KAZINCBARCIKA VÁROS POLGÁRMESTERE " 3701 Kazincbarcika, F! tér 4. ! 48/514-731; Fax: 48/514-733 e-mail:
[email protected]
JELENTÉS Kazincbarcika Város Önkormányzatának vagyoni és pénzügyi helyzetér"l
Kazincbarcika, 2010. szeptember 3.
I. BEVEZET! Az Államháztartásról szóló – többször módosított – 1992. évi XXXVIII. tv. 50/A.§ / 4/ bekezdésében meghatározottak szerint a helyi önkormányzati képvisel!k és polgármesterek általános választását megel!z! 30 nappal a polgármester részletes jelentést tesz közzé a helyi önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetér!l, valamint a képvisel!-testület megalakulását követ!en keletkezett, a kés!bbi éveket terhel! pénzügyi kötelezettségekr!l. A fent leírtak alapján Kazincbarcika Város Önkormányzatának gazdálkodásáról elkészítettük a jelentést, melyben a teljesítési adatok a július 31-i állapotot tartalmazzák.
II. Az Önkormányzat 2010. I-VII. havi pénzügyi helyzete Kazincbarcika Város Önkormányzatának 2010. évi összes el!irányzata 10.836.257 E Ft, mely 13.710.035 E Ft-ra módosult.
bevételi-kiadási
Bevételek A módosított el!irányzattal szemben 2010. július 31-ig összesen 4.191.098 E Ft bevétel realizálódott. (1., 1/a., 1/b., 2., 2/a., 2/b. sz. mellékletek) A forrásokon belül az intézményi m"ködési bevételek (479.465 E Ft) aránya 11,4%, ami 55%-ra teljesült. Az id!arányos el!irányzatot meghaladóan teljesültek a hatósági bevételek, valamint az ÁFA bevételek, az utóbbiak els!sorban a megvalósuló beruházások fordított ÁFA elszámolása következtében. A kamatbevételek jelent!s része (102.836 E Ft) a kibocsátott kötvény fel nem használt részének lekötéséb!l keletkezett. Önkormányzatok sajátos m"ködési bevételei az összes bevételen belül 21,2%-ot tesznek ki. A módosított el!irányzathoz viszonyítva 889.503 E Ft bevétel realizálódott (44,3%). A sajátos m"ködési bevételeken belül meghatározó a helyi-adó bevétel (60,6%), az átengedett személyi jövedelemadó (24,5%) bevétel, valamint a gépjárm"adó (8,9%) bevétel. A helyi adó bevételek eredeti el!irányzata (1.685.262 E Ft) 1.367.923 E Ft-ra módosult a gazdasági helyzet kedvez!tlen alakulása miatt. A 2009. évi helyi ipar"zési adó elszámolása következtében a 2010. évre fizetend! adóel!leg összege 317.339 E 2
Ft-tal csökkent, illetve jelent!s adó túlfizetés is keletkezett. Az adó túlfizetés nagy része az els! félévben visszautalásra is került.A helyi adó bevételek a beszámolási id!szakban 39,4%-ra teljesültek,a gépjárm"adó bevétel 50,1%-ban realizálódott, míg a személyi jövedelemadó 54,3%-a érkezett számlánkra. Az összes forráson belül a felhalmozási és t!ke jelleg" bevételek aránya 1,3%, aminek az eredeti el!irányzata a várható telekértékesítések elmaradása, illetve a tervezett osztalék bevétel kiesések miatt csökkent. A módosított el!irányzattal szemben 56.283 E Ft bevétel keletkezett (46,1%). Az önkormányzatot megillet! költségvetési támogatások, kiegészítések aránya az összes bevételen belül meghatározó, 38,2%. A beszámolási id!szakban az eredeti el!irányzat a központosított támogatás, a normatív kötött felhasználású támogatás, valamint a fejlesztési célú területi kiegyenlítést szolgáló támogatás el!irányzatának változása következtében módosult. Költségvetési támogatásként július 31-ig 1.602.914 E Ft érkezett számlánkra. A véglegesen átvett pénzeszközök aránya 17,2%, aminek az eredeti el!irányzata a megnyert pályázatok összegével jelent!sen, 2.522.762 E Ft-tal megn!tt. Ebb!l 2.187.502 E Ft EU-s támogatás. A módosított el!irányzathoz viszonyítva a teljesítés 23,9%. Az elszámolt és jóváhagyott el!z! évi pénzmaradványból (4.219.593 E Ft) 114.338 E Ft igénybevétele valósult meg. A jelent!s nagyságú pénzmaradvány a kibocsátott kötvény fel nem használt részéb!l keletkezett. Finanszírozási bevétel tartalmazza többek között a felvett hitelt is. A 2010. évi költségvetésben a forráshiány eredeti el!irányzata 697.577 E Ft volt, ami a beszámolási id!szakban a várható bevétel kiesések miatt 849.194 E Ft-ra módosult. 2010. április 20-án került megkötésre az OTP és Kereskedelmi Bank Nyrt.-vel a tervezett forráshiány összegével megegyez!en a folyószámla-hitelkeret szerz!dés. Az Önkormányzat gazdasági helyzetének romlása miatt a keretszerz!dés 850 millió Ftra módosul a Képvisel!-testület döntésének megfelel!en. Önkormányzatunk 2010. július 31-ig összesen 575.556 E Ft hitelt vett igénybe. Kiadások A módosított kiadási el!irányzatból (13.710.035 E Ft) 5.012.406 E Ft, 36,6% felhasználása valósult meg. A kiadások meghaladják a bevételeket, mert az elmúlt évi pénzmaradvány igénybevételére – számvitelileg – a beszámolási id!szakban nem került sor. Ugyanakkor a kiadások fedezetére a számlán lév! pénzeszközök biztosították a fedezetet. (1., 1/a., 1/b., 2., 2/a., 2/b. sz. mellékletek) A kiadások 46,8%-a (2.343.663 E Ft) közvetlenül az intézményeknél került 3
