Ter attentie van de Voorzitter van het O.C.M.W. van Anzegem Lieven Bauwensstraat 40 8570 Anzegem
Geïntegreerd inspectieverslag POD MI Inspectiedienst POD MI 7 GR/OCMW/W65M-W65B-RMID-SCP/2014
Betreft: Geïntegreerd inspectieverslag
Geachte Voorzitter, Hierbij vindt u het verslag van de inspecties die plaatsvonden in uw centrum op 08, 09 en 10 juli 2014. Dit inspectieverslag bestaat uit 3 delen: - Een algemene analyse over het verloop van de inspectie, de resultaten van de inspecties en de aanbevelingen - Een bijlage per gecontroleerde materie met de verschillende boekhoudkundige tabellen en uitleg over de procedure die gevolgd werd - De controletabellen per begunstigde -
Indien u vragen hebt over deze controle, kunt u contact opnemen met uw inspecteur via het e-mailadres
[email protected]. De briefwisseling dient gericht te worden aan de Programmatorische Overheidsdienst Maatschappelijke Integratie, Armoedebestrijding en Sociale Economie (POD MI), Dienst Inspectie, WTC II, Koning Albert II-laan 30, 1000 Brussel.
1. INLEIDING De missie van de POD Maatschappelijke Integratie is een inclusief federaal beleid voor maatschappelijke integratie voorbereiden, uitvoeren, evalueren en opvolgen, zodat de sociale grondrechten aan iedereen op duurzame wijze gegarandeerd worden. De controles die door de inspectiedienst in de O.C.M.W.’s werden uitgevoerd, passen in deze missie. Zij hebben volgende drie doelstellingen ; - Controle: door toe te zien op de toepassing van de federale wetgeving op het vlak van maatschappelijke integratie aan de hand van juridische, administratieve en financiële controles - Advies: door de O.C.M.W.'s in te lichten over het wettelijk kader en over de concrete toepassing van de wetgeving en van de reglementering die van kracht is naar aanleiding van de inspectie - Kennis: door gebruik te maken van de schakel tussen de administratie en de actoren op het terrein draagt de dienst inspectie bij tot de strategische voorbereiding van de wetgeving inzake maatschappelijke integratie. Om deze opdracht tot een goed einde te brengen, heeft de inspectiedienst voor zichzelf verschillende doelstellingen bepaald: -
-
-
-
Toezien op een uniforme en correcte toepassing van de wetgeving en van de reglementering betreffende de verschillende maatregelen die zijn ingevoerd door de federale Staat en waarvoor de dienst subsidies toekent aan de O.C.M.W.’s. Doelgerichte, uniforme en periodieke controles van de O.C.M.W.’s uitvoeren, zowel op boekhoudkundig als op administratief en juridisch vlak, om zo bij te dragen tot de gelijke en wettelijke behandeling van de gebruikers van de O.C.M.W.-diensten. Bijdragen tot het beheer van de informatie en tot het begrip van de uitvoering van de wetgeving inzake maatschappelijke integratie en armoedebestrijding. Structurele en kwalitatieve relaties met de O.C.M.W.’s (belangrijkste partners van de federale administratie) uitbouwen om zo een goede communicatie en een kwaliteitsvolle dienstverlening te verzekeren. Bijdragen tot de uitwisseling van informatie met de interne diensten van de POD MI. Meewerken aan het actieplan voor de strijd tegen de sociale fraude waartoe in 2011 door de Regering werd besloten.
Met deze controles wil de dienst inspectie de waarden van de POD MI verdedigen. Deze waarden zijn: - Respect - De kwaliteit van de dienstverlening en klantvriendelijkheid - Gelijke kansen voor iedereen en diversiteit - Openstaan voor verandering Laten we ten slotte ook nog benadrukken dat deze controles uitgevoerd worden in het kader van een procedure die beschreven wordt in een procedurehandleiding die geraadpleegd kan worden op de website van de POD MI (http://www.mi-is.be/be-nl/O.C.M.W./O.C.M.W.s).
