Jaarverslag Stichting Vrienden van El-Shadai Over het jaar 2012
Stichting Vrienden van El-Shadai Krabbescheer 18 8265 JD Kampen Bankrekeningnummer: NL34 RABO 0155 5775 49 KVK: 08212101 Website: www.el-shadai.nl
Inhoudsopgave Bestuursverslag
Pagina
Bestuur
2
Doel
2
Activiteiten en financiële positie
2
Toekomst
3
Jaarrekening Balans
4
Staat van baten en lasten
5
Grondslagen voor de jaarrekening
6
Toelichting op de balans
7
Toelichting op de staat van baten en lasten
8
Specificatie en verdeling van lasten naar bestemming
10
Stichting Vrienden van El-Shadai te Kampen Bestuursverslag 2012
Bestuursverslag Bestuur Per 31 december 2012 bestond het bestuur uit: - Tjitske Seigers-Dijk Voorzitter - Joëlle Solinger Secretaris - Leo Seigers Penningmeester - Edward Ngobi Adviseur In 2013 is Edward Ngobi afgetreden als bestuurslid. Het bestuur is in 2012 twee keer bijeengekomen om te vergaderen.
Doel Het doel van Stichting Vrienden van El-Shadai staat als volgt in de statuten omschreven: “Het werven van financiële middelen ter ondersteuning van El-Shadai Family Foster Home in Oeganda (Bugembe). Het verrichten van alle verdere handelingen, die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn.” De financiële middelen komen binnen via vaste sponsors, eenmalige giften en de website. De ondersteuning van El-Shadai Family Home in Oeganda bestaat voor het grootste deel uit onderwijs voor de kinderen. Daarnaast wordt in mindere mate ook geld geworven om het tehuis te helpen om de algemene kosten te kunnen betalen. Wanneer daarvoor middelen aanwezig zijn binnen Stichting Vrienden van El-Shadai worden ook projecten ondersteund. In beperkte mate worden ook een aantal kinderen buiten El-Shadai Family Home gesponsord. Verzoeken voor het sponsoren van kinderen buiten El-Shadai worden alleen gehonoreerd wanneer hiervoor geen extra kosten voor rekening van de stichting komen.
Activiteiten en financiële positie In 2012 is van de totale baten 92% besteed aan doelstellingen van de stichting. Daarnaast zal het overschot van 2012 (5% van de baten) in de toekomst worden besteed aan doelstellingen van de stichting. Onderwijs In 2012 is voor 10 kinderen geheel of gedeeltelijk bijgedragen in de kosten voor het onderwijs. Daarnaast is voor één van de kinderen bijgedragen in de kosten van zijn stage. Algemene kosten El-Shadai Family Home De electriciteitsrekening van El-Shadai Family Home is in 2012 door de stichting gesponsord. Wanneer het nodig is en de financiële middelen aanwezig zijn, worden ook andere kosten voor El-Shadai Family Home gesponsord.
2
Stichting Vrienden van El-Shadai te Kampen Bestuursverslag 2012 Kippen- en varkensproject Er is voor gekozen om met een grote donatie iets neer te zetten waar El-Shadai zichzelf voor een deel mee kan onderhouden en het minder afhankelijk kan worden van giften. In overleg met Stephen Wante is in 2010 begonnen met het bouwen van een schuur voor kippen en varkens. In 2011 was al het laatste deel van het beschikbare geld overgemaakt. In 2012 is de schuur in gebruik genomen. Kosten Stichting Vrienden van El-Shadai De kosten die worden gemaakt om fondsen te werven bedragen slechts 1% van de baten uit eigen fondswerving. De kosten voor het werven van fondsen bestaan met name uit webhosting. De beheerskosten die door de stichting worden gemaakt, bestaan voornamelijk uit: bankkosten en de registratie bij de Kamer van Koophandel. Het bestuur van de stichting ontvangt geen vergoedingen voor haar werkzaamheden. De kosten van de stichting worden betaald door sponsors die hebben toegezegd in deze kosten bij te willen dragen. Hierdoor komen de giften van andere sponsors en donateurs voor 100% ten gunste van El-Shadai Family Home. Reserves De reserves van de stichting worden besteed aan de doelstellingen van de stichting. Wanneer een deel van de reserves wordt afgezonderd voor een speciaal doel, wordt hiervoor een bestemmingsreserve gevormd.