felhasználásra. Az összes kiadásból 77,4%-ot (3.879.366 E Ft) m"ködési kiadásokra fordítottunk, aminek a teljesítése 57%-os. A m"ködési kiadásokon belül a személyi juttatások és azok járulékai 48,2%-ot tesznek ki, felhasználásuk meghaladja az 58%-ot. A dologi kiadások aránya 33,7%, teljesítése 53,5%. A társadalom- és szociálpolitikai juttatások (15,6%)-nak a 68,7%-a került felhasználásra, míg az átadott pénzeszközöknek (2,5%) a 39,2%-a. Az átadott pénzeszközök felhasználását a 3., 3/a., 3/b., és 4. sz. mellékletek tartalmazzák. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat m"ködését Kazincbarcika Város Önkormányzata a központi költségvetés által biztosított 872 E Ft-on túl 2010-ben is támogatja 3.566 E Ft-tal. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat költségvetésének alakulását az 5. sz. melléklet tartalmazza. A felhalmozási és t!kejelleg" kiadások módosított el!irányzatának (6.418.014 E Ft) a 15,2%-a (973.738 E Ft) került felhasználásra. Az alul teljesülés oka, hogy a pályázatok többsége két fordulós, illetve a közbeszerzési eljárás - határid!höz kötött, id!igényes – lebonyolítása. A felhalmozási jelleg" kiadások jelent!s része pályázati pénzeszköz bevonásával valósul meg, melynek forrását a 2007. évben kibocsátott kötvény biztosítja. A benyújtott Európai Uniós pályázataink közül ez évet érint!en eredményes 23, a hazai forrású pályázatok száma 4, saját forrásból pedig 6 valósulhat meg. A felújítások, felhalmozások alakulását a 6., és 7. sz. mellékletek tartalmazzák. A tartalékok módosított el!irányzata 63.031 E Ft, melyb!l az általános tartalék összege 19.195 E Ft. A tartalékok alakulása a 8. sz. mellékletben található. Hitelek kamataira 94.983 E Ft-ot fordítottunk, melyb!l 94.735 E Ft felhalmozási célú kamatkiadás. A finanszírozási kiadásokon belül a rövidlejáratú hitel törlesztések 458.807 E Ft-ot tesznek ki, melyb!l 158.010 E Ft az elmúlt év végi hitel állomány visszafizetése. A hosszú lejáratú (fejlesztési célú) hitelek ez évet terhel! törlesztésére a beszámolási id!szakban 13.500 E Ft-ot fordítottunk. A Város 2010. évi költségvetését továbbra is a takarékosság kényszere jellemzi. Önkormányzatunk ez évben sem volt jogosult ÖNHIKI-s pályázat benyújtására. 2010. július 31-én az önkormányzat hitel állománya 274.760 E Ft volt. Ezen túl a kifizetetlen szállítói számlák 272.868 E Ft-ot tettek ki. Évvégén várhatóan több intézmény költségvetése valamennyi kiadásra nem nyújt fedezetet. Ennek következtében önkormányzatunk várhatóan a 2010-es évet hitellel és szállítói állománnyal zárja. Mindezek ellenére Kazincbarcika Város Önkormányzata a 2010-évre kit#zött célokat -m"köd!képesség megtartását a még biztonsággal finanszírozható hiány 4
mellett – 2010. I-VII. hónapjában megvalósította. III. Kibocsátott kötvény terhére vállalt kötelezettségek
Kazincbarcika Város Önkormányzata a 275/2007. (IX.28.) sz. Ökt. határozatával 3.500.000.000 Ft-nak megfelel! svájci frank összérték# (23.087.000 CHF) kötvény kibocsátásáról döntött. Kazincbarcika Város Önkormányzata az OTP Bank Nyrt.-nek adta meg a kibocsátáshoz szükséges felhatalmazást a 321/2007. (XI.16.) sz. Ökt. határozatában foglaltak szerint. Kazincbarcika Város Önkormányzata a kötvény forgalomba hozatalának célját az alábbiakban határozta meg: 1. Európai uniós forrásokkal megvalósuló beruházásokhoz, fejlesztésekhez
szükséges öner! biztosítása. 2. Településfejlesztés. A kötvény visszafizetése 20 év alatt, változó kamat mellett, 4 év türelmi id!vel történik. Az els" t"ke törlesztés 2011. december 28-án esedékes. Az elmúlt id!szakban az önkormányzat a kötvény terhére a 9. sz. melléklet szerinti feladatok megvalósítására biztosított fedezetet. A kimutatás a kötvény terhére tervezett feladatokat a 2010. augusztus 30-i ülésen hozott döntésekkel együtt tartalmazza. Ezen túl a 2010. július 31-ig teljesített kifizetéseket, valamint a nyertes pályázatok támogatási összegét is. Összességében megállapítható, hogy a 3.500.000 E Ft-ból a módosításokat is figyelembe véve 3.176.878 E Ft kötelezettséggel terhelt, míg 323.122 E Ft kötelezettséggel nem terhelt maradvány. 3.176.878 E Ft kötelezettséggel terhelt részhez – támogatási szerz!dés, okirat szerint – 2.341.679 E Ft támogatást nyertünk, mely összeget növelik a 2009. évben megvalósult beruházásokra lehívott 87.846 E Ft támogatások. A kötelezettséggel terhelt 3.176.878 E Ft terhére 2009. december 31-ig 445.527 E Ft, 2010 július 31-ig pedig 838.176 E Ft, összesen 1.283.703 E Ft kifizetést teljesítettünk. A kötvényb"l keletkezett forrást elkülönített számlán m"ködtetést nem finanszírozzuk.