2. UITGEVOERDE CONTROLES De inspectie had betrekking op de volgende materies en periodes:
1
2 3
4 5 6
7
Omschrijving Wet van 02/04/1965: controle van de medische kosten
Jaargang controle 2009-2011
Wet van 02/04/1965: boekhoudkundige controle Recht op Maatschappelijke Integratie: controle van de sociale dossiers
2008-2011
Recht op Maatschappelijke Integratie: boekhoudkundige controle Stookoliefonds (verwarmingstoelage)
Geen controle
Fonds voor Maatschappelijke Participatie en Culturele en Sportieve Ontplooiing Sociaal Gas- en Elektriciteitsfonds
2012
2013
Geen controle
Geen controle
Bijlage Bijlage 1: Controle van de medische bewijsstukken Bijlage 2: Controle op de wet van 2 april 1965 Bijlage 3: Controle van de sociale dossiers voor MI Bijlage 4: Controle van de subsidies voor MI Bijlage 5: Controle van het stookoliefonds Bijlage 6: Controle van de subsidies voor SCP Bijlage 7: Controle van de Energiefondssubsidies
3 VOORBEREIDING EN VERLOOP VAN DE INSPECTIE De inspecteur heeft de controles in uitstekende werkomstandigheden kunnen uitvoeren. Tevens wenst de inspecteur de goede medewerking van uw personeelsleden te benadrukken. Zij beantwoordden alle gestelde vragen en hebben indien nodig bijkomende informatie verschaft. De inspecteur heeft de bewijsstukken ontvangen die per mail aan uw OCMW gevraagd werden om de controle op een correcte manier te kunnen voorbereiden. Deze stukken waren van een goed kwaliteit.
4. RESULTATEN VAN DE CONTROLE EN AANBEVELINGEN.
Wet van 02/04/1965, controle medische kosten Naleving van de terugbetalingsregels van de ziekteverzekering en van de wet van 02/04/1965. 1/ Er werd geregeld terugbetaling gevraagd voor prestaties waarvoor geen terugbetaling is voorzien door het RIZIV (art.11 §1 Wet van 2 april 1965). We raden uw medewerkers aan om via de website van het RIZIV na te gaan welke prestaties en medicijnen terugbetaalbaar zijn door de POD MI. 2/ Het remgeld wordt niet terugbetaald voor niet-hospitalisatiekosten indien de aanvrager of diens partner een inkomen heeft van minstens het equivalent leefloon.
Wet van 02/04/1965, boekhoudkundige controle Bij alle gecontroleerde dossiers werd er vastgesteld dat deze correct betoelaagd werden. Deze conclusie is het gevolg van een uitstekende dossieropvolging door uw diensten.
Recht op Maatschappelijke Integratie, controle van de sociale dossiers Bij drie van de tien gecontroleerde dossiers ontbrak het aanvraagformulier. De opmaak van dit document is wettelijk verplicht op basis van het artikel 6 van het AR van 11/07/2002. Verder werd er vastgesteld dat de dossiers overzichtelijk werden samengesteld en alle bewijsstukken bevatten.
Fonds voor Maatschappelijke Participatie en Culturele en Sportieve Ontplooiing Alle dossiers werden na controle aanvaard. De toelagen voorzien in het KB werden volledig aangewend. Er werd een goede opvolging vastgesteld betreffende de toelage die het OCMW krijgt van dit Fonds. Uiteenlopend cliënteel kwam aan bod. Er werden diverse activiteiten betoelaagd waarbij door het OCMW nagegaan/opgevolgd wordt of het uitgekeerde bedrag ook effectief gebruikt werd voor datgene waarvoor het bedoeld was.
6. BIJKOMENDE ANALYSE De fraudebestrijding door middel van een goede opvolging van de overgemaakte knipperlichten werd door de inspecteur toegelicht.
