Jaarverslag 2005
Nijmegen, 16 maart 2006 TeleMANN-n-GeVo-0002-20060316
pagina 1 van 20
Inhoud 1. Inleiding .................................................................................................................................... 3 2. Jaarverslag............................................................................................................................... 4 2.1. Juridische ontwikkelingen ............................................................................................. 4 2.2. Organisatie.................................................................................................................... 5 2.3. Financiën....................................................................................................................... 7 2.4. Nieuwe deelnemers ...................................................................................................... 7 2.5. Uitgevoerde projecten ................................................................................................... 8 2.6. Informatie/publiciteit ...................................................................................................... 9 2.7. Beheer en Onderhoud................................................................................................... 9 3. Jaarrekening .......................................................................................................................... 11 3.1. Balans (na saldobestemming) .................................................................................... 11 3.2. Staat van baten en lasten 2005 .................................................................................. 12 3.3. Toelichting................................................................................................................... 12 3.3.1. Algemeen .................................................................................................................. 12 3.3.2. Toelichting op de balans ........................................................................................... 13 3.3.3. Toelichting Staat van Baten en Lasten ..................................................................... 17 3.4. Overige gegevens ....................................................................................................... 19 3.5. Accountantsverklaring................................................................................................. 20
pagina 2 van 20
1.
Inleiding{TC \l1 "1.
Inleiding}
TeleMANN staat voor Telecommunication Metropolitan Area Network Nijmegen. Het TeleMANN-glasvezelnetwerk is in juli 2002 in gebruik genomen, als stedelijk telecommunicatienetwerk voor non profit organisaties in Nijmegen. Tot 7 juli 2004 was er sprake van een samenwerkingsverband TeleMANN dat het netwerk beheerde, waarbij het Universitair Centrum Informatievoorziening (UCI) van Radboud Universiteit Nijmegen als penvoerder optrad en waarin alle gebruikmakende organisaties participeerden. Het eigendom van het netwerk berustte tot dat moment bij Radboud Universiteit Nijmegen. Op 7 juli 2004 hebben de organisaties die vertegenwoordigd waren in het samenwerkingsverband Stichting TeleMANN opgericht. Per genoemde datum heeft het UCI alle activa en passiva overgedragen aan Stichting TeleMANN. Deze overdracht is onderworpen aan een accountantsbeoordeling die tot een verklaring en tot bestuurlijke goedkeuring heeft geleid. In 2005 heeft Stichting TeleMANN zowel wat betreft deelnemers als fysiek/geografisch een relatief forse uitbreiding ondergaan. Dit vooral als gevolg van de aansluiting van de gemeenten Millingen aan de Rijn, Ubbergen en Groesbeek. De ontsluiting van deze gemeenten bracht een uitbreiding naar de regio met zich mee (tijdelijk TeleMUG genaamd), waarvan ook andere, nieuwe en zittende deelnemers gebruik maken. Onderhavig jaarverslag bevat ook de balans en jaarrekening van Stichting TeleMANN (inclusief TeleMUG) per ultimo 2005. Het verslag is opgesteld met inachtneming van de vigerende statuten en het is het tweede jaarverslag van Stichting TeleMANN.
pagina 3 van 20
2.
Jaarverslag
2.1.
Juridische ontwikkelingen Wijziging statuten Op 21 maart 2005 zijn bij notariskantoor Stibbe gewijzigde statuten gepasseerd. De statutenwijziging stond in verband met de toetreding van de zogenaamde TeleMUG-organisaties. Om stemrecht vrij te maken, zijn de percentages van Gemeente Nijmegen, SURFnet en Radboud Universiteit Nijmegen verlaagd. Eigendom buizeninfrastructuur Reeds in 2004 is het proces gestart om het juridische eigendom van de buizeninfrastructuur van TeleMANN, dat belegd is c.q. zal worden bij Gemeente Nijmegen (dit gegeven is bij de start van Stichting TeleMANN vastgelegd in een vaststellingsovereenkomst), op de juiste wijze te laten registreren. Het gebruiksrecht - economische eigendom - berust voor onbepaalde tijd bij Stichting TeleMANN. De verwachting, dat het traject van de overdracht medio 2005 kon worden afgerond, is niet uitgekomen. Het is een relatief bewerkelijk en langdurig traject gebleken. Dit had deels te maken met kadastrale registratie, waarvoor de wijze van vastlegging nog bepaald en gevolgd moest worden, en deels met onduidelijkheid over eventueel verschuldigde overdrachtsbelasting. Inmiddels is duidelijk dat er geen sprake is van overdrachtsbelasting (door recente wetswijziging), is de kadastrale registratie afgerond, zijn door de notaris overdrachtsstukken geconcipieerd en lijkt medio 2006 een haalbare deadline voor formele effectuering van de overdracht. De glasvezelinfrastructuur in de regio Millingen aan de Rijn – Ubbergen – Groesbeek is ook in juridische zin eigendom van Stichting TeleMANN.