kezeljük, abból a
5
A kötvény forintosítását követ!en a kötvényb!l képz!dött forrás az alábbiak szerint alakult: Megnevezés 2008. 01. 14. 2008. évi hozam Összesen: Átcsoportosítás 2008. évi felhasználás 2008. évi zárás 2009. évi hozam 2009. évi felhasználás Egyenleg Leutalt támogatások Korrigált 2009. évi egyenleg 2010. július 31-ig kamat 2010. július 31-ig felhasználás 2010. július 31-ig átutalt támogatás 2010. július 31-ig Szállítói finanszí-
Forintosít ás 3.366.990 3.366.990 +133.010 -59.893 3.440.107 -385.624 3.054.483 40.279 3.094.762 -896.118 166.708 285.573
Hozam 99.969 161.256 261.225 -133.010 -116.543 11.672 416.829 -529 427.972 427.972 102.836 -56.882
ezer Ft-ban Mindösszese n 3.466.959 161.256 3.628.215 -176.436 3.451.779 416.829 -386.153 3.482.455 40.279 3.522.734 102.836 -953.000 166.708 285.573
rozás
2010. július 31-ig Pótel!irányzat 2010. július 31-i egyenleg
10.052 2.660.977
473.926
10.052 3.134.903
A kötvény forgatásával, illetve felhasználásával kapcsolatos kimutatást részletesen a 10. sz. melléklet tartalmazza, míg a devizaszámla forgalmát a 11. sz. melléklet.
IV. Hitelekb"l, kötvényb"l keletkezett kötelezettségekr"l Éven belüli lejáratú hitelszerz!dés Kazincbarcika Város Önkormányzata az 51/2010. (II.19.) sz. Ökt. határzatával 697.577 E Ft éven belüli lejáratú, 2011. március 31-i visszafizetéssel folyószámla hitelvelvételér!l döntött, amit a 265/2010. (VII. 07.) sz. Ökt. határozatával módosított. A módosítás szerint 2010. november 1-t!l a hitelkeret 850.000 E Ft-ra változik. 6
Hosszú lejáratú kötelezettségek A Városi Kórház rekonstrukciójához kapcsolódóan az Önkormányzat a 197/2005. (IX.02.) sz. határozatával 200.000 E Ft hitelfelvételér!l döntött 10 éves id!tartamra, visszafizetés megkezdése vonatkozásában 2 éves türelmi id!vel. A ténylegesen felvett hitel összege 198.750 E Ft, melynek a visszafizetése 2015-ben jár le. Az Egressy Béni M"vel!dési Központ és Könyvtár légkondicionáló megvalósításához 20.000 E Ft hitelfelvételére került sor a 62/2006.(II.24.) sz. Ökt. határozatban foglaltaknak megfelel!en. A hitel 20 éves id!tartamra, a visszafizetés megkezdése vonatkozásában 2 éves türelmi id!vel. A visszafizetés 2026-ban jár le. A 202/2006.(IX.01.) sz. Ökt. határozatban foglaltak szerint a közvilágítás korszer"sítése vonatkozásában az önkormányzatot terhel! fizetési kötelezettség 2007. június 1-t!l 2017. május 31-ig 105.290.706 Ft. Az önkormányzat a 275/2007. (IX.28.) sz. Ökt. határozatával döntött a 3.500.000 E Ft-nak megfelel! svájci frank összérték" (23.087.000 CHF) kötvény kibocsátásáról 20 éves visszafizetés mellett, 4 év türelmi id!vel. A kötvény visszafizetésének határideje 2027., az els! törleszt! részlet 2011-ben esedékes. Készfizet! kezesség Kazincbarcika Város Önkormányzata a Kazinc Távh! Kft. vonatkozásában vállalt készfizet! kezességet a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség felé a 298/2006.(XI.24.) sz. Ökt. határozatával, a pályázattal megvalósult beruházásra 2007. február 6-tól 2014. január 22-ig. A készfizet!kezesség a 29/2010. (I.29) sz. ökt. határozatban foglaltak szerint 29.536.232 Ft-ra vonatkozik. A hitelekb!l, kötvény kibocsátásból keletkezett kötelezettségeket a 12. sz. melléklet tartalmazza. V. Vagyon Kazincbarcika Város Önkormányzat vagyonának alakulását 2006. december 31-én és 2010. június 30-án az alábbi táblázat tartalmazza: E Ft-ban
SZKÖZÖK
2006. december 31.