7. INTERNE ORGANISATIE EN WERKING VAN HET O.C.M.W. De inspecteur heeft vastgesteld dat uw diensten in de gecontroleerde materies goed zijn georganiseerd en worden beheerd. Hij zet deze diensten dus aan om op zo verder te doen en op die manier de goede praktijken in uw centrum te promoten en uw gebruikers een kwaliteitsvolle dienstverlening aan te bieden.
8. CONCLUSIES Hieronder vindt u de overzichtstabel van de te veel ontvangen subsidies.
Soort controle Wet van 02/04/1965, controle van de medische kosten Wet van 02/04/1965, boekhoudkundige controle Recht op Maatschappelijke Integratie, controle van de sociale dossiers Fonds voor Maatschappelijke Participatie en Culturele en Sportieve Ontplooiing
Controleperiode
Terugvordering
Terugvorderingsprocedure
Terugvorderingsperiode Op een van de volgende maandelijkse kostenstaten
2009-2011
496,84 €
Door onze diensten
2008-2011
NVT
NVT
NVT
2013
NVT
NVT
NVT
2012
NVT
NVT
NVT
Mag ik u verzoeken om me uw akkoord per e-mail te bezorgen, en dit binnen een termijn van 15 dagen volgend op de ontvangst van onderhavig verslag. Gelieve uw antwoord te verzenden naar
[email protected] Indien er geen antwoord volgt binnen de opgelegde termijn, zal dit beschouwd worden als een aanvaarding van de resultaten van de inspectie. Met vriendelijke groeten, Voor de Voorzitter van de POD Maatschappelijke Integratie : De directeur-generaal,
Anne-Marie VOETS
BIJLAGE 1: CONTROLE VAN DE MEDISCHE BEWIJSSTUKKEN IN HET KADER VAN DE WET VAN 2 APRIL 1965 EN VAN HET M.B. VAN 30/01/1995 VOOR DE PERIODE VAN 2009-2011 De controle wordt uitgevoerd op 2 niveaus: - de controle van de naleving van de wetgeving ter zake in een steekproef van individuele dossiers - een administratieve en financiële controle op een steekproef van facturen 1. CONTROLE VAN DE INDIVIDUELE DOSSIERS 6 individuele dossiers werden gecontroleerd. De controle had betrekking op de volgende elementen: - bestaan van een steunaanvraag voor de gecontroleerde dossiers (indien nodig geacht); - controle van de borg (indien nodig geacht); - controle van de verzekerbaarheid (indien nodig geacht); - en opstellen van duidelijke en concrete maatschappelijke verslagen. Er werd vastgesteld dat de gecontroleerde elementen op een correcte manier werden toegepast. U vindt een gedetailleerde beschrijving van deze controle in controletabel nr. 1A. 2. ADMINISTRATIEVE CONTROLE De controle had betrekking op de volgende elementen: - administratieve juistheid van de aangiftes; - terbeschikkingstelling van de geëiste facturen; - terbeschikkingstelling van de betalingsbewijzen; - en naleving van de terugbetalingsregels van de ziekteverzekering en van de wet van 02/04/1965.
Er werd vastgesteld dat de volgende elementen niet op een correcte manier werden toegepast: Het OCMW vraagt regelmatig zaken terug die niet gedekt zijn door een vergoedbaar RIZIV-nomenclatuurnummer Het OCMW vraagt regelmatig niet vergoedbare medicijnen aan Het remgeld wordt niet terugbetaald voor niet-hospitalisatiekosten indien de aanvrager of diens partner een inkomen heeft van minstens het equivalent leefloon
U vindt een gedetailleerde beschrijving van deze controle in controletabel nr. 1B. 3. FINANCIELE RESULTATEN VAN DE CONTROLE VAN DE MEDISCHE KOSTEN 3.1.