pagina 4 van 20
2.2.
Organisatie De organisatie van de stichting is als volgt opgebouwd:
Bestuur
Raad van Deelnemers
Bureau TeleMANN
Stichtingsbestuur Het bestuur bestond in 2005 uit: - B. Nederkoorn, voorzitter, SURFnet bv - W.M. Veenstra, secretaris, Radboud Universiteit Nijmegen (herbenoemd per 7 juli 2005 voor drie jaar) - T. Cornfield, penningmeester, Gemeente Nijmegen - A.J. Sanders, HAN - J. Smulders, ROC Nijmegen, tot 22 september 2005, daarna vervangen door H.J. van den Hoek Vergadering van Deelnemers De Vergadering van Deelnemers bestaat uit een delegatie van vertegenwoordigers van de TeleMANN-deelnemers, in 2005 zijnde: - Gemeente Nijmegen - Radboud Universiteit Nijmegen (mede als vertegenwoordiger van Stichting Studentenhuisvesting Nijmegen) - SURFnet bv - ROC Nijmegen - Hogeschool van Arnhem en Nijmegen - Scholengroep Rijk van Nijmegen - Montessori College - Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het Land van Maas en Waal, hierna ook wel Alliantie VO te noemen - Gemeente Groesbeek (toegetreden in 2005)
pagina 5 van 20
-
Gemeente Ubbergen (toegetreden in 2005) 1 Gemeente Millingen aan de Rijn (toegetreden in 2005)1 Stichting Kalorama (toegetreden in 2005) HAVO Notre Dame des Anges (toegetreden in 2005) en St. Maartenskliniek (toegetreden in 2005).
Bureau TeleMANN Bureau TeleMANN draagt zorg voor de dagelijkse uitvoering van de Stichting. Bureau TeleMANN wordt op basis van inhuur bemensd door: - G.P. van der Vorst, UCI, directeur - E. Janssen Bouwmeester, UCI, secretariaat en financiële administratie - B.H.J. van Meurs, Acentrix Consultancy, technisch adviseur Voor financiële zaken e.d. wordt Bureau TeleMANN ondersteund door het UCI. In de bemensing van Bureau TeleMANN zijn in 2005 geen wijzigingen opgetreden. Stichting TeleMANN heeft geen personeel in dienst. De Vergadering van Deelnemers en het TeleMANN-bestuur is in 2005 drie maal bijeengekomen en heeft éénmaal elektronisch vergaderd. Daarbij werden de volgende onderwerpen besproken: Maart: - jaarrekening 2004 - leveringsovereenkomst TMOND UCI – Stichting TeleMANN (besluit genomen) - uitbreiding met TeleMUG: voorstel kosten- en stemrechtverdeling (besluit genomen) - toetreding Gemeente Millingen a/d Rijn (besluit genomen) - toetreding Gemeente Ubbergen (besluit genomen) - toetreding Gemeente Groesbeek (besluit genomen) - toetreding Stichting Kalorama (besluit genomen) - toetreding HAVO Notre Dame des Anges (besluit genomen) Mei: - jaarrekening 2004 (besluit genomen) - verzoek Stichting Glazenkamp tot aansluiting(besluit genomen) - publiciteit TeleMANN-uitbreiding met TeleMUG - markering TeleMANN-glasvezelinfrastructuur (besluit genomen) - aftreding en herbenoeming Drs. W.M. Veenstra als bestuurslid (besluit genomen) September: - omgang met BTW (besluit genomen) - collectieve bekostiging overdimensionering (besluit genomen) - benoeming nieuw bestuurslid (besluit genomen) - balans en staat van Baten & Lasten voor Q1 + Q2 - kostenverdeling per 1 juli 2007 (besluit genomen) - kostenverdeling, inclusief deelname St. Maartenskliniek (besluit genomen)
1
De betreffende overeenkomsten zijn ter goedkeuring voorgelegd aan Provincie Gelderland en moeten in 2006 nog geratificeerd worden.