2010. június 30.
1.
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK
18 476 638
18 859 779
2. 3. 4. 5.
l. Immateriális javak ll. Tárgyi eszközök lll. Befektetett pénzügyi eszközök lV.Üzemeltetésre, kezelésre átadott
30 071 16 256 408 1 189 916 1 000 243
37 035 10 853 153 1 468 459 6 601 132
7
6. 7. 8. 9. 10. 11. 12.
eszközök B) FORGÓESZKÖZÖK l. Készletek ll. Követelések lll. Értékpapírok IV.Pénzeszközök V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
FORRÁSOK
1 334 186 22 078 228 835 0 746 050 337 223 19 810 824 2006. december 31.
5 241 416 10 676 1 632 589 0 3 365 383 232 768 24 201 195 2010. június 30.
13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23.
D) SAJÁT T!KE ÖSSZESEN 1. Induló t!ke 2. T!keváltozások 3. Értékelési tartalék E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN l. Költségvetési tartalékok ll. Vállalkozási tartalékok F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN l. Hosszú lejáratú kötelezettségek ll. Rövid lejáratú kötelezettségek lll. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások
16 954 295 1 709 792 15 244 503 0 714 818 714 818 0 2 141 711 222 485 1 550 771 368 455
15 288 974 1 709 792 13 579 182 0 3 433 655 3 433 655 0 5 478 566 4 389 433 924 638 164 495
24.
FORRÁSOK ÖSSZESEN
19 810 824
24 201 195
A vagyon értéke 2006. december 31-i záróállománya 2010. június 30-ra 19.810.824 E Ft-ról 4.390.371 E Ft-tal 24.201.195 E Ft-ra, 22,16%-kal növekedett. Az eszközökön belül a forgóeszközök változtak jelent!sen. A befektetett eszközökön belül az immateriális javak n!ttek, míg a tárgyi eszközök állománya n!tt. A tárgyi eszköz állomány csökkenést a Városi Kórház vonatkozásában a vagyonkezel!i jog alapítása okozza, ugyanakkor az üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök növekedtek. A forgóeszközök változása a pénzeszközök, illetve a követelések (azon belül az adósok) növekedésének következménye. A forrásokon belül a saját t!ke kivételével a tartalékok és a kötelezettségek jelent!sen n!ttek. A változást a kibocsátott kötvény okozza. A vagyoni helyzet mutatóinak alakulása: Mutató Befektetett eszközök aránya (%)
2006.XII.31. 2010.VI.30.
Változás
93,27
78,34
-14,93
6,73
21,66
14,93
T!keer!sség (%)
85,58
63,17
-22,41
Kötelezettségek aránya (%)
10,81
22,64
11,83
Befektetett eszközök fedezete I. (%)
91,76
80,64
-11,12
Befektetett eszközök fedezete II. (%)
101,31
103,79
2,48
6,38
23,53
17,15
Forgóeszközök aránya (%)
Forgót!ke, saját t!ke aránya (%)
8
Saját t!ke növekedési mutató
991,6
894,2
-97,4
Pénzügyi helyzetet értékel! mutatók alakulása:
Mutató
2006.XII.31. 2010.06.30.
Változás
Adósság állománnyal kapcsolatos Hitelfedezeti mutató (%)
14,76
176,56
161,8
Vev!-szállító állomány összemérési (%)
38,8
743,1
704,3
Adósságállomány aránya (%)
1,30
22,31
21,01
Likviditási gyorsráta
48,11
363,97
315,86
Likviditási mutató
86,03
566,86
480,83
Likviditással kapcsolatos
A vagyon alakulását a 13. sz. mellékletek tartalmazzák.
VI. Szerz"désb"l keletkezett kötelezettségek A szerz!désb!l keletkezett kötelezettségeket a 14. sz. melléklet tartalmazza.
9
KIMUTATÁS Kazincbarcika Városi Önkormányzat intézményeinek 2010. I-VII. havi bevételeir!l és kiadásairól
1.sz. melléklet ezer Ft-ban
El!irány-
Kiemelt
zat cso-
el!irány-
port száma
zat
1.
2010. évi
BEVÉTELEK M!ködési bevételek
1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4. 2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5. 2.6. 2.7. 2.8. 2.9. 2.10. 2.
