Jaarverslag 2014 De Windvogel
Algemeen Het bestuur heeft een drietal speerpunten van beleid in 2014 vastgesteld, te weten: Groei van het aantal leden Uitbreiding van het aantal windmolens Zelflevering Op elk van deze punten worden de ontwikkelingen in 2014 weergegeven.
Groei van het aantal leden
In het jaar 2014 is het aantal leden van coöperatie De Windvogel met 90 gestegen tot 3.236. Een toename van ruim 2,86 %, een minder explosief resultaat in vergelijking met voorgaande jaren.
Uitbreiding van het aantal windmolens Een tweede ambitie van het bestuur is het aanmerkelijk uitbreiden van onze productiecapaciteit. Op dit punt vinden op veel terreinen allerlei activiteiten plaats. Het realiseren van nieuwe windturbines is echter een langdurig en moeizaam proces. In het verslagjaar heeft dat niet geleid tot een uitbreiding van het molenbestand. Wel werd in dit jaar uiteindelijk de juridische eigendom van De Appelvogel verworven. De totale stroomproductie bedroeg in 2014 7.7 GWh tegen 7.6 GWh in 2013.
Zelflevering De derde ambitie van het bestuur is het realiseren van zelflevering (voortaan te noemen zelfvoorziening). Het aantal leden dat stroom afneemt van onze Windvogelmolens is in 2014 met 19
gedaald naar 194. Deze leden hebben in 2014 : 848.150 kWh afgenomen via Anode Energie. ( 2012 : 572.606 kWh. : 2013 : 626.249 kWh).
Financieel resultaat Deze jaarrekening 2014 sluit met een nadelig exploitatieresultaat van € 51.083. In de begroting 2014 was rekening gehouden met een voordelig resultaat van € 77.400. De verschillen ten opzichte van de begroting zijn globaal Bruto marge molenexploitatie Overige brutomarge Resultaat deelneming Fee verkoop zonnepanelen Af: Lasten Bedrijfsresultaat Af: rentesaldo Bij vrijval voorziening Af: vennootschapsbelasting Exploitatieresultaat
Begroting € 208.900 0 0 0 € 208.900 - 114.000 € 94.900 - 17.500 0 0 € 77.400
Werkelijk € -31.375 5.668 11.375 827 € - 13.505 88.140 € -101.645 -34.597 88.003 - 2.844 € - 51.083
Deze cijfers zijn nog voorlopig. Op het moment dat ik dit schrijf is de accountant nog bezig met de controle. Het is denkbaar dat deze controle nog tot aanpassing van de cijfers leidt. Het uiteindelijke jaarresultaat wijkt behoorlijk af van de begroting. Dat is de weerslag van diverse ontwikkelingen die zich in het afgelopen boekjaar hebben voorgedaan. De belangrijkste afwijkingen betreffen: 1. Bruto marge molenexploitatie -
-
-
-
-
In de begroting was een volledig jaar MEP voor de Amstelvogel voorzien. In juli 2014 werd echter het maximaal uit te betalen bedrag aan MEP bereikt. De werkelijk ontvangen MEP was daardoor € 130.000 lager dan geraamd. In de loop van 2014 bleek dat een van onze afnemers van stroom niet langer aan zijn betalingsverplichtingen kon voldoen. Uiteindelijk is per 1 oktober 2014 het lopende stroomleveringscontract ontbonden, helaas moest daardoor wel ca € 74.000 worden afgeboekt. Door het afsluiten van nieuwe stroomleveringscontracten per 1 oktober 2014 kon voor de resterende drie maanden een veel betere stroomprijs worden gerealiseerd, een voordeel van € 11.000. In november 2014 werd uiteindelijk de juridische eigendom van de Appelvogel verworven. Daarbij is afgesproken dat de exploitatie vanaf 1 oktober 2014 voor onze rekening plaats zal vinden. In de begroting was het resultaat van de Appelvogel budgettair neutraal gecalculeerd. In werkelijkheid werd een positief resultaat van € 38,000 gerealiseerd. De exploitatiekosten waren aanzienlijk hoger dan in de begroting. Dit is het gevolg van uitgevoerd groot onderhoud aan De Windvogel en De Elzevogel (totaal ruim € 22.000). Daarnaast werden wij geconfronteerd met een terugvordering van de MEP Elzevogel van ruim € 50.000.
2. Lasten De werkelijke lasten zijn € 26.000 lager dan geraamd. Het begrote budget voor een bijdrage aan Stroomversnelling BV ter dekking van de kosten van projectontwikkeling is niet besteed. In de exploitatie van Stroomversnelling BV was voldoende ruimte om deze kosten op te vangen. Een deel van de salariskosten werd doorberekend aan Stroomversnelling BV in verband met de aan projectontwikkeling bestede uren. De overige algemene beheerskosten waren ca € 10.000 hoger dan begroot als gevolg van hogere advocaats- en accountantskosten 3. Rentesaldo Het rente saldo is nadeliger dan geraamd als gevolg van het niet inbaar zijn van de rente over aan deelnemingen verstrekte leningen 4. Vrijval voorziening -
In de jaarrekening 2012 was een voorziening gevormd voor de mogelijk niet inbare vorderingen op Appelmolen vof. In 2014 werd uiteindelijk de juridische eigendom verworven van de Appelvogel. Deze werd tegen taxatiewaarde geactiveerd in de balans. Hierdoor kon het restant van de ze voorziening vrijvallen.
