INHOUDSOPGAVE. 1. Inleiding 3

Jaarstukken 2014

INHOUDSOPGAVE 1. Inleiding

3

2. Jaarverslag 2.1. Programmaverantwoording 1. Maatschappelijke zaken 2. Woon- en leefomgeving 3. Openbare ruimte 4. Burger, bestuur en veiligheid

9 10 18 22 27

2.2. Overzicht van algemene dekkingsmiddelen en post onvoorzien

31

2.3. Paragrafen 1. Bedrijfsvoering 2. ICT (informatie- en communicatietechniek) 3. Grondbeleid 4. Lokale heffingen 5. Onderhoud kapitaalgoederen 6. Treasury (financiering) 7. Verbonden partijen 8. Weerstandsvermogen

38 40 41 46 49 51 53 55

3. Jaarrekening 1. Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 2. Overzicht baten en lasten en toelichting 3. Balans met toelichting 4. Reserves en voorzieningen 5. Sisa voor specifieke uitkeringen 4. Bijlagen 1. Staat van vaste activa 2. Staat van grondexploitaties 3. Staat van opgenomen langlopende geldleningen 4. Staat van gewaarborgde geldleningen 5. Kredietoverzicht 6. Risicoregister 7. Overzicht gemeentelijke beleidskaders 8. Toelichting gebruikte afkortingen

65 67 73 87 91

97 103 115 117 121 124 127 131

INLEIDING

Jaarstukken 2014

Bladzijde 3

1.

Inleiding

1.1.

Aanbieding

Hierbij bieden wij u de jaarstukken 2014 aan. Evenals voorgaande jaren is, mede om efficiencyredenen, ervoor gekozen om het jaarverslag en jaarrekening in één document samen te voegen. Deze jaarstukken bestaan uit:  jaarverslag: inhoudende de verantwoording per programma en per (verplichte) paragraaf;  jaarrekening: inhoudende het onderdeel “Wat heeft het gekost” bij elk programma, de financiële analyses, de grondslagen voor de waardering en resultaatbepaling, de balans met toelichting en reserves en voorzieningen. De bevindingen van de accountant hebben alleen betrekking op de jaarrekening en niet op het jaarverslag. Als leeswijzer willen wij u meegeven dat daar waar bij de programma's "Wat willen wij bereiken" staat vermeld de teksten zijn die afkomstig zijn uit de programmabegroting 2014. Met de tekst bij "Wat hebben wij bereikt/ verantwoording" wordt verantwoording afgelegd over wat wel of niet is gerealiseerd.

1.1 Jaarverslag Met deze jaarstukken wordt verantwoording afgelegd over de realisatie van de door u in de begroting vastgestelde beleidsvoornemens. Deze beleidsvoornemens zijn gebaseerd op het coalitieakkoord PvdAGroenlinks/Combinatie 90 2010–2014. Tussentijds zijn 2 bestuursrapportages aan de raad voorgelegd. Door de gekozen aanpak en werkwijze is vanaf 2006 de financiële situatie van Ubbergen sterk verbeterd en “in control”. De risico’s zijn gekwantifceerd en uit de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing blijkt dat het Ubbergs weerstandsvermogen uitstekend is te noemen. De raad is periodiek gerapporteerd over risicovolle beleidsvelden en majeure projecten. Het monitoren van de overheidsfinanciën vindt in deze onzekere tijd die al een paar jaar speelt, frequent plaats, zodat direct kon worden ingesprongen op voorgenomen rijksmaatregelen zoals ombuigingen, decentralisaties en regionalisering. Met ingang van 2015 is de gemeente Ubbergen tezamen met Millingen aan de Rijn en Groesbeek heringedeeld. Vele zaken stonden in 2014 in het teken van de harmonisatie van het gemeentelijk beleid van de 3 gemeenten.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 4

1.2 Jaarrekening Het resultaat bedraagt € 1.638.857 voordelig. Omschrijving programma

1 Maatschappelijke ontwikkeling 2 Leef- en woonomgeving 3 Openbare ruimte 4 Burger, bestuur en veiligheid

Begroting na wijziging 8.383.748 1.248.703 2.473.397 4.473.020

Jaarrekening N N N N

6.279.314 1.136.144 1.087.970 3.842.121

Saldo

N N N N

-2.104.434 -112.559 -1.385.427 -630.899

V V V V

16.578.868 N -13.026.287 V

12.345.548 N -12.773.835 V

-4.233.320 V 252.452 V

Totaal lasten en baten Mutaties reserves

3.552.581 N -3.552.581 V

-428.287 V -1.210.571 V

-3.980.868 V 2.342.010 N

Gerealiseerd resultaat

0V

-1.638.857 V

-1.638.857 V

Algemene dekkingsmiddelen

V = voordelig; N = nadelig

Opgemerkt wordt dat een groot deel van het rekeningssaldo veroorzaakt wordt door: a. Wmo. Op dit onderdeel ontstaat een voordeel van € 941.000. Bij de 2e berap 2014 is besloten om nog alleen voor lopende wmo –projecten een reserve van € 511.000 aan te houden. Door onderbesteding van Wmo- voorzieningen en -projecten, hogere eigen bijdrage en vrijval van de wmo-reserve is dit voordeel ontstaan. Voorheen werd dit positief resultaat in de Wmo-reserve gestort. b. Algemene uitkering: € 134.000 positief. c. Bijstanduitkeringen € 151.000 positief. d. Extra afschrijving gemeentehuis € 124.000 negatief e. Vrijval reserve kapitaallasten ivm herindeling €136.000 positief

Voor een volledig overzicht en een nadere toelichting op de ontstane verschillen verwijzen wij u naar de afzonderlijke programma’s en naar de verklaring van het rekeningsaldo (bladzijde 35). Daar is aangegeven welke posten een incidenteel dan wel structureel karakter hebben. Voorgesteld wordt het voordelig resultaat als volgt te bestemmen: 1. € 20.500 te storten in de bestemmingsreserve buitenonderhoud gymzalen scholen. Met ingang van 2015 is het buitenonderhoud van scholen voor basisonderwijs en speciaal onderwijs overgegaan naar de schoolbesturen. Het buitenonderhoud van de gymzalen blijft achter bij de gemeente. Bij de vorige jaarrekening is de desbetreffende voorziening geheel vrijgevallen. Voor toekomstige onderhoudskosten vindt nu reservering plaats. 2. € 9.000 te storten in de reserve overlopende projecten. In december 2014 heeft de raad besloten om waterttappunten in de gemeente aan te leggen. Dit kon niet meer in 2014 ten laste van bestaande budgetten worden gerealiseerd. De kosten voor de aanleg van 3 watertappunten bedragen € 9.000. 3. Het restant van € 1.609.357 toe te voegen aan de bestemmingsreserve rekeningsresultaten.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 5

Hieronder wordt een overzicht gegeven van de projecten die doorlopen naar 2015 en waarvoor reservering heeft plaatsgevonden: A. Reserve lopende projecten 1. Investeringsbijdrage Thornsche molen incl. riolering 2. Restauratie Persingens kerkje 3. Herstel Filosofenbeek Beek 4. Archeologisch onderzoek VVLK-velden Leuth 5. Uitvoering verkeersbeleidsplan 6. Aanleg DRIS-panelen 7. Bijdrage ISV-project Schoolstraat/Jan Arntzstraat Kekerdom B. Algemene reserve 8. Verduurzamingsprojecten schoolgebouwen en MFA’s Totaal

€ € € € € € €

155.000 123.486 86.000 52.192 33.100 35.000 61.365

€ 630.518 € 1.176.661

Naast deze projecten is een bedrag van € 511.000 in de reserve Wmo gelabeld voor diverse Wmo projecten. In de begroting 2015 van de nieuwe gemeente is de aanwending van deze reserve reeds geraamd en zal worden aangepast bij de voorjaarsnota 2015.

Groesbeek, 26 mei 2015 Het college van burgemeester en wethouders, De secretaris De burgemeester J.W. Looijen

H.W.C.G. Keereweer

Jaarstukken 2014

Bladzijde 6

JAARVERSLAG

Jaarstukken 2014

Bladzijde 7

Jaarstukken 2014

Bladzijde 8

2. JAARVERSLAG

2.1

Jaarstukken 2014

Programmaverantwoording

Bladzijde 9

1. Programma maatschappelijke zaken Omschrijving

Dit programma omvat de beleidsvelden onderwijs/educatie, welzijn/kunst & cultuur/ leefbaarheid, zorg algemeen en ouderen, sociale voorzieningen en gezondheidszorg.

Wat willen we Onderwijs/educatie bereiken? Bestaand beleid • Voorzien in een adequaat niveau van onderwijshuisvestingsvoorzieningen. • Zorgdragen voor een verkeersveilige schoolomgeving en -routes naar en van school. • Voorkomen van verdrinkingsgevallen van kinderen. • Er voor zorgdragen dat leerlingen in het basis- en speciaal onderwijs de voor hen geëigende school kunnen bezoeken. • Bieden van ondersteuning aan leerlingen met ontwikkelingsstoornissen en/of achterstanden. • Bieden van een ononderbroken leerweg voor 0-27 jaar en streven naar een startkwalificatie voor elke Ubbergse inwoner. • Bijstellen van beleid naar aanleiding van landelijke maatregelen op volwasseneducatie. • Ontwikkelen van een duurzaam beleid voor de “Duitse” leerlingen. • Integratie van kinderopvang en peuterspeelzalen. • Voldoende en kwalitatief goede opvangmogelijkheden voor kinderen van 0-12 jaar. • Een dekkend en sluitend aanbod van voor-en vroegschoolse educatie • Samenwerken met regiogemeenten waar mogelijk en gewenst voortzetten. Beleidswijziging/ontwikkeling • In samenwerking met scholen voorbereiden op de invoering van passend onderwijs in het primair en voortgezet onderwijs per 1 augustus 2014. • Voorbereiden op de herindeling van de MUG-gemeenten per 1 januari 2015 en waar nodig en mogelijk harmoniseren van beleid. Welzijn/kunst & cultuur/leefbaarheid Bestaand beleid • Bevorderen van betrokkenheid en verantwoordelijkheid van bewoners en organisaties bij hun fysieke en sociale leefomgeving. • Stimuleren en faciliteren van verenigingen en bewonersinitiatieven met een actief vrijwillig kader. • Jeugd en jongeren op een verantwoorde manier laten opgroeien. • Ondersteunen van recreatieve en sociaal culturele activiteiten voor jongeren. • Creëren van speel- en ontmoetingsplekken o.a. in groene leefruimte rond en in de kernen. • Verbindingen tussen onderwijs, sport en cultuur realiseren. • Stimuleren van samenwerkingsprojecten waarin jong en oud profiteren en leren van contacten tussen verschillende generaties. • Verbeteren van toegankelijkheid van informatie voor alle bewoners. • Stimuleren van deelname aan amateuristische kunstbeoefening en kunstparticipatie. • Actieve participatie van algemene Wmo-doelgroepen bij beleidsontwikkeling. • Samenwerken met regiogemeenten waar mogelijk en gewenst voorzetten. Beleidswijziging/ontwikkeling • Stimuleren en faciliteren van samenwerkingsprojecten die bijdragen aan de verbetering van de leefbaarheid in de dorpskernen. • In regionaal- en in MUG-samenwerkingsverband vormgeven aan de transitie en transformatie van Jeugdzorg/AWBZ-taken naar gemeenten per 1 januari 2015. Dit in samenhang met de Participatiewet en Passend onderwijs. • Voorbereiden op de herindeling van de MUG-gemeenten per 1 januari 2015 en waar nodig en mogelijk harmoniseren van beleid.

Jaarstukken 2014

bladzijde 10

Programma 1

Zorg algemeen en ouderen Bestaand beleid • De zelfstandigheid, zelfredzaamheid en het welbevinden van mensen met een beperking, een chronisch psychisch en/of psychosociaal probleem, bevorderen met als doel zelfstandig blijven wonen en beheersing van kosten. • Behoud van keuzevrijheid – voor zover mogelijk en haalbaar - voor inwoners met een hulp- en/ zorgvraag met betrekking tot waar men wil wonen, welke hulp men wil ontvangen en welke voorzieningen gebruikt worden. • Inwoners en organisaties activeren en hun bewustzijn bevorderen over hun rol bij het realiseren en behouden van een gezonde, vitale en sociale leefomgeving. Dit in relatie tot preventieve zorgreductie. • Ontwikkelen van kerngerichte zorgondersteuning gericht op het behouden van zelfstandigheid van inwoners in hun eigen woon- en leefomgeving onder meer door het realiseren van woonzorgzones (totaalvisie Welzijn en Zorg). • Behouden, ondersteunen en optimaliseren van het bereik van zorgnetwerken. • Eerstelijnshulpverlening bij psychosociale en/of materiële problemen. • Goede toegankelijke informatieverstrekking op het gebied van zorg, welzijn en inkomen. Het toepassen van actuele gemeentelijke toegankelijkheidscriteria bij het verbeteren van woningen, openbare gebouwen en de openbare ruimte. • In regionale samenwerking inkopen van individuele voorzieningen die in het kader van de Wmo worden verstrekt. • Samenwerking met regiogemeenten en andere partners voortzetten en waar mogelijk en gewenst uitbreiden. • Waarborgen van een actieve participatie van specifieke Wmo-doelgroepen bij beleidsontwikkeling. • Invulling geven aan het compensatiebeginsel in de Wmo. Beleidswijziging/ontwikkeling • In regionaal samenwerkingsverband met andere gemeenten opnieuw vorm geven aan de invulling van de prestatievelden 7, 8 en 9 van de Wmo voor de jaren 2013 tot en met 2015. • In regionaal- en in MUG-samenwerkingsverband vormgeven aan de transitie en transformatie van AWBZ-taken naar gemeenten per 1 januari 2015. Dit in samenhang met de transities Jeugdzorg, de Participatiewet en Passend onderwijs. • Voorbereiden op de herindeling van de MUG-gemeenten per 1 januari 2015 en waar nodig en mogelijk harmoniseren van beleid.

Sociale voorzieningen Bestaand beleid • Toeleiding naar betaald werk dan wel maatschappelijke participatie en (tijdelijk) bieden van inkomensondersteuning aan mensen zonder werk en inkomen. Dit binnen de wettelijke kaders zoals vastgelegd in de Wet Buig, Besluit bijstandverlening zelfstandigen, de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) en de Wet inburgering. • Prioriteit bij arbeidsre-integratie en daarmee ook het zoveel mogelijk voorkomen van een beroep doen op de onder punt 1 genoemde wetten. • Statushouders voorzien van adequate huisvesting conform de huisvestingstaakstelling statushouders. Beleidswijziging/ontwikkeling • Uitvoering geven aan ontwikkelingen op het terrein van uitkeringen, arbeidsbeperking en re-integratie. • Treffen van voorbereidingen op de invoering van de Participatiewet per 1 januari 2015. Participeren en uitvoering geven aan de voorbereidingen van de regionale samenwerking op het domein werk en het Regionaal Werkbedrijf • Regionale samenwerking met als uitgangspunt: regionaal wat moet, lokaal wat kan. Betrekken van het bedrijfsleven, zorginstellingen en onderwijs. • Invulling en uitvoering geven aan een andere en intensievere samenwerking met netwerkpartners schuldhulpverlening. De transitie van Breed naar een arbeidsbemiddelingsbedrijf in regionaal verband kritisch volgen. • Anders werken met minder middelen en scherpere keuzes maken bij de inzet van re-integratiemiddelen door met name diegenen te ondersteunen die perspectief Jaarstukken 2014

bladzijde 11

Programma 1

•

hebben op regulier werk. Voorbereiden op de herindeling van de MUG-gemeenten per 1 januari 2015 en waar nodig en mogelijk harmoniseren van beleid.

Gezondheidzorg Bestaand beleid • Stimuleren van een gezonde leefstijl van alle inwoners van Ubbergen in het bijzonder de jeugd voldoende bewegen, gezond eten, geen alcohol onder de 18. • Doorontwikkeling van het Ubbergse Centrum voor Jeugd en gezin in samenwerking met kernpartners (GGD, NIM, Bureau Jeugdzorg, kinderopvang/peuterspeelzalen, scholen, politie) en daarmee optimaliseren van de zorgketen van 0 tot 27 jaar. • Regionale samenwerking met als uitgangspunt: regionaal wat moet, lokaal wat kan. • Minimaal in ieder dorp een AED die 24 uur bereikbaar is. Beleidswijziging/ontwikkeling • Stimuleren gezonde leefstijl ouderen. • De decentralisatie van de jeugdzorg en AWBZ-taken met ingang van 1 januari 2015. • Regionale bezuiniging op de wettelijke taken die de GGD uitvoert (10% in 4 jaar tijd). • Voorbereiden op de herindeling van de MUG-gemeenten per 1 januari 2015 en waar nodig en mogelijk harmoniseren van beleid. Wat hebben we Onderwijs/educatie bereikt? Bestaand beleid • De nieuwbouw van basisschool Leuth in combinatie met andere voorzieningen tot Verantwoording een Kulturhus Leuth is gerealiseerd. • Het leerlingenvervoer is op basis van de verordening leerlingenvervoer gecontinueerd. • Er is toegezien op naleving van de Leerplichtwet. De gemeente Groesbeek en Millingen aan de Rijn hebben de uitvoering van de leerplichttaken al enkele jaren belegd bij bureau leerplicht Nijmegen. In aanloop op de herindeling heeft ook in de gemeente Ubbergen per 1 augustus 2014 de leerplichttaken uitbesteed aan Leerplichtbureau Nijmegen. • Via het ROC Nijmegen is volwasseneneducatie, gericht op basisvaardigheden (onder andere taal, rekenen en budgetbeheer) verstrekt. • Er is conform wettelijke vereisten toegezien en gehandhaafd op de kwaliteit in de kinderopvang en peuterspeelzalen. • De Wet Oké (ontwikkelingskansen door kwaliteit en educatie) is uitgevoerd. In 2014 hebben 5 doelgroepkinderen, na indicatie door de GGD, een peuterspeelzaal bezocht. Leidsters van de kinderopvang en peuterspeelzaal hebben d.m.v. gemeentelijke subsidie een VVE-training ( voor- en vroegschoolse educatie) gevolgd om deze kinderen goed te kunnen begeleiden. • Er is bestuurlijk en ambtelijk deelgenomen aan regionale netwerken en overlegvormen m.b.t. onderwijs en jeugd. Beleidswijziging/ontwikkeling • Per 1 augustus is in verband met invoering passend onderwijs de verordening leerlingenvervoer gewijzigd. Het gemeentelijke beleid en de werkwijze zijn in het kader van de herindeling gelijkgesteld met die van de gemeente Groesbeek. • Regionaal is een werkgroep gevormd om de veranderingen in de wetgeving m.b.t. volwasseneneducatie voor te bereiden. Vanaf 2015 is Nijmegen centrumgemeente en ontvangt Nijmegen de rijksmiddelen voor de regio. Daarnaast verdwijnt via een afbouwregeling de verplichte winkelnering bij het ROC Nijmegen. • Regionaal en lokaal is afgestemd met schoolbesturen over hun plannen voor invoering van passend onderwijs en de relatie met gemeentelijke taken, zoals onderwijshuisvesting, leerlingenvervoer en vanaf 2015 de jeugdzorg. • De peuterspeelzalen en de kinderopvang zijn per 1 augustus 2014 in de gemeente Ubbergen geharmoniseerd. Zowel het financieringsstelsel, de kwaliteitseisen als het toezicht van het peuterspeelzaalwerk zijn gelijk getrokken met de kinderopvang. Het peuterspeelzaalwerk is omgevormd tot peuteropvang.

Jaarstukken 2014

bladzijde 12

Programma 1

Welzijn/kunst &cultuur/leefbaarheid Bestaand beleid • Het project Verhalen vertellen is in 2014 weer met succes uitgevoerd. Voor de tweede keer was het in Leuth, met als resultaat de verhalenbundel ‘Leven in Leuth’. • Het CJG is doorontwikkeld, is meer zichtbaar geworden en heeft nieuwe activiteiten opgezet. • Lokale sociale netwerken en bewonersinitiatieven zijn ondersteund en gefaciliteerd, onder andere door gerichte ambtelijke inzet op burgerparticipatie. Bijvoorbeeld bij het streven naar hondenlosloopplaatsen in Beek en Ooij, ondersteunen van Leuth Actief, de struintuin in Beek, het Voedselpark in Beek, de Speulplek in Ooij en de feestelijke opening van de Groene Leefruimte in Beek-Noord. • Er is gestart met de herinrichting van het groene voorterrein van ’t Höfke in overleg met de clientenraad van ’t Höfke en schutterij BUB. • Er is subsidie verleend aan Ubbergse verenigingen en jeugdleden van sportverenigingen en muziekverenigingen. • Er is (mee)gewerkt aan speel- en ontmoetingsplekken voor jeugd en jongeren in Ubbergen, Beek, Ooij en Leuth. • In de Groene leefruimte in Beek is door en met inwoners gewerkt aan de realisatie van onder andere een beleeftuin, omnicourt en het aanbrengen van beplanting. • Projecten die zich richten op beleidsprioriteiten van de gemeente zijn incidenteel gesubsidieerd • Er is uitvoering gegeven aan de nota “Ubbergen beweegt” door activiteiten te initiëren en te faciliteren die bijdragen aan de gezondheid van inwoners. • Met inzet van een combinatiefunctionaris zijn activiteiten opgezet en ondersteund gericht op verbindingen tussen onderwijs, sport en cultuur. • Samen met een regiegroep van bewoners is het digitaal Dorpsplein Ubbergen gerealiseerd; een digitaal ontmoetingspunt om de onderlinge samenhang tussen bewoners in de kernen te versterken. • Initiatieven die zich richten op het vergroten van de zelfstandigheid, zelfredzaamheid en het welbevinden van inwoners zijn gestimuleerd. O.a. door het stimuleren en faciliteren van initiatieven op het gebied van ontmoeten en educatie. • De subsidie aan de Openbare Bibliotheek Gelderland Zuid (OBGZ) is gecontinueerd. • De toegankelijkheid van informatie voor laaggeletterden en doelgroepen die geen of maar beperkte toegang hebben tot digitale informatie is vergroot. Door samenwerking tussen bibliotheek, scholen en ouderenorganisaties zijn in Ooij, Leuth en Kekerdom bibliotheekvoorzieningen voor jeugd en ouderen gerealiseerd. De openingstijden van de bibliotheek in Beek zijn verruimd door onbemande openstelling van de bibliotheek. • De sportvelden van VVLK zijn gerenoveerd. Beleidswijziging/ontwikkeling • Een inwonerinitiatief voor een behoeftenonderzoek in de dorpskernen Leuth, Kekerdom en Millingen aan de Rijn is in samenwerking met de gemeente Millingen aan de Rijn gefinancierd en ondersteund. • Door de nieuwe Wet op de jeugdzorg en de veranderingen binnen de Wmo, verandert ook het CJG per 1 januari 2015. Het CJG wordt onderdeel van de sociale teams. Zorg algemeen en ouderen • Wmo-voorzieningen zijn op basis van maatwerk aan mensen met een beperking, chronisch psychisch en/of psychosociaal probleem verstrekt. • Er heeft op proces- en casusniveau afstemming plaatsgevonden tussen het netwerk 12-, het lokaal zorgnetwerk en het netwerk mantelzorg. Er is voor de vierde keer een brede goed bezochte bijeenkomst voor de professionals van de netwerken georganiseerd. Dit keer was het thema de sociale teams. • Fiets- en scootmobielcursussen voor ouderen zijn georganiseerd om zo een veilige deelname van ouderen aan het verkeer te bevorderen • Wegens te weinig belangstelling is het internetcafé voor ouderen in Leuth in mei 2014 gestopt. Jaarstukken 2014

bladzijde 13

Programma 1

• •

• •

•

•

• •

Inkoop van eerstelijns hulp via de Nijmeegse Instelling voor Maatschappelijk werk (NIM) is gecontinueerd. In samenwerking met ZZG-zorggroep en Oosterpoort is in 2013 gestart met het proces SAMEN, waarbij inwoners in Ooij ondersteund worden bij het opzetten van collectieve (zorg)voorzieningen en gemaksdiensten die aansluiten bij de behoeften. Het proces SAMEN richt zich op behoud van zelfstandig wonen in de dorpskernen. In 2014 is dit proces verbreed naar de dorpskern Beek en is een inwonerinitiatief voor een wooninformatiemarkt in Leuth ondersteund. In het kader van de evaluatie van de pilot in Ooij is met inwoners een boekje uitgebracht dat wordt gebruikt bij communicatieve doeleinden. Met het oog op de transities van de Jeugdwet, AWBZ-taken en participatiewet en de herindeling per 1 januari 2015 is een MUG-brede lokale toegangspoort ontwikkeld waarin sociale teams in 4 gebieden binnen de MUG-gemeenten opereren. Er is pro-actief informatie, advies en (kort cyclische) cliëntondersteuning verstrekt op het gebied van welzijn, zorg en inkomen. Onder andere door regelmatige berichtgeving in de Rozet, informatie op de gemeentelijke website, de mug-aan-zet website en door middel van het organiseren van themabijeenkomsten voor inwoners, ouderenorganisaties, ouderenadviseurs en de Senioren- en Wmo-raad. De regionale aanbesteding van individuele hulpmiddelen (rolstoelen, scootmobielen en roerende woonvoorzieningen) is afgerond en geïmplementeerd. De eerste kwaliteitsmeting heeft plaatsgevonden. Ook de regionale aanbesteding trapliften is afgerond. De periodieke overleggen met Wmo-raad, Seniorenraad, ouderenbonden en ouderenadviseurs zijn gecontinueerd. Er is aandacht besteed aan een nieuwe overlegstructuur in het kader van de herindeling en de transformatie in het sociale domein. De Wmo-raad en Seniorenraad zijn beleidsmatig en secretarieel ondersteund. Er is bestuurlijk en ambtelijk een actieve bijdrage geleverd aan en afstemming gezocht met regionale netwerken en overlegvormen zorg en welzijn. In het kader van de transities zijn de regionale overlegvormen geïntensiveerd en zijn nieuwe of andere overlegvormen ontstaan.

Beleidswijziging/ontwikkeling • Door de komst van de sociale teams en de aanwezigheid van een steunpunt mantelzorg in de nieuwe gemeente stopt het netwerk mantelzorg op 31 december 2014. Casuïstiekbespreking, informatie-uitwisseling, organiseren de dag van de mantelzorg etc. vindt vanaf 1 januari 2015 plaats via de sociale teams en het steunpunt mantelzorg. • Er is bestuurlijk en ambtelijk deelgenomen aan regionale beleidsontwikkeling en uitvoering voor de prestatievelden 7, 8 en 9 van de Wmo. • In nauwe samenwerking met de gemeenten Millingen aan de Rijn en Groesbeek is regionaal en lokaal invulling gegeven aan de decentralisatie en transformatie van AWBZ-taken, in nauwe samenhang met de transitie Jeugdzorg. • De Wmo-compensatiegedachte en de integrale benadering van burgers met een ondersteuningsvraag is geïntegreerd in de werkwijze van de sociale teams, waarbij niet de aangevraagde voorziening voorop staat, maar het te behalen resultaat qua deelname aan de samenleving en behoud van zelfstandigheid. • De Wmo-verordening, de verordening Jeugdhulp, het Besluit voorzieningen Wmo en nadere regels Jeugdhulp en bijbehorende beleidsregels zijn in MUG-verband vastgesteld. • Samen met de andere MUG-gemeenten is een uniforme werkwijze met betrekking tot de uitvoering van de Wmo-taken voorbereid. Deze wordt in 2015 verder geïmplementeerd en doorontwikkeld. Sociale voorzieningen Bestaand beleid • Mensen zijn op basis van maatwerk begeleid naar regulier werk. Waar nodig is (tijdelijk) inkomensondersteuning (Wet Buig, Wsw, minimabeleid) geboden; • De voorbereiding van het Regionaal Werkbedrijf is in regionaal verband gecontinueerd; • Financiële ruimte in het participatiebudget (o.a. ontstaan door gemaakte beleidskeuzen) is benut voor opleidingstrajecten en andere kosten verbonden aan re-integratie; • Klanten zijn pro-actief benaderd en geïnformeerd over regelingen, zoals bijzondere Jaarstukken 2014

bladzijde 14

Programma 1

• • •

bijstand, schuldhulpverlening, langdurigheidstoeslag en algemene uitkeringen. Onder meer door middel van regelmatige nieuwsbrieven, publicatie in huis-aan-huis bladen en informatieoverdracht via netwerkpartners; Bijdrage is geleverd aan en afstemming in regionale netwerken en overlegvormen sociale zaken. Inburgeringsprogramma’s zijn aangeboden aan inburgeraars die onder het overgangsrecht vallen. In samenwerking met de woningcorporatie is zorggedragen voor voldoende woonruimte voor mensen met een verblijfsstatus.

Beleidswijziging/ontwikkeling • Er is lokaal (incl. in MUG-verband) en in regionale samenwerking geanticipeerd op ontwikkelingen op het terrein van uitkeringen, arbeidsbeperking en re-integratie vanwege de invoer van de Participatiewet per 1 januari 2015. • De transitie van Breed naar een arbeidsbemiddelingsbedrijf in regionaal verband is actief gevolgd en mee voorbereid, zowel lokaal als in MUG- en regionale samenwerkingsverband. • Net als in 2013 is in 2014 extra inzet van het IMK ingekocht om de gevolgen van de gewijzigde financieringssystematiek van de Bbz (Besluit bijstandsverlening zelfstandigen) per 1 januari 2013 op te vangen. De wijziging richt zich op het verbeteren van het debiteurenbeheer op verstrekt bedrijfskapitaal. Net als in 2013 worden de aangevraagde kredieten in 2014 zeer kritisch beoordeeld. Alleen levensvatbare ondernemingen (objectief oordeel IMK) kunnen hier een beroep op doen. • Het in 2013 gestarte project van het COS Gelderland “zo werkt het ook” is in 2014 voortgezet Het eindresultaat van de individuele trajecten is een (gesubsidieerde) baan. • In voorbereiding op de gemeentelijke herindeling zijn zoveel mogelijk bestaande verordeningen, regelingen en regels geharmoniseerd. In dat kader is een onderzoek uitgevoerd rondom het minimabeleid en is het maandelijkse rechtmatigheidsformulier afgeschaft; • Er is verder uitvoering gegeven aan pilot “Nieuw Werk” met MUG-gemeenten. Belangrijk element van deze aanpak is intensief contact met ondernemers en kansen voor klanten realiseren op basis van contact met ondernemer, de zgn. prettig gesprekken; • Pilot gestart binnen Regionaal Werkbedrijf met relatiemanagers van MUGgemeenten. De MUG-aanpak wordt hierbij beschouwd als “best practice”; • De gemeentelijk uitvoering rondom re-integratie is in het kader van de oprichting van het Regionaal Werkbedrijf in de tweede helft van 2014 in samenwerking met de gemeenten Millingen aan de Rijn en Groesbeek overgeheveld naar het Regionaal Werkbedrijf • De uitvoering rondom Wmo-aanvragen is in de tweede helft van 2014 vooruitlopend op de herindeling verplaatst naar de gemeente Groesbeek. • Pilot Taalmeter (doel: laaggeletterdheid opsporen) gestart en afgerond. Er is veel aandacht besteed aan deze pilot, o.a. op werkvloer en in nieuwsbrieven; • Er zijn budgetcursussen georganiseerd met MUG-gemeenten door het ROC; • Eind 2014 is gestart met de participatie-aanpak; mensen met uitkering gaan vrijwilligerswerk doen; • Succesvolle resultaten bij product “terugvordering BUIG”. Dit resulteerde bij het product BUIG in een verdubbeling van de begrootte invorderingen; • Uitvoering is gegeven aan (landelijk) extraatje voor minima in december; • Uitvoering is gegeven aan tijdelijke verruiming van de zwemregeling voor schoolkinderen (gemeentelijk beleid).

