Jaarrekening 2012
Werkgeversvereniging Waterbedrijven WWb
Arnhem, 2 mei 2013
1
Inhoudsopgave 1. Balans per 31 december 2012 na resultaatbestemming 2. Rekening van baten en lasten over het jaar 2012 3. Algemene toelichting 4. Toelichting op de balans per 31 december 2012 5. Toelichting op de rekening van baten en lasten over het jaar 2012 6. Bijlage 7. Controleverklaring
2
1. Balans per 31 december (na resultaatbestemming)
2012
2011
31-dec
31-dec
ACTIVA Vlottende activa Omzetbelasting Debiteuren Te vorderen van O&O Fonds Waterbedrijven Overlopende activa
Liquide middelen ABN-AMRO ABN-AMRO depositorekeningen ING Bank ING Bank Spaarrekeningen
33.963 6.581 35.472 6.842 82.858
21.233 5.399 26.632
7.332 270.000 400 26 277.758
39.286 198.026 237.312
360.616
263.944
192.017 54.174 246.191
192.017 192.017
55.829 5.467 36.277 16.852 114.425
55.829 11.898 4.200 71.927
360.616
263.944
PASSIVA Eigen vermogen Kapitaal Reserve Cao voor de toekomst
Kortlopende schulden Restitutie contributie Crediteuren Verrekening met WENb Overlopende passiva
3
2. Rekening van baten en lasten
Rekening
Begroting
Rekening
2012
2012
2011
533.621 6.843 540.464
529.350 529.350
334.748 100.000 4.670 439.418
140.640 96.410 89.570 8.293 8.288 14.702 12.000 2.217 93.362 20.808 486.290
200.000 95.000 70.000 8.000 18.000 8.500 13.350 6.000 80.000 23.500 2.000 5.000 529.350
172.873 97.672 75.898 7.900 4.600 13.738 12.000 5.030 73.770 20.108 483.589
Exploitatieresultaat
54.174
-
44.171-
Restitutie contributie
-
-
55.829-
Voor-/nadelig saldo
54.174
-
100.000-
BATEN Contributie Overschot contributie 2010 Vacatiegelden Rentebaten
LASTEN Personeelskosten Contributie VNO-NCW/AWVN Advisering Vergaderkosten Apparatuur en software Kantoorkosten Huisvesting Trainingen en lezingen Onderzoekskosten en studies Communicatie College van Beroep Diversen en onvoorzien
Bestemming voor-/nadelig saldo - toevoeging aan de Reserve Cao voor de toekomst - restitutie contributie - ten laste/gunste van het Kapitaal
54.174 54.174
55.82944.171100.000-
4
3. Algemene toelichting De Werkgeversvereniging Waterbedrijven (WWb) is op 20 oktober 1977 opgericht. De vereniging heeft conform artikel 2 ten doel de behartiging van sociale en sociaaleconomische belangen van de leden, zulks in de meest ruime zin des woords. Waarderingsgrondslagen De activa en passiva zijn tegen nominale waarden opgenomen. Alle posten in de rekening van baten en lasten zijn opgenomen voor de aan 2012 toe te rekenen bedragen. Reserve Cao voor de toekomst Deze reserve wordt aangewend voor kosten die gemaakt worden voor de conferentie Cao voor de toekomst in januari 2013. De totale kosten hiervan bedragen EUR 107.873. Specificatie van deze kosten: Ten laste van boekjaar 2012 Ten laste van de reserve Ten laste van boekjaar 2013
31.688 54.174 22.011 107.873
Voordelig saldo 2012 Het voordelig saldo over het jaar 2012 bedraagt EUR 54.174, tegenover een sluitende begroting. Voorgesteld wordt om het voordeling saldo toe te voegen aan de Reserve Cao voor de toekomst. Bij het opstellen van de jaarrekening is hiermee rekening gehouden.
5
4. Toelichting op de balans per 31 december 2012 Vlottende activa Omzetbelasting Te vorderen omzetbelasting per 31 december
2012
2011
33.963
21.233
6.581
-
35.472
-
6.842 6.842
5.399 5.399
7.332 270.000 400 26 277.758
39.286 198.026 237.312
192.017 192.017
292.017 55.82944.171192.017
Reserve Cao voor de toekomst Stand per 1 januari Toevoeging Stand per 31 december
54.174 54.174
-
Kortlopende schulden Restitutie contributie Restitutie van de contributies
55.829
55.829
5.467
11.898
36.277 36.277
-
4.200 2.280 10.372 16.852
4.200 4.200
Debiteuren Stand per 31 december Te vorderen van het O&O Fonds waterbedrijven Vooruitbetaalde subsidie
Overlopende activa Nog te ontvangen contributie 2011 Nog te ontvangen rente
Liquide middelen ABN-AMRO ABN-AMRO depositorekening ING Bank ING Bank spaarrekeningen
Eigen vermogen Kapitaal Stand per 1 januari Restitutie contributie Voordelig/nadelig saldo Stand per 31 december
Crediteuren Stand per 31 december Verrekening met WENb Personeelskosten, huisvesting en kantoorautomatisering
Overlopende passiva Accountantskosten Communicatiekosten Advieskosten
6
Niet uit de balans blijkende rechten, verplichtingen en regelingen Provisieregeling Aon Aon treedt namens de WWb (en WENb) op als intermediair bij het afsluiten van de collectieve ziektekostenverzekering. Hiervoor ontvangt Aon provisie van de zorgverzekeraar. Tussen WWb (en WENb) en Aon is een provisieregeling overeengekomen, inhoudende dat Aon voor deel van de provisie-inkomsten diensten verleent ten gunste van (werknemers van) de leden WWb (en WENb). Deze diensten kunnen volledig uit de provisie worden gefinancierd.
7
5. Toelichting op de rekening van baten en lasten
Rekening
Begroting
Rekening
2012
2012
2011
529.350
334.748
BATEN Contributies Ontvangen contributies
533.621
De contributie voor het jaar 2012 is vastgesteld op Euro 8.538 per stem. Het aantal leden per 31 december 2012 was 17 (2011: 16). Futuro heeft zich per 1 juli 2012 aangemeld als lid. Per 31 december 2012 heeft Futuro zich afgemeld. Op bijlage A is hiervan een specificatie opgenomen.
LASTEN Personeelskosten Personeelskosten secretaris en secretariële ondersteuning
140.640
200.000
172.873
61.674 31.688 93.362
80.000 80.000
73.770 73.770
WWb heeft geen personeel in dienst. De werkzaamheden worden uitgevoerd door 1,3 fte. Onderzoekskosten en studies Onderzoek en studie Organisatie werkconferentie Cao voor de toekomst
8
6. Bijlage A Ledenlijst en contributie WWb 2012
aantal fte's
aantal stemmen
contributie
Aqualab Brabant Water Delffluent Services Dunea Evilim Futuro (2e halfjaar) KWR Water Evides Het Waterlaboratorium Oasen PWN Waterbedrijf Noord - Holland Reststoffen Unie Vewin Vitens Waterbedrijf Groningen Waterlaboratorium Noord Waterleiding Maatschappij Limburg Waterleidingmaatschappij Drenthe
95 734 50 512 2 142 580 99 242 600 4 21 1.308 230 49 399 156
2 7 1 6 1 2 6 2 4 6 1 1 10 4 1 5 3
17.076 59.765 8.538 51.227 8.538 4.269 17.076 51.228 17.076 34.152 51.228 8.537 8.538 85.379 34.152 8.538 42.690 25.614
Totaal
5.223
62
533.621
9