Voor het overige verwijs ik u naar onderstaande samenvatting van Winst-en Verliesrekening en balans en naar het jaarverslag.
Geconsolideerde balans per 31 december 2.014
2.013
2.012
Materiële Vaste activa
1.423.047
Financiële vaste activa
385.697
536.875
613.051
720.612
Voorraden
0
0
200
400
Onderhanden projecten
0
0
0
0
194.936
Vorderingen
1.953.091
146.559
174.518
2.655.345
2.377.209 1.829.453
1.466.102
4.540.298
4.496.861 4.206.703
4.314.723
Reserves
1.383.105
1.150.235 1.526.510
934.809
Resultaat
-51.083
Liquide middelen
76.209
1.387.841 1.617.440
2.011
228.364
-397.293
550.087
Ledenbelang
1.332.022
1.378.599 1.129.217
1.484.896
Leningen leden
2.955.541
2.850.008 2.531.723
2.022.562
4.287.563
4.228.607 3.660.940
3.507.458
Leningen o/g
0
0
38.000
266.000
Projecten
0
0
0
12.684
Schulden
252.735
268.254
507.763
528.581
4.496.861 4.206.703
4.314.723
4.540.298
Geconsolideerde Winst-en verliesrekening Begroting Rekening Rekening Rekening Begroting 2014
2014
2013
2012
2015
Baten: Stroomlevering
175.700 162.917
189.823
232.243
308.100
MEP
410.450 276.152
511.600
489.874
21.175
11.000
9.832
9.644
12.590
11.000
597.150
448.901
711.067
734.707
340.275
-157.850 -232.407 -152.978 -161.061
-162.650
Overige baten Totaal Baten Exploitatielasten Saldo baten minus lasten Normale afschrijvingen Overige lasten
439.300
216.494
558.089
573.646
177.625
-230.400 -247.869 -229.599 -221.639
-241.200
0
0
-65.882
-95.906
0
208.900
-31.375
262.608
256.101
-63.575
Resultaat deelneming
0
11.375
15.879
-23.293
0
Provisie verkoop zonnepanelen
0
827
25.771
18.248
0
Overige brutomarge
0
5.668
-18.157
1.676
0
Totaal brutomarge
208.900
-13.505
286.101
252.732
-63.575
Salariskosten
-40.000
-24.271
-19.332
0
-35.000
Budget projectontwikkeling
-20.000
0
0
0
0
Algemene beheerskosten
-54.000
-63.869
-65.320
-63.164
-45.750
94.900 -101.645
201.449
189.568
-144.325
-7.270
-11.027
-17.000
88.003
37.077 -581.221
0
0
-2.844
-2.892
5.386
0
77.400
-51.083
228.364 -397.294
-161.325
Brutomarge molenexploitatie
Bedrijfsresultaat Saldo rente
-17.500
treffen voorziening Verschuldigde Vpb Resultaat na belastingen
-34.597
Financiële positie Door het negatieve jaarresultaat is het eigen vermogen iets afgenomen. Dit eigen vermogen bestaat uit inleggelden van leden (per eind 2014 € 159.804) en uit een reserve exploitatiesaldi. Na onttrekking van het resultaat over 2014 bedraagt deze laatste reserve € 1.172.217. Door het negatieve jaarresultaat is het ledenbelang (inleggelden plus algemene reserves) in 2014 met € 45.000 toegenomen tot € 1.33 miljoen (€ 412 per lid).
Rente over 2014 Het bestuur stelt aan de algemene ledenvergadering voor om over het kalenderjaar 2014 een rente van 3% te vergoeden over het saldo van de per 31 december 2014 door de leden verstrekte leningen (2013 : 4 %).
Begroting 2015 In de geconsolideerde winst- en verliesrekening vindt u naast de werkelijke cijfers over 2014 ook de door het bestuur vastgestelde begrotingscijfers 2015. Daaruit kunt u afleiden dat voor 2014 rekening moet worden gehouden met een negatief resultaat. Ook de jaren tot en met
2020 zal met een dergelijk negatief resultaat rekening moeten worden gehouden. Dit is het gevolg van het besluit dat in 2011 is genomen om de afschrijvingstermijn van de windturbines te verleningen van tien na 15 jaar. Aangezien de MEP maar gedurende 10 jaar wordt uitbetaald moet in de resterende vijf exploitatiejaren rekening worden gehouden met een afschrijving van ca. € 0.2 mln. per jaar. De marge tussen stroomopbrengsten en overige exploitatiekosten is onvoldoende om deze afschrijvingen op te vangen. Na 2020, nadat de windturbines geheel zullen zijn afgeschreven, verbitterd dit beeld zich.
Volledige jaarrekening De volledige jaarrekening is vanaf 21 april 2015 beschikbaar op de website van De Windvogel, ligt ter inzage bij de penningmeester Arie Wingelaar en is ook op aanvraag bij hem op papier verkrijgbaar.
Overzicht geproduceerde MW-uren vanaf 2002 door onze windmolens 2014 : 7.674 MWh door 6 molens
