beszerzésre. A hivatali titkárságra új fax került. Az általános iskola mellett kialakított parkolóban lámpatestek kerültek beépítésre, valamint új táblákat, projectort és laptopot szereztek be. Az iskola melletti parkoló mellé kerítést készítettek zárható kapuval. 7
Elkészült a Polgármesteri Hivatal udvarának viacolorral történő burkolása. Az iskolabővítés előkészítése kapcsán kifizetésre került a talajvizsgálat és az építési engedélyezési terv. Elkészült a Halom utca átépítésének terve. Európai Uniós támogatással megvalósult a Forrás-Rózsa-Kökörcsin-Vértes utcák felszíni víz elvezetése (a számlák egy része a IV. negyedévben kerül kifizetésre). Ebben az évben fizette ki az Önkormányzat a Tisza István tér földkábelezését, az új óvoda kerítésépítésének végszámláját, illetve a katolikus templomkertben a járda megépítését. Sor került a 4420/115 helyrajzi számú ingatlan kisajátítására. A víz-csatorna beruházás keretében kiépítésre került az Amúr utcai medence túlfolyás- gátló rendszere. Az Erdő utcában a nyomásfokozó gépházba vízszűrő beépítésére került sor. Beépítettek 2 db szakaszoló tolózárat, valamint megtörtént a temető víz- és csatorna közművesítése (a kivitelezői számlák a IV. negyedévben kerültek kifizetésre). Elkészült a Nagyszénás utcai ivóvíz nyomócső kiváltásának létesítési engedélyezési terve és a karsztvíz kutatófúrás engedélyezési és kivitelezési terve is. Megépült a Forrás utca. 8. Hitel, tőke és kamat törlesztés Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés: Teljesítés %-a :
28.961 eFt 28.961 eFt 8.090 eFt 28,0 %
Itt került betervezésre az egyéb hosszúlejáratú fejlesztési hitelek törlesztésével kapcsolatos előirányzat és teljesítés, valamint a fejlesztési célra kibocsátott kötvény kiadásával kapcsolatos előirányzat. Az alacsony teljesítési arány abból adódik, hogy a teljesítés összege csak a fejlesztési hitelek I-III. negyedévi törlesztéseit tartalmazza, de nem tartalmazza a III. negyedévben esedékessé vált kötvény törlesztés összegét, mivel az csak október hónapban került lekönyvelésre a bankszámlánkról. 9. Tartalékok Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Előirányzat teljesítés: Teljesítés %-a
254.915 eFt 312.593 eFt 0 eFt 0
Itt került megtervezésre eredeti előirányzatként az Önkormányzat tartaléka. A tartalék a gazdálkodás biztonsága érdekében év közben megvalósuló feladat forrásaként szolgál, úgy a működési, mint a fejlesztési kiadások megvalósítására. Itt került elszámolásra az Önkormányzat előző évi költségvetését lezáró zárszámadásban a pénzmaradvány 204.827 ezer forint összegben, mely összeg kötelezettséggel terhelt. Az első félévben három rendeletmódosításra került sor, ami módosította a tartalékok állományát.Ide kerültek a bérkompenzáció révén leutalt és elszámolt támogatások is. Többek között a bérkompenzáció címén elvont és mégis leutal 398 ezer forint is. 10. pénzforgalom nélküli függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások Teljesítés 7.945 eFt Ezek a költségvetési függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások, pénzellátási feladatokat szolgáló elszámolások, idegen pénzeszközök bankszámláihoz kapcsolódó költségvetésen kívüli függő, átfutó és kiegyenlítő kiadások, valamint lebonyolítási céllal átvett pénzeszközök továbbutalására szolgáló kiadások forgalmát bonyolító számlák. 8
Függő kiadások: előirányzat-felhasználási kiadások könyvelésére szolgál, Átfutó kiadások: követelés jellegű gazdasági események könyvelésére szolgál, Kiegyenlítő kiadások: pénz- és bankszámlák közötti pénzforgalom könyvelésére szolgál. Az Önkormányzat feladatát 135 fő dolgozóval látta el, melynek megoszlása a következő: Köztisztviselő 28 fő Közalkalmazott 103 fő Fizikai állományú dolgozó 4 fő Tovább 2 fő közalkalmazott létszámra kapott Képviselő-testületi felhatalmazást az Általános Iskola, mely létszámnövekedés az új tanév elkezdésével vehető igénybe. Az intézmények vezetői is elkészítették szöveges értékelésüket az első félévről, melyek a beszámoló mellékletét képezik. Összegzés Az Önkormányzat gazdálkodását a folyamatos takarékoskodásra törekvés jellemzi, melyet a kiadások féken tartásával, a bevételek minél hatékonyabb beszedésével igyekezett megvalósítani. Ezt a törekvést segítette a központi beszerzés bevezetése is, amely mind az intézményeket, mint a Polgármesteri Hivatalt a költségek visszaszorítására ösztönözte az elmúlt időszakban. A felhalmozási és tőkejellegű bevételek között kimutatott ingatlanértékesítés sikeresen lebonyolódott, a beszámoló készítésének időpontjáig a vételár teljes összege megérkezett az Önkormányzat bankszámlájára. A sportkoncepcióra előirányzott, költségvetésbe beépítésre került 15.000 ezer forintos támogatást sajnos nem nyerte meg az Önkormányzat. Ez az összeg és az 5.000 ezer forintos önerő összege a 3. számú módosítás során kiemelésre került a költségvetésből. Jó hír azonban, hogy az óvoda beruházással kapcsolatban elszámolásra került 29.000 ezer forinttal együtt az áfa kompenzáció miatt előirányzott 10.000 ezer forint is jóváírásra került az Önkormányzat bankszámláján. Az ingatlan értékesítésből származó bevételeink a III negyedév végéig 40,76 %-ra sikeredtek. Szeptemberben megkezdődött a kötvény törlesztése. A kötvény kibocsátáskor az irányadó árfolyam 278 Ft volt, ennek függvényében került beállításra a törlesztés 17.500.000 Ft összegben. A szeptemberi utalásnál a bank 302 Ft-os árfolyamon számította a törlesztő összeget, így ennek alapján 18.215.801 Ft került elutalásra, mint tőketörlesztés. A KEOP pályázat kapcsán még mindig csak az előleg 26.000 ezer forintos összege érkezett be a bankszámlánkra, a kivitelezői számlákat viszont már szükséges volt kiegyenlíteni. Adóbevételek tekintetében igen eredményes háromnegyed évet zárt az Önkormányzat, hiszen a saját adóbevételek 98,5 %-ban, míg az összes adóbevétel 97,7 %-ban teljesült a tervezett adatokhoz viszonyítva, köszönhetően mind az adó csoport hatékony munkájának, mind az adózási morál javulásának a lakosság részéről (a beszámoló készítésekor az adóbevételek már elérték, illetve meg is haladták az előirányzatokat).