Toekomst In 2013 zal één van de gesponsorde kinderen zijn universitaire opleiding afronden. Zijn sponsoring zal dan ook eindigen. Eén van de andere kinderen heeft haar middelbare school afgerond. We zijn aan het oriënteren of het ook mogelijk is om voor haar een universitaire opleiding mogelijk te maken. De vooruitzichten hiervoor zijn goed! We hebben al verschillende toezeggingen van sponsors binnen. Kindertehuis El-Shadai is inmiddels in 2013 verhuisd. Meer informatie hierover vind je op onze website: www.el-shadai.nl. Natuurlijk brengt dat ook veel kosten met zich mee. Ook hierin willen wij graag een bijdrage leveren. De communicatie met de directeur van El-Shadai, Stephen Wante, is in 2012 sterk verbeterd. Wij ontvangen van hem steeds meer actuele informatie over de kinderen en het reilen en zeilen in en rond het kindertehuis. Dit biedt voor ons de mogelijkheid om verder te investeren in de communicatie met onze sponsors. In 2013 hopen wij de eerste Vrienden van El-Shadai - Nieuwsbrief te versturen. In de staat van baten en lasten is de begroting voor 2013 opgenomen. De inkomsten en bestedingen aan doelstellingen zijn voor 2013 aanzienlijk lager begroot dan voor 2012. Dit omdat de sponsoring van twee kinderen is beëindigd (zie de eerste alinea van deze toekomstparagraaf). Bij het opstellen van de begroting was nog onzeker of de sponsoring van één van hen nog zou worden voortgezet op de universiteit. Daarnaast is eind 2012 één sponsor overleden.
3
Stichting Vrienden van El-Shadai te Kampen Jaarrekening 2012
Jaarrekening Balans
ACTIVA
PASSIVA 31 december 2012
Vlottende activa
Liquide middelen
1
2
31 december 2011
456
113
1.966
1.544
2.422
1.657
31 december 2012
Overige reserves
3
Kortlopende schulden
4
31 december 2011
1.387
1.102
1.035
555
2.422
1.657
4
Stichting Vrienden van El-Shadai te Kampen Jaarrekening 2012 Staat van baten en lasten
Begroting 2013
Werkelijk 2012
Begroting 2012
Werkelijk 2011
Begroting 2011
BATEN Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit acties van derden Rentebaten
5
3.800
4.968
5.000
4.779
4.800
-
560
-
-
-
-
11
-
15
-
3.800
5.539
5.000
4.794
4.800
6
7
Som van de baten LASTEN Bestedingen aan doelstellingen - onderwijs - algemene kosten tehuis - kippen- en varkensproject
8
3.550 100 -
4.950 122 -
Som van de lasten
4.195 122 728
4.200 1.150 750
3.650
5.072
4.800
5.045
6.100
60
59
60
46
90
130
123
140
120
120
3.840
5.254
5.000
5.211
6.310
-40
285
-
Kosten werving baten 9 - kosten eigen fondsenwerving Kosten beheer en administratie
4.500 300 -
10
RESULTAAT
417-
1.510-
Resultaatbestemming: - toevoeging (+) / onttrekking (-) aan bestemmingsreserve - toevoeging (+) / onttrekking (-) aan overige reserves
-
750-
285
333
285
417-
5
Stichting Vrienden van El-Shadai te Kampen Jaarrekening 2012 Grondslagen voor de jaarrekening
Algemeen Het jaarverslag en de jaarrekening zijn opgesteld in overeenstemming met de richtlijnen voor fondsenwervende instellingen (Richtlijn 650). Alle bedragen in dit rapport zijn vermeld in euro's. Activa en passiva zijn opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.
Balans Reserves Overschotten of tekorten worden toegevoegd cq. onttrokken aan de reserves. De reserves worden besteed aan de doelstellingen van de stichting. Wanneer een deel van de reserves wordt afgezonderd voor een speciaal doel, wordt hiervoor een bestemmingsreserve gevormd.
