Jaarverslag Kinderfonds MAMAS

Jaarverslag 2012 - Kinderfonds MAMAS

Jaarverslag 2012 – Kinderfonds MAMAS =-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=

INHOUDSOPGAVE

Pagina 3

Voorwoord van de voorzitter

Pagina 7

Hoofdstuk 1

Over Kinderfonds MAMAS

Pagina 15

Hoofdstuk 2

Gesteunde projecten in 2012

Pagina 26

Hoofdstuk 3

Organisatie en beleid

Pagina 38

Hoofdstuk 4

Doelstellingen en resultaten 2012

Pagina 45

Hoofdstuk 5

De blik vooruit

Pagina 51

De Jaarrekening

Pagina 69

Controleverklaring van de accountant

Pagina 73

Contactgegevens

2


Wij zijn MAMAS! Voorwoord van de voorzitter

3


Laren, 14 mei 2013 Geachte lezer, In het jaarverslag 2011 kondigden we al aan dat 2012 een zeer belangrijk jaar zou worden. Een jaar waarin Kinderfonds MAMAS de weg omhoog weer zou moeten vinden. Het doet ons groot genoegen te kunnen vertellen hoezeer dat gelukt is. Kinderfonds MAMAS is in het jaar 2012 behoorlijk sterker uit de strijd gekomen, dan we er aan het begin van het jaar ingingen. Gedurende de eerste maanden van het verslagjaar werd veel voortgang geboekt op het terrein van de positionering van de organisatie. Terwijl het “gewone werk” van projectfinanciering en projectcontrole gewoon doorging, is intensief nagedacht over de vraag waarin Kinderfonds MAMAS zich dient te onderscheiden, waar onze specifieke kenmerken liggen, hoe we anders zijn dan andere organisaties. Dat is niet alleen belangrijk voor de fondswerving, maar past ook bij de aard en het karakter van de organisatie. Ik kom daar later graag op terug. Vervolgens is 2012 het jaar geworden van de grote nieuwe campagne. In deze campagne werd Kinderfonds MAMAS neergezet als de organisatie van het eigen initiatief, de eigen verantwoordelijkheid, het zélf willen doen. Dat is niet alleen waar voor ons, als organisatie in Nederland, maar nog veel meer voor de MAMAS in Zuid-Afrika die zelf in actie komen om kwetsbare kinderen te redden. Het doet ons een enorm plezier u te kunnen melden dat de naamsbekendheid van Kinderfonds MAMAS in 2012 van nagenoeg nul naar 23% gestegen is. Dat is een explosie van naamsbekendheid waar organisaties soms decennia over doen. Het verslagjaar 2012 is tevens het jaar geworden van de herstelde groei. Waar we in 2010 van naam veranderden in Kinderfonds MAMAS, en in 2011 daar de ‘wrange vruchten’ van plukten door onze donateurstand te zien dalen, werd 2012 het jaar van de ommekeer. Feitelijk mochten we daarover niet eens klagen, omdat de naamsverandering (waarbij we de naam van notabene Nelson Mandela moesten laten vallen!) weliswaar grote impact had, maar zeker geen fatale gevolgen. Dankzij de trouw van onze donateurs, bleef de schade beperkt, Maar toch; de organisatie had in 2010 ruim 42.000 donateurs, en zakte in de loop van 2011 en in de eerste helft 2012 terug tot 27.500 (minus 35%). Tot ons grote genoegen mogen we constateren dat Kinderfonds MAMAS per 31 december 2012 weer op de 32.534 donateurs zat (plus 18%). De weg omhoog is gelukkig weer gevonden, zij het dat we er nog lang niet zijn. De inkomstensituatie is feitelijk niet veel veranderd ten opzichte van 2011, ondanks het feit dat de eerste acht/negen maanden van 2012 nog gekenmerkt werden door donateursdaling. De herstelde groei, en de daaruit voortvloeiend toenemende inkomsten laten zich pas in 2013 gelden in de inkomstencijfers. In algemene zin kan gesteld worden dat Kinderfonds MAMAS in 2012, ondanks de dalende donateursaantallen, behoorlijk op peil gebleven is. We zijn daarvoor iedereen dankbaar die in Kinderfonds MAMAS is blijven geloven: onze trouwe donateurs én de Nationale Postcode Loterij!

4


In het vorige jaarverslag kon ik u al vertellen dat het bestuur besloten had tot een voorzichtig bestedingsbeleid. Het bestedings- en reserveringsbeleid diende, en dus ook de financiële bijdrage aan projecten, diende in het teken te staan van de continuïteit van de bestaande projecten, en minder in het uitbreiden met nieuwe projecten. Dit beleid heeft erin geresulteerd dat we per eind 2012 een behoorlijke bestemmingsreserve gecreëerd hebben voor het nakomen van onze meerjarige projectverplichtingen aan bestaande projecten. Het bestuur heeft als beleid geformuleerd dat we voorzichtig zullen zijn in het afbouwen van deze reserve, zolang niet zeker is dat de groei weer even sterk aantrekt als we in het verleden gewend waren. Mede als gevolg van deze voorzichtigheid is het aantal projecten dat structurele steun krijgt van Kinderfonds MAMAS in 2012 bescheiden gegroeid van 18 naar 19 projecten. Dit is het resultaat van het adopteren van twee nieuwe projecten en het afscheid nemen van één, waarop ik hieronder terug kom. De eindstand van 19 projecten per 31 december 2012 betekent feitelijk dat Kinderfonds MAMAS inmiddels meer projecten structureel ondersteunt dan in de dagen dat we nog Nelson Mandela Kinderfonds heetten. Het jaar 2012 zal voor ons ook altijd het jaar blijven waarin we onze eerste SHARE conferentie gehouden hebben. De leidende MAMAS van alle projecten waren uitgenodigd onze eerste gezamenlijk conferentie in oktober in Johannesburg. Voor sommigen was dit de eerste keer dat zij hun provincie verlieten. En wat was het een feest! Wat een herkenning, wat een energie, wat een inspiratie! Men kende elkaar voor die tijd niet. Dat is nu veranderd. Sinds SHARE, waarin drie dagen lang intensief gedeeld, geleerd en gesproken werd, is Kinderfonds MAMAS meer dan de som van 19 individuele projecten. Daarbij bleek hoe boeiend het is dat alle projecten bestaan uit locale particuliere initiatieven, met eigen concepten en benaderingen. Alle projecten zijn dus anders en eigensoortig. Tegelijkertijd delen zij in belangrijke mate de doelgroepen en de problematieken die horen bij kinderen aan de onderrand van ‘de piramide van armoede’, zoals we het noemen. Men had elkaar dus héél veel te vertellen! En er was dus evenveel te leren en uit te wisselen! Het is niet overdreven om te stellen dat een oude droom in vervulling gegaan is tijdens SHARE; we zijn een ‘healing network of care’ geworden, waarin fantastische Zuid-Afrikaanse projecten samenwerken en met elkaar zoveel meer zijn dan een gevarieerd eilandenrijk. Helaas is het jaar 2012 ook het jaar geworden waarin we afscheid hebben moeten nemen van één project. Het project Fanang Diatla in de provincie Limpopo heeft het bestuur onvoldoende kunnen overtuigen van de effectiviteit van de organisatie, de kwaliteit van de administratie en de betrouwbaarheid van de rapportage over de resultaten. Als gevolg daarvan heeft het bestuur intensief en langdurig overleg gehad met het project en uiteindelijk besloten afscheid te nemen. Een treurige beslissing die wel volledig past bij hetgeen wij onze donateurs en onze projecten beloven: Kinderfonds MAMAS geeft veel vrijheid in de besteding van de gelden, maar na het maken van afspraken over die besteding moeten we uitzonderlijk streng zijn op de controle ervan. Helaas heeft Fanang Diatla die controle niet goed doorstaan, ondanks geboden ruimte op herkansing.

5


Het hoort erbij, dat is duidelijk, maar het blijft een verdrietige ontwikkeling. Dit betekent dat op de totale 2012-lijst van 19 projecten de naam Fanang Diatla niet meer voorkomt. Voor mijzelf zal 2012 vooral de boeken ingaan als een jaar van de definitieve verzelfstandiging en de daarbij behorende verandering. Het jaar waarin we verwoord hebben wie we zijn en hoe we anders willen zijn in een overvolle Nederlandse ‘goede doelen markt’. Kinderfonds MAMAS heeft helder gedefinieerd dat we geloven in de kracht van gewone mensen, daar in Zuid-Afrika en hier in Nederland. Mensen die zelf actie nemen en in goede, respectvolle samenwerking en partnership zich inzetten voor de meest kwetsbare kinderen van Zuid-Afrika. Een organisatie die zich niet afhankelijk wil maken van subsidie of van grote sponsorships, maar die gelooft in ‘grass roots development’ en kracht van gewone betrokken mensen. In die zin verbindt Kinderfonds MAMAS betrokken mensen in Zuid-Afrika met betrokken mensen in Nederland. Kinderfonds MAMAS gelooft in de kracht van deze benadering van onderaf. Kinderfonds MAMAS wil bekend staan als de organisatie van het persoonlijke contact en de meerjarige trouwe steun aan projecten en aan de MAMAS die het échte werk doen. Een belangrijke ontdekking in 2012 was, dat niet wij in Nederland ‘Kinderfonds MAMAS’ zijn, maar dat veeleer de vrouwen in Zuid-Afrika, die zelf opkomen voor de kinderen in hun land, de MAMAS zijn. Kinderfonds MAMAS is en bestaat dankzij hen. Wij kunnen slechts om hen heen gaan staan met betrokkenheid en loyale steun. Dit is ook de verklaring voor het feit dat we geloven in een kleine Nederlandse organisatie: vijf actieve vrijwillige bestuursleden en vijf medewerkers (met in 2012 gemiddeld slechts 4,0 fte’s!) op ons bescheiden kantoor in Laren. Samen vormen wij de organisatie die niets meer of minder wil doen dan de betrokkenheid koppelen van ‘gewone’ mensen in Nederland aan ‘gewone’ MAMAS in Zuid-Afrika en vice versa. Samen kunnen we duizenden kwetsbare kinderen in de meest ernstige nood weer een toekomst geven. Samen zijn we MAMAS! Terugkijkend moet de conclusie zijn dat 2012 in velerlei opzichten een goed jaar was. 2012 geeft ons de hoop en de verwachting dat Kinderfonds MAMAS de komende jaren weer kan doorgroeien tot een organisatie met slagkracht en groeivermogen, een organisatie die een wereld van verschil kan maken voor vele duizenden kinderen in Zuid-Afrika. Niet, zoals Nelson Mandela zo duidelijk zegt, als een kwestie van liefdadigheid, maar hooguit als een kwestie van rechtvaardigheid. Wij zijn vol goede moed. Met hartelijke groet,

Bas Kardol, voorzitter bestuur

6


HOOFDSTUK 1 – Over Kinderfonds MAMAS

7


OVER KINDERFONDS MAMAS Onze missie De missie van Kinderfonds MAMAS is drieledig: het verbinden van betrokkenheid van gewone mensen in Zuidelijk Afrika en in Nederland, het daarmee scheppen van ruimte voor inspirerende ‘mamakracht in actie’, leidend tot structurele dagelijkse zorg en een eerlijke toekomst voor de meest kansarme kinderen in Zuid-Afrika. Onze droom Kinderfonds MAMAS deelt de droom die elke moeder in de wereld heeft voor haar kind: dat haar kind zorg, liefde en bescherming verdient en krijgt, zodat het zich vrij en optimaal kan ontwikkelen, een goede toekomst krijgt en gelukkig wordt. Onze visie Kinderfonds MAMAS gelooft in gelijke kansen voor ieder kind; ook in Zuid-Afrika. En het gelooft in fantastische inspirerende vrouwen in Zuid-Afrika (honderden), en hun loyale betrokken vrienden in Nederland (duizenden), die gedreven worden door liefdevolle oerkracht van moeders; door mamakracht. Kinderfonds MAMAS gelooft in de vrouwen in Zuid-Afrika die opstaan en zich organiseren ten behoeve van duizenden kwetsbare kinderen in armoede. Inmiddels krijgen al meer dan 15.000 kinderen van deze MAMAS liefde, dagelijkse zorg en bescherming. Ons motto “Armoedebestrijding is geen liefdadigheid. Het is hooguit réchtvaardigheid!” (Nelson Mandela) Ons motief “Alle kinderen zijn ónze kinderen.” (Nelson Mandela)

8


Onze doelstelling Kinderfonds MAMAS heeft twee statutaire doelstellingen: A. Het werven van fondsen voor directe hulpverlening, opvang, begeleiding en educatie ten behoeve van kinderen in zuidelijk Afrika die in hun ontwikkeling ernstig belemmerd worden door armoede, ziekte, verlating, misbruik en andere vormen van achterstelling - of de directe gevolgen daarvan teneinde deze kinderen een betere toekomst te geven; B. Het informeren en betrekken van de Nederlandse samenleving bij dit onderwerp, ter vergroting van inzicht in oorzaak en samenhang van de problemen die deze kinderen ontmoeten, alsmede het genereren van positieve betrokkenheid bij de structurele oplossing van deze problemen door Afrikanen zelf. Onze ‘doelgroep’ Kinderfonds MAMAS richt zich op de kinderen aan de absolute onderrand van de armoedegrens. Kinderen die zonder concrete onmiddellijke hulp nauwelijks of geen kans op overleven hebben, of anders gerede kans lopen ten prooi te vallen aan criminaliteit, verlating en marginalisatie. Denk bijvoorbeeld aan: straatkinderen slachtoffertjes van geweld verwaarloosde kinderen