Intézményi müködési bevételek Hatósági jogkörhöz köthet! m"ködési bevétel Egyéb saját bevétel ÁFA bevételek, visszatérülések Hozam- és kamatbevételek Önkormányzatok sajátos m!ködési bevételei Helyi adók Személyi jövedelemadó Gépjárm"adó
3.
Bírságok, pótlékok Környezetvédelmi bírság Épitésügyi bírság Egyéb sajátos folyó bevételek Helyszíni és szabálysértési bírság Talajterhelési díj Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesités Önkormányzat sajátos felhalmozási és t!kejelleg" bevételei Pénzügyi befektetések bevételei Önkorm. költségvetési támogatás, kiegészítés összesen
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 8.1. 8.2. 8.3. 8.4. 8.5. 8.6.
2010.
Teljesítés
eredeti
módositott
I-VII.havi
%-a
el!irányzat
el!irányzat
teljesítés
3 096 501 772 528 9 155 426 723 111 630 225 020
2 878 402 871 768 9 155 436 849 213 632 212 132
1 368 968 479 465 6 854 195 395 169 716 107 500
47,6 55,0 74,9 44,7 79,4 50,7
2 323 973 1 685 262 400 564 157 687
2 006 634 1 367 923 400 564 157 687
889 503 539 326 217 506 78 944
44,3 39,4 54,3 50,1
3 500 600 200 68 780 7 200 180 211 601 100 000 74 401 37 200
3 500 600 200 68 780 7 200 180 122 145 33 500 70 965 17 680
4 109 537 50 44 735 3 651 645 56 283 4 537 33 150 18 596
117,4 89,5 25,0 65,0 50,7 358,3 46,1 13,5 46,7 105,2
2 309 501 1 497 863
2 615 659 1 497 863 188 922
1 602 914 803 127 175 623
61,3 53,6 93,0
811 638
920 874
616 164
66,9
8 000
8 000
100,0
8 000
8 000
100,0
719 432 228 687 51 117 33 889 1 700 141 981
23,9 53,1 63,9 30,8 170,0 59,3
Term!föld bérbeadásából származó adó
Felhalmozási és t"ke jelleg! bevételek
1. 2. 3.
2010. évi
Normativ állami hozzájárulás Központosított el!irányzatok (m"ködési célú) Kiegészít! támogatás a helyi önkormányzatok bérkiadásaihoz Normativ kötött felhasználásu támogatások M"ködésképtelenné vált helyi önkormányzatok kieg. tám. Egyéb m"ködési célú központi támogatás Vis-maior tartalék Fejlesztési célú támogatások Céltámogatás Területi kiegyenlitést szolgáló fejl.célu támogatás Céljelleg" decentralizált támogatása Egyéb felhalmozási célú központi támogatás Címzett támogatás Központosított el!irányzatok (fejlesztési célú)
1. 1.1. 1.2. 1.3. 1.4.
Támogatásérték! m!ködési bevétel
Egyéb költségvetési szervt!l átvett támogatás
130 723
3 016 042 430 349 80 031 110 000 1 000 239 318
2. 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 3. 4. 5.
Támogatásérték! felhalmozási bevétel
146 000
2 472 602
430 702
17,4
2 187 502
385 750
17,6
285 100 11 761 85 524 15 806
44 952 12 941 31 296 15 806
15,8 110,0 36,6 100,0
9 000
9 000
5 448
60,5
9 000
9 000
5 448
60,5
Költségvetési bevételek összesen:
6 119 883
8 641 248
3 753 045
43,4
El"z" évi várható pénzmaradvány igénybevétele
4 018 797 204 239 3 814 558
4 219 593 348 984 3 870 609
114 338 113 989 349
2,7 32,7
4.
Véglegesen átvett pénzeszközök
5.
OEP-t!l átvett pénzeszköz EU támogatás
493 280 312 280 71 557 110 000
Elkülönitett állami pénzalapoktól átvett pénzeszköz
OEP-t!l átvett pénzeszköz EU támogatás Elkülönitett állami pénzalapoktól átvett pénzeszköz Egyéb költségvetési szervt!l átvett támogatás
146 000
M!ködési célú pénzeszköz-átvétel államháztartáson kivülr"l Felhalmozási célú pénzeszköz-átvétel államháztartáson kivülr"l
35 000
El"z" évi pénzmaradvány átvétele Müködési és felhalmozási célra nyujtott kölcsönvisszatérülés - m"ködési - felhalmozási
6. 7. 1. 2. 8.
M"ködési célú pénzmaradvány igénybevétele Felhalmozási célu pénzmaradvány igénybevétele
323 715 575 556
Finanszirozási bevételek
1. 2. 3. 4. 5.
Rövid lejáratú hitelek felvétele Likvid hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Forgatási célú belföldi értékpapirok kibocsátása, értékesítése Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapirok kibocsátása, értékesitése
6.
9.