9
Kiadásaink között szerepel az Önkormányzat támogatásértékű kiadása is, melyet alapítványok és civil szervezetek részére támogatásként állapított meg költségvetésében. Ezen kiadások összességében 96 %-ban teljesültek az I-III. negyedévben. Kiadásaink, mint ahogyan az a 5 sz. mellékletben is látható, 53 %-on teljesültek, (ez 22 %os költségmegtakarítást jelentett) ami igen figyelemre méltó, hiszen az Önkormányzat és Szervezeti Egységeinek működése az első félévben zökkenőmentesen zajlott. Itt szeretnénk bemutatni a 8.sz. tájékoztató táblázatot, melyben látható, hogy az Önkormányzat működése során a működés zavartalan biztosításához és fenntarthatóságához intézményei részére, azok saját és normatív bevételei mellett milyen összegű támogatást biztosított szeptember 30-ig. Ez mindenképpen előrevetíti a takarékos gazdálkodás tényét, hiszen a normatív támogatások évről-évre csökkennek, a tevékenységet azonban fenn kell tartani és működtetni, és az nagy anyagi áldozattal jár az Önkormányzat részéről. Itt mindenképpen kitűnik, hogy a Közművelődés- és Könyvtár támogatását normatív alapon már megszüntették és annak működése csak az Önkormányzat támogatásától függ. Külön kiemelést érdemel a működési bevételek és kiadások, valamint a felhalmozási bevételek és kiadások aránya. Az Önkormányzat szempontjából az a kedvező, amikor a bevételek lefedik a kiadásokat, az már különösen jó gazdálkodásra utal, ha tartalék képzésére is sor kerül, mert ez egy részt a következő évi tervezést könnyíti, illetve a tervezett beruházások egy részéhez, amikor önrész szükséges felmutatható, illetve az újabb hitel felvételét lehet ezzel kikerülni. Az alábbi táblázat mutatja Önkormányzatunk háromnegyedévi teljesítési adatait. eFt működési bevételek működési kiadások Működési többlet felhalmozási bevételek felhalmozási kiadások Felhalmozási többlet
eFt
763 131 645 246 117 885 275 087 262 030 110 157
A jövőben törekedni kell arra, hogy a saját bevételeket, mely egyrészt hatósági jogkörhöz köthető, (igazgatási szolgáltatási díj, behajtási engedélyek díja, bírság,) másrészt az egyéb saját bevételeket, vagyis mindazon működési és felhalmozási célú bevételt, amely költségvetési szervünk hatékonyabb tevékenysége során keletkezik növelni tudjuk. Bevételeink további növelését csak visszafogott gazdálkodással és a kintlévőségeink folyamatos behajtásával tudjuk fokozni. Rendszeresen kiküldésre kerülnek továbbra is a fizetési felszólítások, a bevallások elmulasztása (pl: iparűzési adó, gépjármű adó) miatti bírságoló határozatok, valamint végrehajtási eljárások lefolytatására is sor kerül (gépjármű foglalás, jelzálogjog bejegyzés, inkasszó) ezek az intézkedések is folyamatosak lesznek az év hátralévő részében is. Egyéb gazdálkodással kapcsolatos információk: 10
•
Vevőköveteléseink állománya a III. negyedév végén 3.538.936 ezer forint volt, szállítói tartozást nem tartottunk nyilván.
•
A pénzügyi osztály dolgozói a III. negyedév végéig 1.091 db számlát bocsátottak ki és 2 .23 db szállítói számla rögzítéséről és kiegyenlítéséről gondoskodtak, 20.458 db tételt könyveltek.
•
2011. szeptember 30-án nyilvántartott bankszámláink egyenlege a pénztárakkal együtt 225.308.100 Ft volt. Ez az összeg még tartalmazta a kötvény esedékes tőke törlesztő részletét és kamatát, a közel 31 millió forintot, amellyel csak október 3-án terhelte meg a bank a vagyonalap számlánkat.
Nagykovácsi, 2011. november 17. Bencsik Mónika Polgármester Határozati javaslat Tárgy: Beszámoló az önkormányzat gazdálkodásának 2011. évi I-III. negyedéves helyzetéről Nagykovácsi Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete elfogadja a melléklet szerinti 2011. évi I-III. negyedéves gazdálkodásról szóló írásbeli beszámolót a hozzá tartozó költségvetési táblákkal együtt. Határidő: azonnal Felelős: Polgármester, Jegyző
11