Aids-weesjes kinderen met een handicap ondervoede kinderen

9

kindgezinnen kinderen van illegale vluchtelingen getraumatiseerde kinderen


Onze uitgangspunten 1. “Alle kinderen zijn ónze kinderen” zegt Nelson Mandela. Dus zien wij - als vanzelf - om naar kinderen die kansarm of (hoe pijnlijk het ook klinkt) zelfs kansloos zijn. Van barre armoede zijn kinderen immers altijd het eerste slachtoffer. 2. Vooral vrouwen leiden in Zuid-Afrika de beweging van mededogen en hoop. Veel van deze MAMAS nemen verantwoordelijkheid jegens kansloze kinderen en organiseren zichzelf en hun omgeving om deze kinderen structurele zorg te bieden. 3. Alleen wanneer lokale mensen zélf het initiatief nemen zijn zij 100% eigenaar en kunnen zij bovendien duurzaam draagvlak binnen de gemeenschap realiseren. Daarom zien wij grassroots development als dé sleutel tot lokale ontwikkeling. 4. Kinderfonds MAMAS past daarbij bescheidenheid als het gaat om de lokale aanpak. Lokale MAMAS weten immers zóveel beter waarmee de kinderen echt geholpen zijn. Daarom heeft Kinderfonds MAMAS zijn beleid rond steuncriteria ruim opgesteld. 5. Tegelijkertijd geven donateurs hun bijdrage in groot vertrouwen; dat iedere euro efficiënt besteed wordt en de kinderen maximaal ten goede komt. Dit vereist oplettenheid, efficiëntie, strak management, transparante verantwoording. 6. Daarom wordt financiële steun aan projecten bepaald door twee kenmerken: a - grote vrijheid voor projecten om binnen ons beleid de gelden te besteden, b - strenge controle op de naleving van bestedingsafspraken en rapportages. 7. In deze visie past het geloof in een kleine, persoonlijke, dienende Nederlandse organisatie die de directe relatie tussen donateurs en de MAMAS begeleidt en vormgeeft, met een minimum aan bureaucratie en een maximum aan betrokkenheid. 8. Kinderfonds MAMAS verbindt en faciliteert mensen die opstaan voor kinderen en stelt hen in staat deze kinderen te geven wat zo volstrekt normaal is: liefde, aandacht, zorg, voeding, sport & spel, medische zorg, veiligheid, onderwijs. 9. Kinderfonds MAMAS gelooft in de helende, opbouwende, onverzettelijke mamakracht van alle mensen dáár in Zuid-Afrika en híer in Nederland die kinderen eerlijke kansen willen bieden.

10


Ons onderscheidend vermogen: ‘Het andere fonds’ Kinderfonds MAMAS is anders, voelt anders, doet anders… zo ervaren wij steeds meer. Hoe? 1.

Wij kiezen 100% voor de mamakracht van vrouwen in Afrika als levensreddende energie voor kinderen in ernstige armoede;

2.

Wij kiezen voor de cirkel van dagelijkse liefde, zorg en bescherming die moeders eigen is: alles omvattend, onvoorwaardelijk, trouw, stimulerend en strijdbaar;

3.

Wij steunen alleen hún initiatief: deze vrouwen nemen zélf verantwoordelijkheid, zij komen zélf in actie in hun eigen lokale omgeving: grassroots, net als wij;

4.

Wij functioneren daarbij als verbindend netwerk van betrokken mensen hier en daar, die delen dat zij alleen het beste willen voor kinderen en hen nóóit laten vallen;

5.

Daarom kiezen wij alleen voor particuliere giften en donaties, en niet voor subsidies: subsidies volgen de politieke waan van de dag, persoonlijke betrokkenheid niet.

6.

Wij zijn geen organisatie of instituut: bestuur, vrijwilligers en medewerkers vormen samen een klein gedreven team dat dit netwerk organiseert/begeleidt;

7.

Wij zijn huiverig voor tussenlagen, internationale structuren en afstand: daarom functioneren we op basis van direct en persoonlijk contact: zowel hier als in Zuid-Afrika;

8.

Onze vrijwillige bestuursleden en medewerkers selecteren, bezoeken en begeleiden zelf alle projecten in Afrika. Zo wordt iedere euro met eigen ogen gevolgd van ontvangst tot aan besteding;

9.

Bij alles dat we ondernemen, zowel in Nederland als in Zuid-Afrika, gelden als leidende begrippen: eigen initiatief en verantwoordelijkheid en persoonlijke betrokkenheid.

10. Bij Kinderfonds MAMAS staan de MAMAS daar en hun vrienden hier gezamenlijk rond de meest kwetsbare kinderen in Afrika, als een ‘healing network of care’.

11


Onze beloften 1. Kinderfonds MAMAS belooft zijn vrienden/donateurs:

Het bestuur bestaat uit onbetaalde vrijwilligers en werkt zelf actief mee; Het bestuur selecteert, bezoekt en controleert alle projecten ook zelf; Het bestuur kiest altijd voor goed geleide projecten met lokaal draagvlak; Het volgt met eigen ogen iedere euro van binnenkomst tot aan besteding; Het is blij met iedere reguliere maanddonatie en ‘bedelt’ nooit om extra giften; Het kiest voor een kleine organisatie in Nederland van 5 medewerkers; Het informeert de donateurs met drie sobere Nieuwsbrieven per jaar (naast digitale Nieuwsbrieven, social media en de website voor hen die meer willen); De financiële projectcontrole wordt gedaan door vrijwillige financieel-specialisten; Als kantoor wordt een bescheiden appartement/kantoor in Laren gehuurd.

2. Kinderfonds MAMAS belooft de MAMAS en hun projecten:

Een duidelijk en consistent beleid van wat het fonds wel en niet steunen wil; Grote vrijheid voor projecten om binnen dat beleid eigen keuzes te maken; Als regel steuntoezeggingen voor drie jaar, zodat men weet waar men aan toe is; Concrete begeleiding en advies wanneer dat op prijs gesteld wordt; Activiteiten waardoor projecten leren van elkaar en sámen sterker worden, zodat zij gezamenlijk meer worden dan een optelsom van individuele initiatieven; Daarmee worden de projecten onderdeel van een inspirerend partnership: ‘a healing network of care for children in need’ met toenemende impact in Zuid-Afrika; Goed leiderschap, goede zorg en transparante verantwoording worden beloond.

Onze uitdaging Zuid-Afrika heeft circa 55 miljoen inwoners; Daarvan leeft ruim 50% onder de armoedegrens van 1 dollar koopkracht per dag; Ongeveer 15 miljoen kinderen groeit zodoende op in voortdurende armoede; Meer dan 1 miljoen kinderen lijdt onder zeer ernstige, levensbedreigende armoede. Deze kinderen hebben drie sombere opties: 1. overlijden voor hun 10e levensjaar; 2. opgaan in criminaliteit en geweld; 3. zwerven, marginaliseren, ‘verdwijnen‘. Kinderfonds MAMAS wil een serieuze en significante bijdrage leveren aan een eerlijke kans voor die laatste groep kinderen; kinderen die moeten zien te overleven aan de absolute onderrand van ‘de gevangenis van de armoede’, zoals Nelson Mandela het noemde.

12


Om deze ambitie te realiseren, kiest het Kinderfonds voor het steunen en versterken van de initiatieven van de MAMAS van Zuid-Afrika - indrukwekkende vrouwen die opstaan en vechten voor deze kinderen - gesteund door de betrokkenheid van Nederlandse vrienden. Ons goede nieuws Het enorme probleem is de noodzakelijke ontsnapping aan de gevangenis van de armoede: hoe ontsnapt een opgroeiend kind uit de vicieuze cirkel van dood en verderf wanneer het als klein kind al een achterstand oploopt in gezondheid, onderwijs, sociaal gedrag, structuur e.d.? Om nog niet te spreken van de levensbedreigende ervaringen die dergelijke kinderen vaak meemaken, en blokkades als de afwezigheid van geboortepapieren, waardoor toegang tot overheidsdiensten geblokkeerd wordt. Op dat treurige ‘slagveld’ maken de MAMAS dagelijks een wereld van enórm verschil. A.

Krachtige ‘community based’ interventies in het leven van deze kinderen blijken heel positief te kunnen werken. De projecten geven daar dagelijks vele voorbeelden van. In toenemende mate leren nieuwe lokale projecten hoe zij hierin het meest effectief kunnen zijn. Het aantal initiatieven groeit (alhoewel de internationale steun afneemt).

B.

Het ‘voordeel’ van Zuid-Afrika is - in tegenstelling tot veel andere Afrikaanse landen - dat er een basis-infrastructuur bestaat op terreinen als onderwijs en zorg, en dat de economie voor jongeren met een opleiding wel degelijk kansen biedt op een baan en een toekomst. Er is voor kinderen in armoede dus wel een ‘next level’, áls zij erin slagen zich aan hun situatie te ontworstelen.

13


HOOFDSTUK 2 - Gesteunde projecten in 2012

14


GESTEUNDE PROJECTEN IN 2012 Gedurende het verslagjaar steunde Kinderfonds MAMAS in totaal 19 projecten en werden voorbereidingen getroffen voor verdere bescheiden groei. Tegelijkertijd heeft het bestuur beleid ontwikkeld om voorzichtig te zijn met verdere groei, omdat de continuïteitsgarantie voor de bestaande projecten belangrijker geacht wordt dan de uitbreiding van nieuwe projecten. Dit dient in de ogen van het bestuur het geval te zijn zolang Kinderfonds MAMAS nog doende is om haar donateursgroei weer op het peil te krijgen van voor de naamswijziging. Feitelijk betekent dit dat Kinderfonds MAMAS vooral recht doet aan bestaande projectverplichtingen en slechts sobere groei realiseert in het aantal projecten, waarbij het voldoende bestemmingsreserve aanhoudt om eventuele tegenvallende inkomsten daarbij te kunnen opvangen. Belangrijk kenmerk van Kinderfonds MAMAS is immers dat alle projecten die na het eerste jaar positief geëvalueerd worden in aanmerking komen voor driejarige projectsteun. Deze belofte is leidend voor de besteding van onze gelden.

Graag stellen we in dit hoofdstuk 18 projecten kort aan u voor. Meer uitgebreide beschrijvingen van de projecten vindt u op de website www.kinderfondsmamas.nl. U zult in dit overzicht Fanang Diatla missen (het 19e project), om redenen die hieronder worden toegelicht.

Per project staat aangegeven welke steun het project ontving in het verslagjaar. Deze bedragen staan vermeld in Zuid-Afrikaanse randen (ZAR), omdat alle contracten, toezeggingen en betalingen van het fonds aan projecten in randen worden aangegaan/gedaan. De koers van de rand ten opzichte van de euro varieerde in 2012 van ZAR 9,90 tot ZAR 11,45. Het gemiddelde lag in 2012 op ZAR 10,56 per euro.

In totaal werd er in het verslagjaar aan projecten € 1.205.305 ter beschikking gesteld, nagenoeg geheel op basis van structurele contractuele overeenkomsten (met enkele kleine aanvullende incidentele bijdragen als uitzonderingen). Daarnaast werd er een bestemmingreserve van €1.241.354 aangehouden, ten behoeve van nakoming van commitments aan projecten voor komende jaren, zoals hierboven toegelicht. Afscheid van Fanang Diatla

Het bedrag aan projectsteun daalde licht in 2012 ten opzichte van 2011, vooral als gevolg van het feit dat het bestuur besloten heeft om het project Fanang Diatla niet langer te steunen met ingang van mei 2012. Het bestuur van Kinderfonds MAMAS achtte de rapportage van het project en de

15


resultaten van bezoeken en overleg van/met Nederlandse bestuursleden onvoldoende overtuigend. Het bestuur had met name zorg over de governance en de administratie van het project, alsmede de onvoldoende scheiding tussen toezicht op en besteding van middelen. Ondanks herhaalde kansen tot verbetering voor het project op genoemde punten, bleef het bestuur van Kinderfonds MAMAS niet overtuigd en besloot het tot beëindiging van de samenwerking. Als gevolg hiervan heeft Fanang Diatla alleen de eerste tranche van ZAR 400.000 ontvangen (in februari 2012) en de overige twee tranches (van in totaal ZAR 800.000) niet.

Voorgenomen groei

In december van het verslagjaar besloot het bestuur tot het adopteren van drie nieuwe projecten, die met ingang van 1 maart 2013 steun zullen gaan ontvangen. Tevens kwam Kinderfonds MAMAS in januari 2013 tot overeenstemming met het project Kwangcolosi, waarvan het bestuur in 2012 de financiering opschortte vanwege zorg over de continuïteit van het management. Dit project zal in 2013 gelukkig weer gewoon meelopen in de financiering. Bovendien werden er in februari 2013 nog eens drie nieuwe projecten goedgekeurd, waarmee per 1 maart 2013 het totaal aan gesteunde projecten op 25 komt.