pagina 6 van 20
- eindafrekening kosten TeleMUG-glasvezelinfrastructuur - stand van zaken voorbereidingen officiële ‘opening’ - vergaderschema 2006 (besluit genomen) November (elektronische vergadering): - balans en staat van Baten & Lasten voor Q3 2005 - verdeling stemrecht 2006 (besluit genomen) - verdeling commitments 2006 (besluit genomen) - activiteitenplan/begroting 2006 (besluit genomen) - gedogen medegebruik van de TeleMANN-reservebuis (besluit genomen)
2.3.
Financiën Voor het financiële verslag wordt verwezen naar de jaarrekening en de balans per ultimo 2005 (zie 3. hierna). De kosten zijn ruim binnen de voor 2005 opgestelde begroting gebleven. Medio 2005 heeft een door het bestuur ingestelde commissie zich gebogen over de (historisch gegroeide) complexiteit van de financiële administratie. De commissie heeft adviezen geformuleerd over de bekostiging van overdimensionering, onderlinge verrekening, registratie van appendix-gegevens en BTW, die hebben geleid tot overeenkomstige bestuursbesluiten ter zake. Een relevante en significante ontwikkeling is de verkenning, samen met GIBO Groep, van de mogelijkheid om in het pre-stichtingstijdperk betaalde BTW alsnog terug te vorderen bij de Belastingdienst. De Belastingdienst heeft hiertoe bij brief van 23 november 2005 een opening geboden. Het betreft hier BTW die het UCI als penvoerder voor het TeleMANN-samenwerkingsverband vóór 7 juli 2004 heeft betaald op investeringen. Het overleg met GIBO Groep hierover is thans gaande.
2.4.
Nieuwe deelnemers In 2005 zijn de volgende organisaties toegetreden als deelnemer van Stichting TeleMANN: - Gemeente Millingen aan de Rijn - Gemeente Ubbergen - Gemeente Groesbeek - Stichting Kalorama - HAVO Notre Dame des Anges - St. Maartenskliniek. Voorts heeft het TeleMANN-bestuur aan de Radboud Universiteit Nijmegen toestemming gegeven om Stichting Glazenkamp, een Nijmeegs fiber to the home-initiatief in de Nijmeegse
pagina 7 van 20
wijk De Hazenkamp, voor een pilotperiode van 2 jaar te ontsluiten. Deze aansluiting is nog niet tot stand gekomen in 2005. Op 30 november 2005 hebben de deelnemers van Stichting Samenwerkingsverband Glasvezelnetwerk Arnhem (SSGA) en TeleMANN in een gezamenlijke bijeenkomst te Arnhem afgesproken om de wenselijkheid en mogelijkheid van koppeling van beide netwerken te laten onderzoeken door de respectievelijke directies. Deze (redundante) koppeling zou er ook op gericht moeten zijn om nieuwe deelnemers in de tussenliggende regio aan te kunnen sluiten.
2.5.
Uitgevoerde projecten Aansluitingen In 2005 zijn de volgende aansluitingen op de TeleMANN-basisinfrastructuur gerealiseerd: -
gezamenlijke TeleMUG-infrastructuur; Gemeente Millingen aan de Rijn: Gemeente Ubbergen: Gemeente Groesbeek: Stichting Kalorama: HAVO Notre Dame des Anges: Montessori College: Radboud Universiteit Nijmegen (SSHN): Scholengroep Rijk van Nijmegen: St. Maartenskliniek: Gemeente Nijmegen:
1 vestiging; 1 vestiging; 1 vestiging; 3 vestigingen; 1 vestiging; 1 vestiging; 1 vestiging; 1 vestiging; 1 vestiging; 1 aansluitlocatie.
