Bijlage 3
Jaarverslag 2008 Platform voor InformatieBeveiliging (PvIB)
PvIB Financieel jaarverslag 2008
1
INHOUD
Pagina
BESTUURSVERSLAG
3
FINANCIEEL JAARVERSLAG 2008
4
Begroting 2009 en realisatie 2008 PvIB Balans per 31 december 2008 PvIB Toelichting op de balans per 31 december 2008 Toelichting op de rekening van baten en lasten over 2008
5 6 8 11
VERKLARING KASCOMMISSIE
13
PvIB Jaarrekening 2008
2
BESTUURSVERSLAG
ALGEMEEN Inschrijving De vereniging is ingeschreven in het register van de Kamer van Koophandel te Tilburg onder nummer 18089648 . Zij is opgericht op 14 juli 2007 uit een fusie van het Genootschap van Informatie Beveiligers (GVIB) en Platform Informatiebeveiliging (PI). De vereniging is aangemerkt als belastingplichtige in het kader van de Wet op de Omzetbelasting. Doel De vereniging stelt ten doel: Het fungeren als kenniscentrum op het gebied van informatiebeveiliging, in de ruimste zin van het woord. Samenstelling bestuur Het bestuur wordt gevormd door: De heer drs. F. van Noord De heer ir. H. Linschooten CISSP CISA De heer A.N.M. Sleper MSIT De heer E. Duinhoven De heer drs. P.J.M. Goeyenbier RE RA RO Mevrouw drs. C.E.M. van de Kerkhof De heer prof. dr. ir. R. Paans De heer drs. E.P. Rutkens RE De heer drs. B.J. van Staveren RE De heer drs. A.Koot RE
Voorzitter Secretaris Penningmeester Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid Bestuurslid
Jaarverslag Het verslag van de activiteiten wordt door de Voorzitter op de Algemene Ledenvergadering gepresenteerd.
PvIB Jaarrekening 2008
3
Toelichting op de samenstelling van het Financiële verslag 2008 Het financieel jaarverslag is gebaseerd op de administratie van het PvIB uit 2008. Qua opmaak en indeling wijkt het jaar 2008 af van de voorgaande jaren. Bij de fusie van PI en GvIB en de overgang van het secretariaat zijn andere kostenplaatsen gebruikt. In 2008 is ervoor gekozen om de administratie qua inrichting passend te maken op de begroting. Op enkele punten zal de administratie op een andere manier weergegeven worden, bijvoorbeeld bij toelichting op het exploitatieoverzicht op pagina 10 en 11: de contributie, het secretariaat en de activiteiten. Vanaf heden zal deze manier leidend zijn voor de administratie. Op enkele posten zijn overschrijdingen ten opzichte van de begroting. Het betreft onder andere de posten: Website (extra kosten door ontwikkeling van de nieuwe website), Secretariaat (o.a. overgang van het secretariaat/inrichting database), en de Activiteiten (bijv. groter aantal deelnemers bij de gratis bijeenkomsten). De penningmeester zal het financieel jaarverslag tijdens de Algemene Vergadering verder toelichten. De budgethouders zullen tijdens de presentaties over de commissies / werkgroepen een verdere onderbouwing geven. De begroting van de Joop Bautz Award is uit de administratie van het PvIB gehaald, omdat deze gebeurtenis buiten de begroting van het PvIB plaatsvindt.
Toelichting op de begroting 2009 Ten behoeve van de begroting 2009 hebben de ingestelde respectievelijke werkgroepen en commissies op basis van de geplande activiteiten een budgetvoorstel ingediend. Deze begrotingen zijn taakstellend. Ten einde de begroting te kunnen volgen in de realisatie is bij de inrichting van de administratie de begroting gevolgd. Daarnaast zullen na een akkoord van zowel de budgethouders als de penningmeester kostennota’s ter betaling aan de bank worden aangeboden. Sinds januari 2009 ontvangen de budgethouders en de penningmeester elk kwartaal een rapportage over de realisatie ten opzichte van de begroting. Zo wordt de gelegenheid gecreëerd om tijdig onduidelijkheden te signaleren en de juiste bedragen op de juiste grootboekrekeningen te boeken. De inkomsten van de begroting 2009 zijn samengesteld op basis van een schatting van de ledenaantallen per begin 2009. De contributiefacturen zijn in het eerste kwartaal van 2009 verstuurd.