Korte introductie van de 18 projecten 1 – Carletonville In Khutsong heeft hiv/aids vele slachtoffers gemaakt. Veel kinderen staan er alleen voor, zonder hulp hebben zij geen enkele kans. Carletonville zorgt dagelijks voor ruim 350 zeer kwetsbare kinderen, veelal weeskinderen. Daarom staan in dit arme gebied kindgezinnen centraal. Met de steun van Kinderfonds MAMAS biedt Carletonville hulp: van het geven van voedsel tot het bezoeken van de ouderloze kinderen door zorgverleners. Om hen bij te staan met raad en daad. Carletonville Home and Community Based Care Khutsong, Gauteng, Zuid-Afrika MAMA Caroline Meloka 9 medewerkers, 42 vrijwilligers Funding: ZAR 600.000 per jaar

16


2 - Children of the Dawn – Mpumaze Het is prachtig in de heuvelachtige omgeving van Mpumaze, in het noordelijke deel van Kwazulu Natal. Schijn bedriegt: opgroeien in deze arme en onderontwikkelde omgeving is verre van prachtig; geen stromend water, geen elektriciteit, grote werkloosheid en veel slachtoffers van aids. De Mpumaze Primary School verwijst de kinderen met de meest zorgelijke thuissituatie door naar Children of the Dawn. Daar krijgen zij na school een gezonde maaltijd, medische hulp en de ruimte om te spelen. De oudere kinderen volgen het programma My Future, My Responsibility, gericht op het aanleren van (sociale) vaardigheden, ontwikkelen van zelfvertrouwen en bieden van ondersteuning bij het vinden van een opleiding of baan. 151 kinderen worden dagelijks direct geholpen door Children of the Dawn – Mpumaze. En doordat de aandacht zich ook richt op de thuissituatie worden er indirect nog eens 400 kinderen geholpen door het project. Children of the Dawn – Mpumaze Mpumaze, Oost-Kaap, Zuid-Afrika MAMA Magali Malherbe 2 medewerkers (hoofd kantoor), 4 vrijwilligers Funding: ZAR 300.000 per jaar 3 - Elim Home Kinderen met een handicap worden in Zuid-Afrika vaak aan hun lot overgelaten, ook in de arme gemeenschappen aan de West-Kaap. Uit schaamte worden zij thuis verborgen gehouden in veelal erbarmelijke omstandigheden. Gelukkig is er Elim Home: daar wonen nu ruim 50 kinderen. Kinderen die in kleine groepen met een eigen ‘huisouder’ 24 uur per dag optimale zorg krijgen, zowel op mentaal als op lichamelijk vlak. Ook de ouders – indien aanwezig – worden betrokken bij deze zorg. Helaas heeft Elim Home een lange, lange wachtlijst. Zij hopen over niet al te lange tijd een tweede onderkomen te kunnen bouwen. Elim Home Elim, West-Kaap, Zuid-Afrika MAMA Lesinda Cunningham 2 medewerkers, naast de meewerkende ouders Funding: ZAR 500.000 per jaar

17


4 – Elkana Elkana geeft, mede door onze steun, honderden straatkinderen de kans opnieuw te beginnen en iets van hun leven te maken. Veel kinderen zijn wees, zwerfkind, slachtoffer van seksueel of huiselijk geweld. Bij Elkana krijgen zij professionele opvang, gelegenheid tot praten en delen, zij worden onder de douche gestopt en krijgen een maaltijd. Zij gaan naar school, leren een vak en ontwikkelen sociale vaardigheden. Voor deze jonge, beschadigde kinderen is Elkana een haven van veiligheid, liefde en respect; weg van souteneurs, drugsdealers en andere wreedheden van de straat. Elkana Childcare Centre Malmesbury, West-Kaap, Zuid-Afrika MAMA Veronica Mehl 17 medewerkers, 4 vrijwilligers Funding: ZAR 600.000 per jaar 5 – Goedgedacht De landarbeiders in West-Kaap leven in barre armoede. Dit gaat helaas vaak hand in hand met ziekte, alcoholisme, huiselijk geweld en ontwrichting van gezinnen. Kinderen zijn altijd het eerste slachtoffer. Goedgedacht biedt ruim 1000 kinderen een breed pakket aan hulp in hun ‘Path Out of Poverty’ (POP). Het gaat van pre-schools, verschillende drop-in centers, safehouses tot Youth Leadership Training Centre. Er is zelfs een baby-unit waar de allerkleinsten liefdevol worden opgevangen. Want zelfs zij zijn niet veilig in deze keiharde samenleving vol verwaarlozing en misbruik. Al deze kwetsbare kinderen worden begeleid en opgeleid tot sterke volwassenen die op hun beurt weer andere kwetsbare kinderen met een positief toekomstbeeld kunnen helpen. Goedgedacht Trust Riebeek, West-Kaap, Zuid-Afrika MAMA Ingrid Lestrade 22 medewerkers, 12 vrijwilligers Funding: ZAR 900.000 per jaar

18


6 - G.R.I.P. Een harde werkelijkheid: Zuid-Afrika scoort hoog op de wereldranglijst van misbruik en geweld tegen meisjes en vrouwen. Dé manier om dit probleem aan te pakken is door de veroordeling van daders. Het indrukwekkende G.R.I.P. biedt in de provincie Mpumalanga jaarlijks hulp aan duizenden kinderen en jongeren die slachtoffer worden van verkrachting, seksueel misbruik en huiselijk geweld. G.R.I.P. spreekt liever van survivors dan van slachtoffers. G.R.I.P. stimuleert meisjes om aangifte te doen van misbruik. En vanaf dat moment worden ze 24 uur per dag bijgestaan. Op het politiebureau, het ziekenhuis en in de rechtszaal zijn speciale care rooms. De survivors krijgen juridische, medische en therapeutische zorg. Bovendien richt het zich grootschalig op preventie en voorlichting. En het programma werpt indrukwekkende vruchten af. Want alleen wanneer de daders worden berecht en bestraft, kan deze vicieuze cirkel van misbruik worden doorbroken. Greater Rape Intervention Project (GRIP) Nelspruit, Mpumalanga, Zuid-Afrika MAMA Licky Thusi 25 medewerkers, 121 vrijwilligers Funding: ZAR 700.000 per jaar 7 - James House Het contrast is groot: aan de ene kant het rijke Houtbaai en aan de andere kant 2 grote townships met schrijnende armoede. Op de grens ligt James House: een veilige haven voor kinderen die slachtoffer zijn van ontwrichte gezinnen, verwaarlozing en huislijk geweld. James House helpt om de thuissituatie voor de kinderen te verbeteren met huisbezoeken, training van tienermoeders en begeleiding naar school. Maar ook met praktische dingen als voedsel, kleding, medicijnen en schoolspullen. Het behoud van een veilig thuis is belangrijk. Maar de ruim 700 kinderen kunnen ook altijd rekenen op de onvoorwaardelijke steun van de SafeParks van James House. Daar staat de deur altijd open voor degenen die in de goot dreigen te vallen. Een veilige plek om te slapen, te spelen, te praten en om een vak te leren; dat is James House. James House Child & Youth Care Centre Houtbaai, West-Kaap, Zuid-Afrika PAPA (!) Christo Read 27 medewerkers, 8 vrijwilligers Funding: ZAR 486.400 per jaar

19


8 - Kids Haven Voor de straatkinderen van Benoni/Johannesburg is de dagelijkse realiteit keihard: armoede, criminaliteit, drugs. Zij hebben geen veilig thuis, krijgen geen zorg en aandacht. Zij leven bij de dag. Tenzij zij een van de mensen van Kids Haven tegenkomen. Voor 550 van deze kinderen is Kids Haven letterlijk een veilige haven. Het project kent 3 fases. In de eerste fase (noodopvang) krijgen de kinderen voedsel, onderdak, kleding, medische zorg en onderwijs en leren ze over respect, regelmaat en hygiëne. Kinderen die zich goed ontwikkelen mogen door naar fase 2: een kinderdorp aan de rand van de wijk waar ze in groepjes samenwonen onder leiding van groepsbegeleiders. Daar leren ze sociaal gedrag, volgen ze onderwijs en is veel ruimte voor sport en spel. De derde fase van het project bestaat uit de inspanningen om kinderen weer in de samenleving terug te plaatsen, het liefst bij het gezin of in de buurt waaruit zij kwamen. Een missie die veel energie, liefde en professionaliteit vereist. Kids Haven Benoni, Gauteng, Zuid-Afrika MAMA Moira Simpson 94 medewerkers, 7 vrijwilligers Funding: ZAR 600.000 per jaar 9 - LETCEE Eshane LETCEE zorgt ervoor dat minstens 350 kinderen in het afgelegen plattelandsgebied van Eshane een eerlijke kans krijgen; op overleven, op scholing, op een toekomst. De MAMAS van LETCEE gaan op bezoek bij de zeer arme families om hen te leren zelf goed voor hun kinderen te zorgen. Er worden voedselpakketten, kleding en medicijnen uitgedeeld. De MAMAS zorgen ervoor dat de kinderen naar school gaan of naar een peuteropvang zodat de moeder kan werken. Om de allerkleinsten een veilige en leerzame omgeving te bieden zijn er spelotheken. Oudere kinderen worden bij het project betrokken als buddies van de kleintjes. Little Elephant Further Education and Training College (LETCEE) Eshane, Kwazulu Natal, Zuid-Afrika MAMA Mary James 19 medewerkers, 10 vrijwilligers Funding: ZAR 573.000 per jaar

20


10 – Ndlovu Zonder eten geen energie. Zonder energie geen school. Zonder school geen toekomst. En dat is een goede reden om de voeding van baby’s, peuters en kleuters als uitgansgpunt te nemen. In de ‘nutritional units’ van Ndlovu krijgen honderden kinderen medische begeleiding en gezonde voeding om aan te sterken. De units zijn gecombineerd met drie peuterschooltjes waar de kinderen worden opgevangen en onderwezen. Dankzij het voedingsschema, de voorscholing en bewustwordings- en voorlichtingsactiviteiten onder de ouders/verzorgers, beginnen de kleintjes zonder achterstand op de basisschool. ‘Voedingscentrum’ dekt dus niet helemaal de lading van deze ‘nutritional units’. Ndlovu Medical Trust, onderdeel Ndlovu Care Group Elandsdoorn, Limpopo, Zuid-Afrika MAMA Kora Mahlangu 11 medewerkers, 7 vrijwilligers, plus 400 moeders Funding: ZAR 752.800 per jaar 11 - New BeginningZ Teveel tienermoeders in de township Laudium bij Pretoria zijn slachtoffer van prostitutie en verkrachting. Het gevolg: de pasgeboren zuigelingen worden te vondeling gelegd of letterlijk ‘weggegooid’. Bij New BeginningZ vinden ouderloze, verwaarloosde en achtergelaten kinderen een tijdelijk thuis. Zij krijgen alles wat ze nodig hebben, zoals gezonde voeding, medische zorg en kleding. En New BeginningZ zoekt naar een nieuw thuis voor de kleintjes. Maar er is meer. Met een crèche zorgen de MAMAS van New BeginningZ er ook voor dat kansarme kinderen die overdag op straat zwerven een veilig onderkomen hebben. En het project reikt een hand aan kindgezinnen met voedselpakketten, schoolgeld, kleding en medische zorg. New BeginningZ Laudium, Pretoria, Gauteng, Zuid-Afrika MAMA Tahiyya Hassim 2 medewerkers, 7 vrijwilligers Funding: ZAR 400.000 per jaar

21


12 – NorSA Het lot van honderden kinderen in de sloppenwijken van Wellington: ze worden niet gestimuleerd, krijgen onvoldoende en eenzijdige voeding, hebben nog nooit een school van binnen gezien, zwerven rond op straat, zijn besmet met aids maar krijgen geen behandeling. En de MAMAS van project NorSA veranderen dit. Met huisbezoeken, opvanghuizen en soepkeukens, bereiken zij zoveel families dat de levensomstandigheden van 672 kinderen dagelijks worden verbeterd. Het project voorziet in basisbehoeften als gezonde voeding, onderdak, opvang en kleding. Voor kinderen die besmet zijn met hiv, biedt het project aidsremmers en ziekenhuiscontroles. Belangrijke pijler is ook onderwijs: door uniformen en schoolgeld beschikbaar te stellen, kunnen kinderen naar school. De weg naar een beter leven! NorSa Community Care Wellington, West-Kaap, Zuid-Afrika MAMA Marietjie Bezuijdenhout 5 medewerkers, 63 vrijwilligers Funding: ZAR 400.000 per jaar 13 - Partners for Life Kinderen met een handicap worden in Zuid-Afrika vaak aan hun lot overgelaten. Maar niet in de omgeving van Breede Valley in de West-Kaap: hier biedt het project Partners for Life kinderen met een lichamelijke of geestelijke handicap de zorg op maat die zij zo hard nodig hebben. Bij Partners for Life krijgen zij aandacht en liefde en leren zij zoveel mogelijk zelfstandig te functioneren. In de dagopvang of aan huis. En belangrijk is ook dat de ouders nauw betrokken worden bij de verzorging en ontwikkeling van het kind. Dit leidt tot een gezonder en gelukkiger leven van 190 kinderen, maar ook tot acceptatie door de ouders. Partners for Life (APD Breede Vallei) Breede Vallei, West-Kaap, Zuid-Afrika MAMA Willancia Noble (tot begin 2013) 4 medewerkers, 8 vrijwilligers Funding: ZAR 500.000 per jaar

