Prinsenbeek 11 maart 2013
Jaarrekening 2012
Fragiele X Vereniging Nederland
Jaarrekening over 1 januari 2012 t/m 31 december 2012 Fragiele X Vereniging Nederland Amersfoort
INHOUDSOPGAVE Balans _____________________________________________________________ 3 Winst & Verliesrekening ______________________________________________ 4 Kasstroom overzicht _________________________________________________ 5 Toelichting op de Balans en Winst & Verliesrekening ______________________ 6 Resultatenrekening tbv Instellingssubsidie ______________________________ 8
2
Balans 31 december 2012 €
31 december 2011 €
ACTIVA Vaste activa Inventaris
947
1.184
Vlottende activa Vorderingen Debiteuren Overige vorderingen
0 1.207
57 1.083 1.207
Liquide middelen ABN Amro betaalrekening ABN Amro spaarrekening
4.472 48.192
TOTAAL ACTIVA
1.140
7.615 47.418 52.664
55.033
54.818
57.357
PASSIVA Eigen vermogen Algemene reserve Egalisatiereserve Reservering Instellingssubsidie
19.401 7.000 8.000
5.849 9.900 6.000 34.401
Kortlopende schulden Crediteuren Overige kortlopende schulden
TOTAAL PASSIVA
4.974 15.443
21.749 13.297 22.311
20.417
35.608
54.818
57.357
3
Winst & Verliesrekening 2012
2011
€ Baten Subsidies Fonds PGO Lidmaatschap Donaties Overige opbrengsten Rentebaten
€ 20.232 7.400 4.805 196 1.032
Totaal baten Lasten Algemene kosten Bankkosten Verzekeringen Abonnementen & contributies Afschrijvingskosten
33.665
80 274 191 237
Algemene kosten Informatievoorziening Kosten vrijwilligers Kantoorartikelen en drukwerk Portikosten Telefonie Kosten website Overige kosten informatievoorziening
41.153
114 274 192 0 782
1.500 2.353 268 123 3.807 1.051
Kosten informatievoorziening Lotgenotencontact Kosten vrijwilligers Reis- en verblijfskosten Kosten contactdag Telefonie Overige kosten lotgenotencontact
27.642 7.100 2.885 2.751 775
580
1.500 17.826 884 127 7.496 1.964 9.102
1.500 548 7.729 123 1.229
29.797
1.500 368 4.658 127 1.964
Kosten lotgenotencontact
11.129
8.617
Totaal lasten
21.013
38.994
Netto resultaat voor belasting
12.652
2.159
4
Kasstroom overzicht Het kasstroomoverzicht is opgemaakt volgens de indirecte methode. 2012
2011
€
€
Netto Resultaat
12.652
2.159
Aanpassingen voor : Afschrijvingen
237
0 237
0
Verandering in werkkapitaal : mutatie kortlopende vorderingen mutatie kortlopende schulden mutatie a.g.v. investeringen
-67 -15.191 0
-543 25.373 -1.184 -15.258
23.646
-2.369
25.805
Stand per 1 januari
55.033
29.228
mutatie geldmiddelen
-2.369
25.805
Stand per 31 december
52.664
55.033
Netto kasstroom
Verloopoverzicht geldmiddelen :
5
Toelichting op de Balans en Winst & Verliesrekening Grondslagen voor waardering activa en passiva Voor zover niet anders vermeld zijn de activa en de schulden opgenomen tegen de nominale waarde. Grondslagen voor bepaling van het resultaat De opbrengsten uit werkzaamheden worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd, verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn.
Materiële vaste activa Inventaris In december 2011 is een laptop aangeschaft. Het verloop van de waarde van de inventaris staat hieronder weergegeven. 2012 € Stand per 1 januari Investeringen Afschrijvingen Stand per 31 december
2011 €
0 1.184 -237
0 1.184 0
947
1.184
Vorderingen Overige vorderingen De post overige vorderingen is als volgt opgebouwd. 2012 € Vooruitbet. contributie VSOP Vooruitbet. huur postbus Te ontv. creditrente spaarrekening
2011 €
0 175 1.032
142 166 775
1.207
1.083
Eigen vermogen Algemene reserve Het verloop van de algemene reserve staat hieronder weergegeven. 2012 €
2011 €
Stand per 1 januari Resultaat Dotatie instellingssubsidie Mutatie egalisatiereserve
5.849 12.652 -2.000 2.900
5.850 2.159 -2.000 -160
Stand per 31 december
19.401
5.849
6
Egalisatiereserve Het verloop van de egalisatiereserve staat heironder weergegeven. De egalisatiereserve bedraagt maximaal 20% van de instellingssubsidie. 2012 € Stand per 1 januari Mutatie egalisatiereserve Stand per 31 december
2011 €
9.900 -2.900
9.740 160
7.000
9.900
Reservering Instellingssubsidie t.b.v. congres Het verloop van de reservering voor de Instellingssubsidie staat hieronder weergegeven. 2012 €
2011 €
Stand per 1 januari Toevoeging
6.000 2.000
4.000 2.000
Stand per 31 december
8.000
6.000
Kortlopende schulden Overige kortlopende schulden De post overige kortlopende schulden is als volgt opgebouwd. 2012 € Terug te betalen subsidie Te betalen adm.kosten KW3 Te betalen adm.kosten KW4 Te betalen adm.kosten consult Te betalen kosten jaarrekening
2011 €
14.768 127 127 88 333
21.858 0 125 0 328
15.443
22.311
7
Resultatenrekening tbv Instellingssubsidie 2012 € Baten Subsidies Fonds PGO
20.231
Totaal baten Lasten Informatievoorziening Kosten vrijwilligers Kantoorartikelen en drukwerk Portikosten Telefonie Kosten website Overige kosten informatievoorziening
20.231
1.500 2.353 268 123 3.807 1.051
Kosten informatievoorziening Lotgenotencontact Kosten vrijwilligers Reis- en verblijfskosten Kosten contactdag Telefonie Overige kosten lotgenotencontact
9.102
1.500 548 7.729 123 1.229
Kosten lotgenotencontact
11.129
Totaal lasten
20.231
Netto resultaat voor belasting
0
8