-251 841
Függ!, átfutó, kiegyenlit! bevételek összesen:
Bevételek mindösszesen Intézményfinanszirozás Bevételek mindösszesen
10 138 680 3 453 297 13 591 977
12 860 841 3 616 519 16 477 360
4 191 098 2 135 870 6 326 968
32,6 59,1 38,4
KIMUTATÁS Kazincbarcika Városi Önkormányzat intézményeinek 2010. I-VII. havi bevételeir!l és kiadásairól
1.sz. melléklet ezer Ft-ban
El!irány-
Kiemelt
zat cso-
el!irány-
port száma
zat
10.
2010. évi
KIADÁSOK Müködési kiadások összesen
1.
Személyi juttatások ebb!l: szociális keret, béren kivüli juttatás
2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 11.
Munkaadókat terhel! járulékok Dologi kiadások
2010.
Teljesítés
eredeti
módositott
I-VII. havi
%-a
el!irányzat
el!irányzat
teljesités
6 171 298 2 376 679 25 316 641 598 2 126 686
6 805 979 2 510 296 25 316 683 665 2 443 614
3 879 366 1 468 060 10 741 402 971 1 307 020
57,0 58,5 42,4 58,9 53,5
62 391 8 759 229 885 725 000 300
45 368 22 178 206 162 874 390 4 500 15 806
7 105 72 797 601 035 4 572 15 806
32,0 35,3 68,7 101,6 100,0
4 125 968 75 000 14 621
6 418 014 215 498 20 084
973 738 86 281 14 814
15,2 40,0 73,8
3 829 852 25 000
5 794 737 25 000
753 850 600
13,0 2,4
6 400 3 220 171 875
169 659 12 220 180 816
109 193 9 000
64,4 73,6
125 806 123 606 2 200
63 031 43 131 19 195 705
228 140
237 966
94 983
39,9
Egyéb folyó kiadások Kötött felhasználásu kiemelt el!irányzat Támogatásérték" m"ködési kiadás M"ködési célú pénzeszköz-átadás államháztartáson kivülre Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Ellátottak pénzbeli juttatásai El!z! évi m"ködési célú pénzmaradvány átadás Garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés Felhalmozási és t!kejelleg" kiadások
1. 2.
2010. évi
Felujitás Intézményi beruházási kiadások ebb!l: kötött felhasználású kiemelt el!irányzat
3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 12.
Egyéb beruházások Lakástámogatás Támogatásérték" felhalmozási kiadás Felhalmozási célu pénzeszköz-átadás államháztartáson kivülre Pénzügyi befektetések kiadásai EU-s támogatásból megvalósuló projektek kiad. El!z! évi felhalmozási célú pénzmaradvány átadás Tartalék összesen
1. 2. 3. 4.
Céltartalék Általános tartalék Polgármesteri keret Államháztartási céltartalék
13.
Hitelek kamatai
14.
M"ködési és felhalmozási célra nyujtott kölcsön
1 900
- m"ködési
1 900
- felhalmozási
15.
Egyéb kiadás
16.
Költségvetési kiadások összesen
17.
Finanszirozási kiadások
1. 2. 3. 4. 5.
Rövid lejáratú hitelek törlesztése
10 651 212
13 524 990
4 949 987
36,6
185 045 158 010
185 045 158 010
62 419 458 807
33,7 290,4
27 035
27 035
13 500
49,9
Likvid hitelek törlesztése Hosszú lejáratú hitelek törlesztése Forgatási célú belföldi értékpapirok beváltása, vásárlása Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapirok vásárlása, beváltása
6. 18.
-409 888
Függ!, átfutó kiadások összesen: Kiadások összesen: Intézményfinanszirozás Kiadások mindösszesen
10 836 257 3 453 297 14 289 554
13 710 035 3 616 519 17 326 554
5 012 406 2 135 870 7 148 276
36,6 59,1 41,3
KIMUTATÁS Kazincbarcika Város Önkormányzatának forráshiányáról és bevételi többletér!l
1.sz. melléklet
ezer Ft-ban
Sorszám 1.
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege
Eredeti
Módosí-
2010.
el!-
tott
I-VII.havi
irányzat
el!irányzat
teljesítés
-697 577
-849 194
-821 308
-4 531 329
-4 883 742
-1 196 942
finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege
-185 045
-185 045
261 296
el!z! évi várható pénzmaradvány igénybevétele
4 018 797
4 219 593
114 338
Egyenleg összesen ebb!l: költségvetési bevételek és kiadások egyenlege
1.sz. melléklet
KIMUTATÁS
Kazincbarcika Város Önkormányzatának forráshiányáról, bevételi többletér!l
ezer Ft-ban
Sorszám 1.
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek - költségvetési kiadások)
Eredeti
Módosí-
2010.
el!-
tott
I-VII.havi
irányzat
el!irányzat
teljesítés
-4 531 329
-4 883 742
-1 196 942
1.sz. melléklet
KIMUTATÁS Kazincbarcika Városi Önkormányzat finanszírozási bevételeinek és kiadásainak egyenlegér!l
ezer Ft-ban
Sorszám
Finanszirozási bevételek és kiadások egyenlege (átfutó-függ! bevételek egyenlegét is tartalmazza)
1. Bevételek, kiadások egyenlege 1.1. Finanszírozási célú bevételek 1.2. Finanszírozási célú kiadások
Eredeti
Módosí-
2010.
el!-
tott
I-VII.havi
irányzat
el!irányzat
teljesítés
-185 045
-185 045
323 715
185 045
261 296
185 045
62 419
KIMUTATÁS Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2010. I-VII.havi m!ködési és felhalmozási bevételeir"l és kiadásairól
1/a.sz. melléklet
ezer Ft-ban
M!KÖDÉSI BEVÉTEL MEGNEVEZÉS I.