22


14 - Rearabilwe Als de ouders wegvallen door aids is er soms een oma, tante of oudere broer die de zorg voor de kinderen van het gezin op zich neemt. Maar in de barre armoede van de townships in Daveyton en Tsakene, vlakbij Johannesburg, is het niet vanzelfsprekend mogelijk om een paar extra kinderen te verzorgen. Ze zijn overgeleverd aan de straat, raken ondervoed en verwijderd van mensen die om hun geven. Rearabilwe keert het tij. Het project doet de eerste opvang, sterkt de kinderen aan, verzorgt de juiste documenten, zorgt voor scholing en steunt de familie. Zo wordt er een stabiele omgeving gecreëerd waarbinnen inmiddels 476 kinderen een betere toekomst tegemoet gaan. Rearabilwe Ekurhuleni Community Care Daveyton en Tsakene, Gauteng, Zuid-Afrika MAMA Stella Gcaba 10 medewerkers, 25 vrijwilligers Funding: ZAR 900.000 per jaar 15 - Refugee Children’s Project Voor kinderen van vluchtelingen in Zuid-Afrika zijn armoede, verwaarlozing, ziekte en uitsluiting de dagelijkse werkelijkheid. Ze zijn niet alleen slachtoffer van bittere armoede, ze kampen vaak met het probleem dat ze op papier niet bestaan! En daarmee is toegang tot basisvoorzieningen geen vanzelfsprekendheid. Het Refugee Children’s Project helpt deze kinderen. Niet alleen aan eten, drinken, medicijnen en kleren. Maar ook aan officiële documenten en aan een plekje op school of dagopvang. Daar krijgen ze de broodnodige dagelijkse zorg en leren ze ook bijvoorbeeld Engels. Zo kunnen 600 kinderen werken aan een toekomst. Refugee Children’s Project Johannesburg, Gauteng, Zuid-Afrika MAMA Liliane Lyima 8 medewerkers, 6 vrijwilligers Funding: ZAR 1.075.000 per jaar

23


16 - Star Uplifting Gehandicapte en zieke kinderen worden vaak gediscrimineerd en buitengesloten. Star Uplifting biedt hen de specifieke zorg die zij zo hard nodig hebben. Voor bijna 150 kinderen biedt Star zorg, in de breedste zin van het woord. Een deel van deze kinderen heeft een geestelijke en/of lichamelijke handicap. Veel anderen zijn wees en/of geïnfecteerd met hiv. Belangrijk onderdeel van dit project is de integratie van ‘gewone’ kinderen en gehandicapte kinderen. Hierin is Star – voor zover wij weten – uniek. Uitzichtloosheid en schaamte maken ruimte voor toekomst en trots! Er is dagopvang voor de broodnodige dagelijkse zorg en er is een opvanghuis voor kinderen die niet langer thuis kunnen worden: het Holland House. Uiteraard worden ouders, indien aanwezig, betrokken bij de zorg en ontwikkeling van hun kind. Star Uplifting Centre for Disabled and Able Children Dimbaza, Oost-Kaap, Zuid-Afrika MAMA Zoleka Khakhana 23 medewerkers, 3 vrijwilligers Funding: ZAR 700.000 per jaar 17 - TREE Centakow Huisbezoeken, opzetten van peuter- en kleuterschooltjes, opleiden van onderwijzend personeel (vaak moeders), hulp bij de opvoeding, aanleggen van waterfaciliteiten en groentetuintjes, buddyprogramma, opzetten van spelotheken voor veilig spelen, distribueren van voedselpakketten, geven van medische zorg en nog veel meer. TREE redt levens van zo’n 750 kinderen op een allesomvattende manier. En dat is keihard nodig. Want in de omgeving van Centakow is de werkloosheid tachtig procent, heeft aids een hele generatie grotendeels weggevaagd en zijn ondervoeding, verwaarlozing en mishandeling voor veel kinderen de dagelijkse realiteit. Training and Resources in Early Education (TREE) Centakow, Kwazulu Natal, Zuid-Afrika MAMA Bertha Magoge 60 medewerkers, 72 vrijwilligers, waarvan 52 buddy’s Funding: ZAR 940.000 per jaar

24


18 - Valoyi Trust De impact van armoede en aids zijn groot op de bevolking van Nwamitwa. En de kinderen van arme mensen met aids hebben het het zwaarst. Daarom is het project Valoyi Trust haar programma voor kinderen gestart naast de aidskliniek. De kliniek stuurt ondervoede en hulpbehoevende vrouwen met hun kind(eren) naar het project. Vervolgens zorgt het Valoyi project er met huisbezoeken voor dat de kinderen gezond blijven; fysiek en mentaal. Met voedselpakketten, medische zorg en persoonlijke hygiëne. Ook worden de kinderen gestimuleerd naar school te gaan en kunnen de kleintjes worden opgevangen in de pre-school. Het mooie van Valoyi is dat naast het centrum een stuk land is, waar groenten, fruit, vissen en kippen worden gehouden door de jongeren en vrouwen uit de dorpen. De mensen in het programma eten van deze initiatieven, en de resterende opbrengst wordt verkocht op de lokale markt. Valoyi Traditional Authority Trust - Etafeni Nwamitwa, Limpopo, Zuid-Afrika MAMA Stephanie Kilroe 7 medewerker, 44 vrijwilligers Funding: ZAR 300.000 per jaar

25


HOOFDSTUK 3 – Organisatie en beleid

26


ORGANISATIE EN BELEID Dit jaarverslag is opgesteld conform de richtlijn 650 voor fondsenwervende instellingen van de Raad voor de Jaarverslaggeving. De Verantwoordingsverklaring van het bestuur is onderdeel van de richtlijnen van het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF). Kinderfonds MAMAS onderschrijft onderstaande principes van de Code Goed Bestuur voor Goede Doelen. Deze code is door het CBF vastgelegd in samenwerking met de Commissie Wijffels en is mede bepalend voor de richtlijnen van het CBF waarnaar Kinderfonds MAMAS zich richt. De leidende principes van deze code zijn: onderscheid tussen de functies toezicht houden, besturen en uitvoeren; optimalisatie van de effectiviteit en efficiency van bestedingen; optimalisatie van de omgang met belanghebbenden. 3.1 Bestuur en staf Gemiddeld had Kinderfonds MAMAS in 2012 een staf van 4 fte’s aan medewerkers, werkzaam op het bescheiden kantoor in Laren, ondersteund door twee vrijwillige parttime projectcontrollers. Dit doet recht aan het uitgangspunt van Kinderfonds MAMAS dat de organisatie bescheiden en effectief moet opereren, met zo min mogelijk ‘organisatie’ tussen de donateurs en de projecten. De volgende kernfuncties werden zodoende ingevuld: beleidsontwikkeling, organisatie, projectselectie en controle, projectadministratie, voorlichting, communicatie, werving, secretariaat en administratie. De organisatie wordt geleid door de waarnemend directeur en staat onder toezicht en begeleiding van het bestuur. In het bestuur hebben drie toezichthoudende leden zitting (de voorzitter, de secretaris en een gewoon lid) en twee leden functioneren als dagelijks bestuur (de penningmeester en de projectsecretaris). 3.2 Toezicht houden en besturen Zoals gezegd kent het bestuur van Kinderfonds MAMAS, conform de adviezen van de Commissie Wijffels en conform de richtlijnen van het CBF, een onderscheid in toezichthoudende bestuursleden en bestuursleden die het dagelijks bestuur vormen, samen met de waarnemend directeur. De toezichthoudende bestuursleden worden geacht toe te zien op transparantie en effectiviteit van de organisatie, terwijl de dagelijks bestuursleden operationeel betrokken zijn bij de begeleiding en uitvoering van de taken van Kinderfonds MAMAS. Voor de laatste bestuursleden geldt dat zij uitvoerende taken met een toezichthoudend karakter vervullen. Dit geldt voor zowel de penningmeester als voor de project-secretaris. Zij werken daarbij samen met de waarnemend directeur, die leiding geeft aan het bureau.

27


Bestuursleden worden aangetrokken middels coöptatie, met als belangrijkste selectiecriterium dat binnen het bestuur sprake moet zijn van brede courante netwerken aan relevante relaties en een goede vertegenwoordiging van de volgende functionaliteiten: juridische, financieel-economische, communicatieve, marketing-gerichte, organisatorische en bestuurlijke deskundigheid. Het bestuur selecteert nieuwe bestuursleden op basis van hun ervaring en kennis op genoemde terreinen. Conform de statuten van Kinderfonds MAMAS worden bestuursleden niet bezoldigd en worden zij benoemd voor een periode van vier jaar met onbeperkte herbenoembaarheid zonder leeftijdslimiet. Tijdens het verslagjaar is de heer R.M.M. Boelen (penningmeester) afgetreden per 31 maart 2012. Zijn opvolger is de heer F.L.H.A. Brand, die per 9 mei 2012 is toegetreden tot het bestuur als penningmeester. Bovendien besloot het bestuur om dagelijks bestuurder Frits Strietman te verzoeken om terug te treden als bestuurslid ten einde de functie van waarnemend directeur op zich te kunnen nemen. Dit in het licht van de bijzondere uitdagingen en ambities voor het Kinderfonds. De heer Strietman is op deze uitnodiging ingegaan, heeft zijn bestuurslidmaatschap opgezegd en is per 1 januari 2012 als bezoldigd waarnemend directeur toegetreden tot de staf van het fonds. In het verslagjaar trad ook mevrouw I. van der Ouderaa toe tot het bestuur. Met name haar capaciteiten op het gebied van communicatie, positionering en marketing maakten haar tot een zeer geschikte kandidaat om het bestuur te komen versterken.

28


=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=Per 31 december 2012 bestaat het bestuur van Kinderfonds MAMAS uit de volgende personen: Naam

Functie

Datum eerste benoeming

Relevante nevenfuncties

en datum aftreden De heer B. Kardol

Voorzitter

01-01-2003 / 31-12-2014

(Toezichthouder bestuur)

Lid Advisory Board Nyenrode; erevoorzitter SANEC; bestuurslid Peace Parks Foundation Nederland.

De heer F.L.H.A. Brand

Penningmeester

09-05-2012 / 31-05-2016

Bestuurslid van Stichting Guus Kieft School, Stichting Frederik Edmond Brand, Stichting SOOZ (Stichting Ondernemend Opbouw Zuid), Stichting Gilde.

Lid

30-03-2012 / 29-02-2016

Lid Raad van Toezicht CliniClowns en

(Dagelijks bestuur)

Mevrouw C.T.M. van der Ouderaa

CareClowns, bestuurslid CMC Mensen

(Toezichthoudend bestuur)

met een Missie.

De heer W.O. Russell

Secretaris

01-01-2004 / 31-12-2015

Voorzitter Peaceparks Foundation Nederland; lid bestuur Stichting Fonds

(Toezichthouder bestuur)

Instituut Clingendael.

Mevrouw A.A.M. Vles-Rosenmöller

Project-

(Dagelijks bestuur)

secretaris

05-02-2004 / 31-12-2015

Bestuurslid Stichting De Putter.

=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=-=De heer Gerrit Zalm is beschermheer van Kinderfonds MAMAS. De heer Wim Kok is lid van ons Comité van Aanbeveling en mevrouw Nance Coolen is ambassadeur van Kinderfonds MAMAS. Alledrie vervulden deze functies ook al toen onze stichting nog Nelson Mandela Kinderfonds heette. Het bestuur van de stichting heeft in 2012 zes maal vergaderd. Het bestuur heeft gedurende het verslagjaar continu de werkzaamheden en voortgang van het bureau gecontroleerd, het heeft beleid geformuleerd en het heeft toezicht gehouden op bestedingen van de gelden en de rapportages van zowel de organisatie in Nederland als de projecten in Zuid-Afrika. Het dagelijks bestuur van de stichting vergadert circa 1 maal per zes weken, met uitzondering van de vakantieperiode. Alle relevante punten uit het dagelijks bestuur overleg worden formeel ingebracht in de voltallige bestuursvergadering. In 2012 is ook het informele projectoverleg gestart. In het projectoverleg zit een vertegenwoordiging van het bestuur en de medewerkers. In dit overleg worden nieuwe projectaanvragen beoordeeld, bestaande projectrapportages gecontroleerd en besproken en wordt voortdurend bezien in hoeverre het projectenbeleid effectief en transparant gerealiseerd wordt.

29


Het projectoverleg dient als adviesorgaan voor het bestuur. Het overleg neemt zelf dan ook geen enkel besluit maar adviseert het bestuur. In vergaderingen van het bestuur van de stichting zijn in 2012 onder meer de volgende zaken aan de orde geweest en besproken: het aantrekken van nieuwe bestuursleden, de ontvangen bijdragen en schenkingen, alsmede de besteding daarvan, de applicaties van nieuwe projecten en bestaande projecten, de rapportages van bestaande projecten, de ontwikkeling en evaluatie van promotie- en fondswervingprogramma’s, de goedkeuring van begrotingen voor nieuwe en bestaande wervingsactiviteiten, de bespreking van de algemene financiële gang van zaken, de vaststelling van de jaarrekening 2011 en de begroting voor 2012, het rooster van aftreden van de bestuursleden en alle andere zaken die in praktische zin zich aandienden. Ook in 2012 ontvingen de bestuursleden geen bezoldiging. Als regel worden bestuursleden ook niet vergoed voor reis-, verblijf- en/of representatiekosten, behalve wanneer een bestuurslid op specifiek verzoek van het bestuur aanmerkelijke kosten moet maken voor het bezoeken van projecten. Dit is bijvoorbeeld het geval bij de projectsecretaris mevrouw L. Vles-Rosenmöller, die met regelmaat voor langere perioden naar Zuid-Afrika afreist ten behoeve van projectvisitaties. Kinderfonds MAMAS stelt iedere vier jaar een meerjarenplan op dat jaarlijks wordt geactualiseerd aan de hand van de ontwikkelingen. Dit plan en de actualisering daarvan worden goedgekeurd door het voltallige bestuur en vormt de basis voor het jaarplan inclusief de jaarlijkse begroting aan inkomsten en bestedingen. De laatste keer dat het bestuur het bijgestelde meerjarenplan heeft besproken en vastgesteld was op 12 april 2013. De begroting wordt jaarlijks door het bestuur goedgekeurd. Op basis van gedetailleerde maandrapportages wordt bovendien de voortgang van inkomsten en uitgaven maandelijks geëvalueerd en gecontroleerd. Materiële afwijkingen van de begroting behoeven altijd de instemming van het bestuur. Indien de werkelijkheid daartoe aanleiding geeft vindt er in de periode augustus/september een dichtraming plaats van het budget, teneinde eventuele wijzigingen van inkomsten en/of uitgaven te extrapoleren naar de verwachting voor het gehele jaar. Een dergelijke dichtraming heeft ook in 2012 plaatsgevonden. In werkelijkheid blijkt achteraf de daarmee vastgestelde afwijking van zeer geringe aard te zijn. 3.3 Planning en controlesysteem Administratie De administratie van Kinderfonds MAMAS wordt verzorgd door accountants- en administratiekantoor BDO (voorheen HLP Schippers) in Amersfoort, dat controle uitvoert op alle ingevoerde mutaties. Lastenbegrotingen zijn geautoriseerd door het bestuur en worden maandelijks vergeleken met de werkelijke lasten. Geconstateerde afwijkingen worden tijdens de bestuursvergadering toegelicht en besproken.