Jaarstukken 2014

bladzijde 15

Programma 1

Gezondheidzorg Bestaand beleid: • De projecten Gezonde school, Schoolsport en het alcoholmatigingsproject zijn gecontinueerd. • Er is deelgenomen aan de Brede impuls combinatiefuncties. Er is een beweegcoördinator aangesteld die onder andere uitvoering heeft gegeven aan de nota “Ubbergen lekker bezig”, . Beleidswijziging/ontwikkeling • De gezondheid van inwoners (met name jeugd, ouderen en risicogroepen) op gebied van voeding, beweging en welbevinden is bevorderd door bestaande initiatieven en netwerken te versterken. • Inwoners zijn geactiveerd en gestimuleerd om gebruik te maken van de groene leefomgeving voor gezondheidsbevordering. In samenwerking met andere partijen. • Samen met de GGD, lokale horeca en carnavalsverenigingen is een project uitgevoerd om bewustwording rond alcoholpreventie te bevorderen. Bij het verstrekken van alcohol moeten personen die boven de 18 zijn beschikken over een polsbandje. De organisatoren deelden zelf na identiteitscontrole de bandjes uit.

Wat heeft het gekost?

Investeringen Omschrijving

Investerings krediet

Realisatie t/m 2013

Realisatie 2014

Kulturhus Leuth 2.876.000 Gronden voetbalvelden Ooij 806.526 Aanleg voetbalvelden Ooij 805.723 Aankoop gronden sportvelden VVLK 49.240 Kulturhus Kekerdom 1.767.102

866.561 775.587 920.560

1.730.173 39.634 46.975 49.668 17.479

1.705.737

Restant

279.266 -8.695 -161.812 -428 43.886

Toelichting op de Kulturhus Leuth investeringen In 2013 is gestart met de bouw van het Kulturhus Leuth. Het gebouw is in september 2014 in zijn geheel opgeleverd. Diverse bouwkundige en financiële zaken worden in 2015 nog afgewikkeld. Gronden en aanleg voetbalvelden Ooij In 2014 heeft afronding van dit project plaatsgevonden. Tegenover de hogere investeringsuitgaaf staat een hogere verkoopopbrengst die reeds in een reserve sportvelden Ooij is gestort. Aankoop gronden sportvelden VVLK Deze grond is in 2014 aangekocht. Kulturhus Kekerdom In het investeringsbedrag is een bedrag van € 61.365 gelabeld als cofinanciering voor de ISVbijdrage. Het gaat hierbij om de herinrichting van de Jan Arntzstraat/ Verlengde Schoolstraat, die nog ten dele moet worden gerealiseerd. Deze bijdrage komt ten laste van de reserve overlopende projecten. In 2014 heeft de provincie de kulturhussubsidie definitief vastgesteld op € 282.521.

Baten en lasten Primitieve Begroting na begroting wijziging 2014 2014 Lasten Baten Saldo programma

Jaarstukken 2014

Rekening 2014

9.769.820 12.367.740 10.503.583 -3.309.921 -3.983.992 -4.224.269 6.459.899

bladzijde 16

8.383.748

6.279.314

Verschil

1.864.157 240.277 2.104.434

Programma 1

Toelichting op Aan dit programma wordt per saldo € 202.000 (V) minder aan apparaatskosten toegerekend. lasten en baten Voor een analyse van de aan alle programma’s toegerekende apparaatskosten wordt verwezen naar de paragraaf bedrijfsvoering. e

Bij de 7 begrotingswijziging 2014 was een budget van € 654.000 geraamd voor verduurzaming schoolgebouwen en multifunctionele accommodaties. Hiervan is € 23.000 aan voorbereidingskosten uitgegeven. Derhalve een minderuitgaaf van € 631.000 (V). Hiertegenover staat een lagere aanwending van de algemene reserve (zie overzicht algemene dekkingsmiddelen, specificatie mutaties reserves). In 2014 heeft de raad besloten om de op basis van geactualiseerde onderhoudsplannen berekende bedragen voor buitenonderhoud voor scholen voor basisonderwijs en speciaal onderwijs ten laste van de algemene reserve over te dragen aan de schoolbesturen. Als gevolg hiervan heeft de reservering voor groot onderhoud van € 40.000 niet plaatsgevonden. Daarnaast komt een deel van de voorziening onderhoud speciaal onderwijs, zijnde € 34.000 vrij te vallen omdat de kosten van de aangevraagde voorziening lager is dan de gereserveerde middelen. In totaal voordelig € 74.000 (V). De overige kosten onderwijshuisvesting hebben € 13.000 (V) minder bedragen met name als gevolg van minder toegerekende kapitaallasten in verband met gefaseerde uitgaaf voor de nieuwbouw van Kulturhus in Leuth. De kosten voor leerlingenvervoer hebben € 25.000 (N) meer bedragen. Aan subsidie voor muziekonderwijs en kunstbeoefening is € 22.000 (V) minder uitgegeven. In 2014 is de gymzaal Leuth gesloopt. In verband hiermede heeft een extra afschrijving van de boekwaarde van € 40.000 (N) plaatsgevonden. Deze extra lasten worden gedekt door de aanwending van de reserve kapitaallasten (zie overzicht algemene dekkingsmiddelen, specificatie mutaties reserves). Aan kosten van archeologisch onderzoek van de VVLK-velden is €13.000 (V) minder besteed. Dit bedrag zal met de al geraamde toevoeging van € 39.000 worden gestort in de reserve overlopende projecten, omdat dit project doorloopt naar 2015. De kosten voor bijstandsuitkeringen hebben € 24.000 (V) minder bedragen. Aan inkomsten zoals aflossing leenbijstand en rijksuitkering is € 127.000 (V) meer ontvangen. Per saldo voordelig € 151.000(V). Op de post WMO is € 843.000 (V) minder uitgegeven waarvan voor huishoudelijk hulp € 175.000, rolstoel-, vervoers- en woonvoorzieningen € 150.000, wmo-projecten en overige goederen en diensten € 518.000. Aan inkomst voor onder meer eigen bijdrage en provinciale subsidie is € 97.000 (V) meer ontvangen. In totaal voordelig € 941.000 (V). In eerste instantie zou de reserve Wmo voor een bedrag van € 600.000 worden aangewend om de kosten van Wmo-projecten te dekken. De aanwending is door de onderbesteding van uitgaven en de e hogere inkomsten niet nodig geweest. Bij de vaststelling van de 2 berap 2014 is daarnaast besloten om € 511.000 nog in de reserve te houden voor een aantal projecten dat overloopt naar 2015. Het niet meer benodigd deel van de reserve bedraagt € 620.000 en komt ten gunste van het rekeningresultaat 2014. Op het product Participatiebudget voor werkdeel zijn meer apparaatskosten ten laste van het rijksbudget. Daarnaast is een aantal kosten voor inburgering gemaakt. Dit leidt tot een voordelig resultaat van € 65.000 (V). Aan subsidie en inspecties van kindercentra is € 17.000 (V) minder besteed. De gemeentelijke bijdrage aan de GGD is € 18.000 (V) lager uitgevallen. Overige, kleinere afwijkingen € 22.000 (V). N = nadelig; V = voordelig

Jaarstukken 2014

bladzijde 17

Programma 1

2. Programma woon- en leefomgeving Omschrijving Dit programma omvat de beleidsvelden ruimtelijke ordening, milieu, economische zaken en grondzaken. Wat willen we Ruimtelijke ordening Bestaand beleid bereiken? • Een leefbare en aantrekkelijke gemeente voor inwoners en recreanten. • Aantrekkelijke en toegankelijke natuurgebieden. • Een goede kwaliteit van de woonomgeving en openbare ruimte. • Voldoende betaalbare woningen (zowel huur als koop) in de kernen, ook voor de “eigen” starters. • Samenhangend aanbod van collectieve en commerciële voorzieningen in alle kernen, afgestemd op de schaal van de kern. • Vestiging van lokaal verzorgende bedrijven op de bedrijventerreinen De Bouwkamp en Lieskes Wengs. • Betrokkenheid van andere overheden en marktpartijen bij het realiseren van de gemeentelijke doelstellingen. • Behouden en beschermen van de cultuurhistorische waarden en het zo mogelijk vergroten van de beleving daarvan. • Het faciliteren en reguleren van toerisme en recreatie op voorwaarde dat dit niet ten koste gaat van de woon- en leefomgeving. Beleidswijziging/ontwikkeling • De komende jaren staan in het teken van de harmonisatie van het beleid en regelgeving van de MUG-gemeenten. Dit geldt voor alle beleidsvelden, waaronder die van het Programma woon- en leefomgeving. Milieu Bestaand beleid • Bescherming van mens en milieu als gevolg van (illegale) bedrijfsactiviteiten. • Zuinig omgaan met grondstoffen en energie. • Een doelmatige en zo veel mogelijk gescheiden inzameling van afvalstromen. • Een kostendekkend tarief toepassen voor afvalstoffenheffing. Economische zaken Bestaand beleid • Behouden en waar mogelijk versterken van lokale werkgelegenheid. • Behouden en waar mogelijk versterken van lokale voorzieningen. • Goed functionerende agrarische bedrijven als belangrijkste gebruiksfunctie van het buitengebied. • Transformeren van vrijkomende (agrarische) bedrijfsgebouwen binnen kaders Structuurvisie Buitengewoon Ubbergen. • Meewerken aan het door derden in exploitatie nemen van de uitbreiding van het bedrijventerrein Lieskens Wengs II • Samenwerking met Ondernemend Ubbergen voortzetten. Grondexploitatie Bestaand beleid • Voeren van een faciliterend (geen actief) grondbeleid. • Medewerking verlenen aan en participeren in de ontwikkeling en realisatie van de in de Structuurvisie opgenomen (woningbouw)projecten voor zover financieel haalbaar en voor de gemeente financieel dekkend. Beleidswijziging/ontwikkeling • Stagnatie ontwikkeling en realisatie woningbouwprojecten; • Heroriëntatie/’kerntakendiscussie’ bij convenant-partner Oosterpoort; • De Stadsregio treft voorbereidingen voor een nieuw regionaal woningbouwprogramma 2014 e.v. • Samenwerking in stadsregioverband afstemmen op de nieuwe taakstelling van de Jaarstukken 2014

bladzijde 18

Programma 2

Stadsregio.

Wat hebben we Ruimtelijke ordening bereikt? Bestaand beleid • De vigerende bestemmingsplannen worden eens in de 10 jaar volgens het Verantwoording ‘meerjarenprogramma actualisatie bestemmingsplannen’ geactualiseerd. De bestemmingsplannen kern Beek, kern Kekerdom, kern stuwwal/Ubbergen, Wylerbergmeer , bedrijventerreinen Ooij en Leuth zijn volgens planning vastgesteld voor 1 juli 2013; bestemmingsplan Buitengebied 2013 is volgens planning vastgesteld in november 2013. Met de actualisering van de bestemmingsplannen voor de kernen Ooij en Leuth is in 2014 gestart. De vaststelling van deze plannen is in het najaar van 2015 voorzien. • De cultuurhistorische waardenkaart wordt als onderlegger ingezet bij herzieningen van bestemmingsplannen en nieuwe ruimtelijke ontwikkelingen. • In 2014 is gestart met de actualisatie van het Landschapsontwikkelingsplan. De MUG-gemeenten zijn hierin gezamenlijk opgetrokken. • Uitvoering is gegeven aan de volgende projecten uit het Landschapsontwikkelingsplan: het project voorbeeldgebied landschapsontwikkeling Ooijpolder-Groesbeek is in 2014 afgerond (de afrekening vindt in 2015 plaats). De ecologische verbindingszone Ubbergen-Groenlanden is grotendeels gerealiseerd. De faunapassages Ooijpolder zijn nog niet gerealiseerd. De ecologische verbindingszone ten noorden van Ooijse Graaf is grotendeels gerealiseerd. • Met de raad is afgesproken welke ‘hinderlijke’ bedrijven (eerst) worden benaderd met de gewenste aanpak c.q. ruimtelijke invulling. • Nadere beleid(sregels) voor thema’s met een ruimtelijk effect (bijv. recreatie en toerisme) zullen in het kader van het harmonisatietraject in MUG-verband worden afgestemd en uitgewerkt. • In 2014 is een verkeerscirculatieplan opgesteld ( zie programma 3). • Eind 2014 zijn de Wabotaken ook uitbesteed bij de Omgevingsdienst Regio Nijmegen (ODRN). De uitvoering van het milieuhandhavingsprogramma waren al eerder (per 1 april 2013) overgegaan naar de Omgevingsdienst Regio Nijmegen (ODRN). Beleidswijziging/ontwikkeling • Centrumplan Beek: met Oosterpoort, Kalorama, Nico de Witt exploitatie BV en Dura Vermeer Bouw Rosmalen BV is een samenwerkingsovereenkomst afgesloten. Afgesproken is dat de haalbaarheid van mogelijke ruimtelijke en functionele ontwikkelingen in het centrum van Beek in onderling overleg zullen worden onderzocht. Deze onderzoeken hebben geleid tot een concreet plan waarbij de bestaande supermarkt Nico de Witt wordt uitgebreid. De raad heeft – in verband met het grote belang van dit project voor de realisering van het ruimtelijk beleid van de gemeente Ubbergen – besloten om de bestemmingsplanprocedure gecoördineerd met de procedure voor de omgevingsvergunning te laten verlopen. In oktober heeft het voorontwerp van het bestemmingsplan ter inzage gelegen. In het eerste kwartaal van 2015 worden het ontwerp van zowel het bestemmingsplan als de omgevingsvergunning ter inzage gelegd. Oosterpoort heeft in 2014 86 in en om het centrum van Beek gelegen woningen energiezuiniger en doorgankelijker gemaakt. Stichting Kalorama, Oosterpoort en Dura-Vermeer Bouw Rosmalen hebben een eerste haalbaarheidsstudie verricht naar de mogelijkheden om het terrein het Höfke te herontwikkelen, waarbij halvering van de bestaande intramurale capaciteit en bouw van ca. 25 grondgebonden (zorg)woningen uitgangspunt is. Er is nog geen uitzicht op een sluitende variant. De onderzoekingen worden in 2015 voortgezet. • Mede in relatie tot bovengenoemde ontwikkelingen is inmiddels ook een plan voor de herinrichting van de openbare ruimte (voornamelijk Waterstraat) ontworpen, waarvan het voorlopig ontwerp is vastgesteld. In 2015 zal het definitief ontwerp worden vastgesteld en de uitvoering worden ingepland. • Thornsche Molen Leuth, De herbouw van de Thornsche Molen draagt bij aan een herstel van een fraai kenmerkend cultuurhistorisch object in het landschap. Het project is voor de gemeenschap belangrijk vanwege de cultuurhistorische beleving en toeristische aantrekkingskracht. Voor de realisatie van dit project zijn diverse subsidies verstrekt en is door de gemeente Ubbergen zelf ook een bijdrage toegekend voor de cofinanciering en de aansluiting op het rioleringsstelsel. Het bestemmingsplan en de omgevingsvergunning voor de bouw worden in 2015 respectievelijk vastgesteld en verleend. Jaarstukken 2014

bladzijde 19

Programma 2

Milieu Bestaand beleid • Uitvoering is gegeven aan provinciale subsidieregeling ‘isolatie eigen woning’: in 2014 zijn 90 subsidieaanvragen gehonoreerd. • Er is gestart met de voorbereiding op het project Energieplein waarbij bewoners worden gestimuleerd energiebesparende maatregelen te nemen. • Uitvoering is gegeven aan duurzaam inkoopbeleid: de uitgangspunten van duurzaam inkopen worden meegenomen in reguliere aanbestedingstrajecten. • Er zijn in 2014 41 inrichtingen zoals bedoeld in de Wet milieubeheer door de ODRN gecontroleerd. Er zijn tevens 2 controles uitgevoerd bij 2 bedrijven die door de provincie zijn overgedragen aan de gemeente (de zogenaamde VVGB-bedrijven). Er zijn 14 aspectcontroles ten aanzien van propaantanks uitgevoerd. Er hebben 29 hercontroles plaatsgevonden. 19 meldingen in het kader van het Activiteitenbesluit zijn in behandeling genomen. 1 milieuvergunning is in procedure genomen. 9 klachten zijn afgehandeld. Beleidswijziging/ontwikkeling • In afwachting van de aanstaande herindeling van de gemeenten Groesbeek, Ubbergen en Millingen aan de Rijn zal het aanpassen van het integraal handhavingsbeleid in 2015 worden opgepakt. • Naar aanleiding van de herindeling is gewerkt aan harmonisatie van het afvalbeleid van de drie gemeenten. In 2015 en verder wordt dit verder uitgewerkt. Economische zaken Bestaand beleid • Bestemmingsplan bedrijventerreinen Ubbergen is vastgesteld, waarmee ruimere gebruiks- en bouwmogelijkheden zijn gerealiseerd. • In het kader van de centrumvisie Beek en de uitwerking van de uitbreidingsplannen van de supermarkt Nico de Witt in het bijzonder heeft een update plaatsgevonden van het DPO uit 2008. De beschikbare distributieve ruimte wordt ingezet voor de uitbreiding van de supermarkt, welke hierdoor blijvend als trekker voor de overige winkelvoorzieningen in het centrum van Beek zal fungeren. Het bovenstaande is in samenspraak met ontwikkelende partijen en samenwerkingspartners tot stand gekomen. Beleidswijziging/ontwikkeling • Er is een start gemaakt met het bouwrijp maken van het bedrijventerrein Lieskes Wengs II. Eigenaren van uit te geven kavels worden automatisch lid van de Stichting parkmanagement gemeente Ubbergen. Stichting kan dan ook geactiveerd worden.

Grondexploitatie Bestaand beleid De volgende, in de Structuurvisie vermelde woningbouwlocaties zijn in ontwikkeling: • Beek, De Geest (ten dele gerealiseerd); • Leuth, Pastoor van Tielstraat; • Leuth, Morgenbad; • Ooij, Ooijse Graaf (ten dele gerealiseerd); • Ooij, Hubertushof; • Kekerdom, Jan Arnztstraat/verlengde Schoolstraat (ten dele gerealiseerd). Beleidswijziging/ontwikkeling • Het woningbouwprogramma is geactualiseerd op basis van de regionale woningmarktanalyses en met toepassing van het zgn. ‘stoplichtmodel’. De woningbouwontwikkelingen zijn integraal afgestemd met de nieuw te vormen gemeente en de sub-regio Nijmegen e.o.. • De ontwikkeling van de locatie Leuth Spieringshof is definitief gestaakt. De ontwikkeling is financieel niet haalbaar gebleken en past niet (meer) binnen de gewenste woningbouwbehoefte c.q. het woningbouwprogramma. • Het voornemen is om in 2105 een intentieovereenkomst te sluiten om de haalbaarheid te onderzoeken van het ontwikkelen van de locatie Jonkmanshof te Ooij. • Met in acht name van de vigerende Huisvestingswet dient er in 2015 een nieuwe Jaarstukken 2014

bladzijde 20

Programma 2

•

Wat heeft het gekost?

Toelichting op de investeringen

huisvestingsverordening (al dan niet regionaal) te worden vastgesteld. Met in acht name van de Huisvestingswet en de vast te stellen huisvestingsverordening zullen tevens nieuwe prestatie-afspraken (wonen, welzijn en zorg) worden gemaakt tussen gemeente en de woningbouwcorporaties Oosterpoort en de Waard Wonen.

Investeringen Omschrijving

Investerings krediet

Realisatie t/m 2013

Realisatie 2014

Restant

Geen

Baten en lasten

Lasten Baten Saldo programma

Primitieve Begroting na begroting wijziging 2014 2014

Rekening 2014

Verschil

2.286.560 -1.087.830

2.502.851 -1.254.148

2.846.916 -1.710.772

-344.065 456.624

1.198.730

1.248.703

1.136.144

112.559

Toelichting op Aan dit programma wordt € 75.000 (V) minder aan apparaatskosten toegerekend. Voor een lasten en baten analyse van de aan alle programma’s toegerekende apparaatskosten wordt verwezen naar de paragraaf bedrijfsvoering. Door Fin in te vullen De nettolasten voor afvalinzameling zijn € 45.000 (V) lager uitgevallen voornamelijk als gevolg van meer ontvangen vergoeding van inzameling van afval. De kosten van bodemsanering en uitvoering van milieuwerkprogramma zijn € 12.000 (V) minder geweest. De kosten voor bestemmingsplannen hebben € 26.000 (N) meer bedragen. Deze meeruitgaaf leidt tot een lagere storting in de egalisatiereserve bestemmingsplannen (zie overzicht algemene dekkingsmiddelen, specificatie mutaties reserves). Aan leges voor omgevingsvergunning is € 10.000 meer ontvangen en € 8.000 minder kosten gemaakt. Per saldo voordelig € 18.000 (V). Voor de aankoop van gronden is in 2014 € 15.000 (N) meer uitgegeven. Dit komt doordat in 2014 diverse grondtransacties met de provincie hebben plaatsgevonden. Van het restant van € 4.000 (V) heeft betrekking op overige afwijkingen N = nadelig; V = voordelig

Jaarstukken 2014

bladzijde 21

Programma 2

Jaarstukken 2014

bladzijde 22

Programma 2

3. Programma openbare ruimte Omschrijving

Dit programma omvat de beleidsvelden wegen, verkeer en vervoer, groen en water.

Wat willen we bereiken?

Wegen Bestaand beleid  Het onderhoudsniveau van de wegen moet voldoen aan niveau C (sober).  De belasting op de bodem, het water en de lucht is conform de wettelijke eisen.  Bij uitvoering van onderhoudswerkzaamheden moet rekening worden gehouden met eisen op het gebied van onder meer duurzaam inkopen en milieuaspecten zoals CO2.  Integrale afstemming met overige activiteiten in de openbare ruimte. Beleidswijziging/ontwikkeling  Geen Verkeer en vervoer Bestaand beleid  In standhouden en waar nodig en mogelijk verbeteren van de verkeersveiligheid.  Zorgdragen voor een goede bereikbaarheid van de kernen.  Het in standhouden en waar nodig en mogelijk verbeteren van een sluitend openbaar vervoernet dat toegankelijk is voor alle gebruikers.  Zorgdragen voor veilige schoolroutes en omgeving.  Bevorderen van verkeersonderwijs (zowel op scholen als voor andere doelgroepen onder andere senioren en mensen met een beperking).  Zorgdragen voor veilige en toegankelijke looproutes voor senioren en mensen met een beperking. Beleidswijziging/ontwikkeling  Adequaat inspelen op de veranderende parkeerbehoefte.  Verbeteren bewegwijzering en verkeerscirculatie. Groen Bestaand beleid  Het groenbeleid neergelegd in het Groenstructuurplan 2002 – 2012, het Beheerplan Groen 2005-2014, het Beheerplan Bomen 2005, het Landschapsontwikkelingsplan 2004 en de Structuurvisie “Buitengewoon Ubbergen 2020” is: - dat groen bijdraagt aan een goed en gezond leefmilieu voor de mensen. de ecologische functie en behoeve van flora en fauna vervult. de aantrekkelijkheid van de dorpen. het verbeteren van de luchtkwaliteit. het laten fungeren van het landschap en de dorpen onder de noemer van “de Groene Schouwburg aan de Waal”. - dat de differentiatie in het groen in de dorpen en de buitengebieden wordt bevorderd. - dat het groene karakter van de dorpen en de relatie met het buitengebied wordt versterkt, onder meer door realisatie van groene leefruimtes rond alle dorpen. Beleidswijziging/ontwikkeling  In het kader van de herindeling en harmonisering van beleid is het voornemen om het kapbeleid te herzien. Doel is het beschermen van waardevolle bomen en tegelijkertijd het verminderen van de regeldruk voor inwoners omtrent het aanvragen van een omgevingsvergunning voor het kappen van een boom. Water Bestaand beleid  De ambities van het Waterbeleidsplan 2013 t/m 2017 zijn o.a.: - basiskwaliteitsniveau voor het afvalwaterstelsel,

Jaarstukken 2014

bladzijde 22

Programma 3



hoog kwaliteitsniveau voor het hemelwaterstelsel op de stuwwal, basiskwaliteit voor het grondwaterstelsel, toepassen van een kostendekkend tarief voor de rioolheffing.

De visie van het Waterplan Ubbergen (2007 t/m 2015) - een gezamenlijk plan van waterschap Rivierenland en gemeente - luidt: Behouden en waar nodig versterken van een gezond, veerkrachtig, veilig en duurzaam watersysteem.

Beleidswijziging/ontwikkeling  Geen. Wat hebben we Wegen bereikt? Bestaand beleid  Eenmaal per 2 jaar worden alle wegverhardingen geïnspecteerd. De laatste Verantwoording inspectie is in 2013 uitgevoerd conform de CROW systematiek van globale visuele inspectie. De inspectieresultaten worden vertaald in maatregelen voor het planmatig onderhoud voor de komende 4 jaren, met als uitgangspunt het door de raad vastgestelde beheerniveau C.  Aan de hand van de geplande maatregelen wordt jaarlijks een onderhoudsprogramma opgesteld en uitgevoerd voor groot en klein onderhoud. Beleidswijziging/ontwikkeling  In het kader van het MeerJarenProgramma Openbare Ruimte (MJPOR) zijn de wegenonderhoudswerkzaamheden afgestemd op de werkzaamheden van de andere disciplines (water, groen, verkeer en openbare verlichting, leefbaarheid) en is afgestemd met woningcorporatie en de nutsbedrijven. Dit vindt plaats in het kader van ketensamenwerking.  Samen met de gemeenten Groesbeek en Millingen aan de Rijn is er overleg over de nieuwe beleidskeuze en beheersmaatregelen voor wegenonderhoud. In 2015 zal een beheerplan wegen aan het bestuur van de nieuwe gemeente ter vaststelling worden aangeboden. Verkeer en vervoer Bestaand beleid  Bij de bouw van het Kulturhus in Leuth is de Reusensestraat heringericht en is er een schoolzone aangebracht.  Er is een fietscursus voor senioren gegeven (E-bike).  Er is een ééndaagse rijvaardigheidstraining gegeven voor jonge automobilisten.  Het project Verbeteren Looproutes is zo goed als afgerond. De belangrijkste looproutes in Beek, Ooij, Kekerdom en Leuth zijn verbeterd voor zowel senioren, mensen met een beperking als ouders met kinderwagens.  Er is een inventarisatie gemaakt van alle bushaltes die nog toegankelijk gemaakt moesten worden en waarbij eventuele andere aanpassingen wenselijk waren. Deze 12 bushaltes zijn toegankelijk gemaakt. Voor 4 haltes is een DRIS-paneel voorzien. In verband met regionale inkoop via de Stadsregio, zullen deze panelen in de eerste helft van 2015 worden geleverd en geplaatst. Beleidswijziging/ontwikkeling  Het verkeerscirculatieplan is vastgesteld in 2014. In 2015 zal dit plan samengevoegd worden met het mobiliteitsplan Groesbeek. Onderdeel van dit plan is een pakket aan maatregelen.  De beleidsregels voor bewegwijzering, aansluitend bij landelijk beleid, zijn in concept gereed. In overleg met de andere MUG-gemeenten zullen de beleidsregels worden afgestemd en wordt er een maatregelenpakket opgesteld.  In verband met de snelle opkomst van elektrische voertuigen is er in regionaal verband begonnen met het opstellen van beleidsregels voor Elektrische voertuigen en laadpunten.

Jaarstukken 2014

bladzijde 23

Programma 3

Groen Bestaand beleid  Uitvoering is gegeven aan Groenstructuurplan 2002 – 2012, het Beheerplan Bomen 2005, het landschapsontwikkelingsplan 2004 en de Structuurvisie “Buitengewoon Ubbergen 2020” door middel van onder meer: In 2014 is het programma voor planmatig onderhoud inclusief renovatie en verbetering uitgevoerd, zoals: Pastoor van Tielstraat te Leuth, Koningin Julianalaan/ Dr. Kochlaan te Ooij, Verbindingsweg en Marterstraat te Beek. In 2014 is aan gemaakte afspraken met Waterschap in het kader van ecologisch beheer bermen, gehoor gegeven. In overleg met Waterschap is het uit de sloten verwijderde bagger afgevoerd. In 2014 is in het kader van het inrichten van groene leefruimtes de “Buurttuin” in de Thilman Werenbertzstraat verder uitgebreid met een waterpomp en schommel en is de gereedschappenschuur opgeknapt met behulp van de bewoners. Ook is er een tijdelijke groene leefruimte (de Speulplek) in Ooij verder uitgebreid in het ontwikkelingsgebied Rietlanden en is in de groene e leefruimte Beek-noord 3 en laatste fase afgerond. Ter bevordering van de burgerparticipatie zijn faciliteiten aangeboden zoals onderhoudsmaterialen. Beleidswijziging/ontwikkeling  De strengere wetgeving op het gebied van gebruik chemische bestrijdingsmiddelen te beperken is na vele jaren te zijn uitgesteld nu bepaald op 1 oktober 2015. Dit betekent dat onkruidbestrijding op verhardingen vanaf die datum op alternatieve wijze moet plaatsvinden.  In 2014 is het groenonderhoud gezamenlijk met Millingen a/d Rijn en Groesbeek aanbesteed. Het kwaliteitsniveau is in dit jaar gelijk getrokken van niveau C naar A voor de hele nieuwe MUG-gemeente. Er is deregulerend kapbeleid opgesteld. De bijzondere houtopstanden zijn geïnventariseerd. Een boomstructuurplan is opgesteld. De nieuwe komgrenzen zijn ingevolge de boswet zijn bepaald. Op de gemeentelijke website een viewer geplaatst met de groene kaart, waarop de bijzondere houtopstanden zichtbaar zijn en voor welke gebieden er nog een omgevingsvergunning voor het kappen van bomen moet worden aangevraagd. Wat nog rest is de nieuwe APV en het in kennis stellen van eigenaren van bijzondere houtopstanden. Dit is gekoppeld aan de nieuwe APV. Water Bestaand beleid  Uitvoering is gegeven aan het Waterbeleidsplan 2013 t/m 2017 met als belangrijkste thema’s: - De toestand en het functioneren van de gemeentelijke riolering zijn weer beter inzichtelijk door inspecties, metingen en waarnemingen en berekeningen. De maatregelen die nodig zijn om de toestand en het functioneren op orde te krijgen en te houden worden meegenomen in het GRP 2016 van de nieuwe MUGgemeente. - De grondwatersituatie is beter inzichtelijk gemaakt. - Het opstellen van beleidsregels voor burgertaken op gebied van opvang en verwerken van hemelwater op particulier terrein zal worden meegenomen in het GRP 2016. - Burgers worden betrokken bij de uitwerkingen van rioleringsplannen.  Waterplan Ubbergen 2007 t/m 2015: - Het uitvoeringsprogramma zal met de aanleg van de Filisofenbeek in 2015 geheel zijn gerealiseerd. Beleidswijziging/ontwikkeling  Geen

Jaarstukken 2014

bladzijde 24

Programma 3

Wat heeft het gekost?