Verklaring van de financiële extrapolatie van de resultaten
Voor deze controle werd een financiële extrapolatie van de resultaten uitgevoerd. De extrapolatieregels worden beschreven in de controlehandleiding die u terugvindt op onze website. Hieronder vindt u de belangrijkste elementen van deze regels: - De farmaceutische en medische kosten worden onderverdeeld in vier categorieën; voor elke categorie kan er een extrapolatie worden uitgevoerd - Zodra er binnen elke kostencategorie een derde fouten wordt vastgesteld in de steekproef met kleine facturen (formulieren buiten stratificatie), zal er een extrapolatie worden uitgevoerd - Indien er minder dan een derde fouten wordt vastgesteld, zal er slechts een extrapolatie worden uitgevoerd indien er aan drie opeenvolgende voorwaarden voldaan is, namelijk: minimum aantal fouten in vergelijking met het aantal gecontroleerde formulieren + minimum terugvorderingsbedrag + minimum terugvorderingspercentage. Extrapolatieformule: [ globaal bedrag gesubsidieerd door de POD voor een bepaald soort kosten – globaal bedrag van de zogenoemde “stratificatiefacturen” voor dit soort kosten] / het globaal bedrag van de facturen die op een willekeurige manier gecontroleerd werden voor dit soort kosten = de extrapolatiefactor (max = 10).
3.2. Beschrijving van het totaalbedrag van de terugvordering van de medische kosten Alle formulieren worden gecontroleerd vanaf een bepaald bedrag per soort kosten (het betreft hier de zogenaamde “stratificatieformulieren). Onder dit bedrag wordt een steekproef van formulieren vastgelegd en gecontroleerd (het betreft hier de zogenaamde “niet-stratificatieformulieren”).
Tabel van het totaalbedrag van de terugvordering voor de medische kosten van de steekproef:
Kostentype
Subsidietotaal van de nietgestratificeerd e formulieren
med1 far1 amb1 hosp1
11.380,17 5.802,13 7.116,33 0,00
Totaal van Extrapo de latiesteekproef factor
Terugvorderings -totaal buiten stratificatie
8,69 1.309,98 6,34 914,77 4,42 1.608,83 Terug te vorderen totaal:
0,00 0,00 54,05 -
Extrapolatievoorwaarden ingelost?
Terug te vorderen totaal
NEEN NEEN JA -
0,00 0,00 239,08 239,08
Legende: Med = medische kosten buiten zorginstelling. Far = farmaceutische kosten buiten zorginstelling. Amb = ambulante zorgen verstrekt in een zorginstelling. Hosp = ziekenhuiskosten verstrekt in een zorginstelling 1 = steekproef. Het totaalbedrag van de terugvordering van de medische kosten na extrapolatie op basis van de steekproef bedraagt 239,08 €. U vindt een gedetailleerde beschrijving van deze controle in controletabel nr. 1A/B.
Tabel van het totaalbedrag van de terugvordering voor de medische kosten van de stratificatie:
Kostentype
Totaal categorie
Totaal van de stratificatie
Med2 1.464,50 1.464,50 Far2 0,00 0,00 Amb2 1.371,70 1.371,70 Hosp2 19.941,98 19.941,98 Terug te vorderen totaal:
Totaal van de terugvordering van de stratificatie 22,92 0,00 1,77 233,07 257,76
2 = stratificatie. Het totaalbedrag van de terugvordering van de medische kosten die betrekking hebben op de stratificatie bedraagt 257,76 €. U vindt een gedetailleerde beschrijving van deze controle in controletabel nr. 1A/B. 4. ALGEMENE INFORMATIE
Op onze website www.mi-is.be kunt u gedetailleerde uitleg terugvinden over de medische kosten die teruggevorderd kunnen worden bij de Federale Staat. Deze uitleg staat vermeld in het document genaamd “Medische bewijsstukken in het kader van de wet van 02/04/1965 en van het M.B. van 30/01/1995”. Er bestaan eveneens twee zoekmachines op de website van het RIZIV (www.riziv.be) die het mogelijk maken om niet alleen de erelonen en terugbetalingen van de nomenclatuurcodes te raadplegen, maar ook de vergoedbare farmaceutische specialiteiten.