Staat van baten en lasten Baten uit eigen fondsenwerving Onder baten uit eigen fondsenwerving worden de ontvangen donaties en giften, inkomsten uit de online sponsorshop en de rentebaten verantwoord. Baten uit acties derden De baten uit acties derden bestaan uit ontvangen bijdragen van andere fondsenwervende instellingen of andere organisaties. Besteding aan doelstellingen Onder bestedingen aan doelstellingen worden de verstrekte bedragen en rechtstreeks aan de doelstellingen toe te rekenen kosten verantwoord. Kosten eigen fondsenwerving Hieronder vallen alle kosten die rechtstreeks te maken hebben met het werven van fondsen. Deze kosten betreffen met name het incasseren van gelden en de hosting van de website. Kosten beheer en administratie Onder kosten beheer en administratie worden de kosten verantwoord die de stichting maakt en niet rechtstreeks toe te rekenen zijn aan een doelstelling of aan het werven van fondsen. Hieronder vallen in het bijzonder de maandelijkse bijdrage voor het aanhouden van een bankrekening en de verplichte bijdrage aan de Kamer van Koophandel. Voor het startjaar van de stichting zijn hier ook de oprichtingskosten verantwoord.
6
Stichting Vrienden van El-Shadai te Kampen Jaarrekening 2012 Toelichting op de balans
31 december 2012
31 december 2011
31 december 2012
TOELICHTING OP DE ACTIVA
TOELICHTING OP DE PASSIVA
1. Vlottende activa
3. Overige reserves
Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen rente Nog te ontvangen giften
15 11 430
456
38 15 60
113
31 december 2011
Saldo per 1 januari Uit resultaatbestemming
1.102 285
769 333
Saldo per 31 december
1.387
1.102
1.035
555
4. Kortlopende schulden Vooruitontvangen giften
2. Liquide middelen Rekening-courant Rabobank Spaarrekening Rabobank
1.218 748
1.311 233
1.966
1.544
7
Stichting Vrienden van El-Shadai te Kampen Jaarrekening 2012 Toelichting op de staat van baten en lasten
Begroting 2013
Werkelijk 2012
Begroting 2012
Werkelijk 2011
Begroting 2011
5. Baten uit eigen fondsenwerving Donaties en giften Sponsorshop
3.700 100
4.868 100
4.900 100
4.738 41
4.600 200
3.800
4.968
5.000
4.779
4.800
-
560
-
-
-
-
560
-
-
-
-
11
-
15
-
6. Baten uit acties van derden GBS Schatgraver
7. Rentebaten Rente spaarrekening 8. Bestedingen aan doelstellingen In 2012 is van de totale baten 92% besteed aan doelstellingen van de stichting. Daarnaast is nog 5% van de baten toegevoegd aan de overige reserves van de stichting. Deze baten zullen in de toekomst nog uitgegeven worden aan doelstellingen van de stichting. Op bladzijde 11 is een specificatie en verdeling van lasten naar bestemming opgenomen met een nadere toelichting op bestedingen aan doelstellingen.
8
Stichting Vrienden van El-Shadai te Kampen Jaarrekening 2012 Begroting 2013
Werkelijk 2012
Begroting 2012
Werkelijk 2011
Begroting 2011
9. Kosten werving baten Kosten eigen fondsenwerving: - incassokosten - hosting website
20 40
21 38
20 40
8 38
40 50
60
59
60
46
90
De kosten voor eigen fondsenwerving bedragen 1% van de baten uit eigen fondsenwerving. Dit is aanzienlijk lager dan de algemene norm voor fondsenwervende instellingen. 10. Kosten beheer en administratie Algemene kosten Bankkosten
30 100
24 99
40 100
130
123
140
27 93
120
30 90
120
9
Stichting Vrienden van El-Shadai te Kampen Jaarrekening 2012 Specificatie en verdeling van lasten naar bestemming
Bestemming
Doelstelling
Lasten Onderwijs Verstrekte bedragen
4.850
Werving baten
Algemene kosten tehuis
Totaal 2012
Begroting 2013
Kosten eigen fondswerving
120
Kosten publiciteit Overige kosten
Beheer en administratie
38
4.970
3.550
38
40
100
2
21
123
246
250
4.950
122
59
123
5.254
3.840
Uit bovenstaand overzicht blijkt dat in 2012 in totaal € 4.970 is verstrekt aan El-Shadai Family Home. Voor het verstrekken van deze bedragen is de stichting kosten verschuldigd. El-Shadai Family Home zou ook kosten moeten maken om de bedragen te incasseren. Stichting Vrienden van El-Shadai heeft er echter voor gekozen om ook deze kosten voor haar rekening te nemen. De kosten voor het verstrekken en incasseren worden daarom naar naar verhouding van de verstrekte bedragen toegerekend aan de betreffende doelstelling.
10