Investeringen Omschrijving

Investerings krediet

Verbetering looproutes Aanp. openbare ruimte centrum Beek Riolering Steenheuvelsestraat Riolering Beek-Noord Vervanging riolering 2014 60 jaar Vervanging riolering 2014 40 jaar Vervanging riolering 2014 15 jaar Riolering Pastoor van Tielstraat Riolering Verbindingsweg Riolering Kon.Julianalaan/Dr.Kochlaan

Toelichting op de investeringen

294.000 495.000 1.480.000 470.407 73.263 83.770 62.668 447.640 1.189.500 498.310

Realisatie t/m 2013

823.434 403.101

35

Realisatie 2014 215.773 46.302 679.777 65.993 150.667 91.943 34.959 328.860 321.511 41.333

Restant

78.227 448.698 -23.211 1.313 -77.404 -8.173 27.709 118.745 867.989 456.977

Verbetering looproutes In 2015 zal uitvoering worden aan het laatste deel van dit project. De kosten komen ten laste van de voorziening wegen. Aanpassing van de openbare ruimte centrum Beek In 2014 is aanvang gemaakt met dit project. Verwacht wordt dat afronding van dit project in 2016 zal plaatsvinden. In de voorziening wegen zijn hiervoor gelden geparkeerd. Rioleringsprojecten De rioleringsprojecten Riolering Verbindingsweg en Kon. Julianalaan/Dr. Kochlaan zijn eind 2014 nog in uitvoering en deze werken zullen in 2015 worden opgeleverd. De overige rioleringsprojecten zijn in 2014 afgrond. Het project Verbindingsweg leidt door tegenvallende werkzaamheden tot meerkosten.. Hierover zal een voorstel met dekking worden gedaan. Baten en lasten

Lasten Baten Saldo programma

Primitieve Begroting na Rekening begroting wijziging 2014 2014 2014

Verschil

2.927.327 -1.176.930

3.713.327 -1.239.930

3.707.173 -2.619.203

6.154 1.379.273

1.750.397

2.473.397

1.087.970

1.385.427

Toelichting op Aan dit programma is € 118.000 (N) meer apparaatskosten toegerekend. Voor een analyse lasten en baten van de aan alle programma’s toegerekende apparaatskosten wordt verwezen naar de Door fin te paragraaf bedrijfsvoering (bladzijde 36). vullen Aan onderhoud van wegen, groen e.d. is € 33.000 (V) minder uitgegeven. Voor de uitvoering van speerpunten perspectiefnota 2014 is een budget van € 100.000 voor onder meer inhuur van externe krachten. Hiervan had € 90.000 betrekking op dit programma. De werkelijke uitgaaf is € 33.000 (V) minder geweest. Hiertegenover staat een aanwending van de reserve verkeersbeleidsplan (zie overzicht algemene dekkingsmiddelen). In het kader van toegankelijkheid zijn diverse bushaltes in 2014 aangepast. Begin 2015 is gebleken, dat hiervoor een subsidie van € 41.000 (V) kan worden verkregen. Voor riolering zijn de kosten € 58.000 (V) lager. Dit komt grotendeels door de lagere kapitaallasten als gevolg van het feit dat de geplande investeringen later zijn uitgevoerd. Na verrekening met de hogere apparaatskosten en de lagere btw compensatie wordt een bedrag van € 26.000 meer gestort in de egalisatiereserve rioolheffing (via het overzicht algemene dekkingsmiddelen). Jaarstukken 2014

bladzijde 25

Programma 3

De vrijval van de voorziening speelvoorzieningen is € 7.000 (V) meer geweest. Dit bedrag wordt via het overzicht algemene dekkingsmiddelen in de reserve speelvoorzieningen gestort. Het saldo van de voorziening wegen per eind 2014 is overgeheveld naar de reserve onderhoud wegen. De aanwending van deze voorziening ad € 1.331.000 (V) is op dit programma verantwoord. De storting in de reserve is verantwoord op “overzicht algemene dekkingsmiddelen. N = nadelig; V = voordelig

Jaarstukken 2014

bladzijde 26

Programma 3

4. Programma Burger, bestuur en veiligheid Omschrijving

Dit programma omvat de beleidsvelden burger, bestuur en openbare orde en veiligheid.

Wat willen we Burger bereiken? Bestaand beleid • Het verschaffen van kwalitatief goede gemeentelijke producten en diensten aan de burgers, bedrijven en instellingen tegen een aanvaardbaar tarief. • Zorgdragen voor algemeen draagvlak voor te nemen besluiten. • Waar mogelijk en zinvol burgers vroegtijdig informeren over en betrekken bij beleidsvorming- en uitvoering van zaken die voor hen van belang zijn. • De dienstverlening bij voorkeur digitaal aanbieden of de mogelijkheid bieden om die digitaal aan te vragen met dien verstande dat burgers die niet over digitale mogelijkheden beschikken de producten en diensten op een alternatieve wijze ontvangen of kunnen vragen. • Optimale communicatie met burgers. Een heldere, eenduidige manier van communiceren is de norm. • Via digitale gegevensuitwisseling kunnen burgers statusinformatie en archiefbescheiden raadplegen. Beleidswijziging/ontwikkeling • Geen Bestuur Bestaand beleid • Samenwerking tussen gemeenten met betrekking tot beleid is aan de orde indien het de schaal van Ubbergen te boven gaat of er een sterke relatie ligt met gemeenten in de regio. • In stand houden en zo mogelijk vergroten van de bestuurskracht van Ubbergen door onder meer te participeren in het herindelingsproces. • De gemeente wil een serieuze gesprekspartner zijn voor verschillende doelgroepen. • Ubbergen behoudt haar sterke kanten en ontwikkelt die verder. • De gemeente heeft een actieve houding en zet zichzelf op de kaart. • Uitvoering van beleid wordt bij voorkeur uitbesteed. Er is besluitvorming in voorbereiding met betrekking tot het uitbreiden van samenwerking tussen gemeenten respectievelijk het instellen van regionale uitvoerings- en samenwerkingsdiensten. Verwezen wordt naar paragrafen van de afzonderlijke beleidsterreinen. • De bestaande internationale samenwerking in stand houden. Beleidswijziging: • Om de toekomstige bestuurskracht te vergroten is besloten te herindelen met de gemeenten Groesbeek en Millingen aan de Rijn. De gemeente Mook en Middelaar en de gemeente Heumen hebben besloten zelfstandig te blijven. Samenwerking tussen deze gemeenten enerzijds en de MUG-gemeenten kan, voor zover dat op regionaal niveau al niet plaatsvindt, worden uitgebreid voor zover dat het herindelingsproces niet verstoort, Met name als gevolg van landelijke wetgeving zal de regionale samenwerking op diverse terreinen worden uitgebreid respectievelijk worden geïntensiveerd. • De rol van de gemeente in de samenleving verandert. De gemeente zal zich, in samenwerking met anderen, ontwikkelen tot een organisatie die samen met anderen werkt aan maatschappelijke opgaven. De gemeente ontwikkelt zich hierdoor tot een regiegemeente. Daarbij zal de samenleving in eerste instantie moeten uitgaan van de eigen kracht. Van de overheid mag worden verwacht dat ze haar taak uitoefent met deskundigheid, betrokkenheid en zorg maar dat doet met efficiënt gebruik van haar toevertrouwde middelen. Van belang is sterke allianties te vormen en de krachten te bundelen. Openbare orde en veiligheid Bestaand beleid • Zorgdragen voor een objectieve en subjectief gevoelde integrale veiligheid voor burgers en bedrijven. Jaarstukken 2014

bladzijde 27

Programma 4

•

Vergroten van het besef dat veiligheid niet alleen een verantwoordelijkheid van de gemeente, brandweer en politie is maar van iedereen.

Beleidswijziging/ontwikkeling • Samenwerking met een geregionaliseerde brandweer als onderdeel van Veiligheidsregio Gelderland-Zuid. • Samenwerking met de Nationale politie. • Versterkte afstemming op het gebied van integrale veiligheid binnen de MUGgemeenten en Tweestromenland.

Wat hebben we Burger bereikt? Bestaand beleid • De gemeente heeft met deskundigheid, betrokkenheid en zorg voor haar burgers Verantwoording bestuurd en doet dit door efficiënt gebruik te maken van eigen en externe middelen. • De gemeente is participant in het openbaar bestuur en is sterke allianties aangegaan om de krachten in de maatschappij te benutten. Ze maakt actief gebruik van de signalen uit de maatschappij en stelt duidelijke kaders. • De gemeente heeft deel genomen aan regionale samenwerkingsverbanden om daarbij de bestuurlijke legitimatie waarborgen. • Burgers, bedrijven en instellingen hebben kwalitatief goede producten en diensten tegen een aanvaardbaar tarief aangeboden gekregen. Er kunnen in toenemende mate, op elektronische wijze, vergunningen, ontheffingen en producten worden aangevraagd door gebruik te maken van vaste en voor eenieder toegankelijke digitale formulieren. Bij meervoudige verzoeken hoeven gegevens slechts eenmaal te worden aangeleverd. Eerder verstrekte gegevens behoeven niet nogmaals te worden verstrekt. • De dienstverlening is meer naar buiten, naar de burgers, gericht. Er is volgens landelijke normen in het Klant Contact Centrum gewerkt, met één centrale publieksbalie. • Per beoogd beleidsvoorstel of besluit is aangegeven hoe burgers in een zo vroeg mogelijk stadium op meerdere manieren bij de beleidsvorming en uitvoering worden betrokken. Hierbij kan gebruik worden gemaakt van de mogelijkheden genoemd in het vastgestelde inspraak- en communicatiebeleid. • De communicatie met de burgers is doorlopend gemonitord. • Het gestarte grootschalig digitaliseringsproject is in MUG-verband voortgezet. Hiervoor wordt verwezen naar de paragraaf ICT. Bestuur Bestaand beleid • Evenals andere jaren is interactief bestuurd door frequent in overleg te gaan met burgers, instanties en belangengroeperingen. Op initiatief van het bestuur zijn bijeenkomsten georganiseerd, belanghebbenden benaderd, inspraakbijeenkomsten georganiseerd en individuele gesprekken gevoerd. Voorts is positief gereageerd op uitnodigen van derden. • In verband met het herindelingsproces stemmen de colleges van de MUG gemeenten periodiek af. Op basis van ambtelijke voorstellen zijn vele voorbereidende besluiten in het kader van de harmonisatie van het beleid door de stuurgroep genomen die aan de nieuwe gemeenteraad ter vaststelling in januari 2015 zijn voorgelegd. • De schaal van de gemeente Ubbergen in relatie tot de overheidstaak vereist een goede samenwerking met andere overheden en instanties in de regio. De decentralisatiegolf die van het Rijk uitgaat heeft dit versterkt. Ter voorkoming van een woud aan samenwerkingsverbanden is gezocht naar een andere samenwerkingsstructuur. Besloten is te participeren in de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling (MGR) als “paraplu” voor het Werkbedrijf en regionale ICT-samenwerking. Beoogd wordt in de toekomst meer samenwerkingsinitiatieven onder deze “paraplu” te brengen. • Naar aanleiding van andere inzichten in het kabinet en uitvoerende wetgeving is onderzoek gedaan naar de toekomst van de Stadsregio. Per 1 juli 2015 zal de WGR+ worden opgeheven en zal de regionale samenwerking worden voortgezet in de vorm van een Gemeenschappelijk Orgaan. • Besloten is de internationale samenwerking tot de herindeling op de bestaande manier voort te zetten. De nieuwe raad zal een besluit nemen hoe die in de Jaarstukken 2014

bladzijde 28

Programma 4

toekomst gestalte krijgt.

Raad en rekenkamer Bestaand beleid • Hoewel het hele jaar 2014 in het teken stond van de naderende herindeling met de gemeenten Groesbeek en Millingen a/d Rijn heeft de raad toch een groot aantal noodzakelijk besluiten genomen, waarbij met name gedacht moet worden aan het Verkeerscirculatieplan, de kredietvotering voor uitvoering van speerpunten perspectiefnota 2014, duurzaamheidsprojecten en buitenonderhoud scholen, de Sociaal Maatschappelijke Visie en talrijke voorbereidende besluiten vanwege de decentralisaties in het sociale domein. • Eind 2014 heeft de raad op een waardige manier afscheid genomen van Ubbergen als zelfstandige gemeente en van de burgemeester. • In 2014 hebben er ter voorbereiding van de herindeling een vijftal klankbordgroep vergaderingen (vergaderingen van de fractievoorzitters van de drie gemeenten) plaatsgevonden. In deze bijeenkomsten is een groot aantal verordeningen en beleidsplannen voorbereid, die aan de raad van de nieuwe gemeente ter vaststelling moeten worden aangeboden. • Op 19 november 2014 hebben de verkiezingen voor de nieuwe raad plaatsgevonden alsmede is er een referendum gehouden voor de nieuwe gemeentenaam. De opkomst was met ruim 66% goed te noemen. • Na een paar voorbereidende besprekingen heeft de voorzitter/onderzoeker van de Rekenkamer pas in een heel laat stadium het tweede onderzoeksrapport over de communicatie bij grote projecten teruggekoppeld. Dit rapport laat geen bijzonderheden zien. Wel geeft het rapport de raad ook lessen om nog meer tussentijds het college te bevragen. • In 2014 zijn steeds meer raadsstukken inclusief bijlagen digitaal verstuurd. Langzamerhand werpt het gebruik van i-pads zijn vruchten af en worden er steeds meer stukken niet meer fysiek verwerkt. Openbare orde en veiligheid Bestaand beleid • Aan de handhaving van de Drank- en Horecawet is middels de handhavingspool onder leiding van de gemeente Nijmegen vorm en uitvoering gegeven. Handhaving gaat samen met initiatieven op het gebied van alcoholpreventie vanuit de Stuurgroep Alcoholmatiging, zoals het leeftijdsbandjesproject met carnaval. • In het kader van het regionaal woninginbraakproject is aan de deelname aan Burgernet een flinke impuls gegeven; de deelname is thans boven de beoogde 10%. • Het Integraal veiligheidsplan Tweestromenland is samen met de andere betrokken gemeenten tot stand gebracht en sluit aan op het teamwerkplan van de politie. • De inzet van de BOA is gecontinueerd, met name gericht op parkeeroverlast en hondenoverlast. • De gemeente participeert in de regionale crisisstructuur. Aan de sectie Bevolkingszorg is nadere invulling gegeven; deze is inmiddels volledig operationeel. Beleidswijziging/ontwikkeling • Verdere vormgeving van de Nationale Politie heeft plaatsgevonden; • Het Integraal veiligheidsplan is gerealiseerd.

Jaarstukken 2014

bladzijde 29

Programma 4

Wat heeft het gekost?

Investeringen Omschrijving

Investerings krediet

Realisatie t/m 2013

Realisatie 2014

Restant

Toelichting op de Geen investeringen

Baten en lasten Primitieve Begroting na begroting wijziging 2014 2014

Rekening 2014

Lasten Baten

2.997.697 -162.350

4.856.094 -383.074

4.523.850 -681.729

332.244 298.655

Saldo programma

2.835.347

4.473.020

3.842.121

630.899

Verschil

Toelichting op Aan dit programma wordt € 284.000 (V) minder aan apparaatskosten toegerekend. Voor een lasten en baten analyse van de aan alle programma’s toegerekende apparaatskosten wordt verwezen naar de paragraaf bedrijfsvoering. De bijdrage in de gezamenlijke voorbereidingskosten van de herindeling heeft € 321.000 (V) minder bedragen. Bij de onderlinge verrekening is afgesproken, dat alle apparaatskosten in eerste instantie bij Groesbeek in rekening wordt gebracht om zicht te krijgen op de gemaakte kosten en dat daarna de apparaatskosten boven het bedrag van € 221.000 in rekening worden gebracht bij Ubbergen. Het gaat hierbij om een bedrag van € 303.000 dat zowel in de lastenals batenkant tot uitdrukking zijn gebracht. Tegenover de lagere bijdrage van € 321.000 staat een lagere aanwending van de algemene reserve. De gemaakte voorbereidingskosten zullen in 2015 ten laste van de frictiekostenvergoeding worden gebracht. Voor fractieondersteuning, opleiding raad, rekenkamerfunctie en onkostenvergoeding van bestuursorganen is € 25.000 (V) minder uitgegeven. Aan schade-uitkering is € 6.000 (V) minder besteed. Dit bedrag zal via het overzicht algemene dekkingsmiddelen worden toegevoegd aan het risicofonds. De kosten voor representatie en voorlichting zijn € 31.000 (N) meer geweest. Eind 2014 hebben afscheidsrecepties van de collegeleden plaatsgevonden en is een fotoboek aan de inwoners van Ubbergen verstrekt. In 2014 zijn juridische adviezen ingewonnen in verband van rechtsgeschillen met derden. Dit heeft geleid tot een meeruitgaaf van € 23.000 (N). De bijdrage aan de Veiligheidsregio bedraagt € 9.000 (V) minder. In 2014 heeft afrekening met derden plaatsgevonden inzake de opsporing en opruiming van explosieven. Dit leidt tot een voordelig verschil van € 13.000 (V). Het restant van € 27.000 (V) betreft kleine afwijkingen. N = nadelig; V = voordelig

Jaarstukken 2014

bladzijde 30

Programma 4

Jaarstukken 2014

bladzijde 31

Programma 4

2.2. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien 2.2.1. Inleiding Dit overzicht gaat over dekkingsmiddelen, inclusief de daarbij behorende lasten, die niet aan een programma kunnen worden toegerekend.

Overzicht van algemene dekkingsmiddelen, onvoorzien en rekeningsaldo Onderdeel

Lokale heffingen Algemene uitkering Dividend Bespaarde rente Overige eigen middelen Aanwending reserves Sub-totaal baten

Primitieve begroting 2014

Begroting na wijziging 2014

Rekening 2014

Verschil

2.168.152 9.334.017 71.000 888.729 77.398 556.106

2.200.818 2.184.502 10.179.649 10.313.729 63.596 64.386 888.729 993.677 77.398 95.837 4.905.003 4.522.826

16.316 -134.080 -790 -104.948 -18.439 382.177

13.095.402

18.315.193 18.174.957

140.236

Post onvoorzien Beleidsvoornemens Saldo van financieringsfunctie Lasten bestaand beleid Storting in reserves Rekening saldo

290.027 0 -51.824 339.127 273.699

0 0 -51.824 435.727 1.352.422 0

0 0 0 0 -24.296 -27.528 902.591 -466.864 3.312.256 -1.959.834 1.638.857 -1.638.857

Sub-totaal lasten

851.029

1.736.325

5.829.409 -4.093.084

Saldo overzicht

12.244.373

16.578.868 12.345.548

4.233.320

Lokale heffingen Voor een specificatie van de lokale belastingen wordt verwezen naar de paragraaf lokale heffingen. Er bestaat een relatie tussen de OZB en de algemene uitkering uit het gemeentefonds. In de berekening van de algemene uitkering vindt naast een normvergoeding voor de gemeentelijke uitgaven een genormeerde verlaging (ook wel korting genoemd) plaats doordat gemeenten zelf OZB-inkomsten ontvangen. De korting wordt bij woningen voor 80% en bij niet-woningen voor 70% afgeleid van de totale WOZ-waarde. Vervolgens vindt een korting per woning plaats. Algemene uitkering De jaarcijfers voor de algemene uitkering zijn gebaseerd op de decembercirculaire 2014. Overzicht algemene uitkering Omschrijving

Bedrag

Primitieve raming algemene uitkering 2014 Gevolgen verwerkt van diverse circulaires Begroot na wijzigingen 2014

9.334.017 845.632 10.179.649

Werkelijke baat Verrekening algemene uitkering 2012 Verrekening algemene uitkering 2013 Algemene uitkering 2014 Totale verantwoording van de algemene uitkering in 2014

12.336 42.295 10.259.098 10.313.729

Positief verschil

Jaarstukken 2014

134.080

bladzijde 31

Algemene dekkingsmiddelen

Het positief verschil wordt grotendeels verklaard door positieve bijstelling van indicatoren zoals aantal uitkeringsgerechtigden, huishoudens met laag inkomen en klantenpotentieel, alsmede door een verhoging van het uitkeringspercentage. Daarnaast heeft een nabetaling over vorengaande jaren plaatsgevonden. Dividend Hieronder worden de inkomsten van de volgende aandelen verantwoord: Naam Nominale Dividendwaarde uitkering begroting Aandelen BNG Aandelen Vitens

83.850 1.361

Dividenduitkering werkelijk

42.596 21.000

42.596 21.790

Totaal 85.211 63.596 De dividend van de aandelen DAR worden op programma 2 verantwoord.

64.386

Bespaarde rente De bespaarde rente over reserves en voorzieningen ad € 993.677 komt in zijn geheel ten gunste van de gemeentelijke exploitatie. Deze rente-inkomst bedraagt 4,5% van het saldo van de reserves en voorzieningen per 1 januari 2014 (zie hiervoor bijlage 4.1). Een deel van deze rente, groot € 516.779, is bestemd als dekkingsmiddel voor de rentelasten van investeringen voor de brandweerkazerne/werkplaats, Kulturhus Leuth, sportvelden Ooij en onderwijshuisvesting HAVO, basisschool Leuth, uitbreiding Berk en Beuk en noodlokalen St. Maartenschool. Per saldo komt een rente-inkomst wegens bespaarde rente van € 476.897 ten gunste van de exploitatie. Bij de vaststelling van de begroting is bepaald dat een bedrag van € 250.000 als structureel algemeen dekkingsmiddel beschouwd wordt, en dat het meerdere toegevoegd wordt aan de algemene reserve. In de begroting was hierbij nog uitgegaan van een toevoeging wegens bespaarde rente van € 31.980 aan de bestemmingsreserve; in werkelijkheid is € 226.657 toegevoegd. De hogere post bespaarde rente wordt vooral veroorzaakt door een hogere reservepositie per 1 januari 2014 dan was begroot. Dit was het gevolg van het positieve rekeningresultaat 2013 en het feit dat de investeringsuitgaaf later heeft plaatsgevonden dan gepland. Voor de komende jaren moet er daarentegen rekening mee worden gehouden dat deze rente-inkomst zal dalen als gevolg van het feit, dat enerzijds de rente als dekkingsmiddel voor nog te plegen onderwijsinvesteringen is bestemd en anderzijds diverse voorzieningen zullen worden aangesproken voor groot onderhoud zoals wegen. Overige eigen middelen Dit onderdeel heeft betrekking voornamelijk op: a. De rentevergoeding van de verstrekte geldlening aan de NUON: € 66.658 (9%). b. De ontvangen rentevergoeding van de verstrekte geldlening aan de VITENS: € 11.749 (6%). c. Overige baten (vrijval voorziening dubieuze debiteuren, afboeken verschillen) : € 19.010 De annuïtaire geldlening aan de NUON wordt met ingang van 2005 gedurende 18 jaar afgelost en de lening aan VITENS vanaf 2006 gedurende 15 jaren. Dit houdt in, dat deze jaarlijkse rente-inkomsten zullen dalen tot uiteindelijk nul. Saldo financieringsfunctie Het saldo van de financieringsfunctie bedraagt € 24.296 positief. Dit komt voornamelijk doordat begin 2013 een langlopende geldlening tegen 2,11% is gesloten terwijl voor de omslagrente 4,5% wordt gehanteerd. Post onvoorzien e De post onvoorzien was bij de 2 berap 2014 afgeraamd. Lasten bestaand beleid Onder deze post worden de lasten die samenhangen met het genereren van de algemene dekkingsmiddelen verantwoord. Een van grootste posten hierbinnen zijn de kosten die samenhangen met het uitvoeren van de wet WOZ en de heffing en invordering van belastingen. De werkelijke kosten zijn ongeveer € 36.000 lager dan was begroot.

Jaarstukken 2014

bladzijde 32

Algemene dekkingsmiddelen

Een ander deel hiervan, zijnde € 495.000 wordt veroorzaakt doordat er minder uren aan diverse programma’s zijn toegerekend. Voor het netto-effect van de toegerekende apparaatskosten aan alle programma’s zijnde € 10.000 N wordt verwezen naar de paragraaf bedrijfsvoering (bladzijde 36). Waar er hier sprake is van een nadeel ontstaat op de programma’s minus het hiervoor genoemd netto-effect op de programma’s en het aan dit overzicht toegerekende apparaatskosten. Verrekening met reserves Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (gemeentelijke boekhoudvoorschriften) moeten alle verrekeningen (onttrekkingen en stortingen) van reserves centraal worden verantwoord. Het doel van deze systematiek is om inzichtelijk te maken wat het exploitatieresultaat zou zijn zonder - en met verrekening met reserves. Uit het overzicht behorende bij de staat “3.4. Reserve en voorzieningen” blijkt dat de reserves per saldo € 2.342.010 minder zijn aangewend dan wel meer daarin is gestort dan geraamd. In de toelichting op de balans worden de onttrekkingen en toevoegingen per reserve separaat toegelicht.

Jaarstukken 2014

bladzijde 33

Algemene dekkingsmiddelen

Verklaring rekeningsaldo Omschrijving

Bedrag

x € 1.000 Sub totaal

Positief/ Negatief

Incidenteel (I) Structureel (S) Reserve (R)

Minderuitgaaf Wet Buig , BBZ en bijzondere bijjstand

positief

S

24

Meerinkomst Wet Buig , BBZ en bijzondere bijjstand

positief

S

127

Minderuitgaaf duurzaamheid schoolgebouw en en MFA's

positief

R

631

Geen reservering/vrij voorziening groot onderhoud scholen Leerlingvervoer en onderw ijshuisvesting

positief negatief

I/R I/R

74 -12

Extra afschrijving gymzaal Leuth

negatief

R

-40

Subsidie muziekonderw ijs en kunstbeoefening

positief

S

22

Subsidie GGD en uitgaaf kinderopvang Netto gevolgen WMO

positief positief

I S/R

35 941

Participatiebudget

positief

I

65

Lagere apparaatskosten

positief

I

202

Overige ontw ikkelingen

positief

I

35

Minder nettolasten afval

positief

R/S

45

Meeruitgaaf opstellen bestemmingsplannen

negatief

R

-26

Lagere lasten milieu-projecten en bodemsanering Aankoop gronden

positief negatief

I I

12 -15

Lagere apparaatskosten

positief

I

75

Hogere bouw leges en minder externe kosten

positief

I

18

Overige ontw ikkelingen

positief

I

4

Minderuitgaaf onderhoud w egen, groen e.d.

positief

I

33

Subsidie toegankelijkheid bushaltes

positief

I

41

Inhuur uitvoering speerpunten perspecftiefnota 2014

positief

R

33

Minder nettolasten riolering Hogere apparaatskosten

positief negatief

R/I I

58 -118

Overige ontw ikkelingen

positief

I

7

Voorbereidingskosten herindeling

positief

R

321

Lagere kosten bestuursorganen en rekenkamer

positief

I

25

Minder schade-uitkeringen

positief

R

6

Hogere uitgaaf representatie, voorlichting

negatief

I

-31

Kosten juridische adviezen

negatief

I

-23

Lagere bijdrage Veiligheidsregio

positief

I

9

Afrekening opsporing en ruiming explosieven

positief

I

13

Lagere apparaatskosten

positief

I

284

Overige ontw ikkelingen

positief

I

27

Belastingopbrengsten

negatief

S

-16

Hogere bespaarde rente

positief

R

105

Hogere algemene uitkering

positief

I/S

134

Financieringsfunctie

negatief

S

-27

Saldo kostenplaatsen w aaronder extra afschrijving gemeentehuis

negatief

I/R

-495

positief

I

47

-252

negatief

R

-1.011

-1.011

Totaal

1.639

Programma's 1

2

3

4

2.104

113

54

631

Overzicht algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

ad 124.000 Overige ontw ikkelingen Saldo toevoeging aan reserves Verrekeningen met reserves w aaronder vrijval van de reserve kapitaallasten ad 136.000

Totaaltelling naar soort mutaties

Jaarstukken 2014

bladzijde 34

I ( incidenteel)

479

S (structureel)

553

R (verrekening met reserve)

610

Algemene dekkingsmiddelen

Jaarstukken 2014

Bladzijde 36

2.3.

Jaarstukken 2014

Paragrafen

Bladzijde 37

2.3.1. Paragraaf bedrijfsvoering Inleiding De bedrijfsvoering betreft de middelenfuncties ter ondersteuning van de uitvoering van de programma’s exclusief ICT. De raad heeft besloten een aparte paragraaf voor ICT in de begroting op te nemen (paragraaf 3.2).

In deze paragraaf gaan we in op een aantal voor de bedrijfsvoering essentiële onderdelen. a. Personeel en organisatie 2014 is het jaar van de realisatie van de overgang naar een nieuwe organisatie. Gedurende dit jaar kreeg de structuur en bezetting van de nieuwe organisatie vorm. Er is gebouwd aan een passend functiehuis, de arbeidsvoorwaarden van de fuserende organisatie zijn gesynchroniseerd en de directie en het management van de nieuwe organisatie zijn geworven. Bijna alle medewerkers zijn geplaatst in de nieuwe organisatie. We hechtten er veel belang aan om de medewerkers in deze onzekere periode zo veel en snel als mogelijk zekerheid te bieden. Zo werd al voor de zomervakantie duidelijk welk personeelslid op welke plek in de nieuwe organisatie werd geplaatst. Naast de duidelijkheid over structuur en bezetting van de organisatie hecht Ubbergen belang aan het ontwikkelen van de weerbaarheid en duurzaam inzetbaarheid van haar medewerkers. In 2014 is de medewerkers een workshop in dit kader aangeboden. In de loop van het jaar, is er steeds nauwer samengewerkt met de gemeenten Groesbeek en Millingen aan de Rijn. Zeker nadat structuur en bezetting van de nieuwe organisatie duidelijk was, is dit in een stroomversnelling gekomen. De ambtelijke organisatie bestond eind 2014 uit: Organisatieonderdeel Directie

Formatie 1,00

Stafdienst Bestuurs- en Managementondersteuning Afdeling Maatschappelijke Ontwikkeling Afdeling Publiekszaken Afdeling Financiën Afdeling Volkshuisvesting Ruimtelijke Ordening en Milieu Afdeling Openbare Ruimte Griffie Totaal formatie-eenheden

4,61 20,55 10,44 6,64 10,55 12,38 0,58 66,75

Bezetting 1,00 4,11 19,71 9,55 5,28 9,44 12,18 0,58 61,85

b. Facilitaire zaken waaronder huisvesting In 2014 zijn alle facilitaire contracten met de gemeente Ubbergen tijdig correct afgerond zodat er geen nadelige financiële consequenties zouden overblijven. De archieven, kunst en het inventaris is in samenwerking met een verhuisbedrijf overgebracht naar de nieuwe locatie te Groesbeek. Het gemeentehuis in Beek is leeg opgeleverd op 31-12-2014. Een organisatie voor leegstandsbeheer is ingewerkt en de overdracht heeft plaatsgevonden. Eind 2014 is een overeenkomst tot verkoop van het gemeentehuis ondertekend. De verkoopprijs bedraagt € 600.000 en de juridische levering zal plaatsvinden nadat het vigerende bestemmingsplan is gewijzigd in een bestemming die verkoper en koper nog nader moeten uitwerken. De wijziging moet voor 31 december 2016 hebben plaatsgevonden. Tot meerdere zekerheid voor de nakoming van zijn verplichtingen heeft een waarborgsom van 10% gestort op de kwaliteitsrekening van de notaris.

c. Processen en procedures In het kader van de herindeling zijn harmonisatievoorstellen gedaan voor diverse beleidsregels, verordeningen en werkprocessen. De feitelijke harmonisatie van deze processen krijgt pas zijn beslag in 2015 met de start van de nieuwe organisatie. In 2014 zijn werkwijzen opnieuw tegen het licht gehouden. Dit in het kader het zaakgerichte werken, de ICT-harmonisatie en de transities op het Sociaal Domein. Het centrale uitgangspunt daarbij is steeds: ‘digitaal doen, wat digitaal kan’. Daartoe zijn in 2014 een aantal concrete zaken voorbereid om te worden ingezet per 1 januari 2015. Bijvoorbeeld: DigiD-machtigingen, eHerkenning, eformulieren, MijnOverheid en het Klantcontactsysteem. Uiteraard worden alternatieven geboden en aan hen die niet over digitale faciliteiten beschikken respectievelijk die daar nog onvoldoende mee kunnen omgaan. Jaarstukken 2014

bladzijde 38

Paragraaf bedrijfsvoering

Toelichting op de financiële afwijkingen De kosten van het ambtelijke apparaat zoals salarissen, automatisering en huisvesting worden eerst verzameld en vervolgens op basis van de productief te werken uren toegerekend aan de programma's. Ten opzichte van de begroting 2014 stijgen de apparaatskosten met € 10.000 (N). Omdat de verschillen van deze kosten niet per programma verder worden geanalyseerd, staat hieronder de analyse van dat bedrag. 1. Lagere loonkosten ambtelijke apparaat ,kosten inhuur en overige personele kosten € 119.000 V 2. Meeruitgaaf voor ICT o.m. door digitalisering van producten; hiertegenover staat een hogere aanwending van de reserve kapitaallasten (zie overzicht algemene dekkingsmiddelen). € 51.000 N 3. Het gemeentehuis van Ubbergen zal in verband met de herindeling worden verkocht. Omdat de verkoopwaarde lager is dan de boekwaarde vindt vervroegde afschrijving plaats.. € 124.000 N 4. De brandweerkazerne is verkocht aan de Veiligheidsregio; hierdoor nemen de exploitatielasten af met € 35.000 V Tegenover deze lagere kosten staat een hogere bijdrage op programma 4. 5. Minderuitgaaf overige posten € 11.000 V Wet normering topinkomens

Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn

88.271

8.582

501

14.361

36 uur gehele jaar 2014

griffier

41.310

4.107

559

5.749

21 uur gehele jaar 2014

De duur en de omvang van het dienstverband

Het jaar waarin het dienstverband is beëindigd.

