Jaarverslag 2010 Rhodenborg Beleggingen I BV Houten
Inhoudsopgave
pagina Jaarrekening Balans per 31 december 2010
2
Algemene toelichting
3
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva
4
Grondslagen voor de resultaatbepaling
5
Toelichting op de balans
6
Rhodenborg Beleggingen I BV, Houten
1
Balans per 31 december 2010 (na verwerking voorstel resultaatbestemming)
Activa 2010 €
2009 €
Vaste activa Vastgoedbeleggingen
-
8.050.000
Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen
2.936.440 -
698 350
2.936.440
1.048
2.936.440
8.051.048
2010 €
2009 €
90.000
90.000
Passiva
Eigen vermogen Geplaatst kapitaal Overige reserves
Langlopende schulden Kortlopende schulden
Rhodenborg Beleggingen I BV, Houten
488.329
(103.882)
578.329
(13.882)
-
4.207.500
2.358.111
3.857.430
2.936.440
8.051.048
2
Algemene toelichting
Algemeen De vennootschap is statutair gevestigd te Houten. Het vestigingsadres is Heemsteedseweg 26 te Houten. Rhodenborg Beleggingen I BV een 100% dochtermaatschappij van Phanos Fund I NV. Het financieel verslag van deze vennootschap is opgenomen in het geconsolideerd financieel verslag van Phanos Fund I NV en Phanos REIT NV te Houten.
Aard der bedrijfsactiviteiten De activiteiten van Rhodenborg Beleggingen I BV hebben ten doel het oprichten van, het deelnemen in en het bestuur voeren over andere vennootschappen en ondernemingen, het verlenen van diensten op administratief, technisch, financieel, economisch of bestuurlijk gebied aan andere vennootschappen, personen en ondernemingen, het verkrijgen vervreemden, beheren en exploiteren van roerende en onroerende zaken en andere goederen, daaronder begrepen patenten, merkrechten, licenties, vergunningen en andere industriële eigendomsrechten, het ter leen opnemen en/of ter leen verstrekken van gelden, alsmede het zekerheid stellen, zich op andere wijze sterk maken of zich hoofdelijk naast of voor anderen verbinden en al hetgeen wat met het bovenstaande verband houdt in de ruimste zin van het woord.
Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De jaarrekening is opgesteld in euro’s. De overige baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De gehanteerde grondslagen zijn gedurende het huidige en vorige jaar consistent toegepast.
Rhodenborg Beleggingen I BV, Houten
3
Grondslagen voor de waardering van activa en passiva
Vastgoedbeleggingen Vastgoedbeleggingen zijn onroerende zaken die worden aangehouden om huuropbrengsten of waardestijgingen, of beide, te realiseren. Vastgoedbeleggingen in exploitatie worden gewaardeerd op marktwaarde, waarbij de aankoop en transactie kosten ook worden geactiveerd als onderdeel van het betreffende vastgoed. De marktwaarde van vastgoedbeleggingen is bepaald door middel van externe en interne taxaties. Bij de bepaling van de marktwaarde geldt de contractuele jaarhuur als basis. Daarnaast wordt rekening gehouden met leegstand, de staat van onderhoud, toekomstige ontwikkelingen en verschillen tussen de markthuur en de contractuele huur. De herwaardering van het vastgoed wordt verantwoord in de winst- en verliesrekening en daarnaast wordt een herwaarderingsreserve gevormd. Op vastgoedbeleggingen wordt niet afgeschreven.
Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Rekening wordt gehouden met mogelijke oninbaarheid, bepaald op grond van individuele beoordeling van de vorderingen.
Langlopende schulden Langlopende schulden zijn opgenomen tegen aflossingswaarde.
Rhodenborg Beleggingen I BV, Houten
4
Grondslagen voor de resultaatbepaling
Bruto resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De resultaten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd, verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn.
Belastingen De vennootschapsbelasting wordt berekend tegen het geldende tarief over het resultaat van het boekjaar, waarbij rekening wordt gehouden met permanente verschillen tussen de winstberekening volgens de jaarrekening en de fiscale winstberekening.
Rhodenborg Beleggingen I BV, Houten
5
Toelichting op de balans per 31 december 2010 Vastgoedbeleggingen De vastgoedbeleggingen betroffen huurwoningen, die in 2010 zijn verkocht. Vorderingen De onder de vlottende activa opgenomen vorderingen vervallen binnen 1 jaar. Hierin zijn eveneens de rekening couranten met de groepsmaatschappijen en verbonden partijen opgenomen. Eigen vermogen Het maatschappelijk kapitaal van de vennootschap bedroeg per 31 december 2010 € 450.000 verdeeld in 10.000 gewone aandelen van elk € 45,00. Het geplaatste en gestorte aandelenkapitaal bedraagt € 90.000 en bestaat uit 2.000 gewone aandelen van elk € 45,00. De winst over het boekjaar bedraagt € 592.211. Dit is ten gunste gebracht aan de overige reserves. Schulden De schulden met een resterende looptijd van ten hoogste 1 jaar alsmede het kortlopende gedeelte van de langlopende schulden zijn opgenomen onder de kortlopende schulden. Hierin zijn eveneens de rekening couranten met de groepsmaatschappijen en verbonden partijen opgenomen. De langlopende schulden eind 2009 betroffen hypothecaire leningen die in verband met de verkoop van de huurwoningen in 2010 geheel zijn afgelost. Personeel Gedurende het verslagjaar had de vennootschap geen werknemers in dienst (2009: geen werknemers). Ondertekening van de jaarrekening Houten, De directie, 16 februari 2012
Phanos Fund I NV
Vastgesteld en goedgekeurd door de algemene vergadering van aandeelhouders op 16 februari 2012.
Rhodenborg Beleggingen I BV, Houten
6