Intézményi m"ködési bevételek
II. Önkormányzat sajátos m"k. bevétele
KIADÁS Eredeti
Módosított
2010.I-VII.havi
el!irányzat
el!irányzat
teljesítés
417 528
671 768
2 323 973
2 006 634
376 588 I.
M"ködési kiadások
889 503 Személyi juttatások
III. Felhalmozási és t#kejelleg" bevételek IV. Önkormányzatok költségvetési támo-
MEGNEVEZÉS
ebb#l: szociális keret
2 309 501
2 582 272
1 569 527 Munkaadókat terhel# járulékok
gatása összesen
Dologi kiadások
ebb#l:
Kötött felhasználásu kiemelt el#irányzat
Eredeti
Módosított
el!irányzat
el!irányzat
2010.I-VII.havi teljesítés
6 171 298
6 805 979
3 879 366
2 376 679
2 510 296
1 468 060
25 316
25 316
10 741
641 598
683 665
402 971
2 126 686
2 443 614
1 307 020
62 391
45 368
Önhibájukon kív"l hátrányos helyzetben
Támogatásérték" m"ködési kiadás
8 759
22 178
7 105
lév# önkormányzatok kiegészit# támoga-
M"ködési célú pénzeszköz-átadás államháztartáson kivülre
229 885
206 162
72 797
Társadalom- és szociálpolitikai juttatások
725 000
874 390
601 035
300
4 500
4 572
15 806
15 806
tás pályázat V. Támogatásérték" bevételek
312 280
446 155 11 761
VI. Átvett pénzeszköz
244 493 Ellátottak pénzbeli juttatásai 12 941 El#z# évi m"ködési célú pénzmaradvány átadás
VII. Nyujtott kölcsönök visszatérülése
II. Felhalmozási és t#kejelleg" kiadások III. Tartalékok
125 806
63 031
123 606
43 131
ebb#l: - államháztartási tartalék - céltartalék - polgármesteri keret
2 200
705 19 195
- általános tartalék IV. Nyujtott kölcsönök V. Hitel kamatai
10 000
19 826
248
6 307 104
6 888 836
3 879 614
VI. Egyéb kiadások 5 363 282
5 718 590
VIII. Pénzmaradvány igénybevétele
204 239
348 984
113 989
IX. Finanszírozási bevételek
697 577
849 194
323 715 VIII. Finanszirozási kiadások
158 010
158 010
48 919
697 577
849 194
575 556
158 010
158 010
458 807
BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
6 265 098
6 916 768
3 530 756 KIADÁSOK ÖSSZESEN:
6 465 114
7 046 846
3 928 533
Intézményfinanszirozás
3 453 297
3 616 519
2 135 870 Intézményfinanszirozás
3 453 297
3 616 519
2 135 870
MINDÖSSZESEN:
9 718 395
10 533 287
5 666 626
9 918 411
10 663 365
6 064 403
Költségvetési bevételek összesen:
ebb#l: hitelfelvétel átfutó-függ#, kegyenlít# bevétel
3 093 052 Költségvetési kiadások összesen:
-251 841
ebb#l: hiteltörlesztés
-409 888
átfutó-függ#, kiegyenlít# kiadás
MINDÖSSZESEN:
KIMUTATÁS Kazincbarcika Város Önkormányzatának forráshiányáról, bevételi többletér!l (M"KÖDÉS)
1/a.sz. melléklet
ezer Ft-ban Eredeti
Sorszám 1.
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek - költségvetési kiadások)
Módosí-
2010.
el!-
tott
I.félévi
irányzat
el!irányzat
teljesítés
-943 822
-1 170 246
-786 562
KIMUTATÁS Kazincbarcika Város Önkormányzatának finanszírozási bevételeinek és kiadásainak egyenlegér!l (M"KÖDÉS)
1/a. sz. melléklet
ezer Ft-ban
Sorszám
Finanszirozási bevételek és kiadások egyenlege (átfutó-függ! bevételek egyenlegét is tartalmazza)
Eredeti
Módosí-
2010.
el!-
tott
I.félévi
irányzat
el!irányzat
teljesítés
539 567
691 184
274 796
1.1. Finanszírozási célú bevételek
697 577
849 194
323 715
1.2. Finanszírozási célú kiadások
158 010
158 010
48 919
1. Bevételek, kiadások egyenlege
KIMUTATÁS Kazincbarcika Város Önkormányzatának forráshiányáról és bevételi többletér!l (M"KÖDÉS)
1/a.sz. melléklet
ezer Ft-ban
Sorszám 1.