Belastbare en variabele onkostenvergoedingen

secretaris

De in het verrichte boekjaar uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband

Sociale verzekeringspremies

H.W.G.M. Vreman

Beloning

H.P.H. Geerards

Functie

Naam

Vanaf 2013 geldt een jaarlijkse publicatieplicht van de financiële arbeidsvoorwaarden van topfunctionarissen van de gemeenten – de gemeentesecretaris en de griffier – ongeacht of zij de norm van € 230.474 overschrijden. Voor politieke ambtsdragers geldt deze regeling niet. Deze wet is ook van toepassing op verbonden partijen waaronder de gemeenschappelijke regelingen. De verbonden partijen dienen in hun eigen jaarrekening te voldoen aan die publicatieplicht. Voor Ubbergen worden op grond van die wet de volgende gegevens gepubliceerd:

Het dienstverband met genoemde personen is op 31 december 2014 beëindigd in verband met de herindeling per 1 januari 2015 met de gemeenten Groesbeek en Millingen aan de Rijn.

Jaarstukken 2014

bladzijde 39

Paragraaf bedrijfsvoering

2.3.2. Paragraaf ICT (informatie- en communicatietechniek)

De raad heeft eind 2012 het Informatieplan 2013-2016 vastgesteld. Op basis van dit beleidsplan is het Plan van Aanpak ‘i-NUP gemeente MUG’ opgesteld. Het credo: één digitale overheid: betere service, meer gemak. De financiële consequenties zijn vertaald in de meerjarenbegroting van de drie gemeenten volgens de gebruikelijke verdeelsleutel. In het plan zijn een vijftal projecten genoemd waaraan prioriteit is toegekend. • Het “Binnengemeentelijk gebruik van basisgegevens” Dit project maakt onderdeel uit van de landelijke beleidslijn dat basisgegevens eenmalig worden aangeleverd en meervoudig worden gebruikt. Het deelproject Register Niet-Ingezeten is afgerond. De BAG-audit is uitgesteld op grond van de herindeling. Ook andere deelprojecten zijn omwille van de herindeling, maar ook als gevolg van landelijke ontwikkelingen doorgeschoven naar 2015. • Zaakgericht werken en DMS Om zaakgericht te kunnen werken is het noodzakelijk dat processen digitaal worden ingericht en uitgevoerd. In MUG verband is hiermee in 2013 een start gemaakt. Begonnen is met het digitaliseren van de deelprocessen ‘inkomende post’, ‘uitgaande post’ en ‘bestuurlijke besluitvorming’. De implementatie van de deelprocessen kende zijn ups-and-downs. In 2014 is besloten om voorlopig geen nieuwe deelprocessen te implementeren, maar op basis van een evaluatie uitgevoerd door Decos te focussen op een kwalitatieve verbetering van de bestaande werkwijze. • Basisregistratie Grootschalige Topografie (BGT) Dit project wordt regionaal aangestuurd en loopt in 2015 door met de realisatiefase en nazorgfase, waarbij aansluiting op de landelijke voorziening per 1-1-2016 is voorzien. In 2014 is op basis van een regionaal aanbestedingstraject het softwarepakket Vicrea aangeschaft waarin door de regionale partners de nieuwe BGT zal worden opgebouwd. • Ontwikkeling website en dienstverlening In 2014 hebben de drie MUG-gemeenten hun websites verder geharmoniseerd. Tevens is de website van de nieuwe gemeente voorbereid en per 1 januari 2015 daadwerkelijk in gebruik genomen. De nieuwe website maakt het mogelijk het huidige aanbod van digitale producten in een snel tempo uit te breiden. • Modernisering GBA (BRP) De invoering van de Basisregistratie Personen is uitgesteld. Dit project wordt in regionaal verband opgepakt in 2015. De uitvoering van het Nationaal UitvoeringsProgramma elektronische dienstverlening (NUP) verloopt volgens planning. Wel is sprake van vertragingen in diverse deelprojecten, met name als gevolg achterblijvende technische ontwikkelingen en/of besluitvorming op landelijk niveau. Daar waar meegelift kan worden op regionale initiatieven wordt, samen met Groesbeek en Millingen aan de Rijn, voor die optie gekozen. Dit sluit ook aan bij de in 2014 vergevorderde initiatieven rondom ICT samenwerking Rijk van Nijmegen. Sinds oktober 2014 zijn vier medewerkers van MUG-ICT formeel gedetacheerd bij dit samenwerkingsverband ‘in oprichting’. In de praktijk zijn de betrokken medewerkers hoofdzakelijk ingezet voor ICT-projecten ten behoeve van de herindeling en is nauwelijks sprake geweest van daadwerkelijke detachering.

Jaarstukken 2014

bladzijde 40

Paragraaf bedrijfsvoering

2.3.3. Paragraaf grondbeleid 2.3.3.1. Inleiding In deze paragraaf komt aan de orde: 1. de visie op het grondbeleid. 2. de voortgang en de te verwachten resultaten van de woningbouwprojecten. 3. voorziening grondvoorraden, winstneming en risico’s. 2.3.3.2. Visie op het grondbeleid Voor de realisatie van woningbouwprojecten worden de volgende uitgangspunten gehanteerd: • Het voeren van een faciliterend (geen actief) grondbeleid. • De projecten moeten in principe passen binnen de uitgangspunten van de Structuurvisie ‘Buitengewoon Ubbergen 2020’, Totaalvisie ‘Wonen, Werken en Voorzieningen’ en de nota ‘Naar Vitale Kernen’. • Medewerking aan projecten wordt alleen verleend indien dit in beginsel minimaal budgettair neutraal voor de gemeente is. • De gronden worden marktconform aangeboden. • Uitvoering wordt gegeven aan de Bestuurlijke Overeenkomst Verstedelijkingsvisie met de Stadsregio Arnhem Nijmegen en het convenant met woningstichting Oosterpoort. 2.3.3.3. Voortgang en resultaten van projecten Voor elke project is naar de toestand van 31 december 2014 een herziene berekening van de exploitatie gemaakt. De volgende uitkomsten zijn gerealiseerd dan wel te verwachten:

Boekwaarde eind 2013 2014

Complex

Verwacht eindresultaat in 2013 in 2014

verschil Jaar van 2014 tov afronding 2013

In exploitatie genomen gronden 1 2 3 4 5 6 7 8

Beek, De Geest Ooij, Ooijse Graaf (fase 1) Leuth, Pastoor van Tielstraat Leuth, Morgenbad Leuth Spieringshof Leuth, Lieskes Wengs Ooij, Hubertushof Kekerdom, Jan Arntzstraat

-27 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 142 0 0

279 -4.328 -183 128 92 0 -495 0

279 -3.782 -182 128 92 0 -291 0

0 2014 547 onbekend 1 onbekend 0 2016 0 2012 0 2016 203 2016 0 onbekend

Grondvoorraden 9 Ruilgrond Alde Weteringweg 9 Gronden Bouwkamp

64 120

61 120

-79 -361

-79 -358

0 3 onbekend

Totaal

157

323

-4.948

-4.193

-/- = voordelig/inkomsten

1.

755

+ = nadelig/uitgaven

Beek, De Geest Het project De Geest betreft de herstructurering van het verpauperde gebied “De Geest”. In april 2008 heeft de raad ingestemd met de realiseringsovereenkomst tussen de gemeente, Oosterpoort en Westerbeek BV. Sindsdien is de manege van Ebbers verplaatst naar de Alde Weteringweg en zijn de appartementencomplexen ‘Liefdegesticht’ (15 appartementen), ‘Patronaat St. Antonius’ (12 appartementen) en ‘Maria residence’ (8 appartementen) gerealiseerd. Inmiddels zijn ook bouwtitels voor de 15 vrije kavels verkregen via het bestemmingsplan dat medio 2012 onherroepelijk is geworden. De start van de bouw van (een deel van) deze koopwoningen is in 2012/2013 aangevangen. Inmiddels zijn 3 woningen gerealiseerd en zijn 5 kavels verkocht; er staan nog 7 kavels in de verkoop. Het plangebied is geheel bouwrijp en vrijwel volledig woonrijp opgeleverd. De gemeentelijke planbegeleidingskosten zijn in de realiseringsovereenkomst gemaximaliseerd en tot op heden afgedekt. De ISV-aanvraag is volledig uitgekeerd en afgewikkeld. Vervolgtraject: In 2015 is nog slechts een beperkte gemeentelijk inzet nodig bij het opleveren van het woonrijp maken van 2 kleine woonstraatjes en het direct omliggende openbare gebied. Dit gebeurt voor rekening en

Jaarstukken 2014

Bladzijde 41

Paragraaf grondbeleid

risico van de ontwikkelende partij. In 2013 is reeds de winst van € 175.000 genomen. Het project is in 2014 afgesloten. De beperkte ambtelijke uren in 2015 zullen ten laste van de reguliere budgetten komen.

2.

Ooij, Ooijse Graaf/plan Reomie Het project Ooijse Graaf behelsde aanvankelijk de verplaatsing van het sportcomplex van SVO en de nieuwbouw van circa 155 woningen ter plaatse van de voormalige sportvelden. In 2008 heeft de raad ingestemd met de realiseringsovereenkomst tussen de gemeente en Oosterpoort. De gronden voor de eerste fase zijn ingebracht en in eigendom overgedragen aan Oosterpoort. De gronden van de tweede fase zijn nog in eigendom bij de gemeente. In 2009 is het volledig nieuwe sportcomplex gerealiseerd met velden en bijbehorende accommodaties. Verder bleek in 2009 dat een geluidscontour van het naburig gelegen bedrijf Reomie een deel van het te bebouwen plangebied besloeg. Dit maakte een volledige ontwikkeling van het woningbouwplan Ooijse Graaf onmogelijk. Er is daarom besloten de ontwikkeling in twee fasen ter hand te nemen. Bouwtitels voor 115 woningen zijn verkregen via het bestemmingsplan Ooijse Graaf, deel 1 dat medio 2012 onherroepelijk is geworden. Tot op heden zijn 45 woningen in de categorie 'betaalbaar' gerealiseerd. Oosterpoort heeft aan alle verplichtingen t.a.v. deel 1 voldaan. In het verleden is reeds € 2,6 miljoen als verkoopopbrengst genomen ter dekking van de investeringslasten van het sportcomplex. Sinds 2011 stagneert de verkoop van de woningen. Verdere planvorming voor Ooijse Graaf deel 2 zou worden opgepakt zodra de huidige marktsituatie zou zijn gestabiliseerd dan wel oplossingsmogelijkheden betreffende de aanwezigheid van de geluidscontour van Reomie in een concrete ontwikkelingsrichting zouden kunnen worden vertaald. Deze nieuwe ontwikkelingsmogelijkheid heeft zich onlangs voorgedaan. Oosterpoort heeft aangegeven geen mogelijkheden te zien deel 2 tot ontwikkeling te brengen. Daarvoor in de plaats heeft Kondor Wessels Projecten (KWP), in principe, de bereidheid uitgesproken niet alleen Ooijse Graaf deel 2 maar ook het Reomieterrein te willen herontwikkelen. Eind 2014 is het sluiten van een anterieure overeenkomst gepland tussen de gemeente en KWP en een beëindigingsovereenkomst tussen de gemeente en Oosterpoort. Partijen onderzoeken nu de mogelijkheden om tot een integrale gebiedsontwikkeling te komen en zijn in gesprek over de voorwaarden waaronder Oosterpoort uitstapt en KWP instapt. In het seniorenconvent van de gemeente Ubbergen is uitgesproken dat de gemeente bereid is af te spreken dat de gemeente en Oosterpoort ieder hun eigen verlies nemen onder de voorwaarde dat met KWP een anterieure overeenkomst wordt gesloten voor de ontwikkelingen van 100 vrije sector woningen op het grondgebied van de tweede fase en het Reomieterrein gezamenlijk. Voor de gemeente komt het beëindigen van de overeenkomst met Oosterpoort neer op het afboeken van een bedrag van € 545.000. Deze 100 woningen zouden dan, rekening houdend met de markt, gefaseerd over 5 à 6 jaren worden aangeboden. De ontwikkeling van zowel de woningen als het functioneel maken van de monumentale waarden geschiedt door en voor rekening van de genoemde projectmaatschappij die bereid is Reomie alsmede lokale partijen bij de ontwikkeling te betrekken of te laten participeren. Om tot een integrale planontwikkeling en realisatie te komen is de gemeente hier nauw bij betrokken. De gemeente staat op het standpunt dat deel 2 van het plan Ooijse Graaf stedenbouwkundig integraal onderdeel dient uit te maken van de totale herontwikkeling van het gebied. De plannen zijn begin 2014 opgenomen in het gemeentelijk woningbouwprogramma en in augustus 2014 met de Stadsregio gecommuniceerd. Eind 2013 bleek bij de provincie Gelderland inhoudelijk voldoende draagvlak aanwezig te zijn om tot concrete planvorming te komen. Het te verwachten exploitatieresultaat van KWP bedraagt € 1.200.000. KWP heeft aangegeven dat voor de ontwikkeling van de 100 woningen dit resultaat haalbaar is. Wat de te verhalen apparaatskosten voor fase 1/Oosterpoort betreft is de maximale vergoeding bereikt. Dit houdt in dat de ambtelijke planbegeleidingskosten voor fase 1 jaarlijks voor rekening van de gemeente blijven. Over de vergoeding van de ambtelijke kosten voor fase 2/KWP moeten nog nadere afspraken worden gemaakt. De gemeente loopt het risico dat bij het niet doorgaan van de ontwikkeling van fase 2 geen verkoopopbrengst wordt gegenereerd.

3.

Leuth, Pastoor van Tielstraat Het plan Pastoor van Tielstraat betreft de sloop van 20 huurwoningen en de bouw van 37 nieuwe woningen (19 betaalbaar en 18 in de prijsklasse duur). In 2010 is het oorspronkelijke bestemmingsplan in werking getreden. In 2011 zijn de 20 huurwoningen gesloopt. In verband met veranderende inzichten bij Oosterpoort zijn tot op heden nog geen huurwoningen in dit plangebied gerealiseerd. In 2012 is gestart met de gefaseerde verkoop van 15 woningen en 2 vrije kavels. Tot op heden is slechts 1 kavel verkocht. Ook dit kavel is nu weer te koop aangeboden. Het plan is ten dele bouwrijp. De te declareren apparaatskosten zijn in de realiseringsovereenkomst gemaximaliseerd. Hoewel de planfasering zal leiden tot een minder efficiënte ambtelijke urenbesteding zijn de gemaakte en nog te realiseren apparaatskosten voldoende afgedekt. Deze exploitatie sluit met een sluitend resultaat, waarbij opgemerkt wordt dat in 2012 de winst van € 212.000 is genomen als gevolg van de afronding van het project Leuth-Zuid en de verkoop van de grond aan Oosterpoort.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 42

Paragraaf grondbeleid

Oosterpoort heeft enige tijd geleden ingezet op het prioritair ontwikkelen en realiseren van koopwoningen. In het kader van de recente herontwikkeling heeft Oosterpoort daartoe afspraken gemaakt met Jansen Bouwontwikkeling uit Wijchen. In het kader van de renovatie van de sportvelden Leuth heeft een grondruil van een bouwperceel met een bijveld van de voetbalvereniging plaatsgevonden tussen Oosterpoort en Jansen Bouwontwikkeling. Deze herstructurering leidt tot meerkosten van € 100.000 die door de gemeente worden voorgefinancierd. De afspraak is dat dit bedrag binnen een termijn van 3 jaren na het onherroepelijk zijn van het bestemmingsplan wordt voldaan door de projectontwikkelaar aan de gemeente. Mocht het bouwplan eerder in ontwikkeling worden genomen dan zal tussentijds naar rato per woning (1/16 x € 100.000) de bijdrage beschikbaar komen. Zowel Oosterpoort als Jansen bouwontwikkeling staan garant voor de betaling van het voorgefinancierd bedrag van € 100.000. Risico van het niet ontvangen van dit bedrag wordt gering geacht. 4.

Leuth, Morgenbad Het Morgenbad is lang in beeld geweest als nieuwbouwlocatie voor de school Bijenveld (als onderdeel van een breed voorzieningencomplex Leuth-Zuid). Eind 2011 is echter besloten Bijenveld als ‘brede school’ op de bestaande locatie in het centrum van Leuth te herbouwen. In 2012 is daarom gestart met een haalbaarheidsonderzoek om het voormalige Morgenbad tot een woningbouwlocatie te herontwikkelen. Daartoe is in 2013 een intentieovereenkomst gesloten tussen de eigenaar van het terrein De Groene Landen projectontwikkeling BV en de gemeente. Uitgangspunt is dat deze ontwikkeling voor de gemeente kostenneutraal kan plaatsvinden. Dit heeft geleid tot het sluiten van een realiseringsovereenkomst in 2014 tussen gemeente en B.V. De Groene Landen Projectontwikkeling voor de herontwikkeling van deze locatie d.m.v. de realisatie van circa 25 woningen in 2 fasen. Het plan is opgenomen in het gemeentelijk woningbouwprogramma dat is afgestemd met de MUG en Stadsregio. In de eerste fase worden 14 huurwoningen gerealiseerd. De haalbaarheid hiervan is onderzocht. Voor de eerste fase is subsidie toegekend uit het Impulsplan Wonen voor de realisatie van deze huurwoningen met de sloop van het zwembad en de inrichting van de openbare ruimte. Een voorwaarde voor het verkrijgen van genoemde subsidie is dat 1e fase binnen 3 jaar moet zijn gerealiseerd. De exploitatie sluit met een sluitend resultaat. De gemeente heeft geen grondpositie. De bouwactiviteiten van dit project dienen uiterlijk 1 oktober 2015 te starten en uiterlijk 30 september 2016 te zijn afgerond. Overschrijding van deze termijnen leidt tot volledige terugbetaling van de provinciale subsidie ad € 322.816. De vergoeding van de ambtelijke kosten is voldoende afgedekt.

5.

Leuth, Spieringshof In 2008 is een intentie overeenkomst gesloten tussen gemeente en aannemersbedrijf J.C. Jansen te Leuth. Het doel is om het agrarisch pluimveebedrijf aan de Bredestraat te beëindigen en daarbij de agrarische bestemming te wijzigen in woondoeleinden. Het voornemen is om ca 20 eengezinswoningen te realiseren waarvan 50% betaalbaar. Eind 2012 is echter het faillissement uitgesproken over het aannemersbedrijf J.C. Jansen. De gemeente is hiervan in kennis gesteld door de curator, aan wie de gemeente zijn vordering van € 92.021 op Jansen heeft doorgegeven. Onderzocht is of een doorstart van het project met een andere ontwikkelaar mogelijk is. Bij brief van 1 april 2014 is aan de curator meegedeeld dat de voorgestelde nieuwe ontwikkeling (26 koopwoningen) uit volkshuisvestelijk oogpunt op basis van de woonbehoefte niet kan worden onderbouwd en niet kansrijk wordt geacht, mede gelet op de (bestaande) nieuwbouwplannen in Leuth. De door de gemeente gemaakte historische kosten zijn ten laste gebracht van het jaarresultaat 2012.

6.

Leuth, uitbreiding bedrijventerrein Lieskes Wengs In 2011 heeft de gemeente een realisatie overeenkomst gesloten met Lentjes Vastgoed BV over de uitbreiding van het bedrijventerrein Lieskes Wengs in Leuth. De benodigde gronden (12.000 m2) zijn in eigendom van bovengenoemde marktpartij die het plan zal ontwikkelen en realiseren. Onderdeel van de overeenkomst is de introductie van parkmanagement voor het gehele bedrijventerrein Lieskes Wengs. Het bestemmingsplan dat in 2011 door de gemeenteraad is vastgesteld is inmiddels onherroepelijk. De kavels zijn te koop, maar tot op heden zijn nog geen kavels verkocht. De te declareren apparaatskosten zijn in de realiseringsovereenkomst gemaximaliseerd op € 59.000. Hoewel de planfasering zal leiden tot een minder efficiënte ambtelijke urenbesteding zijn de gemaakte en nog te realiseren apparaatskosten voldoende afgedekt. Omdat de ontwikkelaar niet tijdig kan voldoen aan de betalingsverplichting in verband met onvoldoende liquide middelen omdat de verkoopopbrengsten nog niet kunnen worden gegeneerd, zal de gemeente ter zekerheidsstelling tijdelijk een kavel in eigendom verkrijgen. De gemeenteraad van Ubbergen heeft in november 2014 een besluit genomen om de kavel aan te kopen onder de voorwaarde dat deze aan de ontwikkelaar, zonder winstoogmerk, wordt terug verkocht indien hij binnen twee jaar aan zijn verplichtingen heeft voldaan. In het andere geval kan de kavel als bedrijfskavel aan derden worden verkocht.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 43

Paragraaf grondbeleid

De gemeente controleert tijdens de aanleg op enkele momenten of het bouw- en woonrijpmaken van het bedrijventerrein conform het door de gemeente goedgekeurde bestek plaatsvindt. De openbare ruimte wordt na ontwikkeling om niet geleverd aan de gemeente. De exploitatie wordt met een sluitend resultaat afgerond. De gemeente loopt het risico dat de verkoopprijs op de markt lager uitvalt wordt niet hoog ingeschat. Het risico van de vergoeding van de ambtelijke kosten is voldoende afgedekt.

7.

Ooij, Hubertushof Begin 2012 is de realisatie overeenkomst gesloten tussen gemeente en Verco Vastgoed Beheer BV. Het plan betrof aanvankelijk de bouw van 15 koopappartementen op de voormalige locatie van de Hubertusschool aan de Kerkdijk in Ooij. Verco heeft, in verband met veranderde marktomstandigheden, verzocht het aantal koopappartementen terug te brengen naar 12 woningen. In de overeenkomst is vastgelegd dat de verkoopopbrengst, op basis van de bouw van 15 appartementen, voor de gemeente € 500.250 bedraagt. Als gevolg de veranderde marktomstandigheden en het reduceren van het aantal te realiseren appartementen is de verkoopopbrengst bepaald op € 300.000. Het bestemmingsplan is sinds medio 2013 onherroepelijk geworden. Betaling van de koopsom zal op het moment van de levering van een appartement plaatsvinden via een ABC-contract. Indien 8 van de 12 appartementen zijn verkocht, zal de resterende koopsom ineens worden voldaan. Indien de appartementen niet binnen 3 maanden zijn verkocht, na het verlenen van de omgevingsvergunning, is Verco 3% rente verschuldigd per jaar. De in rekening te brengen apparaatskosten zijn gemaximeerd op € 40.000. Dit bedrag is bereikt en de meerkosten zijn voor rekening van de gemeente. In de exploitatie wordt rekening gehouden met een positief resultaat van € 295.600. Het risico kan worden gelopen dat de omgevingsvergunning niet of later dan verwacht wordt ingediend dan wel de ontwikkelaar failliet gaat. Hierdoor kan de verkoopopbrengst niet worden gerealiseerd. Daarnaast kunnen extra planbegeleidingskosten ontstaan, die niet worden vergoed omdat de maximale bijdrage reeds in rekening is gebracht.

8.

Kekerdom, herstructurering Jan Arntzstraat/verlengde Schoolstraat De gemeente heeft met Oosterpoort projectontwikkeling BV in 2010 een realisatieovereenkomst gesloten voor de herstructurering van de bestaande woningen aan de Jan Arntzstraat (12 sloop/nieuwbouw plus 5 aanvullende nieuwbouw ) en het realiseren van 19 nieuwe woningen ter plaatse van de (verlengde) Schoolstraat in Kekerdom. Sinds december 2010 is sprake van een onherroepelijk bestemmingsplan. In 2011 zijn de 12 woningen aan de Jan Arntzstraat gesloopt. De realisatie van het project verloopt sindsdien in twee fasen. In de eerste fase is de nieuwbouw in de Verlengde Schoolstraat gerealiseerd. Hiermee is tevens herhuisvesting gecreëerd voor bewoners uit de Jan Arntzstraat. Inmiddels zijn 7 vrije kavels aan de verlengde Schoolstraat verkocht en bebouwd. Ook zijn 6 sociale huurwoningen gerealiseerd. Er is nog 1 kavel beschikbaar, de verkoop van 5 goedkope koopwoningen stagneert. Voor dit complex is in samenhang met de bouw van het Kulturhus Kekerdom een ISV-bijdrage van ruim € 300.000 verkregen. Het kulturhus is in 2012 gerealiseerd. Omdat de bouw van de woningen aan de Jan Arntzstraat de komende jaren niet zal plaatsvinden heeft overleg met de provincie plaatsgevonden over de afwikkeling van de ISV-bijdrage. Hoewel niet alle woningen zijn gerealiseerd, heeft de provincie ingestemd om in 2015 de ISV-bijdrage af te rekenen. Hiertoe zal een voorstel aan de raad worden gedaan. De te declareren apparaatskosten zijn in de realiseringsovereenkomst gemaximaliseerd. Hoewel de planfasering zal leiden tot een minder efficiënte ambtelijke urenbesteding zijn de gemaakte en nog te realiseren apparaatskosten voldoende afgedekt. De exploitatie heeft met een sluitend resultaat. De gemeente heeft geen grondpositie en het risico van de vergoeding van de ambtelijke kosten is voldoende afgedekt.

9.

Overige gronden Op het bedrijventerrein De Bouwkamp te Ooij is nog een laatste bedrijfskavel, groot 2.922 m2, in voorraad. De winst op deze kavel kan pas worden genomen op het moment dat de kavel daadwerkelijk is verkocht. Ondanks dat diverse gesprekken met verschillende partijen hebben plaatsgevonden heeft dat vooralsnog niet geleid tot een koopovereenkomst. De boekwaarde bedraagt € 120.081 per 31 december 2014. Aan de Alde Weteringweg / St. Hubertusweg heeft de gemeente een perceel, groot 27.215 m2, met landbouwbestemming in eigendom. In 2014 heeft er een grondruil met de provincie plaatsgevonden, waarbij grond wordt ingebracht voor de verplaatsing van het gerealiseerde fietspad bij de rotonde in Beek. Momenteel worden de mogelijkheden van losjarige verpachting van landbouwperceel onderzocht. De boekwaarde bedraagt € 60.831 per 31 december 2014.

2.3.4.4. Voorziening grondvoorraden, winstneming en risico’s Voorziening grondexploitaties en winstneming Voor complexen waarvan een tekort wordt verwacht, moet een voorziening worden gecreëerd. De omvang van deze voorziening dient naar beste inschatting dekkend te zijn voor de achterliggende verplichtingen en risico’s. Jaarstukken 2014

Bladzijde 44

Paragraaf grondbeleid

Eind 2014 is het saldo van de voorziening grondexploitatie nihil, omdat geen tekorten worden verwacht dan wel de niet te declareren gemeentelijke apparaatskosten ten laste van de gemeentelijke exploitatie blijven. Ingeval van winstgevende complexen zal de winst in het jaar van afsluiting van het complex ten gunste van het rekeningssaldo komen. Voor 2014 wordt € 19.523 als positief bij project De Geest ingeboekt. Risico's Voor de te lopen risico’s inzake planschade en grondexploitatie wordt verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 45

Paragraaf grondbeleid

2.3.4.Paragraaf lokale heffingen In deze paragraaf komen de volgende onderwerpen aan de orde: • de geraamde inkomsten en belastingtarieven; • het beleid t.a.v. de lokale heffingen en een overzicht op hoofdlijnen van de diverse heffingen; • een aanduiding van de lokale lastendruk; • een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid. 2.3.4.1. Geraamde inkomsten en belastingtarieven De gemeentelijke belastingen vormen een belangrijke inkomstenbron voor de gemeente Ubbergen. In tabel 1 is aangegeven welke inkomsten aan belastingen en retributies deze gemeente genereert. In tabel 2 zijn de tarieven vermeld.

Tabel 1. Overzicht van belastingopbrengsten Belastingsoort Belastingen 1. OZB woningen a. eigenaren woningen b. gebruikers woningen 2. OZB niet-woningen a. eigenaren niet-woningen b. gebruikers niet-woningen Sub-totaal 3. Hondenbelasting 4. Toeristenbelasting Totaal belastingen Retributies/heffingen 5. Reinigingsheffing 6. Rioolheffing 7. Leges Totaal retributies Totaal

Realisatie 2011

Begroting 2014

Realisatie 2014

1.123.783 1.160.301 1.200.873 1.230.605 0 0 0 0

1.230.347 0

420.324 305.145

Realisatie 2012

492.041 367.348

492.071 360.092

1.849.252 1.936.724 2.035.207 2.089.994

2.082.510

39.308 69.240

449.164 327.259

Realisatie 2013

42.899 67.925

39.452 62.540

1.957.800 2.042.820 2.148.066 2.200.818

2.184.502

712.200 856.715 367.079

40.186 65.910

481.404 352.930

40.246 72.613

756.422 739.217 654.441 967.500 1.077.120 1.145.813 294.923 303.421 236.561

647.163 1.143.975 264.136

1.935.994 2.018.845 2.119.758 2.036.815

2.055.274

3.893.794 4.061.665 4.267.824 4.237.633

4.239.776

Onroerende zaakbelastingen Voor 2014 is voor deze gemeente uitgegaan van een algemene tariefsverhoging van 1,75%. Voor de tarieven wordt verwezen naar tabel 2. Reinigingsheffing Bij deze heffing wordt uitgegaan van kostendekkende tarieven. In verband met de invoering van het BTWcompensatiefonds in 2003 is gekozen om het BTW-bedrag via deze heffing te verhalen. De raad heeft op 27 juni 2013 besloten om een gedeelte van de egalisatiereserve reinigingsheffing, zijnde € 59.702 in 2014 terug te geven aan de burgers. Tevens is besloten om in verband met de herindeling de reserve reinigingsheffing (groot € 79.340) op te heffen en het reservebedrag terug te geven aan de burgers. Voor 2014 daalt het tarief voor zowel eenpersoonshuishouden als meerpersoonshuishouden met ruim 12%. Het tarief voor eenpersoonshuishouden is gebaseerd op 75% van het tarief van een meerpersoonshuishouden. Voor bedrijven en extra containers bij particulieren wordt uitgegaan van 125% van het tarief voor meerpersoonshuishouden. In 2014 is voor een bedrag van ca. € 14.000 minder onttrokken aan de egalisatiereserve en dit bedrag is in de reserve eind 2014 aanwezig.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 46

Paragraaf lokale heffingen

Rioolheffing Bij deze heffing wordt een kostendekkend tarief per huisaansluiting gehanteerd. In het Waterbeleidsplan 20132017, dat op 6 september 2012 is vastgesteld, is het tarief voor 2014 vastgesteld op € 262,50. In verband met de invoering van het BTW-compensatiefonds in 2003 is gekozen om het BTW-bedrag via deze heffing te verhalen. In de egalisatiereserve rioolheffing is in 2014 € 75.000 gestort doordat de nettolasten voor riolering minder die waren dan begroot. Eind 2014 bedroeg het saldo van deze reserve € 196.000. Leges Bij de legesheffing wordt kostendekkendheid van de tarieven als uitgangspunt gehanteerd. Voor 2014 is voor de tariefbepaling uitgegaan van een algemene tariefsverhoging van 1,75% wegens inflatiecorrectie. Belastingtarieven De onderstaande tabel bevat een overzicht van de belastingtarieven over een periode van vijf jaren.