Verder hebben de volgende afkoppelingen van locaties plaatsgevonden: - Scholengroep Rijk van Nijmegen: 1 vestiging; - ROC: 1 vestiging. Hiermee komt het totaal van aangesloten locaties eind 2005 op 65 stuks. Masterplan Het vigerende masterplan voor de TeleMANN-glasvezelinfrastructuur is in 2005 niet verder ontwikkeld c.q. ingevuld. Voor deze activiteit moest eerst aansluiting verkregen worden met Gemeente Nijmegen. Deze aansluiting is in het najaar van 2005 verkregen en het masterplan kan in 2006 verder ontwikkeld worden. Als gevolg van de gedwongen stilstand is ook sprake van onderbesteding ten opzichte van de begroting 2005 voor wat betreft het budget civieltechnische ondersteuning.
pagina 8 van 20
2.6.
Informatie/publiciteit Website In 2004 is aan het UCI opdracht verstrekt voor het ontwikkelen van een website voor Stichting TeleMANN. De website is op 13 oktober 2005 in gebruik genomen. Zie www.telemann.nl. Op 13 oktober 2005 is de TeleMUG-infrastructuur officieel in gebruik genomen met een publieksmanifestatie in het gemeentehuis van Groesbeek. In dit kader zijn door Gemeente Groesbeek en Stichting TeleMANN persberichten verspreid, waaraan aandacht is besteed in De Gelderlander en lokale periodieken. Deze berichten zijn opgenomen op de website.
2.7.
Beheer en Onderhoud Schade aan basisinfrastructuur Begin november is er door Stichting Kalorama melding gemaakt van een onderbreking van een verbinding. Onderzoek door CCT Nederland B.V. heeft geleid tot de vaststelling van een beschadiging van een tube in de hoofdkabel van de grote ring. Een tweetal vezels was gebroken en nog een tweetal vezels gaf een aanzienlijke demping als gevolg van een beknelling. De schade is in november hersteld. Facturering moet nog plaatsvinden. Onderzoek heeft uitgewezen dat de kabel in een handhole bekneld heeft gezeten tussen de deksel en de rand van de handhole. Deze handhole is vanwege TeleMANN vanaf de initiële aanleg niet geopend door CCT Nederland B.V. Bij herhaalde uitbreidingen van de TeleMANNinfrastructuur is het betreffende deel van de hoofdkabel ook gemeten zonder dat de/een beschadiging (hoge demping) is waargenomen. De oorzaak van de beknelling van de kabel is door het nazoeken van KLIC-meldingen verder geanalyseerd, maar dat heeft niet geleid tot het vinden van de veroorzaker. Mogelijk heeft een andere aannemer – er liggen andere handholes in de directe nabijheid – de TeleMANN-handhole per abuis geopend en niet goed gesloten.
Beschikbaarheid verbindingen Als gevolg van de genoemde schade, heeft Stichting Kalorama tijdelijk geen beschikking gehad over één van haar verbindingen in de hoofdring. Dit was de enige niet-geplande nietbeschikbaarheid in de TeleMANN-glasvezelinfrastructuur. Door de gerealiseerde nieuwe aansluitingen (inclusief aanpassing van de netwerkconfiguratie van het ROC) en de reparatie van de schade in de hoofdring, is er voor betrokken partijen in 2005 sprake geweest van geplande niet-beschikbaarheid van enkele verbindingen.
pagina 9 van 20
Van alle overige verbindingen is de beschikbaarheid in 2005 100% geweest. Helpdesk Door de TeleMANN-helpdesk zijn in 2005 15 calls ontvangen, waarvan één call follow up vereiste richting de storingsorganisatie van CCT Nederland B.V. Dit was de eerder genoemde storing in de grote ring. De overige calls hadden betrekking op aanmeldingen van geplande werkzaamheden in het kader van de nieuwe aansluitingen.
pagina 10 van 20
3.
Jaarrekening
3.1.
Balans (na saldobestemming) Bedragen in Euro’s
ACTIVA Materiële vaste activa (gebruiksrecht): * Glasvezelnetwerk: Primaire ringen * Glasvezelnetwerk: Aansluitingen op primaire ringen * Glasvezelnetwerk: TeleMUG Totaal Vlottende activa * Debiteuren * Overige vorderingen Liquide Middelen: Totaal ACTIVA PASSIVA Stichtingskapitaal * Algemene reserve Egalisatierekening glasvezelnetwerk Voorziening voor beheer en onderhoud glasvezelnetwerk Kortlopende schulden * Crediteuren * Trekkingsrechten deelnemers * Belastingen * Overige schulden Totaal PASSIVA
pagina 11 van 20
BALANS 31-12-2005
BALANS 31-12-2004
1.395.879
1.516.386
1.138.817 509.088
1.204.830 134.506
3.043.784
2.855.722
71.012 21.295
1.428 107.978
510.390
390.859
3.646.480
3.355.987
0
0
3.043.784
2.855.722
93.144
54.477
73.266 322.938 14.817 98.532
3.148 217.605 15.433 209.602
3.646.480
3.355.987
3.2.