5. CONCLUSIES Voor de gecontroleerde periode heeft het O.C.M.W. een subsidieoverschot van 239,08 €+ 257,76 € = 496,84 € ontvangen met betrekking tot de medische kosten in het kader van de wet van 02/04/1965. Voor bepaalde individuele dossiers werd er immers niet voldaan aan de toekenningsvoorwaarden van de subsidie. Deze voorwaarden worden in detail beschreven in controletabel nr. 1A/B en hebben het voorwerp uitgemaakt van opmerkingen en aanbevelingen. Dit bedrag zal geregulariseerd worden op een volgende maandelijkse staat die u zal worden uitbetaald.
BIJLAGE 2: CONTROLE VAN DE SUBSIDIE TOEGEKEND IN HET KADER VAN DE WET VAN 02 APRIL 1965 – PERIODE VAN 2008-2011 De boekhoudkundige controle bestaat voornamelijk uit de vergelijking, tijdens de gecontroleerde periode, van de uitgaven en terugvorderingen van de maatschappelijke steun die gesubsidieerd wordt door de Staat en van de tewerkstellingen die geregistreerd en samengevoegd worden in de boekhouding van het O.C.M.W. met diegenen die de POD MI subsidieert. De verschillen tussen de betalingen en de subsidie worden zo opgespoord. 1. DE FINANCIELE RESULTATEN VAN DE CONTROLE (MET UITZONDERING VAN DE TEWERKSTELLINGEN IN ARTIKEL 60§7)
1.1 Analyse van de uitgaven De controle die uitgevoerd werd op basis van uw boekhoudkundige stukken heeft geen enkel verschil met de subsidiëring door de Staat aan het licht gebracht. De gecontroleerde dossiers staan in de controletabellen 2A en 2B 1.2 Analyse van de inkomsten De vastgestelde ontvangsten betroffen interne correctieboekingen op de uitgaven. U vindt een gedetailleerde beschrijving van de niet verwerkte terugvorderingen per begunstigde in controletabel nr. 2C. 2. CONTROLE VAN DE FINANCIELE STEUN VAN DE TEWERKSTELLINGEN IN HET KADER VAN ARTIKEL 60§7 VAN DE ORGANIEKE WET VAN 08/07/1976 BETREFFENDE DE O.C.M.W.’S. Voor de betrokken periode waren er geen tewerkstellingsdossiers. 3. CONCLUSIES Er werd geen enkel verschil vastgesteld tussen de cijfers die vermeld worden in de boekhouding van uw O.C.M.W. en de subsidies die toegekend werden door de POD MI. Deze conclusie is het gevolg van een uitstekende dossieropvolging door uw diensten.
BIJLAGE 3: CONTROLE VAN DE DOSSIERS MET BETREKKING TOT DE WET VAN 26/05/2002 INZAKE HET RECHT OP MAATSCHAPPELIJKE INTEGRATIE, OVEREENKOMSTIG ARTIKEL 57 VAN HET KB VAN 11/07/2002, JAAR 2013 De controle had betrekking op de volgende elementen: - de analyse van de procedure die toegepast dient te worden in het kader van de wet van 26/05/2002; - en de controle van de toepassing van de wetgeving op het fonds, op basis van een selectie van individuele dossiers. 1. ALGEMENE ANALYSE VAN DE PROCEDURE Dit is de procedure die toegepast dient te worden in het kader van de wet: a) inschrijving van de aanvragen in een register; b) afleveren van een ontvangstbewijs; c) opstellen van een aanvraagformulier; d) aanwezigheid van bewijsstukken; e) maatschappelijk onderzoek uitgevoerd door de maatschappelijk werker om na te gaan wat de situatie van de aanvrager is op het ogenblik van de indiening van de aanvraag; f) beslissing van de Raad voor Maatschappelijk Welzijn binnen de 30 dagen volgend op de aanvraag + kennisgeving aan de betrokkene binnen de 8 dagen.