Tabel 2. Overzicht van belastingtarieven Belastingsoort 1. OZB woningen a. eigenaren 2. OZB niet-woningen a. eigenaren b. gebruikers 3. Hondenbelasting a. 1e hond b. 2e hond c. kennel 4. Toeristenbelasting a. hotels, pensions e.d. b. campings 5. Afvalstoffenheffing/reinigingsrecht a. eenpersoonshuishouden b. meerpersoonshuishouden c. grijze container bedrijven d. groen container bedrijven 6. Rioolheffing

Jaarstukken 2014

Realisatie 2011

Realisatie 2012

Realisatie 2013

Realisatie 2014

0,0992%

0,1043%

0,1108%

0,1200%

0,2280% 0,1844%

0,2422% 0,1959%

0,2521% 0,2039%

0,2618% 0,2117%

45,36 57,72 100,80

46,32 58,92 102,84

47,28 60,00 104,88

48,00 61,08 106,80

1,00 0,65

1,00 0,65

1,00 0,65

1,00 0,65

149,28 174.72 183,96 106,08 203,25

142,56 190,08 118,80 87,84 225,00

139,80 186,48 116,52 86,16 247,50

122,88 163,80 102,36 75,72 262,50

Bladzijde 47

Paragraaf lokale heffingen

2.3.4.2. Lokale belastingdruk Hieronder wordt de lokale belastingdruk in beeld gebracht.

Belastingdruk bewoner/huurder Belastingsoort 1. OZB bij waarde € 200.000 2. Rioolheffing 3. Afvalstoffenheffing (meerpersoons) totaal Belastingdruk bewoner/eigenaar Belastingsoort 1. OZB bij waarde € 200.000 2. Rioolheffing 3. Afvalstoffenheffing (meerpersoons) totaal

2011

2012

2013

2014

0 0 175

0 0 190

0 0 186

0 0 164

175

190

186

164

2011

2012

2013

2014

198 203 175

209 225 190

222 248 186

240 263 163

576

624

656

666

2011

2012

2013

2014

373 356

392 368

407 382

413 387

Belastingdruk per inwoner

Ubbergen Gemiddeld in Gelderland

2.3.4.3. Kwijtscheldingsbeleid Voor inwoners van de gemeente Ubbergen met lage inkomens en een gering vermogen bestaat de mogelijkheid van een gehele of gedeeltelijke kwijtschelding van de afvalstoffenheffing. Dit is het geval wanneer wordt voldaan aan de voorwaarden volgens de Invorderingswet. Naar verwachting zullen in 2014 ongeveer 140 huishoudens voor (gedeeltelijke) kwijtschelding in aanmerking komen. Hiermee is een bedrag van ca. € 19.000 gemoeid.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 48

Paragraaf lokale heffingen

2.3.5. Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen 2.3.5.1. Inleiding 2 2 Gemeente Ubbergen beschikt over een grondoppervlak van ongeveer 39 km , waarvan 1.250.000 m aan openbare ruimte. De openbare ruimte bestaat uit een groot aantal kapitaalgoederen zoals wegen, riolering, water, openbare verlichting, groen, (school)gebouwen, etc. De toestand van de kapitaalgoederen vormt een belangrijke maatstaf voor het aanzien en de leefbaarheid van de woon- en werkomgeving. Omdat de kapitaalgoederen vele miljoenen euro’s vertegenwoordigen is het van groot belang hiermee zorgvuldig om te gaan. Door middel van beheerplannen wordt inzicht verschaft in de toestand van de kapitaalgoederen en de aanwending van de middelen in de tijd om de kapitaalgoederen blijvend hun functie te laten vervullen. 2.3.5.2. Meerjarenprogramma openbare ruimte Door de stichting CROW is een normkostensystematiek voor de gehele openbare ruimte ontwikkeld, zodat op basis van keuzes inzichtelijk wordt welke bedragen nu en op langere termijn voor onderhoud benodigd zijn. In de huidige beheerplannen wordt gebruik gemaakt van deze systematiek en wordt daarbij uitgegaan van reële onderhoudsprogramma’s met de daarbij benodigde budgetten. Het MeerJarenProgramma Openbare Ruimte (MJPOR) heeft als doel: "Alle planmatige onderhoudswerkzaamheden en projecten in de openbare ruimte die, in een periode van vier jaar en afgestemd op projecten die buiten de openbare ruimte uitgevoerd worden, op een integrale manier met partners tot stand te brengen binnen de beschikbare financiële middelen". Voor het MJPOR vindt interne afstemming van beheerplannen plaats, maar ook externe afstemming met de plannen van de woningbouwvereniging en andere instanties. Het MJPOR wordt jaarlijks, gelijktijdig met de begrotingscyclus geactualiseerd. Door vaststelling van het MJPOR worden overzichtelijke en integrale keuzes gemaakt waarop gestuurd kan worden. De organisatie kan voorts integraal, doelgericht en doelmatig werken combineren. Burgers weten welke plannen het gemeentebestuur gaat realiseren en welke keuzes daarin zijn gemaakt. In 2014 zijn de projecten Beek-noord en Schrijversbuurt in Beek, Weverstraat in Kekerdom, Pastoor van Tielstraat in Leuth, Hubertusweg, Leuthsestraat en Kerkdijk in Ooij en fietssugesstiestroken Erlecomsedam afgerond. De verbetering van looproutes in meerdere woonplaatsen in de gemeente is grotendeels gereed en in 2015 vindt afronding plaats. De projecten Verbindingsweg, Van Randwijckweg en aanpassing van de openbare ruimte in de Waterstraat in Beek, Morgenstraat in Leuth en Julianalaan-Kochlaan in Ooij zijn nog in uitvoering / voorbereiding. 2.3.5.3. Wegen Het onderhoudsniveau voor wegen wordt bepaald aan de hand van de door het CROW ontwikkelde systematiek. Het onderhoudsniveau is gedefinieerd door beleidsprofielen ten aanzien van veiligheid, bereikbaarheid, comfort, aanzien, leefbaarheid en milieu. Gekozen is voor het kwaliteitsprofiel C (sober). Het jaarlijks groot of planmatig onderhoud van wegen wordt uitgevoerd volgens het jaarlijks te actualiseren wegenonderhoudsplan, dat een doorkijk geeft voor een periode van 4 tot 5 jaar. De onderhoudskosten worden rechtstreeks ten laste van de voorziening wegen gebracht. Ter dekking van de onderhoudskosten vindt vanuit de exploitatie een jaarlijkse dotatie plaats in de voorziening wegen. Deze dotatie bedraagt 75% van de CROWnormering. Het Beheerplan Wegeninfrastructuur geeft aan dat met inzet van de reeds gereserveerde gelden en de jaarlijkse dotatie in de periode van 2013-2017 geen achterstallig onderhoud ten opzichte van kwaliteitsprofiel C zal optreden. Het wegenonderhoudsplan is in 2014 bijgesteld op basis van de inspectiecijfers van 2013. 2.3.5.4. Openbare verlichting Voor de openbare verlichting is een beheerplan (2013-2017) opgesteld. De kwaliteit van de lichtmasten is geinventariseerd met behulp van stabiliteitsmetingen. Met behulp van deze gegevens is een onderhoudsstrategie bepaald binnen de huidige financiële middelen. Uitvoering is gegeven aan de verbetering van de kwaliteit van de openbare verlichting. Dit gebeurt onder meer door op plaatsen waar dit mogelijk is deze te voorzien van een diminstallatie, het verlichtingsniveau waar mogelijk aan te passen aan de landelijke richtlijnen en verouderde armaturen te vervangen door moderne en energiebesparende exemplaren. Het huidige budget is maatgevend. Het beleidsplan openbare verlichting wordt in 2015 opgesteld voor de nieuwe gemeente. Hierin worden duurzaamheid, besparingen en kosten opgenomen. Het beleidsplan word aan de nieuwe raad gepresenteerd en ter vaststelling aangeboden in 2015. 2.3.5.5. Groen Het openbaar groen wordt onderhouden op basis van het Groenbeheerplan 2005–2014. Uitgangspunt is het door de Raad vastgestelde kwaliteitsprofiel C. Om het achterstallig onderhoud aan beplantingen en gazons in tien jaar weg te werken, is op basis van het beheerplan van 2005 tot en met 2014 jaarlijks een budget van € 60.000 beschikbaar gesteld. Bij het renoveren Jaarstukken 2014

Bladzijde 49

Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen

van groen wordt zo veel mogelijk aansluiting gezocht bij werkzaamheden welke voortvloeien uit het MeerJarenOnderhoudsProgramma (MJPOR). Het streven is om onderhoudsarm, maar toch aantrekkelijk groen aan te leggen. Dit houdt in dat waar het kan beplanting wordt omgevormd naar gras en in beplantingen veelvuldig gebruik wordt gemaakt van onderhoudsarme planten. De bomen worden onderhouden op basis van het Beheerplan Bomen 2005. Jaarlijks wordt er aan de bomen regulier onderhoud gepleegd. Elke drie jaar wordt de kwaliteit en veiligheid beoordeeld door middel van een zgn. visuele boomcontrole (Visual Tree Assessment, VTA). Het onderhoud van het groen in het buitengebied geschiedt op basis van jaarlijks terugkerende werkzaamheden. Vanuit landschapsontwikkelingen wordt meer aandacht gevraagd voor ecologisch groenbeheer (m.n. bermen). Met betrekking tot onderhoud en beheer van dit ecologisch groen wordt intensief samengewerkt met natuurbeheerorganisaties, zoals de Ploegdriever en Via Natura. Voor onderhoudswerkzaamheden van de groene leefruimtes in o.m. Beek, Ubbergen, Ooij en Leuth wordt een actieve bijdrage van de inwoners verwacht. 2.3.5.6. Water Rioolrenovatie en/of afkoppelen is/wordt uitgevoerd binnen het kader van het meerjarenprogramma openbare ruimte bij onder meer de volgende projecten: • Beek-Noord, Schrijversbuurt en Verbindingsweg Beek • Kon. Julianalaan/Dr. Kochlaan, Ooij • Pastoor van Tielstraat. Leuth • Overige kleine projecten 2.3.5.7. Gemeentelijke gebouwen Het onderhoud aan gemeentelijke gebouwen heeft plaats gevonden op basis van een MeerjarenOnderhoudsPlan (MOP), geactualiseerd op basis van periodieke inspecties. Ook in 2013 heeft een gebouweninspectie plaats gevonden. Het onderhoudsplan gemeentelijke gebouwen omvat de gebouwen gemeentehuis, de brandweerkazerne annex gemeentewerkplaats,de Ubburch en het trafohuis te Wercheren. Voor de uitvoering van onderhoud van de gemeentewerf/brandweerkazerne, de Ubburch en het trafohuis wordt jaarlijks een bedrag gereserveerd. Voor het gemeentehuis vindt geen reservering omdat dit pand verkocht zal worden. 2.3.5.8. Schoolgebouwen en gymzalen Het onderhoud aan schoolgebouwen gaat per 1 januari 2015 over naar de schoolbesturen. Voor een school voor speciaal onderwijs is er nog een lopende verplichting. Voor gymzalen van de scholen voor basisonderwijs en speciaal onderwijs blijft het onderhoud voor rekening van de gemeente. Hiervoor zal een reserve worden gevormd. 2.3.5.9. Speelvoorzieningen De gemeentelijke speelvoorzieningen moeten voldoen aan het attractiebesluit (NEN1176). Om dit te bereiken moeten speelvoorzieningen worden onderhouden en vervangen. De raad heeft besloten om de voorziening Speelvoorzieningen in 2014 op te heffen en de vrijkomende gelden te storten in een reserve Speelvoorzieningen. De jaarlijkse storting is gebaseerd op de kosten van vervanging en onderhoud. Door de buitendienst worden de speelvoorzieningen structureel gecontroleerd en de resultaten worden in een logboek bijgehouden. Hiermee wordt voldaan aan het Warenwetbesluit Attractie- en speeltoestellen. 2.3.5.10. Sportvelden Alleen het sportcomplex 't Groothuis in Beek is nog in beheer en onderhoud bij de gemeente. De mogelijkheid wordt onderzocht of de exploitatiestichting BVC’12 het beheer en onderhoud van de velden in de toekomst kan overnemen. De geprivatiseerde clubs krijgen een gemeentelijke onderhoudsbijdrage.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 50

Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen

2.3.6. Paragraaf treasury (financiering) 2.3.6.1. Inleiding Op 1 januari 2001 is de wet FIDO (financiering decentrale overheden) van kracht geworden. Mede naar aanleiding van de kredietcrisis zijn begin 2009 de eisen verscherpt en is de Ruddo (Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden) aangepast. Gemeentes, provincies en andere decentrale overheden zijn gehouden aan deze wet die regels stelt voor de manier waarop overheden hun gelden mogen beleggen. De wet beperkt dus voor gemeenten de toegestane financieringsacties zoals het aangaan van leningen, uitzetten van middelen en verlenen van garanties, tot de uitoefening van de publieke taak. De financieringsacties moeten een “prudent karakter” hebben en mogen niet als doel hebben het genereren van inkomsten waarmee een overmatig risico wordt gelopen. Verder behoren bankachtige activiteiten niet tot de publieke taak van de gemeenten. In de wet worden met name twee instrumenten voor risicobeperking aangegeven: • De rente risiconorm die tot doel heeft het renterisico bij herfinanciering te beheersen, ofwel hoe meer de aflossing van de schuld in de tijd wordt gespreid, hoe minder gevoelig de begroting wordt voor renteschommelingen bij herfinanciering. De nieuwe rente risiconorm houdt in dat de jaarlijks verplichte aflossingen en de renteherzieningen niet meer mogen bedragen dan 20% van het begrotingstotaal. Concreet betekent dat voor de gemeente Ubbergen het volgende. De renterisiconorm voor de gemeente Ubbergen is 20% van € 18.780.892 is € 3.756.178. De geraamde aflossingen en rentebetalingen blijven hier ruimschoots binnen. •

De kasgeldlimiet, die per kwartaal wordt berekend, is het gemiddelde bedrag van de kortlopende leningen. De kasgeldlimiet is beperkt tot 8,5% van de omvang van de begroting. Het gaat bij de kasgeldlimiet om het beperken van renterisico's van korte schuld (< 1 jr.). Korte schuld wordt gebruikt voor financiering van lopende uitgaven en omvat de uitstaande gelden en opgenomen gelden en de tegoeden/schulden op rekening courant. De omvang van de kasgeldlimiet wordt getoetst aan de wettelijke norm conform de wet FIDO. Als grondslag van de wettelijk toegestane omvang van de kasgeldlimiet wordt de omvang van de jaarbegroting aangehouden. De omvang van de kasgeldlimiet wordt vastgesteld als een percentage van die begroting (8,5%), vastgesteld bij ministeriële regeling. (Ufdo, uitvoeringsregeling financiering decentrale overheden). De toegestane kasgeldlimiet voor de gemeente Ubbergen is voor 2014: 8,5% x € 18.780.392 = € 1.596.333. Zolang de werkelijke kasgeldlimiet de toegestane kasgeldlimiet niet overschrijdt is er sprake van ruimte.

Om voor de gemeenteraad de transparantie van de treasuryactiviteiten te vergroten worden in de wet twee instrumenten verplicht gesteld: • Een treasurystatuut welke door uw raad is vastgesteld op 21 februari 2002. • Een treasuryparagraaf in de begroting en het jaarverslag. In de treasuryparagraaf van de begroting wordt een beschrijving van het concrete treasurybeleid gegeven, terwijl in de jaarrekening de resultaten van de beleidsuitvoering gegeven worden. Het treasurybeleid houdt voornamelijk verband met de volgende onderdelen: • Het voorzien in de financieringsbehoefte van de gemeente op korte en lange termijn; • Het verzorgen van financiering voor instellingen waarvan de activiteiten door de gemeente(raad) worden gerekend tot de publieke taak van de gemeente; • Het beheersen van risico’s die met deze transacties verbonden zijn, met name renterisico’s en “tegenpartijrisico’s’. In de wet FIDO wordt het onderscheid tussen korte en lange termijn financiering bij één jaar gelegd. 2.3.6.2. Financieringsbeleid. De behoefte aan financieringsmiddelen door middel van kort- of langlopende leningen wordt vooraf bepaald door de omvang van bestaande en nieuwe investeringen, maar ook door bedrijfsmatige activiteiten op grondexploitaties. Op basis van het begrote financieringstekort of overschot, wordt voor de planperiode gekeken op welke manier er op de geldmarkt of op de kapitaalmarkt een positie dient te worden verworven. Het beleid van de gemeente is om á-cyclisch op de geld- en kapitaalmarkt te opereren. Hiermee wordt bedoeld dat wanneer de rentestand op een dusdanig laag niveau is en bovendien de gemeente op korte termijn behoefte heeft aan geld, dan probeert de gemeente hierop te anticiperen. Dit kan ook tot gevolg hebben dat er tijdelijk “voor een

Jaarstukken 2014

Bladzijde 51

Paragraaf treasury

periode van ongeveer twee jaar” een financieringsoverschot ontstaat. Het spreekt voor zich dat dit financieringsoverschot tijdelijk leidt tot een rentebaat. 3.6.3. Financieringsbehoefte 2015 en volgende jaren De gemeenten Millingen aan de Rijn, Ubbergen en Groesbeek zijn per 2015 heringedeeld. Dit betekent dat het aan de nieuw gevormde financieringsbehoefte is om in de begroting 2015 de financieringsbehoefte vast te stellen.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 52

Paragraaf treasury

2.3.7.Paragraaf verbonden partijen 2.3.7.1. Inleiding In deze paragraaf dient ingevolge de wettelijke voorschriften aan de orde te komen: • de visie op verbonden partijen in relatie tot de uitvoering van de doelstellingen die in de begroting zijn opgenomen. • de beleidsvoornemens betreffende de verbonden partijen. Onder verbonden partijen wordt verstaan: relaties met derde rechtspersonen waarbij de gemeente zowel een bestuurlijk (stemrecht) als een financieel belang heeft. Alle andere, derde partijen waarmee de gemeente op enigerlei wijze is verbonden, worden niet vermeld. Het gaat hierbij om deelnemingen (vennootschappen), gemeenschappelijke regelingen, stichtingen en verenigingen. 2.3.7.2. Waarom zijn verbonden partijen relevant voor de raad? De verbonden partijen voeren vaak beleid uit, dat de gemeente in principe ook zelf kan (blijven) doen. De gemeente draagt bevoegdheden over aan de verbonden partij. Uiteindelijk blijft de gemeente verantwoordelijk voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma’s. De raad heeft hierin nog steeds een kaderstellende en controlerende taak. Kernvragen zijn bijvoorbeeld of de doelstellingen van de verbonden partijen nog steeds corresponderen met die van de gemeente en/of de doelstellingen van de gemeenten via de verbonden partijen zijn gerealiseerd. Daarnaast zijn aan de deelname in deze partijen kosten verbonden en loopt de gemeente financiële risico’s met daaruit voortvloeiende budgettaire gevolgen, ook omdat de uitgaven voor verbonden partijen verplichte uitgaven zijn. Kaderstelling en controle in een vroegtijdig stadium zijn dan ook onontbeerlijk. 2.3.7.3. Een nota omtrent verbonden partijen Het gemeentelijke beleid met betrekking tot de verbonden partijen leent zich het beste voor om in een nota tot uitdrukking te brengen. De gemeenteraad van Ubbergen heeft in zijn openbare vergadering van 16 april 2009 de Nota samenwerkingsverbanden 2009 vastgesteld. 2. 3.7.4. Een lijst van verbonden partijen Ingevolge de voorschriften is het college verplicht om aan de productenrealisatie (= jaarrekening van het college t.a.v. de producten) een lijst van de verbonden partijen toe te voegen. Hierin dient tenminste de volgende informatie over de verbonden partijen te worden opgenomen: 1. de naam en vestigingsplaats. 2. het openbaar belang dat op deze wijze wordt behartigd. 3. de veranderingen die zich gedurende een begrotingsjaar hebben voorgedaan. 4. het eigen en vreemd vermogen. 5. het resultaat. 2.3.7.5. Jaarrekening 2014 Uit efficiencyoverwegingen wordt veel waarde gehecht aan het meeliften in gemeenschappelijke regelingen ter behartiging van collectieve belangen op velerlei terrein. Anderzijds wordt steeds duidelijker dat het meeliften met deze regelingen risico’s kan bevatten. Het is van belang de ontwikkelingen nauwgezet te volgen, tijdig onze stem te laten horen, desgewenst meerdere gemeenten te benaderen t.b.v. het innemen van een gezamenlijk standpunt en ons in te dekken voor reële risico’s. In verband hiermee hebben de gemeenten in de regio Nijmegen besloten om de toetsing van begroting resp. jaarrekening van omvangrijke gemeenschappelijke regelingen door de afdeling Stadscontrol van de gemeente Nijmegen te laten verrichten.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 53

Paragraaf verbonden partijen

Overzicht van verbonden partijen

Programma

Gemeenschappelijke regeling / organen

Lid

Plaatsvervangend lid

Bijdrage 2014

1

KAN (Stedelijk Knooppunt ArnhemNijmegen/Stadsregio Arnhem-Nijmegen)

P.G.I. Wilbers

M.A. Barber

€ 29.190

2

Veiligheidsregio Gelderland-Zuid

P.G.I. Wilbers

A.A. v.d. Aalst

€ 531.033

3

Breed (Werkvoorzieningschap Nijmegen en omstreken)

A.A. v.d. Aalst

P.G.I. Wilbers

€ 859.865

4 5

MARN (Milieusamenwerking en Afvalverwerking Regio Nijmegen) GGD (Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Regio Nijmegen)

M.A. Barber

€0

A.A. v.d. Aalst

P.G.I. Wilbers

€ 281.604

M.A. Barber J.H.M.Groothujjse

€ 2.800

6

Euregio Rijn/Waal

P.G.I. Wilbers L.G.K.J.E. Houkes

7

Recreatieschap Veluwe/ RGV Holding

P.G.I. Wilbers

€0

8

Basisregeling regio Nijmegen

Voltallig college

€0

9

IBO (Instituut Bijzonder Onderzoek)

A.A. v.d. Aalst

€ 25.532

10

Archiefverzorging Rijk van Nijmegen en Land van Maas en Waal

P.G.I. Wilbers

€ 17.860

11

Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG)

P.G.I. Wilbers

€ 13.159

M.A. Barber

1.296 aandelen van 110.000 aandelen (1,18%)

12

DAR NV

13

Vitens

A.A. v.d. Aalst

14

Bank Nederlandse Gemeenten N.V. (BNG)

A.A. v.d. Aalst

8.011 aandelen van de totale 5.022.404 aandelen (0,1595 %) 33.540 aandelen van de 55.690.720 totale aandelen (0,06 %)

Verder dient bij verbonden partijen de ARN bv te worden genoemd, waarbij de gemeente Ubbergen heeft geparticipeerd in aanzienlijke garantiestellingen voor afgesloten geldleningen. Verwezen wordt naar de risicoparagraaf, die een onderdeel vormt van de paragraaf Weerstandsvermogen. Ook de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG), DAR, en Vitens zijn verbonden partijen waarbij de gemeente een financieel en bestuurlijk belang heeft. De gemeente bezit namelijk aandelen, waardoor er inkomsten kunnen worden verkregen en zij stemrecht heeft. Voor de hoogte van de jaarlijkse dividenduitkering voor de BNG en Vitens wordt verwezen naar de paragraaf 2.2 “algemene dekkingsmiddelen en post onvoorzien". Van de DAR is in 2014 van ca. € 12.524 aan dividend ontvangen en deze is verantwoord onder programma 2 Woon- en leefomgeving. De gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Nijmegen e.o. is in 1999 opgegaan in RGV Holding. Omdat de gemeenschappelijke regeling als zodanig in stand is gebleven, blijft de deelname van de gemeente een onderdeel van deze paragraaf.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 54

Paragraaf verbonden partijen

3.8. PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING 3.8.1. ALGEMEEN Inleiding Het weerstandsvermogen is het vermogen van de gemeente om niet-reguliere kosten die onverwacht en substantieel zijn op te kunnen vangen, zonder dat de uitvoering van de taken en de bedrijfsvoering in gevaar komt. Het weerstandsvermogen geeft aan hoe robuust de financiële positie van onze gemeente is. Voor het beoordelen van de "weerstand" is inzicht nodig in de omvang en de achtergronden van de risico’s en de aanwezige weerstandscapaciteit. Het gaat hierbij alleen om risico's waarvoor geen of wellicht onvoldoende verzekeringen zijn afgesloten, voorzieningen zijn gevormd of budgetten binnen de begroting beschikbaar zijn. Tot nu toe is er weinig specifieke aandacht geweest voor de kwantificering van de risico’s. In deze paragraaf worden de eerste stappen hiertoe gezet. Gemeentelijke kaders In deze gemeente zijn geen specifieke kaders betreffende het weerstandsvermogen of risico’s vastgesteld. Ontwikkelingen Door de economische ontwikkelingen zijn de risico’s de laatste jaren toegenomen. Veel gemeenten hebben last van de risico’s die zij op het gebied van grondexploitaties hebben genomen. Doordat deze gemeente uitgaat van faciliterend grondbeleid zijn onze risico’s op dit terrein zeer beperkt. Er zijn verder geen bijzondere ontwikkelingen te noemen. 3.8.2. RISICOMANAGEMENT Hoewel in onze gemeente bewust met risico’s wordt omgaan en dit onderdeel uitmaakt van onze werkwijzen is er geen sprake van formeel risicomanagement. Op diverse terreinen zijn verzekeringen afgesloten en voorzieningen gevormd. Ook is er bewust voor gekozen om sommige risico’s niet te nemen, bijvoorbeeld bij de keuze van materialen die minder vandalismegevoelig zijn, of deze te vermijden of over te dragen, bijvoorbeeld bij het grondbeleid. De stap die in deze paragraaf wordt gezet is het inventariseren van alle potentiële risico’s, deze beoordelen en analyseren, vervolgens te kwantificeren en hier een globale kansberekening op toe te passen.

3.8.3. RISICOREGISTER In het risicoregister worden alle bekende risico’s in beeld gebracht, beoordeeld en geanalyseerd. Per risico wordt het bedrag (financieel belang) aangegeven en vervolgens wordt de kans bepaald dat het risico zich voordoet, uitgedrukt in een percentage. Hierna wordt de risicoscore berekend door het bedrag te vermenigvuldigen met de kans.

Tabel klasse-indeling kans en gevolg Klasse 1 2

3 4 5

Kans Referentiebeelden Zeer klein (< of 1 keer per 10 jaar) Zeer onwaarschijnlijk, komt niet voor in de branche, voor zover bekend Klein (1 keer per 5-10 jaar) Niet waarschijnlijk maar mogelijk, is binnen andere gemeenten wel eens voorgekomen (in de afgelopen 5 jaar) Gemiddeld (1 keer per 2-5 jaar) Komt zelden voor maar is wel al eens voorgekomen (in de afgelopen 5 jaar) Groot (1 keer per 1-2 jaar) Is verscheidene malen voorgekomen (3 x of vaker in de afgelopen 5 jaar) Zeer groot (1 keer per jaar of >) Komt met enige regelmaat voor (1 of meerdere keren per jaar)

Jaarstukken 2014

Bladzijde 55

Kwantitatief 1-20%

Klasse 1

21-40%

2

41-60%

3

61-80%

4

81-100%

5

Paragraaf weerstandsvermogen

Beheersen van risico’s Om de geïdentificeerde risico’s te beheersen zijn wordt voor elk risico een keuze uit één van de volgende vier maatregelen gemaakt: 1. Beëindigen Dit houdt in dat het beleid waar een risico door ontstaat wordt geadviseerd te beëindigen, op een andere manier vorm te geven of geen beleid te starten dat een risico met zich meebrengt. Ook kunnen werkprocessen zodanig invullen, dat op die manier bepaalde risico’s worden vermeden. 2. Verminderen Door het risico af te dekken middels een verzekering, een voorziening of een ander budget in de begroting kan het risico worden verminderd. Hiermee worden de gevolgen van een risico dus beperkt. Tevens kan bij verminderen gedacht worden aan het aanpakken of wegnemen van de oorzaak van het risico. 3. Overdragen Dit kan door het beleid dat een risico met zich meebrengt, uit te laten voeren door een andere betrokken partij, die daarbij ook de financiële risico’s overneemt. 4. Accepteren Als een risico niet kan worden vermeden, verminderd of overgedragen, wordt het risico geaccepteerd en zal de eventuele financiële schade volledig middels de weerstandscapaciteit moeten worden afgedekt. Dit betekent niet dat het risico niet beïnvloedbaar is en daarom maar geaccepteerd moet worden. Het betekent dat het risico op dit moment wordt geaccepteerd en niet op één of andere wijze wordt afgedekt. Mocht de wens bestaan om het risico in de toekomst anders te beheersen dan zal opnieuw een keuze tussen vermijden, verminderen of overdragen worden gemaakt. . 3.8.4. RISICOPROFIEL Bij dit onderdeel worden de risico's gepresenteerd. Er is een risico-inventarisatie opgesteld, de risico’s zijn geanalyseerd en beoordeeld en vervolgens zoveel als mogelijk gekwantificeerd. Deze risico’s zullen zich immers nooit allemaal in hetzelfde jaar voordoen. De risico’s worden als volgt onderverdeeld: • Aansprakelijkheidsrisico’s; • Risico’s op eigendommen; • Risico’s van de bedrijfsvoering; • Financiële risico’s • Open-einde regelingen • Grondexploitatie • Verbonden partijen • Grote projecten • Overige financiële risico’s In de bijlage Risicoregister is een actueel overzicht opgenomen. Op hoofdlijnen zien de risico’s er als volgt uit: Tabel: overzicht risico's Categorie 1. 2. 3. 4.