Staat van baten en lasten 2005 Bedragen in Euro’s
LASTEN Beheer en onderhoud Afschrijvingen vaste activa Bouw website Dotatie voorziening beheer en onderhoud glasvezelnetwerk Totaal LASTEN BATEN Bijdragen voor beheer en onderhoud Vrijval egalisatierekening Rente Totaal BATEN Saldo baten en lasten
3.3.
TOTAAL 2005
TOTAAL 2004 (vanaf 7-7)
106.934 228.299 0
47.315 97.609 12.500
38.667
3.945
373.899
161.369
137.685 228.299 7.916
60.067 97.609 3.693
373.899
161.369
0
0
Toelichting
3.3.1. Algemeen De activiteiten van Stichting TeleMANN bestaan uit het verwerven, beheren en exploiteren van een glasvezelnetwerk in en rond de gemeente Nijmegen ten behoeve van haar deelnemers. De stichting heeft geen winstoogmerk. Waarderingsgrondslagen: - Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen aanschaffingswaarde onder aftrek van lineaire afschrijvingen over een geschatte levensduur van 15 jaar.
pagina 12 van 20
- Overige activa en passiva Deze zijn gewaardeerd tegen nominale waarde, vorderingen indien noodzakelijk onder aftrek van een voorziening voor oninbaarheid. - Grondslagen voor de bepaling van het saldo van baten en lasten De baten worden toegerekend aan de periode waarvoor de bijdragen, eventuele subsidies en eventuele andere baten worden ontvangen. De kosten van Stichting TeleMANN zijn gebaseerd op historische uitgaafprijzen en worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben. 3.3.2. Toelichting op de balans a. Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de kosten van het glasvezelnetwerk, dat in 15 jaar wordt afgeschreven. Op het glasvezelnetwerk wordt afgeschreven vanaf 1 augustus 2002. Om de complexiteit van deze en volgende jaarrekeningen te reduceren, heeft het TeleMANNbestuur op 22 september 2005 het volgende besluit genomen inzake de collectieve bekostiging van overdimensionering (TeleMANN-besluiten-GeVo-0085-20051915): “Het bestuur van Stichting TeleMANN, in vergadering bijeen op 22 september 2005, in aanmerking nemende de volgens artikel 5 van de TeleMANN-statuten vereiste goedkeuring van de vergadering van TeleMANN-deelnemers, besluit: - dat alle overdimensionering van appendices collectief door de in Stichting TeleMANN deelnemende organisaties wordt bekostigd; - bij gebruik van overdimensionering in een bepaalde appendix zal geen verrekening plaatsvinden tussen het collectief en de betreffende in TeleMANN deelnemende organisatie; - de tot nu door afzonderlijke organisaties gedragen kosten van reeds, op verzoek van het collectief, gerealiseerde overdimensionering worden vergoed op basis van de oorspronkelijke kostprijs ten laste van de trekkingsrechten.” Dit besluit is verdisconteerd in de balans. De waarde van de primaire ringen is eenmalig opgehoogd met een bedrag van € 15.291,-. Enkele deelnemers hebben creditnota’s ontvangen voor in totaal genoemd bedrag. Nadien is nog een correctie van € 2.098,- toegepast in verband met een eerdere vergoeding door Gemeente Nijmegen voor overdimensionering, welke ten goede komt aan alle deelnemers. Het verloop over het boekjaar is als volgt:
pagina 13 van 20
1.
2.
3.