Aanvraagformulier / Intakeformulier: Een aanvraagformulier moet worden ingevuld, gedateerd en ondertekend door de aanvrager. Dit formulier levert alle gegevens nodig voor het samenstellen van de materiële, sociale en financiële toestand van de aanvrager geeft het OCMW alle machtigingen van de aanvrager om de opgevraagde elementen te controleren bij de overheidsadministraties en financiële organismen. De opmaak van dit document is wettelijk verplicht op basis van het artikel 6 van het AR van 11/07/2002.
Beslissing / Kennisgeving: Over elke wijziging van het recht, onder gelijk welke vorm dan ook toegekend, moet een nieuwe gemotiveerde beslissing worden genomen die aangetekend of tegen ontvangstbewijs moet worden bezorgd.
Deze verplichting heeft eveneens betrekking op de verlenging van het recht op maatschappelijke integratie via een tewerkstelling in het kader van artikel 60§7 van de organieke wet van 8 juli 1976 betreffende de OCMW’s, evenals op de intrekking van het recht aan het einde van de overeenkomst. Elke beslissing moet genomen worden binnen de 30 dagen na de aanvraag, zowel voor een toekenning als voor een weigering en moet binnen de 8 dagen betekend worden (artikel 21§4 van de wet). De toekenningen kunnen niet beperkt worden in de tijd: het recht bestaat immers zolang de toekenningsvoorwaarden vervuld worden en de OCMW’s moeten deze minstens een maal per jaar controleren. En dit zelfs wanneer het gaat om een toekenning van het recht op maatschappelijke integratie tijdens een periode van een RVA-sanctie. (Moet vermeld worden op de kennisgevingen, de toegekende categorie, evenals de berekeningswijze wanneer de bestaansmiddelen in aanmerking genomen worden. De aanvrager moet ze kunnen begrijpen en de juistheid ervan kunnen controleren.) Wanneer de beslissing betrekking heeft op een geldsom, moet het toegekende bedrag worden vermeld, alsook de wijze van berekening (artikel 21 § 2 van de wet van 26/05/2002) Elke beslissing moet gemotiveerd worden, en dit in een begrijpelijke taal, zodat de aanvrager ze kan begrijpen. Bij toekenning van het recht op maatschappelijke integratie in de vorm van een leefloon als voorschot op een sociale uitkering moet de subrogatie van het Centrum in de rechten op de achterstallen betekend worden aan de aanvrager. Bij verlet op het werk om gezondheids- of billijkheidsredenen moet een beslissing worden genomen die betekend moet worden aan de aanvrager. Bij terugvordering bij de onderhoudsplichtigen moet de beslissing genomen worden door de raad voor maatschappelijk welzijn en niet door de maatschappelijk werker en moet zij worden betekend aan de aanvrager.
Huisbezoeken: In de sociale dossiers moet in de toekomst een verslag te vinden zijn van de huisbezoeken (zie omzendbrief van 14 maart 2014: Omzendbrief betreffende de minimumvoorwaarden voor het sociaal onderzoek in het kader van de wet van 26 mei 2002 betreffende het recht op maatschappelijke integratie en in het kader van de maatschappelijke dienstverlening door de O.C.M.W.’s die overeenkomstig de bepalingen van de wet van 2 april 1965 door de Staat terugbetaald wordt.)
2. CONTROLE VAN DE INDIVIDUELE DOSSIERS OP BASIS VAN EEN STEEKPROEF 9 individuele dossiers werden gecontroleerd. U vindt een gedetailleerde beschrijving van deze controle per begunstigde in controletabel nr. 3.