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege
Eredeti
Módosí-
2010.
el!-
tott
I.félévi
irányzat
el!irányzat
teljesítés
Egyenleg összesen
-200 016
-130 078
-397 777
ebb!l: költségvetési bevételek és kiadások egyenlege
-943 822
-1 170 246
-786 562
finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege
539 567
691 184
274 796
el!z! évi várható pénzmaradvány igénybevétele
204 239
348 984
113 989
KIMUTATÁS Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2010. I-VII. havi m!ködési és felhalmozási bevételeir"l és kiadásairól
1/b.sz. melléket
ezer Ft-ban
FELHALMOZÁSI BEVÉTEL MEGNEVEZÉS I.
Intézményi m!ködési bevételek
KIADÁS Eredeti
Módosított
2010.I-VII.havi
el!irányzat
el!irányzat
teljesítés
355 000
200 000
102 877 I.
II. Önkormányzat sajátos m!k. bevétele III. Felhalmozási és t"kejelleg! bevételek
MEGNEVEZÉS
Eredeti
Módosított
2010.I-VII.havi
el!irányzat
el!irányzat
teljesítés
M!ködési kiadások
Személyi juttatások
211 601
IV. Önkormányzatok költségvetési támo-
122 145 33 387
56 283 ebb"l: szociális keret 33 387 Munkaadókat terhel" járulékok
gatása összesen
Dologi kiadások
ebb"l:
Kötött felhasználásu kiemelt el"irányzat
Önhibájukon kív!l hátrányos helyzetben
Támogatásérték! m!ködési kiadás
lév" önkormányzatok kiegészit" támoga-
M!ködési célú pénzeszköz-átadás államháztartáson kivülre
tás pályázat V. Támogatásérték! bevételek VI. Átvett pénzeszköz VII. Nyujtott kölcsönök visszatérülése
Társadalom- és szociálpolitikai juttatások
146 000
2 472 602
35 000
85 524
9 000
9 000
430 702 Ellátottak pénzbeli juttatásai 31 296 El"z" évi m!ködési célú pénzmaradvány átadás 5 448 II. Felhalmozási és t"kejelleg! kiadások
4 125 968
6 418 014
973 738
218 140
218 140
94 735
4 344 108
6 636 154
1 070 373
VIII. Finanszirozási kiadások
27 035
27 035
13 500
ebb"l: hiteltörlesztés
27 035
27 035
13 500
4 371 143
6 663 189
1 083 873
4 371 143
6 663 189
1 083 873
III. Tartalékok ebb"l: - államháztartási tartalék - céltartalék - polgármesteri keret - általános tartalék IV. Nyujtott kölcsönök V. Hitel kamatai
1 900
VI. Egyéb kiadások Költségvetési bevételek összesen: VIII. Pénzmaradvány igénybevétele
756 601
2 922 658
3 814 558
3 870 609
IX. Finanszírozási bevételek ebb"l: hitelfelvétel átfutó-függ", kiegyenlít" bevétel BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
349
átfutó-függ", kiegyenlít" kiadás 4 571 159
6 793 267
660 342 KIADÁSOK ÖSSZESEN:
4 571 159
6 793 267
660 342 MINDÖSSZESEN:
Intézményfinanszirozás MINDÖSSZESEN:
659 993 Költségvetési kiadások összesen:
Intézményfinanszirozás
KIMUTATÁS Kazincbarcika Város Önkormányzatának forráshiányáról, bevételi többletér!l (FELHALMOZÁS)
1/b.sz. melléklet
ezer Ft-ban Eredeti
Sorszám 1.
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek - költségvetési kiadások)
Módosí-
2010.
el!-
tott
I.félévi
irányzat
el!irányzat
teljesítés
-3 587 507
-3 713 496
-410 380
KIMUTATÁS Kazincbarcika Város Önkormányzatának finanszírozási bevételeinek és kiadásainak egyenlegér!l (FELHALMOZÁS)
1/b.sz. melléklet
ezer Ft-ban
Sorszám
Finanszirozási bevételek és kiadások egyenlege (átfutó-függ! bevételek egyenlegét is tartalmazza)
1. Bevételek, kiadások egyenlege
Eredeti
Módosí-
2010.
el!-
tott
I.félévi
irányzat
el!irányzat
teljesítés
-27 035
1.1. Finanszírozási célú bevételek
-
1.2. Finanszírozási célú kiadások
27 035
-27 035
-13 500
27 035
13 500
KIMUTATÁS Kazincbarcika Város Önkormányzatának forráshiányáról és bevételi többletér!l (FELHALMOZÁS)
1/b.sz. melléklet
ezer Ft-ban
Sorszám 1.
Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege Egyenleg összesen ebb!l: költségvetési bevételek és kiadások egyenlege finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege el!z! évi várható pénzmaradvány igénybevétele
Eredeti
Módosí-
2010.
el!-
tott
I.félévi
irányzat
el!irányzat
teljesítés
200 016
130 078
-423 531
-3 587 507
-3 713 496
-410 380
-27 035
-27 035
-13 500
3 814 558
3 870 609
349