31-12-2005
31-12-2004
Primaire ringen Aanschafwaarde Aanschaffingen Afschrijvingen tot en met 31-12-2004 Afschrijvingen 2005 Boekwaarde
1.807.613 0 291.277 120.508 1.395.879
1.807.613 0 291.227 0 1.516.386
Aansluitingen Aanschafwaarde Aanschaffingen Afschrijvingen tot en met 31-12-2004 Afschrijvingen 2005 Boekwaarde
1.345.740 24.223 140.910 90.236 1.138.817
1.109.641 236.099 140.910 0 1.204.830
TeleMUG Aanschafwaarde Aanschaffingen Afschrijvingen tot en met 31-12-2004 Afschrijvingen 2005 Boekwaarde
134.506 392.137 0 17.555 509.088
0 134.506 0 0 134.506
31-12-2005
31-12-2004
32.725 10.076 3.876 3.876 1.858 3.287 0 15.314
0 0 0 0 0 0 1.428 0
0 0 0 0
2.676 1.200 15.292 67.253
b. Vlottende activa De vorderingen zijn als volgt te specificeren:
1.
2.
Debiteuren Gemeente Nijmegen Radboud Universiteit Nijmegen ROC Nijmegen HAN Montessori College Gemeente Groesbeek Stichting Kalorama St. Maartenskliniek Overige vorderingen Terug te ontvangen schadepost (CCT) Nog te factureren (Rabobank) Nog te factureren (ROC Nijmegen) Nog te factureren (Gemeente Groesbeek)
pagina 14 van 20
Nog te factureren (Alliantie VO) Nog te factureren (St. Maartenskliniek) Te ontvangen rente (ING) Overige overlopende posten Totaal
0 11.729 7.638 1.927
21.527 0 30 0
92.307
107.978
c. Liquide middelen Dit betreft de uitstaande bank- en depositosaldi. Deze staan vrij ter beschikking.
ING rekening-courant ING deposito Totaal
31-12-2005 166.773 343.617 510.390
31-12-2004 97.242 293.617 390.859
d. Stichtingskapitaal Het stichtingskapitaal wordt gevormd door bijdragen, subsidies en andere baten die door de stichting worden ontvangen. In 2005 is formeel besloten om de totale overschotten aan nog niet bestede voorschotten voor beheer en onderhoud jaarlijks toe te voegen aan de voorziening voor beheer en onderhoud van het glasvezelnetwerk. e. Algemene reserve Stand algemene reserve per 31-12-2004 Saldo 2005 Stand algemene reserve per 31-12-2005
0 0 0
f. Egalisatierekening glasvezelnetwerk Bij toetreding betalen de deelnemers een eenmalige bijdrage voor het gebruik van de primaire glasvezelringen. Deze bijdrage wordt direct toegevoegd aan de egalisatierekening glasvezelnetwerk, en valt geleidelijk vrij naar rato van de afschrijvingen. De vrijval egalisatierekening is verantwoord onder de baten. Het verloop over het boekjaar is als volgt:
Beginwaarde vaste activa Inbreng (nieuwe) deelnemers Afschrijvingen tot en met 31-12-2004 Afschrijvingen 2005 Saldo
pagina 15 van 20
31-12-2005 3.287.859 416.360 432.137 228.299 3.043.784
31-12-2004 2.917.254 370.605 432.137 0 2.855.722
g. Kortlopende schulden Deze posten zijn als volgt te specificeren:
1.
Crediteuren CCT Nederland B.V. Acentrix Consultancy GIBO Groep Totaal
2.