3. CONCLUSIES In bepaalde dossiers die vermeld worden in controletabel nr. 3 heeft uw centrum de procedure met betrekking tot de het recht op maatschappelijke integratie niet nageleefd en/of de wetgeving niet op een correcte manier nageleefd; de aanbevelingen terzake werden geformuleerd in deel 1 van dit verslag.
BIJLAGE 6: CONTROLE VAN HET GEBRUIK VAN DE SUBSIDIE TOEGEKEND IN DIT KADER, VAN DE MAATREGELEN TER BEVORDERING VAN DE SOCIALE PARTICIPATIE EN VAN DE CULTURELE EN SPORTIEVE ONTPLOOIING VAN DE GEBRUIKERS VAN DE O.C.M.W.DIENSTEN, EN VAN DE SPECIFIEKE KINDERARMOEDEMAATREGEL VOOR DE PERODE 2012 De inspectie wordt uitgevoerd op 3 niveaus: - Algemene analyse van het gebruik van het fonds; - Boekhoudkundige controle waarbij de cijfergegevens in O.C.M.W.-boekhouding vergeleken worden met de subsidies toegekend door de POD MI - De controle van alle of van een steekproef van bewijsstukken voor alle soorten activiteiten. 1. ALGMENE ANALYSE VAN HET GEBRUIK VAN HET FONDS
Subsidie toegekend aan het O.C.M.W. bij koninklijk besluit: 3.638,00 € (activiteiten) + 0,00 € (gerecycleerde computers) + 2.296,00 € (kinderarmoede). Deze bedragen werden volledig gebruikt. SCP Het O.C.M.W. komt 80% tussenbeide. De cliënt moet 20% betalen. Het maximum bedraag 150 € per persoon. Voor festivals, optredens, pretparken en musicals geldt een maximum van 50 € per persoon. Doelgroep: elke persoon die gebruik maakt van O.C.M.W. dienstverlening. Kinderarmoede Maximum: 150 € / persoon. Doelgroep: iedereen, voor mensen die nog niet tot de O.C.M.W.-gebruikers behoren wordt een sociaal onderzoek gedaan. Opleidingen ouders. Ontwikkeling van het kind. Schoolondersteuning. Psychologische ondersteuning van het kind en/of ouder(s) door een specialist. Paramedische ondersteuning. Pedagogische hulpmiddelen en spelletjes.
2. BOEKHOUDKUNDIGE CONTROLE Boekhoudkundige tabel op basis van de rekeningen van het O.C.M.W.
JAREN
EFFECTIEVE UITGAVEN O.C.M.W.
EFFECTIEVE ONTVANGSTEN O.C.M.W.
2012
11.567,28 €
-€
SUBSIDIES AANVAARD DOOR DE CEL DSO VAN DE POD MI 3.638,00 € + 2.296,00 €
SUBSIDIES AANVAARD NA INSPECTIE 3.638,00 € + 2.296,00 €
3. CONTROLE VAN DE BEWIJSSTUKKEN 3.1. Controle van de activiteiten van de algemene maatregelen 10 effectieve betalingen en facturen werden gecontroleerd (op basis van bewijsstukken). U vindt een gedetailleerde beschrijving van deze controle per begunstigde in controletabel nr. 6A.
3.2. Gerecycleerde computers NVT
3.3. Controle van de activiteiten van de specifieke kinderarmoedemaatregel 10 effectieve betalingen en facturen werden gecontroleerd (op basis van bewijsstukken). U vindt een gedetailleerde beschrijving van deze controle per begunstigde in controletabel nr. 6C.
4. CONCLUSIES Dankzij de controle kon er worden vastgesteld dat de uitgaven die door het O.C.M.W. voor het gecontroleerde jaar werden voorgesteld effectief in aanmerking kwamen. De toegekende subsidie werd overeenkomstig de wetgeving terzake volledig besteed.