30


Inkomende facturen worden goedgekeurd door de verantwoordelijke functionaris, alsmede door twee bestuursleden (als regel de voorzitter en de penningmeester) danwel één bestuurslid en de waarnemend directeur. Alle betalingen zijn vervolgens gebaseerd op een dubbel handtekeningensysteem, waarbij eveneens twee bestuursleden danwel één bestuurslid en de waarnemend directeur tekenen. Incassoprocedure en incidentele giften Het incassoproces van de structurele donateurs die Kinderfonds MAMAS maandelijks donaties verschaffen op basis van machtiging, wordt gevoed vanuit een extern beheerde database. Op alle publicaties en de website van het fonds is het gironummer van het fonds vermeld. Vervolgens is er sprake van een strak protocol voor welkomstbrieven, jaarlijks drie periodieke Nieuwsbrieven, bedankbrieven voor incidentele giften* en dergelijke. Op dit terrein heeft Kinderfonds MAMAS een reputatie van effectieve en bescheiden communicatie. Telkens weer blijkt uit reacties van donateurs hoezeer dit gewaardeerd wordt. (* - Elke separate donatie anders dan structurele afschrijving op maandbasis, wordt gevolgd door een persoonlijke bedankbrief vanuit het bureau.) Werkwijze bij nieuwe projecten Leidend voor de adoptie van nieuwe projecten is het beleidsdocument Funding Policy and Procedure, waarin helder en strak beschreven staat wat het funding-beleid van Kinderfonds MAMAS is. Nieuwe projecten worden altijd eerst kritisch bezocht, waarna eventueel een applicatie wordt opgevraagd. Onderdeel van die applicatie is de volledige erkenning en onderschrijving van hetgeen verwoord staat in eerder genoemd beleidsdocument. Het eventueel daaropvolgende contract vermeldt dat de policy van Kinderfonds MAMAS, zoals verwoord in dat document, integraal onderdeel uitmaakt van de overeenkomst. Als regel zal een project eerst één jaar steun ontvangen, met de bedoeling daarna voor driejarige steun in aanmerking te komen. Alle structureel gesteunde projecten lopen mee in de cyclus van driejarige ondersteuning, waarna opnieuw een periode van driejarige ondersteuning mogelijk is wanneer alles naar wens verlopen is en het project kan aangeven dat het project heeft voldaan aan alle wensen van Kinderfonds MAMAS. Belangrijke elementen bij de beoordeling van projecten zijn bijvoorbeeld de kwaliteit van de geleverde zorg, de effectiviteit van werken, de geboekte resultaten, een gedegen financiële administratie, een reputabel bestuur en een onafhankelijke accountant. Meerjarige funding Kinderfonds MAMAS kiest bewust voor structurele steun voor de lange termijn. Daarom worden als regel contracten met projecten afgesloten voor de periode van drie jaar, met de intentie om die contracten - bij het nakomen van afspraken en gebleken effectiviteit - vervolgens te verlengen voor een periode van opnieuw drie jaar. Meerjarige financiering stelt de projecten en hun management in staat structurele plannen te maken, goed personeel aan te trekken en een betrouwbare partner te

31


zijn voor de kinderen, waarbij zij zich niet ieder jaar opnieuw hoeven te bekreunen over het inkomen voor het volgende jaar. De redelijke zekerheid van meerjarige funding verhoogt de kwaliteit van de projecten enorm. Werkwijze bij bestaande projecten Wanneer projecten geadopteerd worden, zullen zij als regel tweemaal per jaar bezoek krijgen van Kinderfonds MAMAS, deels door een lid van het bestuur, deels door de Zuid-Afrikaanse project consultant die daarvoor wordt ingehuurd op freelance basis, deels door leden van de staf (zij het in mindere mate). Tijdens deze bezoeken wordt kritisch gekeken naar de kwaliteit van het bestuur, het management, de administratie en de realisatie van projecten. Van al deze bezoeken wordt minutieus rapport opgemaakt. Deze rapporten worden besproken in het projectoverleg en het bestuur, waarna besloten wordt tot al dan niet continuering van de support. De overeengekomen jaarbijdrage van Kinderfonds MAMAS aan projecten wordt, gelijkmatig verdeeld over het jaar, in drie gelijke tranches overgemaakt aan het project. Kernregel binnen het beleid van Kinderfonds MAMAS is dat het niet of niet tijdig ontvangen van heldere applicaties en voortgangsrapportages van het project, er onmiddellijk toe leidt dat de volgende tranche van projectbetaling niet gerealiseerd wordt. Hetzelfde is het geval bij een negatieve beoordeling bij een bezoek aan het project, blijkend uit de bezoekrapporten. Kortom: betaling wordt opgeschort ingeval van vraagtekens totdat deze vraagtekens zijn opgelost. Jaarlijkse beoordeling van projecten Ook bestaande projecten, die binnen de driejarige cyclus van ondersteuning vallen, zullen elk jaar opnieuw moeten aangeven waaraan zij de bijdrage van Kinderfonds MAMAS zullen denken te besteden. Hiervoor dienen zij een zogenaamde ‘Adjustment Application’ in te vullen, waarin zij aangeven welke veranderingen in inkomsten en besteding van gelden zij voorzien voor het komende jaar. Al deze Adjustment Applications worden door het bestuur beoordeeld en vastgesteld, vaak na het stellen van aanvullende vragen. Alleen bij een positieve beoordeling van deze applicatie zal het project ook het daarop volgende jaar in aanmerking komen voor steun. Dit onderstreept het uitgangspunt van Kinderfonds MAMAS dat de driejarige overeenkomst een intentie is, die pas een harde toezegging wordt nadat het project aan diverse verplichtingen heeft voldaan. Projecten blijken deze werkwijze niet alleen te begrijpen maar ook te waarderen. In dit geval is er sprake van een winwin situatie. Het project presteert naar behoren en rapporteert daarover, en Kinderfonds MAMAS controleert naar behoren en kan zo zijn verantwoordelijkheid dragen jegens zijn donateurs.

32


De jaarcyclus met betrekking tot projectfinanciering Onderstaande tabel geeft weer hoe het jaarschema eruit ziet met betrekking tot de controle van de voortgang en de cijfers van projecten, en bijbehorende beslissingen met betrekking tot projectsteun.

33


3.4 Samenwerkingsverbanden De Nationale Postcode Loterij Ook in 2012 mocht Kinderfonds MAMAS zich verheugen in de loyale en royale steun van de Nationale Postcode Loterij. Evenals voorgaande jaren ontving Kinderfonds MAMAS de enorme donatie van € 500.000,- ter ondersteuning van haar activiteiten. Het bestuur kan niet voldoende benadrukken hoe dankbaar het is met deze blijk van waardering en ondersteuning van het werk van Kinderfonds MAMAS. CBF Ook in 2012 mocht Kinderfonds MAMAS zich verheugen in het keurmerk van het Centraal Bureau Fondsenwerving (CBF). Verder was er geen sprake van speciale activiteiten rond het CBF. De hertoetsing van 2011 volstond. ANBI Kinderfonds MAMAS is een ‘algemeen nut beogende instelling’ (ANBI). Dit betekent dat donaties fiscaal aftrekbaar zijn. Op dit terrein zijn er in 2012 geen wijzigingen opgetreden. 3.5 Communicatiebeleid Het communicatiebeleid van Kinderfonds MAMAS stond in 2012 in het teken van de volgende doelstellingen : Vergroting van de naamsbekendheid van Kinderfonds MAMAS; Vergroting van kennis en begrip in Nederland met betrekking tot de situatie van kansarme kinderen in Zuid-Afrika; Het creëren van bewustzijn dat de Nederlandse samenleving concreet kan bijdragen aan het verbeteren van de situatie van deze kinderen; Het oproepen tot steunen van Kinderfonds MAMAS; Het blijvend informeren en betrekken van de donerende achterban van het Kinderfonds; Het daarmee ondersteunen van de MAMAS van Zuid-Afrika die structurele verbeteringen bewerkstelligen voor de meest kwetsbare kinderen in Zuid-Afrika. ‘Total makeover’ In 2012 werd veel aandacht besteed aan de positionering van Kinderfonds MAMAS als nieuwe, zelfstandige, ándere organisatie. Deze herpositionering heeft geleid tot een ingrijpende aanpassing van zowel de inhoud als de vormgeving van alle communicatie, voorlichting en werving van het fonds. Alle uitingen en middelen gingen grondig op de schop.

34


Communicatiemiddelen Website In 2012 werd de website van Kinderfonds MAMAS geheel vernieuwd. Er werd meer aandacht besteed aan toelichting op het beleid, de projecten die gesteund worden en de mogelijkheden die donateurs hebben om bij te dragen aan de activiteiten van Kinderfonds MAMAS. Nieuwsbrief Zoals bekend heeft Kinderfonds MAMAS een sober beleid met betrekking tot donateurscommunicatie. Slechts driemaal per jaar wordt een eenvoudige A4 Nieuwsbrief verstuurd. Dit beleid wordt door de donateurs enorm gewaardeerd. Kennelijk is deze maatregel effectief. De loyaliteit van onze donateurs is groot en het begrip voor de activiteiten waarmee het kinderfonds bezig is, blijkt steeds weer goed te zijn. Social media Kinderfonds MAMAS is in toenemende mate actief op het gebied van social media. Vooral Facebook is een aantrekkelijk medium om donateurs en vrienden te betrekken die interesse hebben in het wel en wee van Kinderfonds MAMAS en in de projecten waar het om gaat. Feitelijk werden elke week meerdere berichten op Facebook geplaatst, die veelal een heel praktisch karakter hadden. Daarin werd verteld wat er vooral in Zuid-Afrika gebeurde aan activiteiten. In de media De nieuwe positionering van Kinderfonds MAMAS heeft geleid tot bijstelling van niet alleen de huisstijl maar de inhoud van advertenties. Ook in 2012 werd een stoppercampagne gerealiseerd, waarbij de advertenties van Kinderfonds MAMAS werden aangeboden aan bladen en kranten in Nederland, ten behoeve van plaatsing om niet. Televisie Tot ons grote genoegen bleek RTL4 bereid om op twee manieren Kinderfonds MAMAS te ondersteunen. In de eerste plaats door een grote awareness campagne. De problemen van kinderen in Zuid-Afrika en de oplossingen waar Kinderfonds MAMAS aan werkt, kregen veel aandacht in bestaande programmering en in spots. Daarnaast werd op 28 december de show ‘Your Face Sounds Familiar’ uitgezonden; waarin Kinderfonds MAMAS ruime gelegenheid kreeg tot het vertellen van haar missie en haar werkwijze, alsmede tot het werven van nieuwe donateurs. Eindresultaat van de televisie actie was dat er bijna 3.000 nieuwe donateurs zich aanmeldden, waarvan meer dan 2.000 structurele donateurs op basis van maandelijkse machtiging.

35


Resultaat Als gevolg van alle communicatieactiviteiten staat Kinderfonds MAMAS sinds 2012 behoorlijk op de kaart. De totale naamsbekendheid van de organisatie werd door Trendbox in januari 2013 gemeten als 24%. Dat is voor een relatief bescheiden organisatie als de onze, met een naamsbekendheid van ‘nul’ aan het begin van het jaar, een enorme prestatie. Omgang met belanghebbenden Kinderfonds MAMAS kent als primaire belanghebbenden: de projectbetrokkenen, de donateurs en de medewerkers van het fonds. Met deze belanghebbenden gaat het fonds op de volgende manieren om: Projectbetrokkenen •

Via telefoon en e-mail is er vrijwel voortdurend contact tussen bestuur en staf in Laren en bestuursleden, managers, medewerkers en vrijwilligers van de Zuid-Afrikaanse projecten die het fonds steunt;

•

Alle projecten worden tweemaal per jaar of vaker fysiek bezocht door bestuursleden van het fonds, danwel door de project consultant in Zuid-Afrika;

•

Na elk bezoek wordt een uitvoerige bezoekrapportage geschreven die behandeld wordt in zowel het projectoverleg als in de bestuursvergadering;

Donateurs •

Alle donateurs krijgen regulier een welkomstbrief na aanmelding. Vervolgens krijgen alle donateurs de reguliere Nieuwsbrief toegestuurd, veelal drie keer per jaar. Wanneer donateurs een afwijkende donatie doen boven hun machtigingsbedrag per maand, ontvangen zij daarvoor een bedankbrief.

•

Alle donateurs die dat op prijs stellen, krijgen tussen de gewone Nieuwsbrieven door ook Nieuwsbrieven die digitaal verzonden worden.

•

In de Nieuwsbrieven wordt met regelmaat opgeroepen om middels de website op de hoogte te blijven van de meest actuele ontwikkelingen.