Aansprakelijkheid Eigendommen Bedrijfsvoering Financieel

Totaal risico's

Bedragen x € 1.000 Risico 110 32 210 327 679

Toelichting: 1. Aansprakelijkheid (totaal risico € 110.000) Binnen dit onderdeel vallen risico's op het gebied van: - Bedrijfsongevallen - Nalatigheid of onrechtmatig handelen - Fraude, diefstal - Planschade - Schadeclaims Jaarstukken 2014

Bladzijde 56

Paragraaf weerstandsvermogen

De risico's zijn in de meeste gevallen verminderd door maatregelen hiervoor te nemen. Dit kan in de vorm van fysieke en administratieve maatregelen, het volgen van de procedures en het afsluiten van verzekeringen. Ook zijn in de begroting diverse budgetten beschikbaar, bijvoorbeeld om ons eigen risico te dekken. Op het gebied van planschade worden overeenkomsten met de ontwikkelaars gesloten. Daarnaast loopt een drietal rechtszaken is waarvan de uitkomst onzeker is. Ingeschat wordt dat het risico voor een tweetal zaken beperkt is en de derde zaak de kans op goede afloop op 50% wordt ingeschat. 2. Eigendommen (risico € 32.000) De risico’s met betrekking tot onze eigendommen zijn aanzienlijk beperkt door het afsluiten van brand- en stormverzekeringen. Zaken als bijvoorbeeld vandalisme en diefstal zijn uitgesloten van de verzekering. De risico’s hebben vooral hier op betrekking. Bovendien worden voor onze eigendommen planmatig beheer en onderhoud uitgevoerd. Dit wordt gedaan op basis van de beheerplannen en actuele inspecties. De hiervoor noodzakelijke budgetten zijn opgenomen in de begroting of voorzieningen. Het risico wordt gelopen dat deze budgetten ontoereikend zijn voor kosten van bodemverontreiniging, archeologie en explosievenopruiming. Door mogelijke bezuinigingsronden kunnen de budgetten echter wel onder druk komen te staan. Van functieverlies zal geen sprake zijn, maar er is een risico dat dan achterstallig onderhoud zou kunnen ontstaan. 3. Bedrijfsvoering (risico € 210.000) De risico's in de bedrijfsvoering hebben betrekking op de afwezigheid van personeel wegens ziekte of anderszins, het vertrek van personeel en noodzakelijke (tijdelijke en duurdere) vervanging of noodzakelijke vertrekregeling, het binnenhalen van kwalitatief goed personeel, stijging van de pensioenkosten, het disfunctioneren van personeel (frictiekosten) en ICT. Zo kan computeruitval tot gevolg hebben dat onze dienstverlening niet meer uitgevoerd kan worden en onze medewerkers niet meer optimaal kunnen werken. Ter vermindering van de genoemde risico's zijn in beperkte mate budgetten in onze personeelsbegroting opgenomen. De risico’s zijn in onze organisatie door genomen maatregelen echter beperkt. Een specifiek risico betreft de toerekening van personeelslasten aan de grondexploitaties. De werkzaamheden inzake de grondexploitaties zijn conjunctuurgevoelig en vormen daarom een risico. In begroting 2014 is rekening gehouden met een verminderde inkomst wegens verhaal van personeelslasten op projectontwikkelaars als gevolg van het instorten van de woningmarkt. Diverse bouwprojecten zijn stilgelegd. Er zullen de komende jaren minder uren worden gemaakt en daardoor minder inkomst wordt verkregen. 4. Financieel (risico € 327.000) De risico's bij dit onderdeel hebben betrekking op open-einde regelingen, de grondexploitaties, verbonden partijen, grote projecten en overige financiële risico's. a. Open-einde regelingen (€ 54.000) Deze regelingen betreffen het leerlingenvervoer, subsidies, de Wet Buig, Bijstandsbesluit Zelfstandigen en de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo), de bijzondere bijstand, re-integratie en schuldhulpverlening. In de begroting zijn hier reële budgetten voor opgenomen, maar een aanvraag voor leerlingenvervoer naar een specifieke school kan de totale vervoerskosten zo maar doen stijgen. Ook kunnen woningaanpassingen een grote impact op het budget van de Wmo hebben. Door de budgetten in de begroting periodiek te actualiseren en het beschikbaar hebben van reserves voor Wet Buig en Wmo blijft het risico beperkt. In deze risicoanalyse is niet betrokken de decentralisatie van het Sociaal Domein in 2015, omdat niet alle informatie van de te verlenen zorgaanbieders beschikbaar zijn en daardoor de financiële consequenties nog onvoldoende inzichtelijk zijn. De budgetten zijn in de begroting 2015 van de nieuwe MUG-gemeente geraamd op basis van de te ontvangen rijksmiddelen. Daarbij is een stelpost van € 1,2 mln opgenomen die ingezet kan worden voor de opvang van tegenvallers. Voorshands is het risico beperkt. b. Grondexploitatie (€ 0) In Ubbergen wordt een faciliterend grondbeleid gevoerd. Hoewel de risico’s beperkt zijn, kan als gevolg van de gewijzigde economische omstandigheden wel enig risico betreffende de vergoeding door projectontwikkelaars van de gemaakte kosten worden gelopen. In de gesloten overeenkomsten zijn de vergoeding van ambtelijke kosten voldoende afgedekt. c. Verbonden partijen (€ 60.000) Hierbij gaat het om gemeenschappelijke regelingen en gesubsidieerde instellingen. Deze gemeente is samen met de overige deelnemende gemeenten financieel aansprakelijk voor eventuele tekorten. De desbetreffende verbonden partijen zijn de Veiligheidsregio Gelderland-Zuid, de Gemeentelijke Gezondheidsdienst Regio Nijmegen (GGD), Werkvoorzieningsschap Breed, Milieu Afvalverwerking Regio Nijmegen (MARN), Instituut Bijzonder Onderzoek en de Omgevingsdienst Regio Nijmegen (ORDN). De berekende risico’s zijn van beperkte omvang. Jaarstukken 2014

Bladzijde 57

Paragraaf weerstandsvermogen

d. Grote projecten (€ 0) Er zijn geen grote projecten waarbij grote risico’s worden gelopen. e. Overige financiële risico's (€ 213.000) De belangrijkste overige risico's betreffen de algemene uitkering uit het Gemeentefonds, de toerekening van rente aan het eigen vermogen (een deel hiervan wordt ten gunste van de exploitatie gebracht), bodemsaneringen en garanties en borgstellingen 3.8.5. WEERSTANDSCAPACITEIT Berekening weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit geeft aan welke middelen wij beschikbaar hebben om eventuele tegenvallers op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van bestaande zaken. De weerstandscapaciteit wordt onderverdeeld in structureel en incidenteel. Structurele weerstandscapaciteit De structurele weerstandscapaciteit is opgebouwd uit de: 1. onbenutte belastingcapaciteit; 2. post onvoorzien; 3. vrije begrotingsruimte; 4. structurele bezuinigingsmogelijkheden

Ad. 1. Onbenutte belastingcapaciteit De onbenutte belastingcapaciteit bestaat uit de mogelijkheden die de gemeente nog heeft om binnen de wettelijke grenzen onze belastingopbrengsten te verhogen. De totale onbenutte belastingcapaciteit bedraagt:

x € 1.000 Bedrag

Tabel: onbenutte belastingscapaciteit Belasting c.q. heffing 1. 2. 3. 4.

Onroerende zaakbelastingen Afvalstoffenheffing Rioolheffing Leges

322 0 0 memorie

Totaal risico's

322

Toelichting: a. Onroerende zaakbelastingen Voor de OZB kan de zogenaamde artikel 12 norm gehanteerd worden. Op basis van de meicirculaire 2014 is deze norm 0,1651%. Het gewogen gemiddelde OZB-percentage is in Ubbergen 0,1411%. b. Afvalstoffenheffing Het uitgangspunt is volledige kostendekkendheid. Dit betekent dat er geen sprake van onbenutte belastingcapaciteit is. c. Rioolheffing Ook hierbij is het uitgangspunt volledige kostendekkendheid en is er dus geen sprake van onbenutte belastingcapaciteit. d. Leges Bij de heffing van leges wordt volledige kostendekkendheid als uitgangspunt gehanteerd. Van belang hierbij is of het totale bedrag aan legesinkomsten binnen de begroting, de aan de specifieke dienstverlening toegerekende lasten al dan niet volledig dekken. Deze kosten zijn nog niet volledig per product in beeld gebracht, hiervoor is een verfijning van de huidige kostenverdeelsystematiek noodzakelijk. De onbenutte capaciteit hiervoor wordt daarom vooralsnog pro memorie geraamd.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 58

Paragraaf weerstandsvermogen

Ad 2. Post onvoorzien In de begroting 2014 was de post onvoorzien afgeraamd tot nihil. Ad 3. Vrije begrotingsruimte De meerjarenbegroting geeft structureel een negatief beeld te zien. Van vrije begrotingsruimte is geen sprake. Ad 4. Structurele bezuinigingsmogelijkheden Het beoordelen van de beschikbare budgetten en mogelijke ruimte hierin maakt structureel onderdeel uit van onze werkzaamheden bij het opstellen van de begroting. Van aanvullende structurele bezuinigingsmogelijkheden is dan ook geen sprake. Incidentele weerstandscapaciteit De incidentele weerstandscapaciteit bestaat uit de: 1. algemene reserve; 2. bestemmingsreserves, waarvan de bestemming nog kan worden gewijzigd; 3. stille reserves; 4. incidentele bezuinigingsmogelijkheden. Ad. 1. Algemene reserve De geraamde stand van de algemene reserve, inclusief het risicofonds per 31 december 2014 is € 1.464.000. Hiervan is € 703.000 bestemd voor bepaalde uitgaven. Derhalve is de algemene reserve, inclusief risicofonds, voor een bedrag van € 761.000 inzetbaar als weerstandscapaciteit. Ten laste van de algemene reserve is € 1.031.000 aan voorbereidingskosten voor de herindeling gebracht. Dit bedrag zal de nieuwe MUG-gemeente terug ontvangen van het rijk via de frictiekostenvergoeding gedurende de jaren 2015-2018. Ad. 2. Bestemmingsreserves De aanwezige bestemmingsreserves zijn beoordeeld op de noodzaak van handhaving. Hiervan is sprake als er claims op liggen of er vastgesteld beleid mee moet worden gerealiseerd. Als u als raad de bestemming nog kunt wijzigen en een “vrije” keuze heeft om de reserve anders in te zetten valt deze onder de incidentele weerstandscapaciteit. Het gaat hierbij om de volgende bestemmingsreserves:

x € 1.000 Bedrag

Tabel: onbenutte belastingscapaciteit Belasting c.q. heffing 1. 2. 3. 4.

Onroerende zaakbelastingen Afvalstoffenheffing Rioolheffing Leges

322 0 0 memorie

Totaal risico's

322

Ad 3. Resultaat jaarrekening 2014 In de aanbiedingsbrief aan de gemeenteraad wordt voorgesteld om een bedrag van € 1.608.367 toe te voegen aan de algemene reserve. Hierdoor neemt de weerstandscapaciteit toe. Ad. 4. Stille reserves Hierbij gaat het om de overwaarde van gemeentelijke bezittingen die direct verkoopbaar zijn zonder dat de bedrijfsvoering of het gemeentelijke beleid hierdoor wordt beïnvloed. De overwaarde betreft het verschil tussen de verwachte verkoopopbrengst, hiervoor is de WOZ-waarde 2014 als uitgangspunt gehanteerd, en de boekwaarde per 31 december 2014. De gemeentelijke bezittingen zijn beoordeeld op de benoemde uitgangspunten. Een groot deel van deze bezittingen zijn nodig voor de bedrijfsvoering, bijvoorbeeld het gemeentehuis. Een ander belangrijk deel is van belang voor de uitvoering van het gemeentelijke beleid. Dit geldt bijvoorbeeld voor de onderwijs- en welzijnsgebouwen. De aandelen Vitens en BNG zijn moeilijk verhandelbaar, omdat deze altijd in handen van overheidslichamen dienen te blijven. De huidige marktprijs is niet bekend. Tevens zou bij verkoop van de aandelen de structureel in de begroting opgenomen dividenduitkering van € 51.000 vervallen.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 59

Paragraaf weerstandsvermogen

De stille reserves zijn: Tabel: overzicht stille reserves Omschrijving

Boekwaarde minus reserve

De Ubburch Verenigingsgebouw De Rietlanden Plan Hubertushof Kavel Bouwkamp Gronden Alde Weteringweg Gemeentehuis Totaal

Actuele waarde

Bedrag x € 1.000 Weerstandscapaciteit

56 178 0 120 61 228

274 290 300 287 61 600

218 112 300 167 0 372

643

1.812

1.169

Ad. 5. Incidentele bezuinigingsmogelijkheden Met ingang van 2015 wordt in verband met de herindeling de begroting door de nieuwe gemeente vastgesteld. Op basis van de meerjarenbegroting 2014-2017 van Ubbergen zijn vooralsnog geen incidentele bezuinigingsmogelijkheden voorzien.

Totaaloverzicht weerstandscapaciteit De totale weerstandscapaciteit van de gemeente ziet er als volgt uit:

Tabel: totaaloverzicht weerstandscapaciteit Onderdeel

Bedragen x € 1.000 Totaalbedrag

Structurele weerstandscapaciteit 1. onbenutte belastingcapaciteit 2. post onvoorzien 3. vrije begrotingsruimte 4. structurele bezuinigingsmogelijkheden Totaal structurele weerstandscapaciteit

322 0 p.m. p.m. 322

Incidentele weerstandscapaciteit 1. algemene reserve 2. bestemmingsreserves 3. resultaat jaarrekening 2015 naar algemene reserve 4. stille reserves 5. incidentele bezuinigingsmogelijkheden Totaal incidentele weerstandscapaciteit

684 334 1.608 1.169 p.m. 3.795

Totaal weerstandscapaciteit per 31-12-2014

4.117

3.8.6. WEERSTANDSVERMOGEN Op basis van het risicoprofiel en de inventarisatie van de weerstandscapaciteit wordt ons weerstandsvermogen bepaald. Het weerstandsvermogen wordt uitgedrukt in een verhoudingsgetal.

Ratio weerstandsvermogen

=

Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit

De hoogte van de gewenste/noodzakelijke ratio wordt door de gemeente bepaald. Dit is afhankelijk van de mate waarin de gemeente de risico’s willen afdekken. Als referentiekader kan de volgende waarderingstabel worden gebruikt. Deze tabel wordt in meerdere gemeenten gebruikt.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 60

Paragraaf weerstandsvermogen

Tabel: Waarderingstabel weerstandsvermogen Ratio > 2,0 1,4 - 2,0 1,0 - 1,4 0,8 - 1,0 0,6 - 0,8 < 0,6

Betekenis Uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

Op basis van de waarderingstabel wordt normaliter gestreefd naar een ratio weerstandsvermogen van minimaal 1,0 = voldoende. Voor 2014 ziet de weerstandsratio er als volgt uit:

Ratio weerstandsvermogen

=

4.117 = 679

6,07

3.8.6. CONCLUSIE De risico’s waar deze gemeente mee te maken hebben worden steeds omvangrijker. Burgers worden steeds mondiger en zijn eerder genegen de overheid aansprakelijk te stellen voor schade. De economische omstandigheden hebben nog steeds een behoorlijke impact op de omvang van onze risico's. Een lagere algemene uitkering door noodzakelijke bezuinigingen bij het Rijk, de omvang, en dus ook de lasten van ons uitkeringenbestand zijn toegenomen, diverse bouwprojecten zijn door het instorten van de woningmarkt op een laag pitje gezet, inkomsten van bouwleges worden minder etc.. Ook de decentralisatie van het Sociaal Domein in 2015 brengt de nodige risico’s met zich mee. Dit komt omdat nog onvoldoende zicht is de te leveren diensten door de zorgaanbieders en de hiermee benodigde middelen. De weerstandratio voor Ubbergen komt uit op een score van 6,07. Dit betekent dat er sprake is van een positief weerstandsvermogen en de gemeente voldoende in staat is mogelijke financiële tegenvallers op te vangen.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 61

Paragraaf weerstandsvermogen

Jaarstukken 2014

Bladzijde 62

3. Jaarrekening

Jaarstukken 2014

Bladzijde 63

Jaarstukken 2014

Bladzijde 64

3.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 3.1.1. Waarderingsgrondslagen Algemeen Voor zover niet anders vermeld zijn activa en passiva gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingprijs. Materiële en immateriële vaste activa De materiële en immateriële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de historische uitgaafprijs, verminderd met de van derden ontvangen investeringsbijdragen en aanwendingen van reserves dan wel voorzieningen. Voornoemde saldi zijn vervolgens verminderd met de gepleegde afschrijvingsbedragen tot en met het huidige dienstjaar. Afschrijvingstermijnen vaste activa Afschrijving vindt plaats volgens een percentage van de aanschaffingswaarde, gebaseerd op de verwachte toekomstige gebruiksduur. Overzicht afschrijvingstermijnen: Categorie In gebruik zijnde bedrijfsgebouwen Verbouw en reconstructie van gebouwen Nieuwbouw van gebouwen Grond-, weg- en waterbouwkundige werken Vervoersmiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiele vaste activa

Afschrijvingstermijn 60 jaar 20 jaar 40 jaar 20-45 jaar 10-15 jaar 10-20 jaar 15-60 jaar

De afschrijvingstermijn van overige materiele vaste activa varieert tussen de 15 en 60 jaar, waarbij 60 jaar alleen nog geldt voor ‘oude’ schoolgebouwen. Bij nieuwe investeringen wordt een afschrijvingstermijn van 40 jaar gehanteerd. Voor verbouw en reconstructie wordt een termijn van 20 of 15 jaar gehanteerd. Voor nieuwe investeringen heeft de raad van de gemeente Ubbergen in de vergadering van 18 december 2008 betreffende artikel 212 van de Gemeente het volgende vastgesteld. Bij het autoriseren van het investeringskrediet door de raad wordt aangegeven welke afschrijvingstermijn wordt gehanteerd Financiële vaste activa De financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De effecten zijn opgenomen tegen de verkrijgingprijs. De aandelen zijn niet direct verhandelbaar en het betreft alleen aandelen die gelieerd zijn aan de taak en/of werkvelden van de gemeente. Uit de ontvangen dividenden blijkt dat de werkelijke waarde van de effecten hoger is dan de verkrijgingprijs. Het verschil tussen de werkelijke waarde en de verkrijgingprijs is evenwel niet bekend; desondanks er is sprake van een stille reserve. Vlottende activa (Grond) voorraden De grondvoorraden worden gewaardeerd tegen de historische kostprijs. Winst op onderhanden werk wordt slechts genomen, voor zover zij daadwerkelijk gerealiseerd is. Verliezen worden genomen, zodra zij bekend zijn. Op de boekwaarde van de grondvoorraden wordt niet afgeschreven. Overige vlottende activa Deze zijn opgenomen tegen de nominale waarde. Voorzieningen wegens oninbaarheid worden op de vorderingen in mindering gebracht.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 65

Eigen vermogen Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de algemene reserves, de bestemmingsreserves en het saldo van de rekening van baten en lasten. Voorzieningen Onder de voorzieningen zijn opgenomen op het moment van opstellen van de jaarrekening voorzienbare verplichtingen, verliezen en / of risico’s, voor zover de omvang hiervan redelijkerwijs is in te schatten. Langlopende schulden De vaste schulden zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer. Vlottende passiva De kortlopende schulden en de overlopende passiva zijn eveneens gewaardeerd tegen de nominale waarde. De kortlopende schulden hebben een looptijd korter dan 1 jaar.

3.1.2 Grondslagen van resultaatbepaling De kosten worden bepaald met inachtneming van de hierboven vermelde waarderingsgrondslagen en toegerekend aan het verslagjaar waarop zij betrekking hebben. Opbrengsten worden verantwoord in het jaar waarin de diensten zijn verricht. Verliezen worden in aanmerking genomen in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Afschrijvingen geschieden tijdsevenredig, op basis van de te verwachten toekomstige gebruiksduur.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 66

3.2. Overzicht baten en lasten en toelichting

Jaarstukken 2014

Bladzijde 67

Overzicht van baten en lasten 2014 V=voordeel N=nadeel

(bedragen x € 1.000)

Omschrijving programma's

Begroting 2014 voor wijziging Lasten

Baten

Begroting 2014 na wijziging Saldo

Lasten

Baten

Rekening 2014 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

1 Maatschappelijke zaken

9.770

3.310

6.460 12.368

3.984

8.384 10.504

4.224

6.279

2 Woon- en leefomgeving

2.287

1.088

1.199

2.503

1.254

1.249

2.847

1.711

1.136

3 Openbare ruimte

2.927

1.177

1.750

3.713

1.240

2.473

3.707

2.619

1.088

4 Bestuur, burger en veiligheid

2.998

162

2.835

4.856

383

4.473

4.524

682

3.842

17.981

5.737

12.244 23.440

6.861

16.579 21.582

9.236

12.346

878 13.652

-12.774

Sub-totaal programma's Algemene dekkingsmiddelen

287 12.539

Onvoorzien

290

Saldo baten en lasten Toevoegingen (+) onttrekkingen (-) aan reserves: Gerealiseerd resultaat

0

18.559 18.276 N

274

556

18.832 18.832 N

-12.252

384 13.410

290

0

0

282 23.824 20.271 N

-282

1.352

4.905

0 25.176 25.176 N

-13.026 0

0

0

3.553 22.460 22.888 V

-3.553

3.312

4.523

0 25.772 27.411 V

Toelichting op begrotingsrechtmatigheid

In het kader van de begrotingsrechtmatigheid vindt hieronder een toelichting op programma’s waarbij een overschrijding van de totale lasten heeft plaatsgevonden. Het betreft hier programma 2 en overzicht algemene dekkingsmiddelen. Programma 2 : de overschrijding is € 344.000. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de subsidies voor groenblauwe diensten. Hiertegenover staat een even grote bijdrage van het Rijk. Overzicht algemene dekkingsmiddelen : de overschrijding bedraagt € 494.000. Dit kan worden verklaard doordat er minder apparaatskosten aan diverse programma’s zijn toegerekend alsmede een extra afschrijving van € 124.000 op de boekwaarde van het gemeentehuis in verband met de gesloten verkoopovereenkomst.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 68

0

-428

-1.211 -1.639

Toelichting op overzicht van baten en lasten 2014 Programma 1 maatschappelijke zaken ( € 2.104.000 V) De belangrijkste veroorzakers zijn: Aan dit programma wordt per saldo € 202.000 (V) minder aan apparaatskosten toegerekend. Voor een analyse van de aan alle programma’s toegerekende apparaatskosten wordt verwezen naar de paragraaf bedrijfsvoering. e

Bij de 7 begrotingswijziging 2014 was een budget van € 654.000 geraamd voor verduurzaming schoolgebouwen en multifunctionele accommodaties. Hiervan is € 23.000 aan voorbereidingskosten uitgegeven. Derhalve een minderuitgaaf van € 631.000 (V). Hiertegenover staat een lagere aanwending van de algemene reserve (zie overzicht algemene dekkingsmiddelen, specificatie mutaties reserves). In 2014 heeft de raad besloten om de op basis van geactualiseerde onderhoudsplannen berekende bedragen voor buitenonderhoud voor scholen voor basisonderwijs en speciaal onderwijs ten laste van de algemene reserve over te dragen aan de schoolbesturen. Als gevolg hiervan heeft de reservering voor groot onderhoud van € 40.000 niet plaatsgevonden. Daarnaast komt een deel van de voorziening onderhoud speciaal onderwijs, zijnde € 34.000 vrij te vallen omdat de kosten van de aangevraagde voorziening lager is dan de gereserveerde middelen. In totaal voordelig € 74.000 (V). De overige kosten onderwijshuisvesting hebben € 13.000 (V) minder bedragen met name als gevolg van minder toegerekende kapitaallasten in verband met gefaseerde uitgaaf voor de nieuwbouw van Kulturhus in Leuth. De kosten voor leerlingenvervoer hebben € 25.000 (N) meer bedragen. Aan subsidie voor muziekonderwijs en kunstbeoefening is € 22.000 (V) minder uitgegeven. In 2014 is de gymzaal Leuth gesloopt. In verband hiermede heeft een extra afschrijving van de boekwaarde van € 40.000 (N) plaatsgevonden. Deze extra lasten worden gedekt door de aanwending van de reserve kapitaallasten (zie overzicht algemene dekkingsmiddelen, specificatie mutaties reserves). Aan kosten van archeologisch onderzoek van de VVLK-velden is €13.000 (V) minder besteed. Dit bedrag zal met de al geraamde toevoeging van € 39.000 worden gestort in de reserve overlopende projecten, omdat dit project doorloopt naar 2015. De kosten voor bijstandsuitkeringen hebben € 24.000 (V) minder bedragen. Aan inkomsten zoals aflossing leenbijstand en rijksuitkering is € 127.000 (V) meer ontvangen. Per saldo voordelig € 151.000(V). Op de post WMO is € 843.000 (V) minder uitgegeven waarvan voor huishoudelijk hulp € 175.000, rolstoel-, vervoers- en woonvoorzieningen € 150.000, wmo-projecten en overige goederen en diensten € 518.000. Aan inkomst voor onder meer eigen bijdrage en provinciale subsidie is € 97.000 (V) meer ontvangen. In totaal voordelig € 941.000 (V). In eerste instantie zou de reserve Wmo voor een bedrag van € 600.000 worden aangewend om de kosten van Wmo-projecten te dekken. De aanwending is door de onderbesteding van uitgaven en de hogere inkomsten niet nodig geweest. Bij e de vaststelling van de 2 berap 2014 is daarnaast besloten om € 511.000 nog in de reserve te houden voor een aantal projecten dat overloopt naar 2015. Het niet meer benodigd deel van de reserve bedraagt € 620.000 en komt ten gunste van het rekeningresultaat 2014. Op het product Participatiebudget voor werkdeel zijn meer apparaatskosten ten laste van het rijksbudget. Daarnaast is een aantal kosten voor inburgering gemaakt. Dit leidt tot een voordelig resultaat van € 65.000 (V). Aan subsidie en inspecties van kindercentra is € 17.000 (V) minder besteed. De gemeentelijke bijdrage aan de GGD is € 18.000 (V) lager uitgevallen. Overige, kleinere afwijkingen € 22.000 (V). Jaarstukken 2014

Bladzijde 69

Programma 2 Woon- en leefomgeving ( € 113.000 V) De belangrijkste veroorzakers zijn: Aan dit programma wordt € 75.000 (V) minder aan apparaatskosten toegerekend. Voor een analyse van de aan alle programma’s toegerekende apparaatskosten wordt verwezen naar de paragraaf bedrijfsvoering. De nettolasten voor afvalinzameling zijn € 45.000 (V) lager uitgevallen voornamelijk als gevolg van meer ontvangen vergoeding van inzameling van afval. De kosten van bodemsanering en uitvoering van milieuwerkprogramma zijn € 12.000 (V) minder geweest. De kosten voor bestemmingsplannen hebben € 26.000 (N) meer bedragen. Deze meeruitgaaf leidt tot een lagere storting in de egalisatiereserve bestemmingsplannen (zie overzicht algemene dekkingsmiddelen, specificatie mutaties reserves). Aan leges voor omgevingsvergunning is € 10.000 meer ontvangen en € 8.000 minder kosten gemaakt. Per saldo voordelig € 18.000 (V). Voor de aankoop van gronden is in 2014 € 15.000 (N) meer uitgegeven. Dit komt doordat in 2014 diverse grondtransacties met de provincie hebben plaatsgevonden. Van het restant van € 4.000 (V) heeft betrekking op overige afwijkingen

Programma 3 Openbare ruimte ( € 1.385.000 V) De belangrijkste veroorzakers zijn: Aan dit programma is € 118.000 (N) meer apparaatskosten toegerekend. Voor een analyse van de aan alle programma’s toegerekende apparaatskosten wordt verwezen naar de paragraaf bedrijfsvoering (bladzijde 36). Aan onderhoud van wegen, groen e.d. is € 33.000 (V) minder uitgegeven. Voor de uitvoering van speerpunten perspectiefnota 2014 is een budget van € 100.000 voor onder meer inhuur van externe krachten. Hiervan had € 90.000 betrekking op dit programma. De werkelijke uitgaaf is € 33.000 (V) minder geweest. Hiertegenover staat een aanwending van de reserve verkeersbeleidsplan (zie overzicht algemene dekkingsmiddelen). In het kader van toegankelijkheid zijn diverse bushaltes in 2014 aangepast. Begin 2015 is gebleken, dat hiervoor een subsidie van € 41.000 (V) kan worden verkregen. Voor riolering zijn de kosten € 58.000 (V) lager. Dit komt grotendeels door de lagere kapitaallasten als gevolg van het feit dat de geplande investeringen later zijn uitgevoerd. Na verrekening met de hogere apparaatskosten en de lagere btw compensatie wordt een bedrag van € 26.000 meer gestort in de egalisatiereserve rioolheffing (via het overzicht algemene dekkingsmiddelen). De vrijval van de voorziening speelvoorzieningen is € 7.000 (V) meer geweest. Dit bedrag wordt via het overzicht algemene dekkingsmiddelen in de reserve speelvoorzieningen gestort. Het saldo van de voorziening wegen per eind 2014 is overgeheveld naar de reserve onderhoud wegen. De aanwending van deze voorziening ad € 1.331.000 (V) is op dit programma verantwoord. De storting in de reserve is verantwoord op “overzicht algemene dekkingsmiddelen

Jaarstukken 2014

Bladzijde 70

Programma 4 Bestuur, burger en veiligheid (€ 631.000 V) De belangrijkste veroorzakers zijn: Aan dit programma wordt € 284.000 (V) minder aan apparaatskosten toegerekend. Voor een analyse van de aan alle programma’s toegerekende apparaatskosten wordt verwezen naar de paragraaf bedrijfsvoering. De bijdrage in de gezamenlijke voorbereidingskosten van de herindeling heeft € 321.000 (V) minder bedragen. Bij de onderlinge verrekening is afgesproken, dat alle apparaatskosten in eerste instantie bij Groesbeek in rekening wordt gebracht om zicht te krijgen op de gemaakte kosten en dat daarna de apparaatskosten boven het bedrag van € 221.000 in rekening worden gebracht bij Ubbergen. Het gaat hierbij om een bedrag van € 303.000 dat zowel in de lasten- als batenkant tot uitdrukking zijn gebracht. Tegenover de lagere bijdrage van € 321.000 staat een lagere aanwending van de algemene reserve. De gemaakte voorbereidingskosten zullen in 2015 ten laste van de frictiekostenvergoeding worden gebracht. Voor fractieondersteuning, opleiding raad, rekenkamerfunctie en onkostenvergoeding van bestuursorganen is € 25.000 (V) minder uitgegeven. Aan schade-uitkering is € 6.000 (V) minder besteed. Dit bedrag zal via het overzicht algemene dekkingsmiddelen worden toegevoegd aan het risicofonds. De kosten voor representatie en voorlichting zijn € 31.000 (N) meer geweest. Eind 2014 hebben afscheidsrecepties van de collegeleden plaatsgevonden en is een fotoboek aan de inwoners van Ubbergen verstrekt. In 2014 zijn juridische adviezen ingewonnen in verband van rechtsgeschillen met derden. Dit heeft geleid tot een meeruitgaaf van € 23.000 (N). De bijdrage aan de Veiligheidsregio bedraagt € 9.000 (V) minder. In 2014 heeft afrekening met derden plaatsgevonden inzake de opsporing en opruiming van explosieven. Dit leidt tot een voordelig verschil van € 13.000 (V). Het restant van € 27.000 (V) betreft kleine afwijkingen.

Overzicht algemene dekkingsmiddelen en verrekening reserves (€ 4.233.000 N) De belangrijkste veroorzakers zijn: Hogere algemene uitkering € 134.000 (V) als gevolg van onder meer positieve bijstelling van indicatoren zoals aantal uitkeringsgerechtigden, huishoudens met laag inkomen en klantenpotentieel, alsmede door een verhoging van het uitkeringspercentage. Daarnaast heeft een nabetaling over vorengaande jaren plaatsgevonden. Doordat de hogere reservepositie per 1 januari 2014 is er meer bespaarde rente van € 105.000 (V) toegerekend. Dit bedrag wordt toegevoegd aan de algemene reserve. Het saldo van de financieringsfunctie bedraagt € 27.000(N). Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de lage rentevergoedingen in 2014. Aan reserves is in 2014 € 382.000 (N) minder aangewend en zijn de stortingen in de reserves € 1.960.000 (N) hoger. Per saldo een nadelig verschil van € 2.342.000 (N). Aan de programma’s zijn minder apparaatskosten op basis van geschreven uren toegerekend. Het verschil tussen de toerekening en de werkelijk gemaakte apparaatskosten wordt op dit onderdeel verantwoord. Het verschil bedraagt € 495.000 (N). Hiervan heeft € 124.000 (N) betrekking op extra afschrijving op de boekwaarde van het gemeentehuis plaatsgevonden in verband met verkoop van dit pand. Het rekeningsaldo bedraagt € 1.639.000 (N). Overige verschillen € 30.000 (N).