PvIB Jaarrekening 2008
4
Begroting 2009 en Realisatie 2008 Platform voor Informatiebeveiliging De begroting voor 2009 sluit met een positief resultaat van € 5.803 zoals in onderstaand overzicht is weergegeven: Begroting Realisatie Begroting 2009 2008 2008 Baten Contributies Security Congres Blad Rente Overige inkomsten
259.005 20.000 5.000 750 284.755
245.372 26.223 7.522 1.935 281.052
217.559 20.000 5.000 1.250 243.809
11.352 70.000 12.500 65.000 22.500 78.500 6.500 1.500 4100 2.000 5.000 278.952
8.580 65.220 10.342 59.679 6.145 102.152 -148 13.051 38 265.059
7.355 46.250 80.000 12.500 63.000 5.500 1.500 4.100 2.000 5.000 227.205
5.803
15.993
16.604
Lasten Korting contributies Secretariaat- en administratiekosten Bestuurskosten Blad Kenniscentrum/professionalisering Werkgroepen/activiteiten Publicaties, studies en standaarden Promotiemateriaal/ledenwerving Samenwerkingsverbanden Bijdrage Joop Bautz Award Website Bijdrage Security award Onvoorzien Security Congres Incidentele baten en lasten
Exploitatie resultaat
PvIB Jaarrekening 2008
5
BALANS PER 31 DECEMBER 2008 (in euro’s) 31-12-2008
31-12-2007
ACTIVA VLOTTENDE ACTIVA
Vorderingen Debiteuren
38.448
3.153
Omzetbelasting
13.886
15.923
425 7.470 1.955
27.245
Waarborgsom TNT Transitoria – rente Overige vorderingen
Effecten Liquide middelen
TOTAAL
PvIB Jaarrekening 2008
62.184
46.321
-
-
345.041
316.471
407.225
362.792
6
BALANS PER 31 DECEMBER 2008 (VERVOLG) (in euro’s) 31-12-2008
31-12-2007
298.807 327 17.195 316.329
282.814
81.604 9.292 90.896
47.674 27.411 75.085
407.225
362.792
PASSIVA AANSPRAKELIJK VERMOGEN
Eigen Vermogen Bestemmingsreserve Joop Bautz Bestemmingsreserve Security Congres
4.893 287.707
SCHULDEN OP KORTE TERMIJN
Crediteuren Overige schulden
TOTAAL
PvIB Jaarrekening 2008
7
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2008
Waarderingsgrondslagen De jaarrekening is opgesteld op basis van nominale waarde. De vorderingen worden opgenomen voor de nominale waarde, eventueel verminderd met een voorziening voor mogelijke oninbaarheid. De voorziening wordt bepaald aan de hand van de inbaarheid van de vorderingen (statische methode). Overige activa en passiva De overige activa en passiva zijn, voor zover niet anders vermeld, voor de nominale waarde opgenomen. ACTIVA
2008
2007
VLOTTENDE ACTIVA Debiteuren De totale vorderingen bedragen per 31 december
38.448
3.153
Boekwaarde per 31 december
38.448
3.153
Ouderdomsanalyse debiteuren - jonger dan 30 dagen - 30 - 60 dagen - 60 – 90 dagen - ouder dan 90 dagen
3.163 35.285
440 2.713
38.448
3.153
13.886
15.923
Omzetbelasting Aangifte 4e kwartaal
PvIB Jaarrekening 2008
8
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2008 (vervolg)
2008 Overige vorderingen Advertentieinkomsten IB 8 Drukkosten Trends (levering januari) Rente telespaarrekening Overig Nog te ontvangen inkomsten GvIB Bijdrage JBA GVIB, aandeel fusiekosten WVS Branche-advies Living Tomorrow Gemeenschappelijk Congres Bankrente 4e kwartaal
Borg TNT Post PI, doorbelasting GvIB
2007
1.955 16.156 7.131 2.658 875
Apart op balans 1.955
425 27.245
Effecten Saldo 1 januari Aflossing
-
-
Saldo 31 december
-
-
2.538 24.805 3.469 14.229 300.000 345.041
2.462 23.615 2.492 59.808 228.094
Liquide middelen Fortis Bank, lopende rekening Fortis Bank, telespaarrekening F. van Lanschot, lopende rekening Postbank, lopende rekening Postbank, rentemeerrekening ABN betaalrekening ABN spaarrekening
316.471
De liquide middelen staan ter vrije beschikking van de vereniging.