•

En vervolgens wordt ieder jaar in alle MAMAS-media duidelijk aangegeven dat het jaarverslag beschikbaar is voor donateurs die in detail willen volgen hoe het staat met het fonds en zijn inkomsten en de bestedingen.

Medewerkers •

Tenslotte de medewerkers van Kinderfonds MAMAS. Die worden middels tweewekelijks werkoverleg structureel betrokken bij het reilen en zeilen van het fonds en worden niet alleen

36


bijgepraat over projectontwikkelingen en bestuurszaken, maar krijgen ook de gelegenheid daarvoor zelf inbreng te leveren. Omgang met klachten Kinderfonds MAMAS beschikt over een klachtenprocedure en een klachtenregister. Gelukkig blijkt in de praktijk dat het aantal klachten uiterst gering is. In 2012 ontving Kinderfonds MAMAS slechts 14 klachten en kritische kanttekeningen, die alle adequaat werden afgewikkeld conform de vastgestelde procedure. 3.6 Fondsenwervingsbeleid Privaat, zonder subsidies Kinderfonds MAMAS heeft als beleid om geen subsidies aan te vragen voor haar activiteiten. Dergelijke aanvragen zijn niet alleen uiterst bewerkelijk, maar de grilligheid van de subsidiegever, de daarmee gepaard gaande afhankelijkheid en de thematische voorkeuren van de subsidiegever maken het voor Kinderfonds MAMAS ongewenst om zich op subsidies te richten. Het beleid om geen subsidies aan te vragen past bij de primaire karaktertrekken van Kinderfonds MAMAS als particulier initiatief van gewone mensen hier en gewone mensen in Zuid-Afrika die zélf actie nemen ten behoeve van kwetsbare kinderen. Daarin past geen afhankelijkheid van de overheid. Focus op particuliere donateurs In het licht van de voorgaande alinea over subsidies, is het logisch dar Kinderfonds MAMAS zich geheel richt op de structurele steun van donateurs. Hen wordt gevraagd om € 5,- per maand (of meer) via machtiging te doneren. Hiermee zijn zij verreweg de meest belangrijkste bron van inkomsten voor Kinderfonds MAMAS. Maar Kinderfonds MAMAS verheugt zich in het feit dat de relatie met de donateurs veel meer is dan een financiële. Uit alle contacten met de donateurs blijkt dat er sprake is van serieuze betrokkenheid. Achteraf bezien moet dat ook de verklaring zijn dat Kinderfonds MAMAS de naamswijziging van Nelson Mandela Kinderfonds naar Kinderfonds MAMAS zo goed heeft overleefd. De betrokkenheid van de donateurs kon dat kennelijk aan. Herpakken van de groeicurve Tot onze grote vreugde heeft Kinderfonds MAMAS in 2012 de groei weer te pakken gekregen. Nadat eerst een forse daling werd ingezet vanaf oktober 2010 (ten tijde van de naamswijziging) van 42.000 richting 27.500, kon in 2012 weer groei getoond worden. Per eind 2012 stond de teller op 32.534 donateurs. Daarmee is de curve weer omgebogen richting positieve ontwikkeling. Belangrijk nieuws.

37


HOOFDSTUK 4 – Doelstellingen en resultaten 2012

38


DOELSTELLINGEN EN RESULTATEN 2012 4.1 Doelstellingen 2012 De doelstellingen voor Kinderfonds MAMAS in 2012 waren: 1. Herpositioneren van profiel en identiteit van Kinderfonds MAMAS als het andere fonds. 2. Doorvertalen van de herpositionering in communicatie, voorlichting en marketing. 3. Vergroting van de naamsbekendheid. 4. Herpakken van de wervingsactiviteiten ten gunste van herstel van de groei. 5. Verdere professionalisering van het projectfinancieringsproces. 6. Voorzichtige uitbreiding van het aantal projecten, daarbij het accent op continuïteitsgarantie voor de bestaande projecten diende te vallen. 7. Het stimuleren en inspireren van de projecten ten behoeve van een betere samenwerking en het besef dat alle projecten gezamenlijk de ‘healing circle of care’ zouden gaan vormen. 8. Het werven van €2.084.225 aan baten uit eigen fondswerving (donateurs), alsmede €500.000 uit acties derden (de Nationale Postcode Loterij). 4.2 Niet-financiele resultaten Eigenlijk zijn op alle genoemde doelstellingen goede vorderingen geboekt. Het Merkpaspoort van Kinderfonds MAMAS bevat een helder en strak geformuleerde positionering van het fonds. Alle communicatieve uitingen zijn daarop inhoudelijk en qua nieuwe vormgeving toegesneden. De naamsbekendheid van Kinderfonds MAMAS is met een enorme sprong op 24% uit gekomen. Hiermee staat Kinderfonds MAMAS weer duidelijk op de kaart. De merklading van Kinderfonds MAMAS was eveneens positief. Respondenten noemden Kinderfonds MAMAS warm, spontaan en zorgzaam. Belangrijke kenmerken voor een organisatie als de onze. Ook wat betreft de herstelde groei van het aantal donateurs is in 2012 succesvol geweest. De eindstand van 32.534 per 31 december was immers alweer 18% boven het dieptepunt van 27.500 halverwege 2012. Tenslotte is de professionalisering van onze projectsteun doorgegaan, hebben wij een verbeterde samenwerking met onze project consultant in Zuid-Afrika kunnen realiseren en werd het projectoverleg geïnstalleerd, als gevolg waarvan op een nog meer structurele manier de projecten gecontroleerd konden worden en de rapportages geanalyseerd. Dit alles neemt niet weg dat vooral de herstellende groei van het aantal donateurs van belang is. Hierin ligt immers de belangrijkste randvoorwaarde voor groei in de toekomst en toename van projectsteun in een land waar dat zo hard nodig is.

39


4.2 Financiële resultaten 2012 Hierbij lichten we de belangrijkste afwijkingen toe van de werkelijke baten en lasten in 2012 ten opzichte van de begroting 2012. 4.3.1 Baten Structureel inkomen uit donateurs In afwijking van de begrote €2.084.225 werd €1.989.423 gerealiseerd: een min van €94.802 ten opzichte van de begroting, Geen significante afwijking (-4,6%). Het bestuur hield bij het opstellen van de begroting voor 2012 rekening met een iets grotere instroom van nieuw donateurs. Het verloop van bestaande donateurs ontwikkelde zich naar verwachting. Ontwikkeling aantal donateurs Het aantal donateurs van Stichting Kinderfonds MAMAS is in het verslagjaar toegenomen van 31.010 naar 32.534: een zeer bescheiden groei van bijna 2%. Hierbij dient aangetekend te worden dat het fonds tijdens 2012 als dieptepunt kende een stand van 27.500. Hiermee vergeleken is de eindstand van 32.534 een belangrijk winstpunt en de realisatie van een kerndoelstelling voor 2012. Overige donaties, giften en schenkingen Begroot was €70.000 voor 2012. In werkelijkheid werd het €97.705 ten bewijze van het feit dat deze post eigenlijk nauwelijks te begroten valt. Deze inkomsten worden immers voornamelijk veroorzaakt door moeilijk in te schatten baten uit spontane acties in het land en de resultaten uit erfenissen. Intrest Begroot was €30.000 en gerealiseerd werd €47.871. Deze meevallende baten uit intrest werden vooral veroorzaakt door de relatief hoge bedragen op de randenrekening (tbv projectverplichtingen). Daarop worden hogere renten ontvangen dan op eurorekeningen. Koersverschillen Zoals eerder aangegeven vertoonde de koers van de rand ten opzichte van de euro in 2012 een behoorlijke beweeglijkheid, variërend van R9,99 tot R11,45. Om die reden waagt het bestuur zich als regel niet aan prognoses in de begroting; ook niet in die van verslagjaar 2012. Het kan immers altijd 40


mee- en tegenvallen. Achteraf is er in 2012 een negatief resultaat geboekt van €125.096 aan koersverschil, dat verantwoord is als last onder Projecten*, terwijl er in 2011 op koersverschil een negatief resultaat geboekt werd van €33.115. * - In goed overleg met de accountant is besloten de post koersverschillen onder Projecten te verantwoorden. De hier genoemde koersverschillen zijn immers het gevolg van het feit dat Kinderfonds MAMAS als beleid hanteert dat ieder commitment aan projecten zo snel als mogelijk wordt omgezet in randen, omdat daarin ook de verplichting wordt aangegaan. Dit voorkomt het risico dat koersfluctuatie van de rand problemen zouden kunnen veroorzaken. 4.3.2 Lasten Projecten Zoals elders in dit jaarverslag wordt toegelicht, werd er in 2012 iets meer bijgedragen aan projecten, maar niet veel voornamelijk als gevolg van het wegvallen van het project Fanang Diatla. De totale bijdrage aan projecten is gestegen van €1.170.948 tot €1.205.305. Elders in dit verslag wordt toegelicht dat het bestuur besloten heeft tot voorzichtigheid met het aangaan van nieuwe projectverplichtingen, omdat de continuïteit van bestaande projecten voor gaat zolang het herstel van de donateurswerving niet gerealiseerd is: dit is ook voor 2013 dus een belangrijke prioriteit. Toerekening van kosten De aan derden betaalde kosten worden naar hun aard toegerekend aan de doelstellingen van Kinderfonds MAMAS (projectfinanciering en voorlichting) en aan de Kosten van beheer en fondsenwerving. De personeelslasten worden afhankelijk van de tijdsbesteding toegerekend aan genoemde doelstellingen (10% projecten, 30% voorlichting) en kostencomponenten (20% werving en 40% beheer en administratie). De lasten van fondsenwerving bestaan uit direct aan derden betaalde kosten inzake fondsenwervingsacties (in 2012 met name ‘door-to-door’ werving) en een deel van de personeelskosten voor zover die toe te rekenen zijn aan fondswervingsacties.

41


Percentage besteed aan doelstelling en wervingskosten

Kosten eigen fondswerving als percentage van de baten uit eigen fondswerving De kosten van eigen fondsenwerving, uitgedrukt in procenten van de Baten uit eigen fondswerving (dus zonder de bijdrage van de Nationale Postcode Loterij en zonder baten uit beleggingen) is in 2012 uitgekomen op 21%, ruim binnen de CBF-richtlijn van 25%. Hieruit blijkt dat de wervende activiteiten weer op orde waren, in tegenstelling tot 2011 toen slechts 7% van de baten uit eigen fondswerving aan werving van nieuwe donateurs werd besteed. Dat oogde wellicht positief, maar was het zeker niet, zoals in het Jaarverslag 2011 al werd toegelicht. Resultaat Het resultaat over 2012 ligt nagenoeg op budget.

4.4 Beleid voorzieningen en reserveringen Het bestuur van Kinderfonds MAMAS heeft op het gebied van Voorzieningen en Reserveringen het volgende beleid vastgesteld: Kinderfonds MAMAS houdt een continuïteitsreserve aan ter grootte van een jaar (twaalf maanden) aan onvermijdelijke kosten en/of verplichtingen die de eigen Nederlandse organisatie betreffen (dus niet zijnde projectbestedingen), met als enige uitzondering daarop de maximaal resterende huurverplichting in het jaar volgend op het verslagjaar (die dus langer kan zijn dan twaalf maanden*). Vervolgens wordt het eventueel positieve saldo aan het einde van het jaar beschouwd als toevoeging aan de bestemmingsreserve, die bedoeld is voor projectfinanciering in Zuid-Afrika. * - De huidige huurovereenkomst kent een contractperiode van steeds twee jaar en gaat per juni 2014 opnieuw voor twee jaar in, tegen een geïndexeerd huurbedrag, tenzij het huurcontract tijdig wordt opgezegd.

42


4.5 Continuïteitsreserve 2012 Het bestuur heeft besloten per einde 2012 de volgende continuïteitsreserve aan te houden, gebaseerd op de begroting voor 2013:

Personeelslasten

€

Huur

€

49.333

Huisvesting

€

15.500

Contributies

€

5.000

Verzekeringen

€

10.020

Afschrijvingen

€

6.200

Diversen

€

20.000

351.680 (inclusief project consultant in Zuid-Afrika)

---------------------- +

Totaal continuïteitsreserve

€

457.733 =============

4.6 Beleggingsbeleid Het vastgestelde beleid inzake beleggingen luidt als volgt: Kinderfonds MAMAS belegt en speculeert niet. Het bestuur acht het onverantwoord om bijdragen van donateurs en donors onderhevig te maken aan de risico’s die kleven aan speculatieve activiteiten. Vervolgens hanteert het bestuur het beleid dat gelden die bestemd zijn voor funding in Zuid-Afrika direct worden omgezet in Zuid-Afrikaanse Randen, zodat aangegane projectverplichtingen en afgegeven commitments (die altijd in Randen aangegaan worden) met maximale zekerheid en zonder koersrisico’s kunnen worden nagekomen. Kinderfonds MAMAS handelt niet in valuta’s. In geval er sprake is van beschikbaarheid van liquide middelen voor langere perioden dan een maand, worden die als regel op termijndeposito gehouden tegen vooraf overeengekomen vaste rentebaten. Overigens laten de liquide middelen per eind 2012 een stijging zien ten opzichte van 2011 met €260.548. Deze wordt nagenoeg geheel veroorzaakt door nog te betalen 2012-facturen.

43


4.7 Beleid inzake kosten beheer en administratie Het vastgestelde beleid inzake kosten beheer en administratie luidt als volgt: De jaarlasten voor beheer en administratie* van Kinderfonds MAMAS dienen niet meer te bedragen dan 12% van de totale kosten** volgens de kostenverdeelstaat, onder de aantekening dat eventuele overschrijding van deze norm specifieke verklaring behoeft in de jaarstukken. In 2012 was dit percentage 10,14%, ten opzicht van 11,56% in 2011. * - Onder kosten voor beheer en administratie vallen: personeelskosten (veertig procent), huisvestingskosten (honderd procent), kantoorkosten (honderd procent), algemene kosten (honderd procent), afschrijvingen en bankkosten (honderd procent). ** - Onder totale kosten vallen alle kosten van de organisatie, inclusief de bestedingen aan projectfinanciering.