Jaarstukken 2014

N = nadelig; V = voordelig

Bladzijde 71

Jaarstukken 2014

Bladzijde 72

3.3. Balans met toelichting

Jaarstukken 2014

Bladzijde 73

BALANS ACTIVA ( x € 1.000 )

31 december 2014

31 december 2013

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa -Investeringen met een economisch nut -Investeringen met een economisch nut met heffing

25.537

23.531

18.520 6.854

23.346 0

-Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut

163

186

Financiële vaste activa - Langlopende leningen aan verbonden partijen - Kapitaalverstrekkingen aan overige verbonden partijen - Overige langlopende leningen

250 188 866

1.304

TOTAAL VASTE ACTIVA

1.391 286 188 917

26.841

24.922

323

156

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden -Grond- en hulpstoffen niet in exploitatie genomen bouwgronden -Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie

181 142

Uitzettingen met rentetypische looptijd korter 1 jaar -Vorderingen op openbare lichamen -Overige vorderingen

2.817 409

Liquide middelen -Kassaldi -Banksaldi

1 1.593

Overlopende activa

1.121

3.227

2.713 2.219 494

1.594

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

TOTAAL ACTIVA

Jaarstukken 2014

183 -27

Bladzijde 74

2.714 1 2.713

1.121

541

541

6.263

6.124

33.104

31.046

Balans

BALANS PASSIVA ( x € 1.000 )

31 december 2014

31 december 2013

VASTE PASSIVA Eigen vermogen - Algemene reserve

20.023

- Bestemmingsreserves - Egalisatie van tarieven - Overige bestemmingsreserves - Gerealiseerd resultaat Voorzieningen - Onderhoudsegalisatievoorzieningen - Voorzieningen voor verplichting risico's - Voorzieningen beklemde middelen

19.791

1.464

1.971

14 16.906 1.639

378 16.367 1.076 1.571

347 1.029 196

Vaste schulden met een rentetypische looptijd 1 jaar of langer - Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiele instellingen

2.456 2.073 383

3.240 3.240

TOTAAL VASTE PASSIVA

3.580 3.580

24.835

25.827

VLOTTENDE PASSIVA Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter 1 jaar - Kasgeldlening - Banksaldi - Overige schulden

6.785 1.000 1.855 3.930

3.312 0 1.163 2.149

Overlopende passiva

1.484

1.907

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA

8.269

5.219

33.104

31.046

4.491

4.560

TOTAAL PASSIVA

Borg- en garantstellingen

Jaarstukken 2014

Bladzijde 74

Balans

Toelichting op de balans

(bedragen x € 1.000)

Toelichting activa Vaste activa Materiële vaste activa De post materiële vaste activa is als volgt samengesteld:

31-12-2014 31-12-2013

In erfpacht uitgegeven gronden Investeringen met een economisch nut Investeringen met een economisch nut waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut

0 18.520 6.854 163 25.537

De investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:

0 23.346 0 186 23.531

31-12-2014 31-12-2013

Gronden en terreinen Woonruimten Gebouwen Grond-, weg- en waterbouwkundige werken waarvoor ter bestrijding kosten een heffing kan worden geheven Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Machines, apparaten en installaties waarvoor ter bestrijding kosten een heffing kan worden geheven Overige materiele vaste activa

1.149 0 1.785 6.646 34 48 208 15.504

1.096 0 2.008 5.428 51 307 0 14.455

25.374

23.345

De investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut zijn als volgt te specificeren: 31-12-2014 31-12-2013 Grond-, weg- en waterbouwkundige werken

163

Het verloop van de materiële vaste activa in 2014 kan als volgt worden weergegeven:

Gronden en terreinen Boekwaarde per 1 januari 2014 Correctie Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Bijdragen van derden Waarde- en overige verminderingen

1.096

Boekwaarde per 31 december 2014

1.149

Bedrijfsgebouwen

53

5.428

51

Machines, apparaten en installaties 307 -9

1.392 -232

-141

Overige materiële vaste activa 14.455

Activa met een maatschappelijk nut 186

1.853 -17

-42

-454 -350

-23

34

256

15.504

163

-33

Waarvoor ter bestrijding kosten een heffing kan worden geheven

Jaarstukken 2014

2.008 9

Grond-, weg- en waterbouw-kundige werken Vervoer-middelen

1.785

6.646 6.646

Bladzijde 76

Totaal 23.531 0 3.298 0 -909 -350 -33 25.537

208

Toelichting balans

186

De vaste activa zijn afgeschreven in termijnen, zoals deze in de begroting voor het dienstjaar 2014 zijn opgenomen. De investeringen met economisch nut in boekjaar 2014 zijn:

Grond- , weg- en andere bouwkundige werken: Riolering P van Tielstraat Riolering Beek-noord

187 66 158 245 680 25 32

Riolering Verbindingsweg Vervanging overige rioleringen Riolering Steenheuvelsestraat

Riolering Julianalaan/Dr. Kochlaan Overig

1.392 Overige materiële vaste activa Kulturhus Leuth Basisschool Leuth Overig

543 1.293 17 1.853 3.245

Bij de activa in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut hebben geen investeringen plaatsgevonden. Onder activa met een meerjarig maatschappelijk nut worden verstaan investeringen in aanleg en onderhoud van: waterwegen,waterbouwkundige werken, wegen, straten, pleinen, fietspaden, voetpaden, bruggen, viaducten, tunnels, verkeersregelinstallaties, openbare verlichting, straatmeubilair, reconstructie openbare ruimte, parken, overig openbaar groen. Aankoop en vervaardiging van activa met een meerjarig maatschappelijk nut worden, onder aftrek van bijdragen van derden en bestemmingsreserves, ten laste van de exploitatie gebracht. Hiervan kan bij raadsbesluit worden afgeweken. In geval van activering bij raadsbesluit wordt het actief lineair afgeschreven in een door de raad aan te geven tijdsduur. Voor een totaalbedrag van ruim 12,5 miljoen aan investeringen, waarde op balansdatum 31-12-2014, zijn bestemmingsreserves aanwezig. Het betreft de reserves werkplaats / werf, sportvelden Ooij en BVC en kapitaallasten. In het kader van de herindeling per 1 januari 2015 is het gemeentehuis van Ubbergen op 29 december 2014 verkocht. De waardevermindering is als extra afschrijving verwerkt. Thans is nog onduidelijk welke bestemming aan het gebouw zal worden gegeven. De gemeente is bereid medewerking te verlenen aan een bestemmingsplanwijziging.

Financiële vaste activa Overige langlopende leningen

31-12-2014 31-12-2013

Overige langlopende leningen Effecten

1.116 188

1.203 188

Totaal

1.304

1.391

Tot de langlopende leningen behoren:

31-12-2014 31-12-2013

Geldlening NUON Zuid-Gelderland Fietsenplan Geldleningen sociale zaken Achtergestelde geldlening Vitens Totaal

684 2 180 250

741 4 172 286

1.116

1.203

Op de geldlening NUON Zuid-Gelderland wordt met ingang van dienstjaar 2005 afgelost. Op de achtergestelde geldlening Vitens wordt met ingang van 1 juli 2007 afgelost.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 77

Toelichting balans

De geldleningen sociale zaken bestaan uit:

31-12-2014 31-12-2013

Verstrekte krediethypotheken Leenbijstand ingevolge Bijstandsbesluit Zelfstandigen

De post effecten is als volgt samengesteld:

12 168

12 160

180

172

31-12-2014 31-12-2013

Aandelen Vitens N.V. Aandelen B.N.G. Aandelen DAR

1 84 103

1 84 103

Totaal

188

188

De in bezit zijnde effecten staan allen op naam en hebben geen beursnotering.

Vlottende activa Grondvoorraden De grondvoorraden zijn als volgt samengesteld:

31-12-2014 31-12-2013

Onderhanden werk (in exploitatie) Niet in exploitatie genomen bouwgronden Voorziening verlies grondexploitatie

142 181 0

-27 183 0

Totaal

323

156

Boekwaarde per m2 (in euro's) Onderhanden werken Toekomstige complexen Ruilgronden Verloopoverzicht grondvoorraden 2014 Omschrijving

I. Onderhanden werken II. Niet in expl. genomen bouwgronden

Totaal

31-12-2014 31-12-2013 -5 -5 0 0 4 4

Boekwaarde eind 2013 1

Herrubricering

Lasten 2014 3

2

-27 183

Baten 2014 4

Resultaatneming 5

149

Boekwaarde eind 2014 6=1+2+3-4+5

20

142 181

20

323

2

156

0

0

0

149

2

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Deze uitzettingen zijn als volgt in te delen:

31-12-2014 31-12-2013

Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Af: Voorziening op openbare lichamen Totaal

2.817 409 0 3.227

Tot de voornaamste vorderingen op openbare lichamen behoren: Gemeente Groesbeek Stadsregio Belastingdienst: vergoeding compensabele BTW over 2014 en suppleties oude jaren

827 41 1.972

Per 09 april 2015 bedroeg het saldo van deze post ongeveer 1.980 Hiervan wordt op 1 juli 1.600 (compensabele btw 2014) ontvangen.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 78

Toelichting balans

2.416 494 -197 2.713

De overige vorderingen kunnen als volgt worden gespecificeerd:

31-12-2014 31-12-2013

Debiteuren algemeen Debiteuren bijstand Sociale Zaken Debiteuren belastingen Civision Innen Totaal vorderingen Af: Voorziening dubieuze debiteuren algemeen Voorziening dubieuze debiteuren Soza Totaal

227 271 73 570 -15 -146 409

Onder de post debiteuren algemeen zijn per 31 december 2014 onder meer de volgende post opgenomen: Beheerstichting Kulturhus Leuth Lentjes Jansen Vastgoed Triple me Holding Veiligheidsregio Gelderland-Zuid

262 283 97 642 -4 -144 494

32 37 100 23

Per 09 april 2015 bedroeg het saldo van de post debiteuren algemeen circa 150 Op 15 december 2013 is de verplichte wet schatkistbankieren van kracht geworden. Deze wet heeft tot doel de Nederlandse staatsschuld terug te dringen. De decentrale overheden (w.o. gemeenten) moeten hun overtollige liquide middelen naar de Nederlandse staatskas overmaken. Ubbergen heeft een drempel van 250.000. Wanneer het tegoed de drempel overschrijdt wordt dit automatisch naar de staatskas overgemaakt. Is het tegoed lager dan de drempel dan kan het tegoed weer opgenomen worden uit de staatskas. Per 31-12-2014 had Ubbergen geen tegoeden in de staatskas. Liquide middelen De liquide middelen bestaan uit de volgende tegoeden:

31-12-2014 31-12-2013

Kassaldo BNG INGbank Rabobank Rabo Groen blauwe diensten Rabo Streekrekening Totaal

1 69 12 4 1.509 0 1.594

1 0 125 23 1.660 905 2.714

Overlopende activa De overlopende activa zijn als volgt samengesteld:

31-12-2014 31-12-2013

Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen Voorbelasting BTW Kruisposten Voorschotten soza Te verrekenen overig Betalingen onderweg Totaal

103 409 561 3 2 2 40 1.121

169 255 107

9 0 541

Toelichting passiva Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:

31-12-2014 31-12-2013

Algemene reserves Bestemmingsreserves: voor de egalisatie van tarieven overige bestemmingsreserves

1.464

1.971

14 16.906

378 16.367

Sub-totaal: Resultaat (saldo rekening baten en lasten)

18.384 1.639

18.716 1.076

Totaal

20.023

19.791

Jaarstukken 2014

Bladzijde 79

Toelichting balans

Het verloop van de reserves was als volgt:

31-12-2014 31-12-2013

Stand per 1 januari Toevoegingen Aanwendingen

18.716 4.192 -4.523

18.889 1.249 -1.422

Stand per 31 december

18.385

18.716

De bestemmingsreserves voor egalisatie van tarieven zijn als volgt samengesteld: Egalisatiefonds reinigingsheffing Egalisatiereserve rioolheffing

31-12-2014 31-12-2013 14 0

138 240

14

378

Voor een volledige cijfermatige toelichting verwijzen we naar de staat van reserves en voorzieningen. Toelichting reserves Algemene reserve Stand per 1 januari 2014 Bij: implementatie digitalisering; I-NUP rekeningresultaat 2013 reservering duurzaamheidsprojecten vrijval reserve geldlening nuon/alliander vrijval reserve geldlening vitens bespaarde rente 2013 Af: aanwending t..g.v. exploitatie: saldo 2e berap overheveling naar lopende projecten aanwending t..g.v. exploitatie: buitenonderhoud scholen aanwending t..g.v. exploitatie: inhuur uitvoering speerpunten aanwending t..g.v. exploitatie: personele voorzieningen aanwending t.g.v. exploitatie: storting 2014 voorziening wegen aanwending t.g.v. exploitatie: duurzaamheidsprojecten aanwending t.g.v. exploitatie: renovatie sportvelden VVLK aanwending t.g.v. exploitatie: herindeling * Stand per 31 december 2014 * De gemaakte voorbereidingskosten herindeling zullen in 2015 ten laste van de frictievergoeding worden gebracht

1.900 18 999 654 57 36 227

-539 -364 -105 -57 -135 -345 -23 -199 -737 1.387

Risicofonds Stand per 1 januari 2014 Bij: Toevoeging van exploitatie Af: Stand per 31 december 2014

72 6 0 78

Deze reserve is gevormd voor de opvang van onvoorziene risico's, die op de gemeente Ubbergen af kunnnen komen. Deze reserve is vrij besteedbaar en maakt onderdeel uit van de algemene reserve. Egalisatiefonds reinigingsheffing Stand per 1 januari 2014 Bij: toevoeging van exploitatie Af: aanwending ivm teruggave, mutatie 2014 Stand per 31 december 2013 Deze reserve kan worden gezien als een egalisatiereserve.

138 0 -124 14

Egalisatiefonds natuur en landschap Stand per 1 januari 2014 Bij: toevoeging van exploitatie Af: aanwending van exploitatie, product natuur en landschap Stand per 31 december 2014

19 0 -4 15

Deze reserve is een egalisatiereserve voor toegezegde bijdrage in projecten die nog niet tot betaling hebben geleid.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 80

Toelichting balans

Bestemmingsreserve geldlening NUON Stand per 1 januari 2014 Af: aanwending t.g.v. aflossingsdeel geldlening

741 -57

Stand per 31 december 2014

684

De jaarlijkse vrijval is gelijk aan de ontvangen aflossing op de verstrekte geldlening aan de NUON. Reserve bestemmingsplannen Stand per 1 januari 2014 Bij: toevoeging van exploitatie Af: aanwending t.g.v. exploitatie Stand per 31 december 2014

216 26 0 242

Deze reserve is een egalisatiereserve. De niet bestede budgetten worden in deze reserve gestort om vervolgens in volgende jaren te kunnen worden besteed. Bestemmingsreserve WWB Stand per 1 januari 2014 Bij: toevoeging van exploitatie Af: aanwending t.g.v. exploitatie Stand per 31 december 2014

107 0 -30 77

Bestemmingsreserve Kulturhus Stand per 1 januari 2014 Af: aanwending t.g.v. exploitatie

58 -22

Stand per 31 december 2014

36

Deze reserve wordt ingezet voor de dekking van de bijdrage aan het Kulturhus i.v.m. afgesloten geldleningen. Bestemmingsreserve gemeentewerkplaats / werf Stand per 1 januari 2014 Af: aanwending t.g.v. exploitatie; afschrijving Stand per 31 december 2013

1.788 -46 1.742

Deze reserve is bedoeld ter dekking van de kapitaallasten van de investering voor de werf. Egalisatiereserve rioolheffing Stand per 1 januari 2014 Bij: toevoeging van exploitatie Af: aanwending t.g.v. exploitatie Af: opheffing a.g.v. nieuwe regelgeving 2014 Stand per 31 december 2014

240 75 -120 -196 0

Deze reserve was bedoeld om schommelingen in de tarieven van het rioolheffing te egaliseren. M.i.v. 2014 is het niet meer toegestaan deze gelden in een bestemmingsreserve te boeken. Deze gelden komen nu in een voorziening riolering. Bestemmingsreserve kapitaallasten Stand per 1 januari 2014 Af: aanwending t.g.v. exploitatie, wegens afschrijving activa Af: aanwending t.g.v. exploitatie, renovatie sportvelden VVLK Af: aanwending t.g.v. exploitatie, ICT beleidsplan 2014 Af: aanwending t.g.v. exploitatie, ISV bijdrage kekerdom Bij: toevoeging kapitaallasten rekeningresultaat Stand per 31 december 2014

10.119 -390 -155 -51 -61 76 9.537

Deze reserve is bedoeld ter dekking van de kapitaallasten van diverse investering voor met name onderwijshuisvesting en van incidentele uitgaven die hiermee verband houden en voor ICT-uitgaven.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 81

Toelichting balans

Bestemmingsreserve sportvelden Ooij Stand per 1 januari 2014 Bij: toevoeging Af: aanwending t.g.v. exploitatie; afschrijving sportvelden Ooij Stand per 31 december 2014

1.300 0 -46 1.254

Deze reserve is bedoeld ter dekking van de kapitaallasten van de investering voor de sportvelden Ooij. Bestemmingsreserve WMO Stand per 1 januari 2014 Bij: toevoeging Af: aanwending t.g.v. exploitatie Stand per 31 december 2014

1.176 0 -665 511

Deze reserve is bedoeld ter dekking van eventuele toekomstige extra kosten betreffende de WMO taken. Bestemmingsreserve verkeersbeleidsplan Stand per 1 januari 2014 Af: aanwending t.g.v. exploitatie Stand per 31 december 2014

178 -178 0

Deze reserve is bedoeld ter dekking van kosten ten behoeve van verkeersmaatregelen. Bestemmingsreserve geldlening Vitens Stand per 1 januari 2014 Af: aanwending t.g.v. exploitatie

286 -36

Stand per 31 december 2014

251

De jaarlijkse vrijval ad € 35.800 is gelijk aan de ontvangen aflossing op de verstrekte achtergestelde lening aan Vitens. Bestemmingsreserve Toerisme Stand per 1 januari 2014 Bij: toevoeging t.g.v. exploitatie Stand per 31 december 2014

29 -29 0

Deze reserve is bedoeld ten behoeve van het uitvoeringsprogramma toerisme zoals verwoord in de beleidsnotitie recreatie en toerisme. Reserve renovatie sportvelden BVC Stand per 1 januari 2014 Af: aanwending t.g.v. exploitatie; kapitaallasten Stand per 31 december 2014

58 -3 54

Deze reserve is bedoeld ter dekking van kosten ten behoeve van renovatie sportvelden BVC Reserve groenblauwe diensten Stand per 1 januari 2014 Bij: toevoeging Stand per 31 december 2014

290 15 305

Deze reserve is bedoeld ter dekking van kosten Reserve lopende projecten Stand per 1 januari 2014 Bij: toevoeging overheveling van AR Thornsche Molen toevoeging overheveling van AR Filosofenbeek toevoeging overheveling van AR Persings kerkje toevoeging archeologie VVLK velden toevoeging verkeersbeleidsplan 2014 toevoeging Dris panelen toevoeging ISV Kekerdom Stand per 31 december 2014

0 155 86 123 52 33 35 61 546

Reserve de Ubburch Stand per 1 januari 2014 Bij: toevoeging overheveling van voorziening Stand per 31 december 2014

Jaarstukken 2014

0 140.258 140.258

Bladzijde 82

Toelichting balans

Reserve onderhoud werkplaats / brandweerkazerne Stand per 1 januari 2014 Bij: toevoeging overheveling van voorziening Stand per 31 december 2014

0 109.234 109.234

Reserve speelvoorzieningen Stand per 1 januari 2014 Bij: toevoeging overheveling van voorziening Stand per 31 december 2014

0 60.454 60.454

Reserve recreatieve voorzieningen Stand per 1 januari 2014 Bij: toevoeging overheveling van voorziening Stand per 31 december 2014

0 11.965 11.965

Reserve onderhoud wegen vm ubbergen Stand per 1 januari 2014 Bij: toevoeging overheveling van voorziening onderhoud wegen Stand per 31 december 2014

0 1.330.560 1.330.560

Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen kan als volgt worden weergegeven:

2014

Stand per 1 januari 2014 Vermeerderingen Verminderingen

2013

2.456 2.431 -3.316

2.850 1.004 -1.398

Stand per 31 december 2014

1.571

2.456

De belangrijkste mutaties in 2014 waren: Stand per 1 januari 2014

2.456

Bij:

toevoegingen van kostenplaatsen: - gemeentehuis - werkplaats en brandweerkazerne - personele verplichtingen - speelvoorzieningen - politieke ambtsdragers

13 20 229 29 571 861

toevoegingen van exploitatie: - product gymzaal Leuth aan voorziening onderhoud gymzaal Leuth - product wegenbeheer aan voorziening onderhoud wegen - product wegenbeheer aan voorziening recreatievoorzieningen - product openbare verlichting aan voorziening vervanging lichtmasten - product alg. baten en lasten aan voorziening btw leerlingenvervoer - product sociaal cultureel werk aan voorziening Dispel/Til - diverse producten onderwijs aan voorzieningen schoolgebouwen

2 1.256 3 82 9 3 18 1.374 196

- product riolering Af:

directe lasten vrijval t.g.v. exploitatie

-1.579 -1.737

Stand per 31 december 2014

1.571

Aard en reden van de voorziening Onderhoud gemeentehuis, werkplaats, gymzaal Leuth, trafohuis, gebouw De Dispel/Til, De Ubburch Het gelijkmatig verdelen van kosten van onderhoud van gemeentelijke gebouwen over de jaren. Voor deze voorziening worden bedragen gereserveerd die op grond van het meerjaren onderhoudsplan gebouwen 2013-2020 nodig zijn. De uitgaven blijven binnen de geraamde prognoses. Gymzaal Leuth is in 2014 gesloopt. De voorziening onderhoud gymzaal Leuth is in 2013 vrijgevallen. De voorziening onderhoud gemeentehuis is als gevolg van de fusie en voorgenomen verkoop in 2013 vrijgevallen. De voorzieningen werkplaats/brandweerkazerne en De Ubburch zijn omgezet in bestemmingsreserves. Onderhoud wegen Op grond van BBV regelgeving is de voorziening onderhoud wegen vrijgevallen en omgezet in een bestemmingsreserve onderhoud wegen. Onderhoud lichtmasten Het gelijkmatig verdelen van kosten van onderhoud van lichtmasten over de jaren. Voor deze voorziening worden bedragen gereserveerd op basis van het beheerplan openbare verlichting 2008 t/m 2017. Vervanging riolering In het verleden is gereserveerd voor toekomstige vervanging van de riolering. Besloten is om met ingang van 2006 niet meer te reserveren en deze voorziening af te bouwen. De voorziening is in 2014 geheel afgebouwd.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 83

Toelichting balans

Voorziening riolering Deze voorziening is opgebouwd uit via de rioolheffing geïnd geld en wordt altijd aangewend voor het rioleringsdoel en de gelden blijven dan ook verplicht in een voorziening. Personele verplichtingen Ten laste van deze voorziening worden salariskosten wegens wachtgeldverplichtingen e.d. gebracht. Hiervoor zijn middelen gereserveerd op basis van de te verwachten duur van de betalingen. Onderhoud schoolgebouwen Het gelijkmatig verdelen van kosten van onderhoud van schoolgebouwen over de jaren. Voor deze voorziening worden bedragen gereserveerd die op grond van de in 2005 vastgestelde onderhoudsmeerjarenplanning nodig zijn. De uitgaven blijven binnen de geraamde prognoses. Het onderhoud van scholen komt vanaf 2015 volledig voor rekening van de schoolbesturen. De voorziening onderhoud basisscholen is daardoor in 2013 vrijgevallen. Politieke ambtsdragers Gemeenten zijn verplicht voor (zittende) wethouders een voorziening te vormen. In tegenstelling tot burgemeester en ambtenaren wordt dit pensioen niet gestort bij het ABP maar moeten gemeenten hiervoor zelf "sparen". Speelvoorzieningen / recreatievoorzieningen Het gelijkmatig verdelen van kosten van onderhoud en vervanging van o.a. speeltoestellen. Deze voorzieningen zijn omgezet in bestemmingsreserves. Voorziening BTW leerlingenvervoer mogelijke naheffing compensabele btw

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer

31-12-2014 31-12-2013

Onderhandse leningen van binnenlandse banken Schuldrestant begin dienstjaar Opgenomen Afgelost

3.580 0 -340

1.720 2.000 -140

Schuldrestant einde dienstjaar

3.240

3.580

0

0

3.240

3.580

Waarborgsommen Totaal vaste schulden einde dienstjaar: De totale rentelast van de vaste schulden over 2014 bedroeg 109

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar De overige schulden kunnen als volgt worden gespecificeerd:

31-12-2014 31-12-2013

Crediteuren Verplichtingen Crediteuren leningen Sociale Zaken

3.414 404 112

1.569 459 120

Totaal overige schulden

3.930

2.148

Banksaldi BNG

1.855

1.163

Kasgeldlening BNG, start 10-12-2014 einde 12-01-2015

1.000

0

Overlopende passiva De overlopende passiva bestaan uit de volgende posten:

31-12-2014 31-12-2013

Door derden beklemde middelen (zie specificatie onder) Vooruitontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen Af te dragen/te verrekenen B.T.W. Betalingen onderweg en nog af te wikkelen posten Sociale Zaken Salarissen Dwangsom

1.014 2 0 268 160 20 20

1.436 17 100 115 239 0

Totaal

1.484

1.907

De betalingen onderweg Sociale Zaken zijn in 2015 via de BNG betaalbaar gesteld.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 84

Toelichting balans

Het verloop van door derden beklemde middelen (overlopende passiva) in 2014 kan als volgt worden weergegeven: Stand begin 2014

Baten

Lasten

Stand

2014

2014

eind 2014

Wet participatiebudget

73

Bijdrage Provincie monumenten

20

Bijdrage Stadsregio verdeling BWS gelden

66

66

0

Subsidie provincie Gelderland zelfstandig blijven wonen

33

33

0

Bijdrage Volkshuisvestingsfonds

11

11

0

1.219

269

950

13

13

0

428

1.014

Bijdrage VROM landschapsontwikkeling Ooijpolder-Groesbeek Bijdrage Provincie woningisolatie

1.436

36 6

6

26

Niet in de balans opgenomen verplichtingen De gemeente Ubbergen heeft zich garant gesteld voor een aantal geldleningen. De omvang van de gewaarborgde geldleningen is in de balans (buiten telling) vermeld. Onder deze gewaarborgde geldleningen zijn ook de leningen voor het verkrijgen en verbeteren van eigen woningen opgenomen (in totaal € 2.764.108 ). Het rijksaandeel in deze gewaarborgde geldleningen bedraagt 50%, zijnde € 1.382.054. In 2014 zijn geen nieuwe gegarandeerde geldleningen verstrekt. Toelichting op overzicht van baten en lasten De programmarekening bestaat uit de lasten en baten per programma, gespecificeerd naar functies. De toelichting op de cijfers is gegeven in de programmaverantwoording, per programma, onder het kopje "wat heeft het gekost, de toelichting op de financiële verschillen" . Verder is bij het "overzicht van algemene dekkingsmiddelen en post onvoorzien" een overzicht opgenomen met de verklaring van het rekeningsaldo. Hierbij is aangegeven wat de grootste afwijkingen per programma zijn en tevens is aangegeven of deze afwijkingen incidenteel of structureel zijn, danwel leiden tot een verrekening met de reserves. Overzicht aanwending post onvoorzien Begroting 2014 Begrotingswijziging Saldo begroot na wijziging De post onvoorzien is niet aangewend in het begrotingsjaar.

106 -106 0

Overzicht incidentele baten en lasten Incidentele baten: Programma 1 Subsidie muziekonderwijs en kunstbeoefening Subsidie GGD en uitgaaf kinderopvang Participatiebudget

22 35 65

Programma 2 Meer leges omgevingsvergunnigen Minder lasten milieu

18 12

Programma 3 Onderhoud wegen ,groen Subsidie toegankelijkheid bushaltes

33 41

Programma 4 Minder kosten bestuursorganen en rekenkamer Lagere bijdrage Veiligheidsregio Afrekening opsporing en ruiming explosieven

25 9 13

Algemene dekkingsmiddelen hogere algemene uitkering

134

Incidentele lasten: Programma 2 Aankoop gronden

15

Programma 4 Hogere uitgaaf representatie, voorlichting Juridische adviezen

31 23

Algemene dekkingsmiddelen Extra afschrijving gemeentehuis

Jaarstukken 2014

124

Bladzijde 85

38

Toelichting balans

Wet normering topinkomens

Sociale verzekeringspremies

Belastbare en variabele onkostenvergoedingen

Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn

De duur en de omvang van het dienstverband

De in het verrichte boekjaar uitkeringen wegens beëindiging van het dienstverband

Het jaar waarin het dienstverband is beëindigd.

H.W.G.M. Vreman

Beloning

H.P.H. Geerards

Functie

Naam

Vanaf 2013 geldt een jaarlijkse publicatieplicht van de financiële arbeidsvoorwaarden van topfunctionarissen van de gemeentende gemeentesecretaris en de griffier- ongeacht of zij de norm van € 230.474 overschrijden. Voor politieke ambtsdragers geldt deze regeling niet. Deze wet is ook van toepassing op verbonden partijen waaronder de gemeenschappelijke regelingen. De verbonden partijen moeten in hun eigen jaarrekening voldoen aan de publicatieplicht. Voor Ubbergen worden op grond van die wet de volgende gegevens gepubliceerd:

secretaris

88.538

7.224

1.854

14.361

36 uur gehele jaar 2014

0

2014

griffier

41.025

5.556

1.890

5.749

21 uur gehele jaar 2014

0

2014

Het dienstverband met genoemde personen is op 31 december 2014 beëindigd in verband met de herindeling per 1 januari 2015 met de gemeenten Groesbeek en Millingen aan de Rijn.