3
Trekkingsrechten deelnemers UCI Gemeente Nijmegen SURFnet bv ROC Nijmegen Hogeschool van Arnhem en Nijmegen Scholengroep Rijk van Nijmegen Montessori College Alliantie Voortgezet Onderwijs voor Nijmegen en het Land van Maas en Waal Stichting Kalorama HAVO Notre Dame des Anges St. Maartenskliniek Totaal
Belastingen Aangifte BTW 3e kwartaal Aangifte BTW 4e kwartaal Suppletie 2004 Aangifte BTW 4e kwartaal Totaal
4
31-12-2005
31-12-2004
73.157 0 109 73.266
916 2.231 0 3.148
31-12-2005 136.711 36.492 34.713 38.903 51.724 10.443 7.432
31-12-2004 44.046 31.896 26.995 67.794 39.699 5.520 2.521
4.045 1.919 480 76 322.938
-866 0 0 0 217.605
31-12-2005
31-12-2004
0 0 -40 14.857 14.817
16.507 -1.034 -40 0 15.433
0 0 0 0 0 0
121.055 18.065 2.670 26.344 3.150 1.500
Overige schulden Aanneemsom TeleMUG (CCT) Aanneemsom Alliantie VO/ROC Nijmegen (CCT) Opdracht Gemeente Nijmegen (CCT) Personele ondersteuningskosten (UCI) Accountantscontrole inbreng (GIBO Groep) Accountantscontrole jaarrekening 2004 (GIBO
pagina 16 van 20
Groep) Overname buizen (Gemeente Nijmegen) Kosten bouw website Nog te betalen bankkosten 4e kwartaal 2005 Vooruit gefactureerde beheer- en onderhoudsbijdragen Opdracht advies TeleMUG (Acentrix) Technische ondersteuning december (Acentrix) Omlassen infrastructuur voor ROC Nijmegen (CCT) Monitoringkosten (CCT) Schade handhole HH 1.150.00 Nog te betalen bankkosten 4e kwartaal Accountantscontrole jaarrekening 2005 (GIBO Groep)
0 0 0
24.277 12.500 40
74.099 2.100 388 9.217 1.103 6.608 40
0 0 0 0 0 0 0
1.500 3.477 98.532
0 0 209.602
2005
2004 (vanaf 7-7)
Totaal
50.587 54.020 0 2.327 106.934
3.796 30.994 11.004 1.521 47.315
60.254 37.355
Totaal
120.508 90.236 17.555 228.299 0
12.500
38.667
3.945
Met deelnemers te verrekenen inkomsten Totaal
3.3.3. Toelichting Staat van Baten en Lasten a. Lasten
1.
2.
Beheer en onderhoud Onderhoud en technische ondersteuning Niet-technische ondersteuning Kosten in verband met oprichting stichting Diversen
Afschrijvingskosten vaste activa Afschrijvingskosten primaire ringen Afschrijvingskosten aansluitingen Afschrijvingskosten TeleMUG
3.
Kosten bouw website
4.
Dotatie voorziening beheer en onderhoud glasvezelnetwerk
pagina 17 van 20
97.609
b. Baten Iedere deelnemer betaalt naar rato van het gebruik van de primaire ringen een voorschot voor beheer en onderhoud. In 2005 is besloten om voortaan het overschot aan nog niet bestede voorschotten voor beheer en onderhoud toe te voegen aan de voorziening voor beheer en onderhoud van het glasvezelnetwerk. Dit is noodzakelijk omdat beheer- en onderhoudskosten zich niet altijd vooraf laten ramen, waarbij gedacht moet worden aan beschadigingen van de infrastructuur waarvan de oorzaak niet te achterhalen valt (zie 3.3.2., onder g.4, Overige schulden). Een voorziening is hiervoor van cruciaal belang om de bedrijfsvoering van de deelnemers niet op onverwachte momenten te belasten. 2005 Voorschotten voor beheer en onderhoud Gemeente Nijmegen UCI SURFnet bv ROC Nijmegen Hogeschool van Arnhem en Nijmegen Scholengroep Rijk van Nijmegen Montessori College Alliantie VO Stichting Kalorama HAVO Notre Dame des Anges Gemeente Groesbeek (ook voor Ubbergen en Millingen aan de Rijn) St. Maartenskliniek Totaal
35.484 35.484 7.505 13.648 13.648 4.776 6.164 4.776 4.190 1.441
2004 (vanaf 7-7) 17.729 17.729 3.750 6.819 6.819 2.387 2.387 2.447 0 0
10.568 0
0 0
137.685
60.067
c. Vrijval egalisatierekening De vrijval egalisatierekening als gevolg van afschrijvingen op de activa is verantwoord onder de baten. d. Rente Rente ING rekening-courant Rente ING deposito Totaal
pagina 18 van 20
339 7.577
76 3.617
7.916
3.693
3.4.
Overige gegevens Voorstel bestemming saldo boekjaar Het resultaat over het boekjaar 2005 bedraagt € 0, zoals gespecificeerd in de staat van baten en lasten, en er wordt derhalve geen saldo toegevoegd of afgeboekt van het stichtingskapitaal. De stichting had in 2005 geen personeel in dienst.
Nijmegen, 14 maart 2006
Bestuur,
Voorzitter
Secretaris
pagina 19 van 20
3.5.
Accountantsverklaring
pagina 20 van 20