44


HOOFDSTUK 5 – De blik vooruit

45


DE BLIK VOORUIT 5.1 Leer- en verbeterpunten Alhoewel het goede nieuws is dat MAMAS weer op de kaart staat, moet tegelijkertijd geconstateerd worden dat dit nog maar het begin is. Voor 2013 liggen er daarom de volgende ambities: 1. De naamsbekendheid van Kinderfonds MAMAS dient verder vergroot te worden. 2. De merklading dient inhoudelijk aangescherpt te worden, bijvoorbeeld op terreinen als betrouwbaarheid en effectiviteit. 3. In het licht van het meerjarenplan zal 2013 toch vooral het jaar moeten worden van verdere groei in het aantal donateurs. 4. Daarbij beoogt Kinderfonds MAMAS klein en bescheiden van organisatie te blijven. De huidige 5 fte’s dient daarbij als richtsnoer. 5. Het bestuur is van mening dat er nog een bescheiden groei van het aantalprojecten mogelijk is tot circa 25, maar dat daarna vooral de focus moet liggen op: Eerst verder groeien in inkomsten; Het creëren van maximale zekerheid voor bestaande projecten dat we de komende drie jaren onze beloftes kunnen nakomen. 6. Naast de directe steun aan projecten en de controle op de bestedingen, is er meer mogelijk op het terrein van de samenwerking tussen de projecten onderling. In Zuid-Afrika bestaat er een enorme behoefte aan meer onderling partnership en betere samenwerking in het veld. Kinderfonds MAMAS wil dat proces graag faciliteren. 5.2 Doelstellingen middellange termijn De ambitie voor de middellange termijn is de volgende: 1. Het fonds zou in 2016 bekend en gewaardeerd moeten zijn in geheel Nederland. 2. De doelstelling voor 2016/2017 blijft 50.000 tot 80.000 donateurs als gevolg van actieve donateurswerving. Deze doelstelling werd geformuleerd ver voordat duidelijk werd hoe ernstig de economische crisis zou worden. Vooralsnog wil het bestuur daaraan toch vast houden. 3. Gestreefd wordt naar een jaarinkomen van € 6 mio in 2017. 4. Uitgangspunt blijft dat we hier een bescheiden organisatie willen hebben en daar structureel en behoorlijk willen groeien. 5. Kinderfonds MAMAS wil meer zijn dan funder met meerwaarde voor projecten. 6. Kinderfonds MAMAS wil bekend staan als royale en loyale partner met meerjarige steun, die tegelijkertijd scherp is op de controle en het nakomen van afspraken. 7. Uiteindelijk wordt gestreefd naar 30 à 40 overtuigende projecten in 2016/2017: deels nieuwe projecten, deels doorgegroeide bestaande projecten. 8. Met een structurele dagelijkse zorg voor circa 40.000 tot 50.000 kinderen; 9. Waarbij alle projecten samen een ‘healing network of care’ vormen in Zuid-Afrika; een effectief samenwerkende kring van verschillende projecten die een gezamenlijk doel nastreven.

46


5.3 Doelstellingen 2013 1. Vanwege het terugtreden van Frits Strietman uit het bestuur is er behoefte aan het vinden van een nieuw bestuurslid. 2. Het realiseren van een gemiddeld donateursbestand in 2013 van 33.000 structureel betalende donateurs, als stabiele basis waarbinnen het natuurlijk verloop is goedgemaakt. 3. Het daarbovenop benutten van fondswervingmogelijkheden, bij voorkeur op televisie, ten behoeve van groei van het aantal donateurs boven de 33.000. 4. Verdere professionalisering van de begeleiding van de projecten en het daarbij inschakelen van onze project consultant in Zuid-Afrika, Sylvia Luneta; 5. Een totaal jaarinkomen van rond de € 2.750.000,-; 6. Bescheiden uitbreiden van het totaal aantal projecten met 2 à 3 projecten, tot circa 25 projecten; 7. Het vinden van nieuwe werkvormen ter onderstreping van de betrokkenheid van onze donateurs; 8. Het voorbereiden van een nieuwe SHARE conferentie in 2014. 5.4 Begroting 2013 Personele bezetting Op dit moment is de personele bezetting van Kinderfonds MAMAS op orde. De serieuze ambities in Zuid-Afrika gekoppeld aan de serieuze ambities in Nederland, lijken niet te leiden tot een grotere behoefte aan personeel. Op 31 december 2012 was er sprake van 4,9 fte’s, verdeeld over de volgende personen: Mariëtte Batenburg Jiska van Hartskamp Carolien Drijfhout Brigitte Smits Michiel Hess Frits Strietman

bureaumanagement / fondsenwerving donateurcontact/organisatie/administratie communicatie/redactie donateurcontact/office/secretariaat/projectadmin. marketing/communicatie/event support waarnemend directeur

Totaal bezetting per 31 december 2012 * Per 1 januari 2013 ging Carolien Drijfhout op zwangerschapsverlof.

47

1,0 FTE 0,49 FTE 0,4 FTE* 1,0 FTE 1,0 FTE 1,0 FTE --------------- + 4,89 FTE


Waarnemend directeur Op verzoek van het bestuur is de heer Strietman (58) na zeven jaar uit het bestuur van Kinderfonds MAMAS teruggetreden en benoemd tot bezoldigd waarnemend directeur. Hij heeft hiervoor zijn andere bezigheden opgezegd en werkt nu voltijds (40 uur per week) voor het fonds. Het bestuur heeft hiertoe besloten vanwege de uitzonderlijke en spoedeisende uitdagingen waarvoor het fonds staat na de ingrijpende naamswijziging, zoals opbouw van naamsbekendheid, algehele herpositionering, herstel van de fondsenwerving, herstructurering van het projectsteunbeleid, visieontwikkeling op de toevoegende waarde van het fonds etc. In de ogen van het bestuur is de heer Strietman hiervoor de aangewezen persoon, omdat deze als dagelijkse bestuurslid voorgaande zeven jaar (van 2005 t/m 2011) feitelijk deze functie al onbetaald halftijds heeft uitgeoefend voor ca 20 uur per week. De functie waarnemend directeur is door het bestuur bepaald op niveau F van de daartoe ontwikkelde VFI-regeling 2011. Er wordt afgezien van pensioenbijdragen, gratificaties en vertrekregeling. De aanstelling is bovendien direct opzegbaar, zonder opzegtermijn of aanleiding. Zie ook Toelichting Kosten Personeel in de Jaarrekening. De titel waarnemend directeur duidt op het beoogde tijdelijke karakter van deze functie, die vooral bedoeld is om bovenstaande uitdagingen te realiseren.

Het bestuur verwacht niet dat er komend jaar meer bezetting nodig is dan in bovenstaand schema genoemd staat. Projectmonitoring en -administratie Het bestuur is van mening dat Kinderfonds MAMAS, in de nieuwe verzelfstandigde situatie, meer capaciteit moet inzetten op het begeleiden, controleren, monitoren en administreren van de projectvoortgang in Zuid-Afrika: een belangrijke kernactiviteit van de organisatie die momenteel wordt ingevuld door de waarnemend directeur, de projectsecretaris, de twee vrijwillige projectcontrollers en het projectsecretariaat in Laren. Daarom is het bestuur voornemens in 2013 een professionele Zuid-Afrikaanse projectconsultant in Zuid-Afrika aan te stellen, die onder leiding van de Nederlandse directie en in goede samenwerking en afstemming met de projectsecretaris, projecten gaat bezoeken ten behoeve van voortgangsbeoordeling en controle. Gedacht wordt aan een arbeidsovereenkomst voor 50%. In 2012 was er sprake van een project consultant voor ca 30 dagen per jaar, op freelance basis.

48


Totale capaciteit Op

basis

van

de

genomen

versterkingsmaatregelen

rond

management,

werving

en

projectbegeleiding, is het bestuur van mening dat de organisatie hiermee voldoende geëquipeerd moet zijn om in 2013 zowel de ‘going concern’ als de genoemde bijzondere uitdagingen aan te gaan. En ook wanneer de beoogde groei gerealiseerd zal worden, en er dus meer gelden besteed kunnen gaan worden aan projecten in Zuid-Afrika, zal de huidige organisatie voorlopig kunnen volstaan, zo is nu de mening van het bestuur. Baten Vooral vanwege het verlies van donateurs als gevolg van de naamswijziging, gecombineerd met de stagnerende werving in 2010 en 2011, en het natuurlijk verloop onder de donateurs in 2012, vertoont het begrote inkomstenplaatje voor 2013 een zeer bescheiden groeiverwachting: van €2.634.999 in 2012 naar €2.783.000 in 2013. Donateurswervende acties in 2013 zullen deze cijfers hopelijk naar boven toe bij kunnen stellen. Nadruk bij fondsenwerving op donateurs Teneinde met zo min mogelijk personeel en inzet toch een optimum aan draagvlak en structureel inkomen te kunnen genereren, heeft het bestuur al in 2005 besloten tot de nadruk op donateurs als fondsenwervend mechanisme, en dus niet primair in te zetten op methoden als sponsoring, events, licensing, catalogusverkoop etc. etc. Dat beleid blijft ook in 2013 leidend. Kosten In de begroting voor 2013 is sprake van een lastenstijging van €214.380 ten opzichte van de werkelijke uitgaven in 2012. Deze stijging wordt meer dan veroorzaakt door de begrote groei in de doelstellingskosten, namelijk een toename in de projectbijdragen met circa €303.000 (afhankelijk van de koersontwikkeling van de rand) en een afname van de kosten van voorlichting met circa €114.000. De kosten van werving en beheer & administratie stijgen licht met circa €26.000.

49


Bestemmingsreserve: voorzichtigheid geboden Voor 2012 gold hetzelfde als voor 2011, namelijk een behoorlijke bestemmingsreserve, bedoeld als buffer voor toekomstige projectbijdragen. Het bestuur heeft voor 2013 besloten om voorzichtig te blijven met nieuwe projectverplichtingen, alhoewel 2013 toch nog een groei aan projectbestedingen te zien zal geven van ca €303.000 (ca +23%). Naar verwachting zal het fonds in 2013 namelijk ca €1.500.000 aan projectbijdragen ter beschikking stellen, ten opzichte van €1.288.061 in 2012. Het uitgangspunt blijft echter dat naamsbekendheid en werving weer optimaal op orde dienen te zijn, alvorens verdere nieuwe projectverplichtingen worden aangegaan. In de gegeven situatie hebben de nakoming van onze bestaande driejarige verplichtingen jegens bestaande projecten de absolute prioriteit boven het aangaan van nieuwe verplichtingen. Op naar de toekomst Kinderfonds MAMAS heeft de ingrijpende naamswijziging van 2010/2011 goed doorstaan en is zowel qua herpositionering, naamsbekendheid, herstelde wervingskracht en capaciteit, structuur, werkwijze en systemen klaar voor een toekomst waarin de ambitieuze doelstellingen met overtuiging zullen worden nagestreefd. Gaat dat lukken? Niemand die het weet. Is er de inzet en het geloof? Zeker.

50


JAARREKENING 2012

51


JAARREKENING 2012

1.

BALANS PER 31 DECEMBER 2012

31-12-2012 €

31-12-2011 €

€

€

ACTIVA

Vaste activa Materiële vaste activa

9.213

11.378

6.405

67.324

2.222.955

1.962.407

2.238.573

2.041.109

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa

Liquide middelen

PASSIVA

Reserves en fondsen Reserves: Continuïteitsreserve

458.000

413.000

Bestemmingsreserve

1.241.354

1.339.047

Kortlopende schulden

52

1.699.354

1.752.047

539.219

289.062

2.238.573

2.041.109


2.

STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012

Werkelijk 2012

Begroot 2012

Werkelijk 2011

BATEN Baten uit eigen fondsenwerving Structureel inkomen uit donateurs Overige donaties, giften en schenkingen

1.989.423

2.084.225

2.231.779

97.705

70.000

249.097

Baten uit acties van derden Nationale Postcode Loterij Baten uit beleggingen Intrest

Som der baten

2.087.128

2.154.225

2.480.876

500.000

500.000

500.000

47.871 ..