PvIB Jaarrekening 2008
9
TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2008 (vervolg)
PASSIVA 2008
2007
AANSPRAKELIJK VERMOGEN Eigen vermogen Saldo per 1 januari Resultaatbestemming Saldo per 31 december Bestemmingsreserve Joop Bautz Security Congres Saldo per 31 december Overige schulden MOS / Debbie Reinders Ontwikkeling nieuwe website Conversie ledenbestand Kosten Fusie (december) Nagekomen inkoop Opleiding Cie Communicatie Bankkosten 4e kwartaal Accountantskosten JBA Gooiland
282.814 15.993 298.807
313.311 -/30.498 282.814
327 17195
4.893
17.522
4.893
9.292 17.500 5.000 2.724 1.150 1.000 37
9.292
PvIB Jaarrekening 2008
27.411
10
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2008 BATEN
Contributies Persoonlijk lidmaatschap Managementpakket/bedrijfsleden Studentlidmaatschap PI (leden voor heel jaar) PI (korting) GvIB (persoonlijk lidmaatschap) GvIB (aspirant lidmaatschap) GvIB (bedrijfslidmaatschap) GvIB correctie 2006
Realisatie 2008
7.522 7.522
Overige opbrengsten Blad Abonnement Advertenties Boeken Bijsluiters e.d. Activiteiten Diversen
Totaal
PvIB Jaarrekening 2008
Realisatie 2007
Leden 2007
72.648 171.892 832
245.372 Interest Rente bank Rente deposito Rente GvIB
Leden 2008
115.000 -4.500 83.125 3.150 87.020 -/- 290 283.505
46
35 64
1.809 9.089 10.898
5.118 21.105 1.035 900 28.158
5.635 15.530 10 1.432 22.607
281.052
339.460
11
TOELICHTING OP DE REKENING VAN BATEN EN LASTEN OVER 2008 (vervolg) 2008 LASTEN Beheerskosten Bestuursvergaderingen Representatie / PR algemeen Diversen Porti Kortingen lidmaatschap Website totaal Secretariaat- en administratiekosten Financiële administratie Secretariële ondersteuning/Ledenadministratie Bestuursondersteuning Vaste kosten Variabele kosten Drukwerk Nagekomen kosten Overige werkzaamheden Blad Drukkosten Redactie Vaktechnische ondersteuning Bijeenkomsten managementpakket Bijeenkomsten Trends in IB IBpedia Professionalisering Bijdrage Security congres Adviseurs Algemene ledenvergaderingen Themadagen en overige activiteiten Bijeenkomst senior managers Kosten fusie PI/GVIB Secretariaatskosten bijeenkomsten Young Professionals Werkgroepen Inhuur vaktechnische ondersteuning
PvIB Jaarrekening 2008
10.342 -148 38 8.580 13.051 31.863
2007
12.339 4.406 638 6.443 2.276 26.102
13.654 39.575 1.975 4.937 5.079 65.220
11.288 58 59.580
2.692 -1.610 2.916 74.924
59.107 572 59.679
52.539 436 52.975
17.571 46.702 800 5.345 1.250
36.091
538 108.297
27.755 972 17.205 2.540 9.316 5.579 187 63.554 20.421
12
VERKLARING KASCOMMISSIE PVIB 2008
Hierbij verklaren ondergetekenden, de heer W. Barnhoorn, de heer C.C.M. Free en de heer G.J.M. Martens, dat zij de financiële stukken van het Platform voor InformatieBeveiliging over het jaar 2008 hebben gecontroleerd en in orde bevonden. De leden van de kascommissie adviseren de ledenvergadering om décharge te verlenen aan het bestuur voor de uitvoering van het financieel beleid en voor het financieel beheer van de penningmeester over 2008. Nijkerk, 26 maart 2009
W. Barnhoorn
PvIB Jaarrekening 2008
C.C.M. Free
G.J.M. Martens
13