30.000

131.708

2.634.999

2.684.225

3.112.584

LASTEN Besteed aan doelstellingen Voorlichting Projecten

Werving Lasten eigen fondswerving

696.448 1.288.061

606.525 1.429.475

170.097 1.214.424

1.984.509

2.036.000

1.384.521

430.750

373.793

172.882

53


Beheer en Administratie Lasten beheer en administratie

272.433

274.432

203.579

2.687.692

2.684.225

1.760.982

Resultaat

-52.693

0

1.351.602

Resultaatbestemming Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve

45.000 -97.693

-

40.000 1.311.602

-52.693

-

1.351.602

Som der lasten

54


3. GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Algemene grondslagen voor opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met Richtlijn 650 Verslaggeving Fondsenwervende Instellingen. De grondslagen die worden toegepast voor de waardering van activa en passiva en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten. Voor zover niet anders is vermeld, zijn de activa en passiva gewaardeerd tegen het kostprijsmodel. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Vergelijkende cijfers In boekjaar 2012 heeft een presentatiewijziging plaatsgevonden van de koersresultaten op de ZAR accounts. Deze zijn nu verantwoord onder de projecten in plaats van opname als overige lasten en/of baten. Het aanhouden van gelden op het ZAR account dient ter funding van de projectverplichtingen en afgegeven commitments die luiden in Zuid-Afrikaanse Randen . De vergelijkende cijfers zijn hierop aangepast. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de aanschafwaarde verminderd met lineaire afschrijvingen hierover gedurende de geschatte levensduur. De computers, inventarissen en verbouwingen worden in vijf jaar afgeschreven. Vorderingen De vorderingen zijn opgenomen bij eerste verwerking tegen reële waarde en vervolgens tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominaal waarde. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Indien middelen niet ter vrije beschikking staan, dan wordt hiermee bij de waardering rekening gehouden. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Baten uit eigen fondsenwerving Onder baten uit eigen fondsenwerving worden verstaan ontvangen donaties en giften, nalatenschappen en overige opbrengsten. Nalatenschappen worden verantwoord in het jaar waarin de omvang van de nalatenschappen betrouwbaar kan worden vastgesteld. Toerekening van kosten De kosten worden naar hun aard toegerekend aan de doelstellingen alsmede naar de kostencomponenten werving en beheer en administratie. De kosten bestaan uit direct aan derden betaalde kosten en een deel van de personeelskosten voor zover toe te rekenen aan de betreffende doestellingen en kostencomponenten.

55


Valuta- en koersverschillen De bankrekeningen, vorderingen en schulden in vreemde valuta zijn gewaardeerd tegen de koers per balansdatum. De hierbij ontstane koersverschillen zijn opgenomen in de staat van baten en lasten onder de projectuitgaven.

56


4.

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2012

ACTIVA Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa is in 2012 is als volgt: Boekwaarde Aanschaffingen Afschrijvingen Boekwaarde 01-01-2012 € Computers & software Inventaris Verbouwingen Totaal

2012 €

2012

31-12-2012 €

€

3.831 6.611 936

4.243 -

2.410 3.459 539

5.664 3.152 397

11.378

4.243

6.408

9.213

Samenstelling materiële vaste activa per 31 december 2012

Aanschafwaarde

Cumulatieve Boekwaarde afschrijving 31-12-2012 31-12-2012 31-12-2012 € € €

Computers & software Inventaris Verbouwingen

18.122

12.458

5.664

17.378 2.653

14.226 2.256

3.152 397

Totaal

38.153

28.940

9.213

De materiële vaste activa worden aangehouden ten behoeve van de bedrijfsvoering.

57


Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa 31-12-2012

31-12-2011

€

€

Nog te ontvangen intrest

1.044

3.525

Vooruit betaalde bedragen

5.361

63.799

6.405

67.324

Liquide middelen 31-12-2012

31-12-2011

€

€

Bankiers Euro accounts

373.495

744.650

Bankiers ZAR accounts

961.736

905.643

ING Bank N.V.

887.724

312.114

2.222.955

1.962.407

Voor een bedrag van € 5.814 (2011: € 5.814) staan de liquide middelen niet ter vrije beschikking.

58


PASSIVA Reserves en fondsen Continuïteitsreserve 2012

2011

€

€

413.000

373.000

Resultaatbestemmingen

45.000

40.000

Stand per 31 december

458.000

413.000

Stand per 1 januari

De continuïteitsreserve is bedoeld ter dekking van risico’s op korte termijn als om zeker te stellen dat de fondsenwervende instelling in de toekomst aan haar verplichtingen jegens het fonds kan voldoen. Ter dekking van de risico’s op korte termijn heeft het bestuur bepaald dat hiervoor een reserve wordt aangehouden van maximaal eenmaal de jaarlijkse kosten van de werkorganisatie. Hieronder worden tevens verplichtingen verstaan die de werkorganisatie is aangegaan per balansdatum maar die de termijn van één jaar overschrijden. Onder de kosten wordt hoofdzakelijk verstaan de personeelskosten, huisvestingskosten en algemene beheerkosten. Bestemmingsreserve 2012

2011

€

€

1.339.047

Stand per 1 januari

-/-

Resultaatbestemmingen

Stand per 31 december

27.445

97.693

1.311.602

1.241.354

1.339.047

De bestemmingsreserve dient als een vrij uitkeerbare reserve voor projectbetalingen, die binnen redelijke termijn zullen worden betaald.

59


Kortlopende schulden Overige schulden en overlopende passiva

Personeelskosten Kantoorkosten Vooruit ontvangen incasso’s Voorziening verplichting vakantiegeld Crediteuren Nog te betalen projecten

31-12-2012

31-12-2011

€

€

9.625

5.912

47.349

27.750

168.745

174.922

11.648

6.189

301.852

70.281

0

4.008

539.219

289.062

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Kinderfonds MAMAS heeft zich contractueel verplicht tot het betalen van huurtermijnen tot een totaalbedrag van € 56.389. Daarvan vervalt na één jaar € 16.585 en na vijf jaar € -.

60


5.

TOELICHTING OP DE STAAT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2012

Baten Overige baten 2012

Begroot 2012

2011

€

€

€

Nalatenschappen

44.021

40.000

206.343

Diverse giften

53.684

30.000

27.754

-

15.000

70.000

249.097

Donatie mevr. Hoogenboom en dhr. Poelmann Ten behoeve van project Ndlovu

97.705

Besteed aan doelstellingen Voorlichting

Nieuwsbrieven, TV- en radioreclame, advertenties Eigen activiteiten

2012

Begroot 2012

2011

€

€

€

610.909

120.425

85.539

49.672

696.448

61

606.525

170.097


Projecten

Beheer projecten

2012

Begroot 2012

2011

€

€

€

82.756

125.250

16.557

0

0

26.919

1.205.305

1.304.225

1.170.948

1.288.061

1.429.475

1.214.424

Reis- en verblijfkosten controle projecten Projecten

Werving baten Kosten eigen fondsenwerving 2012

Begroot 2012

2011

€

€

€

Eigen activiteiten

57.026

33.114

Uitvoeringskosten

373.724

139.768

430.750

62

373.793

172.882


Beheer en administratie 2012

Begroot 2012

2011

€

€

€

Aandeel in directievoering en secretariële ondersteuning

114.052

-

66.229

Kantoorkosten

154.821

-

128.534

CBF-keurmerk

3.535

-

3.490

0

-

5.300

25

-

26

272.433

274.432

203.579

VFI Kamer van Koophandel

De aan beheer en administratie toegerekende kosten bedroegen in 2012 € 272.433 ten opzichte van 2011 ad € 203.579. Dit betekent een stijging van € 68.854 .

Kosten beheer en administratie Totale bestedingen

Kosten beheer & administratie uitgedrukt in een percentage van de totale bestedingen

2012

Begroot 2012

2011

€

€

€

272.433

274.432

203.579

2.687.692

2.684.225

1.760.982

10,14%

10,22%

11,56%

In 2012 is met een werkelijk percentage ad 10,14% voldaan aan de intern door het bestuur gestelde norm ad 12%.

63


Toelichting kosten personeel

2012

Begroot 2012

2011

€

€

€

230.721

123.970

Werknemersverzekering

31.252

27.670

Oudedagsvoorzieningen

13.677

14.561

9.480

34.150

Salarissen

Overige personeelskosten

Af: ontvangen ziekengeld

285.130

302.500

200.351

0 0

0

7.860

285.131

302.500

192.491

Aantal personeelsleden Gemiddeld aantal personeelsleden (uitgedrukt in fulltime arbeidsplaatsen): 4,0 FTE (2011: 3,2 FTE).

64


Beloning bestuurders en waarnemend directeur Er zijn geen bezoldigingen aan de statutaire bestuurders en toezichthouders verstrekt. Noch zijn leningen, voorschotten en garanties verstrekt aan bestuurders en toezichthouders. De arbeidsovereenkomst en bezoldiging van de waarnemend directeur is ingegaan per 1 januari 2012 op basis van de VFI-regeling Beloning Directeuren van Goede Doelen ingeschaald op niveau F en dienovereenkomstig gerealiseerd rekening houdend met loonindex van 2010 en 2011 ten opzichte van de schalen die per 1 januari 2010 zijn vastgesteld.

65


6.

SPECIFICATIE EN VERDELING KOSTEN NAAR BESTEMMING

Model toelichting lastenverdeling Doelstellingen

Werving baten

Voorlichting € Afdrachten Uitbesteed werk Personeelskosten Huisvestingskosten Kantoor en algemene kosten Afschrijvingen en rente Totaal

Projecten €

Eigen fondsverwerving €

610.909 85.539

1.205.305 54.243 28.513

373.724 57.026

696.448

1.288.061

430.750

Stichting Kinderfonds MAMAS

Beheer en administratie €

Totaal

Begroot

Totaal

2012 €

2012 €

2011 €

114.052 42.737 109.235 6.409

1.205.305 1.038.876 285.130 42.737 109.235 6.409

-

1.170.948 260.193 192.491 52.300 78.882 6.168

272.433

2.687.692

2.684.225

1.760.982

Amsterdam, ………………………. 2013

68

De Factorij 33 1689 AK ZWAAG Postbus 2131 1620 EC HOORN NH T: 0229-840735 F: 0848-393140 www.dtgkaaphoorn.nl

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan: Het bestuur van Stichting Kinderfonds MAMAS

Verklaring betreffende de jaarrekening Wij hebben de in dit rapport op bladzijde 51 tot en met bladzijde 67 opgenomen jaarrekening 2012 van Stichting Kinderfonds MAMAS te Laren gecontroleerd. Deze jaarrekening bestaat uit de balans per 31 december 2012 en de staat van baten en lasten over 2012 met de toelichting, waarin zijn opgenomen een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur van de stichting is verantwoordelijk voor het opmaken van de jaarrekening die het vermogen en het resultaat getrouw dient weer te geven, alsmede voor het opstellen van het jaarverslag, beide in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 650 “Fondsenwervende Instellingen”. Het bestuur is tevens verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing als het noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fraude of fouten. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de jaarrekening op basis van onze controle. Wij hebben onze controle verricht in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de Nederlandse controlestandaarden. Dit vereist dat wij voldoen aan de voor ons geldende ethische voorschriften en dat wij onze controle zodanig plannen en uitvoeren dat een redelijke mate van zekerheid wordt verkregen dat de jaarrekening geen afwijkingen van materieel belang bevat. Een controle omvat het uitvoeren van werkzaamheden ter verkrijging van controle-informatie over de bedragen en de toelichtingen in de jaarrekening. De geselecteerde werkzaamheden zijn afhankelijk van de door de accountant toegepaste oordeelsvorming, met inbegrip van het inschatten van de risico's dat de jaarrekening een afwijking van materieel belang bevat als gevolg van fraude of fouten. Bij het maken van deze risico-inschattingen neemt de accountant de interne beheersing in aanmerking die relevant is voor het opmaken van de jaarrekening en voor het getrouwe beeld daarvan, gericht op het opzetten van controlewerkzaamheden die passend zijn in de omstandigheden. Deze risicoinschattingen hebben echter niet tot doel een oordeel tot uitdrukking te brengen over de effectiviteit van de interne beheersing van de stichting. Een controle omvat tevens het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en van de redelijkheid van de door het bestuur van de entiteit gemaakte schattingen, alsmede een evaluatie van het algehele beeld van de jaarrekening. Wij zijn van mening dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is om een onderbouwing voor ons oordeel te bieden.

Oordeel betreffende de jaarrekening Naar ons oordeel geeft de jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van het vermogen van Stichting Kinderfonds MAMAS per 31 december 2012 en van het resultaat over 2012 in overeenstemming met de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 650 “Fondsenwervende Instellingen”. Verklaring betreffende overige bij of krachtens de wet gestelde eisen Ingevolge artikel 650.2 van de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 650 “Fondsenwervende Instellingen” vermelden wij dat ons geen tekortkomingen zijn gebleken naar aanleiding van het onderzoek of het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, overeenkomstig artikel 650.2 van de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 650 “Fondsenwervende Instellingen” vereiste gegevens zijn toegevoegd. Tevens vermelden wij dat het jaarverslag, voor zover wij dat kunnen beoordelen, verenigbaar is met de jaarrekening zoals vereist in artikel 650.211 van de Richtlijn voor de jaarverslaggeving 650 “Fondsenwervende Instellingen”.

Zwaag, 14 juni 2013

DTG KAAPHOORN Audit & Assurance B.V. drs. S.B.P.T van Kleef RA


BEGROTING STAAT VAN BATEN EN LASTEN 2013

Werkelijk 2012

Begroot 2013

BATEN Baten uit eigen fondsenwerving Structureel inkomen uit donateurs Overige donaties, giften en schenkingen

1.989.423 97.705

2.178.000 75.000 7

Baten uit acties van derden Nationale Postcode Loterij Baten uit beleggingen Intrest Som der baten

2.087.128

2.253.000

500.000

500.000

47.871

30.000

2.634.999

2.783.000

LASTEN Besteed aan doelstellingen Voorlichting Projecten

696.448 1.288.061

582.049 1.590.808 1.984.509

2.172.857

Werving Lasten eigen fondswerving

430.750

439.441

Beheer en Administratie Lasten beheer en administratie

272.433

289.702

2.687.692

2.902.000

-52.693

-119.000

Som der lasten

Resultaat

71


Resultaatbestemming Continuïteitsreserve Bestemmingsreserve

72

45.000 -97.693

-119.000

-52.693

-119.000


Postbus 156 1250 AD Laren (NH) Telefoon 035 53 95 980 Email [email protected] Website www.kinderfondsmamas.nl Productie, vormgeving en fotografie: Kinderfonds MAMAS

73

Jaarverslag Kinderfonds MAMAS

Recommend Documents