Jaarstukken 2014

Bladzijde 86

Toelichting balans

Jaarstukken 2014

Bladzijde 87

3.4. Reserves en voorzieningen

Jaarstukken 2014

Bladzijde 87

Reserves Nummer

Omschrijving

91010 92020 92080 92150 92200 92210 92220 92230 92240 92250 92260 92280 92290 92310 92320 92330 92340 92350 92370 92380 92390 92400 92410 92420

Algemene reserve Risicofonds Egalisatiefonds reinigingsheffing Egalisatiefonds natuur en landschap Bestemmingsreserve NUON Reserve bestemmingsplannen Bestemmingsreserve WWB Bestemmingsreserve Kulturhus Best. reserve werkplaats / werf Egalisatiereserve rioolheffing Bestemmingsreserve kapitaallasten Bestemmingsreserve geldlening Vitens Reserve verkeersbeleidsplan Reserve Wmo Reserve sportvelden Ooij Bestemmingsreserve toerisme Reserve renovatie sportvelden BVC Reserve groenblauwe diensten Reserve lopende projecten Reserve de Ubburch Reserve onderhoud werkplaats / brandweerkazerne Reserve speelvoorzieningen Reserve recreatieve voorzieningen Reserve onderhoud wegen

1.900.404 71.566 137.814 19.181 740.645 215.868 106.718 58.053 1.787.889 240.464 10.118.807 286.400 178.100 1.176.326 1.300.269 29.245 57.857 290.240 0 0 0 0 0 0

Totaal

18.715.847

Jaarstukken 2014

Saldo 1-1-2014

Vermeerderingen exploitatie balans

991.061 6.129

Verminderingen exploitatie afschrijving activa

999.530

2.504.842

0

123.703 4.175 56.881 0 30.000 22.388

-195.825 76.000

0

120.000 0 35.800 178.100 665.326

0

29.245

0 26.487

45.555 75.361

657.466

45.942 0 3.403

14.606 546.143 140.258 109.234 60.454 11.965 1.330.560 3.312.256

Bladzijde 88

879.705

3.770.460

752.367

Saldo 31-12-2014

1.386.153 77.695 14.111 15.006 683.764 242.355 76.718 35.665 1.742.334 0 9.537.341 250.600 0 511.000 1.254.328 0 54.454 304.845 546.143 140.258 109.234 60.454 11.965 1.330.560 18.384.983

Reserves en voorzieningen

Voorzieningen Nummer

Omschrijving

Voorziening onderhoud 94011 Onderhoud gemeentehuis 94012 Onderhoud werkplaats / brandweerkazerne 94015 Onderhoud gymzaal Leuth 94016 Onderhoud trafo Wercheren 94030 Onderhoud wegen 94040 Onderhoud lichtmasten 94050 Vervanging riolering 94140 Voorziening De Ubburch 94150 Voorziening scholen basisonderwijs 94160 Voorziening scholen speciaal onderwijs 94240 Voorziening onderhoud Dispel/Til 94250 Speelvoorzieningen 94260 Voorziening BTW leerlingenvervoer Voorziening verplichtingen 94130 Voorziening personele verplichtingen 94230 Voorziening politieke ambtsdragers 94255 Voorziening recreatievoorzieningen Voorziening beklemde middelen 94050 Voorziening riolering Totaal

Jaarstukken 2014

Saldo 1-1-2014

Vermeerderingen exploitatie/ overige baten (hulp)kostenplaats

Verminderingen vrijval t.g.v. overige lasten exploitatie

0 98.913 -0 6.102 1.449.535 142.893 32.859 122.309 0 117.838 8.415 78.143 72.368

12.639 19.558 1.907 1.193 1.255.224 82.282

0 109.233

18.407 0 0 3.057 28.981 8.924

140.258 0 33.545 60.454

783 46.670

65.224 252.415 8.760

228.880 571.123 3.205

50.715

38.073

1.330.560

12.639 9.238 1.907 237 1.374.199 61.809 32.859 459 0

11.965 195.825

2.455.774

2.235.380

Bladzijde 89

195.825

Saldo 31-12-2014

0 0 0 7.058 0 163.366 -0 0 0 84.293 10.689 0 81.292 205.317 823.538 0 195.825

1.736.729

1.578.872

1.571.378

Reserves en voorzieningen

Specificatie mutaties reserves Program ma 1 1 1 1 1 2 3 2 3 3 3 3 4 5 5 5 5 5 BV

Specificatie

Begroting 2014

Stortingen aan: Algemene reserve project verduurzaming Reserve speelvoorzieningen Reserve onderhoud De Ubburch Reserve overlopende projecten archeologie VVLK Reserve lopende projecten ISV bijdrage Kekerdom Reserve groenblauwediensten derdengelden Reserve onderhoud wegen Reserve bestemmingsplannen Egalisatiefonds rioolheffing Reserve recreatieve voorzieningen Reserve overlopende projecten DRIS panelen Res. overlopende projecten verkeerscirc.plan Risicofonds Vrijval bestemmingsreserve geldlening NUON Vrijval bestemmingsreserve geldlening Vitens Algemene reserve sparen I-NUP Bespaarde rente Overheveling AR naar reserve lopende projecten Reserve werkplaats en brandweerkazerne

Totaal stortingen ten laste van exploitatie: Aanwendingen van: 1 Afschrijving onderwijsinvesteringen 1 Reserve kap.lasten tbv vervroegde afschrijving 1 Algemene reserve renovatie sportvelden VVLK 1 Algemene reserve renovatie VVLK 1 Reserve sportvelden Ooij tbv afschrijving 1 Aanwending reserve voetbalvelden BVC 1 Aanw. bestemmingsreserve Kulturhus Beek 1 Overheveling res.kap.lasten ISV Kekerdom 1 Reserve Buig tbv implementatie Participatiewet 1 Reserve Wmo tbv wmo projecten 1 Reserve Wmo toegankelijkheid bushaltes 1 Algemene reserve buitenonderhoud scholen 1 Algemene reserve verduurzamingsprojecten 2 Aanwending egalisatiefonds reinigingsheffing 2 Egalisatiefonds Natuur en landschap 2 Reserve toerisme 3 Reserve verkeersbeleidsplan 3 Algemene reserve diverse wegen/looproutes 3 Algemene reserve uitvoering speerpunten 3 Reserve rioolheffing naar voorziening wegen 4 Algemene reserve tbv herindelingskosten 5 Reserve geldlening NUON tbv res. Kap. Lasten 5 Reserve geldlening Vitens tbv res. Kap. Lasten 5 Reserve kapitaallasten tbv saldo 2e berap 5 Reserve kapitaallasten vrijval 5 Overheveling AR naar reserve lopende projecten BV Algemene reserve voorziening personele kosten BV Reserve kapitaallasten tbv ICT beleidsplan BV Reserve brandweerkazerne tbv afschrijving Totaal aanwendingen ten gunste van exploitatie: Saldo

653.723 53.000 140.000 39.000

Realisatie

Verschil

2014

2014

12.145

12.145

70.000 48.893

70.000 48.893 10.000 35.000 36.000

56.881 35.800 18.000 31.980

56.881 35.800 18.000 31.980 364.486 112.000

653.723 60.454 140.258 52.192 61.365 14.606 1.330.560 26.487 75.361 11.965 35.000 33.100 6.129 56.881 35.800 18.000 226.657 364.486 109.234

273.699

1.716.908

3.312.256

1.065.772

201.452

201.452

41.836 3.403 21.388

155.295 212.645 41.836 3.403 21.388

139.042

30.000 599.778 80.000 105.498 653.723 139.042

11.337 44.967 556.106

29.245 187.000 345.000 100.000 120.000 1.057.187 56.881 35.800 538.526 0 364.486 135.000 11.337 44.967 5.269.489

213.247 39.904 155.295 199.453 45.942 3.403 22.388 61.365 30.000 620.051 45.275 105.498 23.205 123.703 4.175 29.245 178.100 345.000 57.053 120.000 736.622 56.881 35.800 538.526 136.471 364.486 135.000 51.184 45.555 4.522.826

11.795 39.904 0 -13.192 4.106 0 1.000 61.365 0 20.273 -34.725 0 -630.518 -15.339 -4.175 0 -8.900 0 -42.948 0 -320.565 -0 0 0 136.471 0 0 39.847 588 -755.013

-282.407

-3.552.581

-1.210.571

-2.342.010

56.881 35.800

BV = bedrijfsvoering

Jaarstukken 2014

Begroting na wijzigingen 2014

Bladzijde 90

0 -7.454 -258 -13.192 -61.365 -2.461 1.330.560 43.513 -26.468 -1.965 0 2.900 -6.129 0 0 0 -194.677 0 2.766

Structureel/i Incidenteel

I I I I I I I S I I I I I S S I I I I

S I I I S S S I I I I I I I I I I I I I I S S I I I I S I

Jaarstukken 2014

Bladzijde 90

3.5. SISA voor specifieke uitkeringen

Jaarstukken 2014

Bladzijde 91

SZW

G1

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_gemeente 2014 Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam waren bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr.

SZW

G1A

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)_totaal 2013 Wet sociale werkvoorziening (Wsw) Alle gemeenten verantwoorden hier het totaal (jaar T-1). (Dus: deel Openbaar lichaam uit SiSa (jaar T-1) regeling G1B + deel gemeente uit (jaar T-1) regeling G1C-1) na controle door de gemeente.

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 Het totaal aantal geïndiceerde Volledig zelfstandige uitvoering inwoners van uw gemeente dat Ja/Nee een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december (jaar T)

Aard controle R Indicatornummer: G1 / 01

0,00 Hieronder per regel één gemeente(code) uit (jaar T-1) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1 / 02

Nee Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in (jaar T-1), uitgedrukt in arbeidsjaren;

inclusief deel openbaar lichaam inclusief deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G1A / 01

1 60282 Ubbergen 2 3

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 02

30,99

Aard controle R Indicatornummer: G1A / 03

1,37

Bladzijde 92

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 SZW

G2

Wet sociale uitkering op Gebundelde werkvoorziening grond van artikel 69 (Wsw)_gemeente2014 2014 WWB_gemeente

Besteding (jaar T) algemene bijstand

Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)

Gemeente Gemeente Wet sociale Alle gemeenten I.1 Wet werk en bijstand (WWB) I.1 Wet werk en bijstand (WWB) werkvoorziening (Wsw) verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar Alleongeacht gemeenten T), of de verantwoorden hier gemeente in (jaar T) het gemeentedeel geen, enkele ofover alle (jaar taken T), ongeacht of eraan in (jaar heeft uitbesteed een T) geen, enkele of alle Openbaar lichaam Aard controle R Aard controle R inwoners werkzaam opgericht op grond van Indicatornummer: G2 / 01 Indicatornummer: G2 / 02 waren de Wgr.bij een Openbaar lichaam o.g.v. de Wgr.

Besteding (jaar T) IOAW

Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Besteding (jaar T) IOAZ

Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)

Gemeente

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 03

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 04

€ 2.080.133 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€ 58.382 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen

€ 168.641 €0 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Volledig zelfstandige uitvoering Rijk) Ja/Nee

Gemeente

Gemeente

Gemeente

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud beginnende zelfstandigen) (Bbz 2004)

I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 07

€ 139.466

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 08

€ 56.136

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 09

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G2 / 10

Ja

€0

Bladzijde 93

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 05

€ 31.313

Aard controle R Indicatornummer: G2 / 06

€0

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2014 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 2 januari 2015 SZW

SZW

G3

G5

Wet sociale Besluit bijstandverlening werkvoorziening zelfstandigen 2004 (Wsw)_gemeente 2014 (exclusief levensonderhoud Wet sociale beginnende werkvoorziening (Wsw) zelfstandigen)_gemeente 2014 Alle gemeenten verantwoorden hier het Besluit bijstandverlening gemeentedeel(Bbz) over (jaar zelfstandigen 2004 T), ongeacht of er in (jaar T) geen, enkele of alle inwoners werkzaam Wet participatiebudget waren bij een Openbaar (WPB)_gemeente 2014 lichaam o.g.v. de Wgr.

Besteding (jaar T) levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (exclusief Bob)

Wet participatiebudget (WPB)

Let op: Dit is de enige gelegenheid om verantwoording af te leggen over deze taakuitvoering

Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr.

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Bob)

Aard controle R Indicatornummer: G3 / 01

€ 18.777 Baten (jaar T) Bob (exclusief Rijk)

Aard controle R Indicatornummer: G3 / 02

€ 9.000 Besteding (jaar T) aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004

Aard controle R Indicatornummer: G3 / 07

€0 Het aantal in (jaar T) bij een ROC ingekochte contacturen

Baten (jaar T) levensonderhoud Baten (jaar T) gevestigde zelfstandigen kapitaalverstrekking (exclusief (exclusief Bob) (exclusief Rijk) Bob) (exclusief Rijk) Aard controle R Indicatornummer: G3 / 03

Aard controle R Indicatornummer: G3 / 04

€ 10.171 € 16.516 Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

Aard controle R Indicatornummer: G3 / 08

Besteding (jaar T) aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (exclusief Bob)

Besteding (jaar T) Bob

Aard controle R Indicatornummer: G3 / 05

Aard controle R Indicatornummer: G3 / 06

€ 19.180

€0

Reservering besteding van educatie bij roc’s in jaar T voor volgend kalenderjaar (jaar T+1 )

Volledig zelfstandige uitvoering Ja/Nee

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G3 / 09

Ja

€0

Let op: Deze verantwoording kan niet door een gemeenschappelijke regeling worden uitgevoerd, ongeacht de keuze van de gemeente bij indicator G5/07 Aard controle D1 Indicatornummer: G5 / 01

114 Besteding (jaar T) participatiebudget

Waarvan besteding (jaar T) van Baten (jaar T) (niet-Rijk) educatie bij roc's participatiebudget

Aard controle R Indicatornummer: G5 / 02

€ 264.342

Aard controle R Indicatornummer: G5 / 03

€ 19.434

Waarvan baten (jaar T) van educatie bij roc’s

Aard controle R Indicatornummer: G5 / 04

€0

Aard controle R Indicatornummer: G5 / 05

€0

Bladzijde 94

De zelfstandige uitvoering betreft de indicatoren G5/02 tot en met G5/06

Aard controle R Indicatornummer: G5 / 06

€0

Aard controle n.v.t. Indicatornummer: G5 / 07

Ja

4.

Bijlagen

bladzijde 95

4.1 Staat van vaste activa

Bladzijde 97

Staat van vaste activa en voorraden 2014 VAGBalans Omschrijving nummer nummer

Product wegenbeheer 230031 90210010 230033 90210030 250028 90211010

230 Reconstructie Kerkdijk / Hezelstraat 230 Rotonde Thornsestr. / St. Hubertusweg 250 Verkeerslichtinstallatie

Product gladheidsbestrijding 250012 91250010 250 Zoutstrooier/Sneeuwschuivers 2006 Product waterhuishouding 230049 90210100 230034 90240010

230 Vogelbuurt Beek 230 Aanpassing vijvers Beek

Product bijzonder basisonderwijs, excl. huisvesting 260009 260 Meubilair basisschool Kekerdom 1997 260073 90422020 260 Meubilair groep 14 basisschool Biezenkamp 260077 90422030 260 1e inrichting groep 15 basisschool Biezenkamp 260083 90422040 260 Uitbr. OLP 16e groep basisschool Biezenkamp 260095 90422080 260 O.l.p. / Meubilair 16e groep Op Weg (N) 260084 90422050 260 Uitbr. meubilair 16e groep basisschool Biezenkamp

Product bijzonder basisonderwijs, huisvesting 260051 90421010 260 Nieuwbouw basisschool Ooij 260053 90421030 260 Basisschool Biezenkamp Beek 260079 90421060 260 Basisschool Leuth

Product bijzonder speciaal onderwijs, excl. huisvesting 260022 260 Aanv. 1e inr.onderw. meub. St. Maartenschool 260023 260 Meubilair St. Maartenschool (2001) 260026 260 Uitbreiding meubilair school PI (1997) 260029 260 Uitbr. 1e inr. meubilair 15e groep school PI (2001) 260031 260 Meubilair school Roelant / Berk en Beuk (2001) 260056 90431030 260 Meubilair 16e groep school PI 260078 90432010 260 1e inrichting 9e groep school RBB

Product bijzonder speciaal onderwijs, huisvesting 260019 260 Verbouw/nieuwbouw St. Maartenschool 260020 260 1e inrichting St. Maartensschool 260030 260 Speltherapielokaal school Berk en Beuk 260033 260 Diverse investeringen spec. onderwijs t/m 96 260081 90433010 260 Uitbreiding 9e groep School RBB 260085 90433020 260 2 Lokalen St. Maartensschool

Investeringsbedrag 1 januari

412.374 38.000 25.000 475.374

Vermeerdering

Vermindering

Investeringsbedrag 31 december

Afschr. Tot.afl./ termijn/ afschr. op perc. 1 januari

afschrijving

Boekwaarde 1 januari

Boekwaarde 31 december

Rentelasten

Kapitaallasten Bedrag

412.374 38.000 25.000 475.374

20 jr 20 jr 20 jr 0

247.430 17.100 2.500 267.030

20.618 1.900 1.250 23.768

164.944 20.900 22.500 208.344

144.326 19.000 21.250 184.577

7.422 941 1.013 9.376

28.040 2.841 2.263 33.144

65.997

65.997

12 jr

38.497

5.500

27.500

22.000

1.237

6.737

0 12.548 12.548

0 12.548 12.548

15 jr 0

0 11.712 11.712

0 836 836

0 836 836

0 0 0

0 38 38

0 874 874

4.765 5.861 11.262 6.291 12.491 5.091

20 jr 20 jr 20 jr 7 jr 7 jr 20 jr

4.054 2.746 6.059 4.495 7.136 1.275

238 311 867 899 1.784 255

711 3.115 5.203 1.796 5.355 3.816

473 2.803 4.336 897 3.571 3.561

32 140 234 81 241 172

270 451 1.101 980 2.025 427

25.765

4.354

19.995

15.641

900

5.254

0

0

0

0

4.765 5.861 11.262 6.291 12.491 5.091 45.760

0

0

45.760

462.573 2.167.564 1.105.944 3.736.080

542.680 542.680

350.000 350.000

462.573 2.167.564 1.298.624 3.928.760

40 jr 40 jr 40 jr 0

138.781 487.705 125 626.611

11.564 54.189 0 65.753

323.792 1.679.859 1.105.819 3.109.469

312.228 1.625.670 1.298.499 3.236.397

14.571 75.594 49.762 139.927

26.135 129.783 49.762 205.680

20 jr 20 jr 20 jr 20 jr 20 jr 20 jr 20 jr

0

29.348 42.488 21.362 4.770 13.471 4.436 11.561 127.436

19.078 25.496 18.161 2.865 8.087 2.708 4.624 81.018

1.467 2.124 1.068 239 673 216 578 6.364

10.270 16.992 3.201 1.906 5.384 1.728 6.937 46.418

8.803 14.868 2.133 1.667 4.711 1.512 6.359 40.055

462 765 144 86 242 78 312 2.089

1.929 2.889 1.212 325 915 294 890 8.453

60 jr 60 jr 40 jr 60 jr 40 jr 40 jr

0

2.480.916 196.701 25.593 3.748.452 109.779 236.080 6.797.521

909.669 83.657 8.319 2.384.550 16.465 23.608 3.426.269

41.349 2.826 640 44.933 2.744 5.902 98.394

1.571.246 113.044 17.274 1.363.902 93.314 212.472 3.371.253

1.529.898 110.218 16.634 1.318.969 90.570 206.570 3.272.859

70.706 5.087 777 61.376 4.199 9.561 151.706

112.055 7.913 1.417 106.309 6.943 15.463 250.100

29.348 42.488 21.362 4.770 13.471 4.436 11.561 127.436

2.480.916 196.701 25.593 3.748.452 109.779 236.080 6.797.521

0

0

bladzijde 98

Staat van vaste activa en voorraden 2014 VAGBalans Omschrijving nummer nummer

Product bijzonder voortgezet onderwijs, huisvesting 260071 90443010 260 Nieuwbouw Havo -school Ubbergen 260099 90443030 260 Uitbreiding OLP Havo

Product de Ubburch 260075 90443020

260 Verbouwing De Ubburch

Product gymzaal Leuth 220002

220 Gymzaal Leuth

Product verenigingsgebouw De Til 220014 90630061 220 Verenigingsgebouw De Til / Rietlanden 7

Product groene sportvelden en terreinen 260058 90530010 260 Renovatie sportvelden 260059 90530020 260 Achterstallig onderhoud BVC/SVO 200001 90531020 200 Gronden sportvelden Ooij 260097 90531040 260 Aanleg sportvelden Ooij 200007 90531025 200 Grond sportvelden VVLK

Investeringsbedrag 1 januari

Vermeerdering

Vermindering

Investeringsbedrag 31 december

Afschr. Tot.afl./ termijn/ afschr. op perc. 1 januari

afschrijving

Boekwaarde 1 januari

Boekwaarde 31 december

Rentelasten

Kapitaallasten Bedrag

6.681.196 136.884 6.818.080

0

0

6.681.196 136.884 6.818.080

40 jr 20 jr 0

334.060 13.688 347.748

167.030 6.844 173.874

6.347.136 123.196 6.470.332

6.180.106 116.352 6.296.459

285.621 5.544 291.165

452.651 12.388 465.039

72.529

0

0

72.529

40 jr

14.507

1.813

58.020

56.206

2.611

4.424

236.392

0

0

236.392

60 jr

193.161

43.230

43.230

-0

1.945

45.175

93.869

40 jr

9.628

2.407

84.241

81.834

3.791

6.198

20 jr 10 jr

46.215 68.000 0 153.345 0 267.560

15.405 8.500 0 40.709 0 64.615

261.892 17.000 811.865 814.190 0 1.904.947

246.487 8.500 815.221 773.481 49.668 1.893.358

11.785 765 36.534 36.639 0 85.723

27.190 9.265 36.534 77.348

0

308.106 85.000 815.221 967.534 49.668 2.225.529

150.338

20 jr 20 jr

0

88.830 246.442 335.272

39.979 110.900 150.879

4.441 12.322 16.763

48.851 135.542 184.393

44.410 123.220 167.630

2.198 6.099 8.297

6.639 18.421 25.060

110.193 17.479 1.293.252 1.420.923

40 jr

11.300

2.825 17.479

7.275 17.479

11.300

20.304

96.068 0 1.293.252 1.389.320

4.450 0

40 jr 0

98.893 0 0 98.893

4.450

24.754

93.869

308.106 85.000 811.865 967.534 2.172.505

3.356 49.668 53.024

25 jr

Product Peuterspeelzalen 260062 260068

90650010 90650020

260 Peuterspeelzaal Ooij 260 Peuterspeelzaal Beek

Product sociale culturele activiteiten 220013 90630060 220 Verenigingsgebouw Ooij / Dispel Rietlanden 5 260098 260 Kulturhus Kekerdom 260101 90630090 260 Kulturhus Leuth

88.830 246.442 335.272

110.193 -17.479 110.193

Product afval

0

1.293.252 1.293.252

-17.479

Rioolinvesteringen

250024

90721010

250 Minicontainers incl. chips (2008)

280.639

280.639

15 jr

56.127

18.709

224.512

205.803

10.103

28.812

250025

90721020

250 Containermanagementsysteem Kan heffing worden geheven

12.690 293.329

12.690 293.329

5 jr 0

7.614 63.741

2.538 21.247

5.076 229.588

2.538 208.341

228 10.331

2.766 31.578

0

0

bladzijde 99

Staat van vaste activa en voorraden 2014 VAGBalans Omschrijving nummer nummer Product riolering 260064 90722040 250023 90722060 Rioolinvesteringen 230006 230007 230015 230023 230024 230025 230027 230028 230029 230037 90722020 230030 230035 90722010 230046 90722090 230038 90722050 230044 90722070 230045 90722080 230050 90722100 230051 90722085 230052 90722110 230053 90722120 230054 90722130 230055 90722140 230056 90722150 230057 90722160 230059 90722165 230060 90722170 230061 90722180 230062 90722190 230063 90722200

260 Waterspoor centrumplan Beek 250 Hogedrukreiniger Sub-telling 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230 230

Verbetering riolering Beek (fase A en B) Verbetering riolering Beek (fase C) en Ubbergen Verbetering riolering Botsestraat Vervanging riolering Bongerdstraat Riolering buitengebied (1992) Riolering buitengebied (1993) Aansluiting enkele panden riolering (1994) Aanleg riolering (1995) Aanleg riolering 1997 Aansluiting panden op riolering 1998 Uitbreiding riolering Ooij-West Water werkt Riolering Rijksstraatweg Drukriolering buitengebied Afkoppelen HWA Rijksstraatweg Beek Afkoppelprojecten riolering Vervanging riolering 2012 Afkoppelprojecten riolering 2012 Riolering Steenheuvelsestraat Riolering Beek-Noord Vervanging riolering 2013 (60) Vervanging riolering 2013 (40) Vervanging riolering 2013 (15) Riolering P. van Tielstraat Vervanging riolering 2014 (60) Vervanging riolering 2014 (40) Vervanging riolering 2014 (15) Riolering Verbindingsweg Riolering Julianalaan/Dr. Kochlaan Kan heffing worden geheven

Producten geldleningen en uitzettingen 310001 90911010 310 Achtergestelde geldlening Nuon Zuid-Gelderland 310004 91120020 310 Fietsenplan 310005 90911030 310 Geldleningen Sociale Zaken 310006 90914010 310 Achtergestelde geldlening Vitens N.V.

Product overige financiele middelen 330001 90930010 330 Aandelen Vitens N.V. 330003 9013030 330 33.540 Aandelen B.N.G. 330005 90913035 330 1296 aandelen DAR

Investeringsbedrag 1 januari

Vermeerdering

Vermindering

Investeringsbedrag 31 december

Afschr. Tot.afl./ termijn/ afschr. op perc. 1 januari

afschrijving

Boekwaarde 1 januari

Boekwaarde 31 december

Rentelasten

Kapitaallasten Bedrag

86.869 17.876 104.745

86.869 17.876 104.745

60 jr 8 jr

11.565 11.175 22.740

1.448 2.235 3.683

75.304 6.701 82.005

73.856 4.467 78.323

3.389 302 3.691

4.837 2.537 7.374

162.057 58.987 6.193 62.926 232.520 115.158 48.779 91.971 29.937 72.855 311.520 1.351.059 835.321 287.873 906.972 425.435 94.602 59.662 823.434 355.897 132.776 100.153 40.934 35

162.057 58.987 6.193 62.926 232.520 115.158 48.779 91.971 29.937 72.855 311.520 1.351.059 835.321 287.873 906.972 425.435 94.602 59.662 1.503.211 421.890 132.776 100.153 40.934 186.704 117.808 91.943 34.959 157.897 24.597 7.966.698

40 jr 40 jr 40 jr 40 jr 25 jr 25 jr 40 jr 40 jr 40 jr 40 jr 60 jr 60 jr 60 jr 45 jr 60 jr 60 jr 60 jr 60 jr 60 jr 60 jr 60 jr 40 jr 15 jr 60 jr 60 jr 40 jr 15 jr

153.956 56.040 4.648 33.302 195.316 92.130 23.177 41.398 11.971 25.509 72.686 315.277 37.431 57.581 44.964 11.548 828 2.335 0 0 0 0 0 0

4.051 1.475 155 1.646 9.300 4.606 1.219 2.299 749 1.821 5.192 22.517 13.998 6.397 15.123 4.975 1.617 2.335 25.478 7.951 2.213 2.504 2.729

0

1.180.097

140.349

8.101 2.947 1.545 29.624 37.204 23.028 25.602 50.573 17.966 47.346 238.834 1.035.782 797.890 230.292 862.008 413.887 93.774 57.327 823.434 355.897 132.776 100.153 40.934 35 0 0 0 0 0 5.426.959

4.050 1.472 1.390 27.978 27.903 18.422 24.383 48.274 17.218 45.525 233.642 1.013.265 783.892 223.895 846.885 408.912 92.157 54.992 1.477.733 413.939 130.563 97.649 38.205 186.704 117.808 91.943 34.959 157.897 24.597 6.646.252

365 133 70 1.333 1.674 1.036 1.152 2.276 808 2.131 10.748 46.610 35.905 10.363 38.790 18.625 4.220 2.580 37.055 16.015 5.975 4.507 1.842 2 0 0 0 0 0 244.215

4.416 1.608 225 2.979 10.974 5.642 2.371 4.575 1.557 3.952 15.940 69.127 49.903 16.760 53.913 23.600 5.837 4.915 62.533 23.966 8.188 7.011 4.571 2 0 0 0 0 0 384.564

18jr/9% 10 jr

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

740.645 4.409 171.461 286.400 1.202.915

683.764 1.657 179.962 250.600 1.115.983

33.329

35.800 111.271

683.764 1.657 179.962 250.600 1.115.982

7.716 12.888 53.933

33.329 0 7.716 12.888 53.933

0

1.361 83.850 103.067 188.279

0 0 0 0

0 0 0 0

1.361 83.850 103.067 188.279

1.361 83.850 103.067 188.279

61 3.773 4.638 8.472

61 3.773 4.638 8.472

284.565

284.565

99 jr

0

0

284.565

284.565

12.805

12.805

1.218.596 1.503.161

40 jr

0

1.218.596 1.503.161

179.868 179.868

31.477 31.477

1.038.728 1.323.293

1.007.251 1.291.817

46.743 59.548

78.220 91.025

6.607.056

740.645 4.409 171.461 286.400 1.202.915

1.361 83.850 103.067 188.279

679.777 65.993

186.669 150.667 91.943 34.959 157.897 24.597 1.392.501

15.839 8.500 24.339

0

32.859

32.859

56.881 18.591

15 jr

0

Kostenplaats brandweerkazerne/werkplaats 200006

91240021

200 Grond Werkplaats

220010

91240020

220 Werkplaats

0

bladzijde 100

Staat van vaste activa en voorraden 2014 VAGBalans Omschrijving nummer nummer

Kostenplaats tractie 240008 91250030 240009 91250040 240010 91250070

Investeringsbedrag 1 januari

240 Aanschaf vrachtauto (5-tonner ) 240 Aanschaf busje 240 Pick-Up ( 2008 )

72.084 50.999 30.250 153.333

Vermeerdering

Vermindering

0

Investeringsbedrag 31 december

Afschr. Tot.afl./ termijn/ afschr. op perc. 1 januari

afschrijving

Boekwaarde 1 januari

Boekwaarde 31 december

Rentelasten

Kapitaallasten Bedrag

10 jr 10 jr 7 jr

0

72.084 50.999 30.250 153.333

50.460 30.600 21.608 102.668

7.208 5.100 4.322 16.629

21.624 20.399 8.642 50.665

14.416 15.299 4.321 34.036

973 918 389 2.281

8.181 6.018 4.711 18.909

20 jr 8 jr 20 jr 20 jr

10.815 3.709 38.683 0 53.207

8.847 3.709 151.874 0 164.430

8.847 25.961 751.875 0 786.683

-0 22.253 600.000 0 622.253

398 1.168 33.834 0 35.400

9.245 4.877 185.708 0 199.830

20 jr 20 jr

22.175 12.473 34.648

1.167 1.384 2.551

1.168 1.383 2.551

1 -1 0

53 62 115

1.220 1.446 2.666

Kostenplaats gemeentehuis 250007 260100 220012 250027

91440015 91440080 91440070

250 260 220 250

Meubilair gemeentehuis Bureaustoelen Verbouwing gemeentehuis Klimaatbeheersing gemeentehuis

Kostenplaats interne huishouding 250008 250 Archiefkast ( 1995 ) 250009 250 Verrijdbare archiefstellingen 0

Totaal vaste activa

19.662 29.670 790.558 0 839.890

0

0

19.662 29.670 790.558 0 839.890

23.343 13.856 37.199

0

0

23.343 13.856 37.199

32.029.463

3.305.796

476.651

34.858.608

7.108.654

908.341

24.920.808

26.841.622

1.121.241

2.029.581

183.600

0

2.688

180.912

0

0

183.600

180.912

8.262

8.262

II. Voorraden Product grondzaken Grondvoorraden Producten van grondbeleid Onderhanden werk: 60830056 60830076

Totaal grondvoorraden

Totaal generaal

Beek, De Geest

-26.614

26.614

0

-26.614

0

-1.198

-1.198

Lieskes Wengs

0 -26.614

141.740 168.354

0

141.740 141.740

0

0

0 -26.614

141.740 141.740

0 -1.198

0 -1.198

156.986

168.354

2.688

322.652

0

0

156.986

322.652

7.064

7.064

32.186.449

3.474.150

479.339

35.181.260

7.108.654

908.341

25.077.794

27.164.274

1.128.305

2.036.645

bladzijde 101

4.2 Staat van grondexploitaties

Bladzijde 103

Totaaloverzicht van grondexploitatie t.b.v. jaarrekening 2014 Complexen

Boekwaarde eind 2013

Boekwaarde eind 2014

Boekwaarde eind 2015

Boekwaarde eind 2016

Boekwaarde eind 2017

Boekwaarde eind 2018

Te verwachten eindresultaat

I. Onderhanden werken (310000) A. Derden zonder bijdrage 1 2 3 4 5

Ooij, Ooijse Graaf Ooij, Hubertushof Leuth, P.v.Tielstraat Leuth, Lieskes Wengs K'dom, Jan Arntzstr/schoolstr

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 141.740,34 0,00

0,00 0,00 0,00 -4.421,34 0,00

0,00 0,00 0,00 -2.184,05 0,00

0,00 0,00 0,00 -2.282,33 0,00

0,00 0,00 0,00 -2.385,03 0,00

3.781.647,51 291.288,86 181.840,42 -72,67 0,00

-26.613,46

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

-279.227,00

-26.613,46

141.740,34

-4.421,34

-2.184,05

-2.282,33

-2.385,03

3.975.477,12

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

-92.346,68 -127.991,75

subtotaal

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

-220.338,43

III. Grondvoorraden (340000) 20 Gronden Alde Weteringweg 21 Gronden Bouwkamp subtotaal

63.519,25 120.080,50 183.599,75

60.831,25 120.080,50 180.911,75

63.568,66 0,00 63.568,66

66.429,25 0,00 66.429,25

69.418,57 0,00 69.418,57

72.542,41 0,00 72.542,41

79.492,26 358.250,56 437.742,82

totaal

156.986,29

322.652,09

59.147,32

64.245,20

67.136,24

70.157,38

4.192.881,51

Voorziening grondvoorraden saldo 1 januari storting in fonds

2009 42.770,93 393.750,00

2010 265.147,83

2011 192.862,44

2012 43.491,21

2013 19.532,01

De geest Plan Ooij woningbouw Leuth Zuid saldo per 31/12

-128.602,17 -17.971,10 -24.799,83 265.147,83

-72.285,39

-149.371,23

-23.959,20

-19.532,01

bladzijde 10419.532,01 43.491,21

-0,00

B. Derden met bijdrage 6 Beek, De Geest subtotaal II. Toekomstige projecten (320000) 10 Leuth Spieringshof 11 Leuth, Morgenbad

192.862,44

I. Onderhanden werken; projecten met derden zonder bijdrage Complex: Ooijse Graaf, Ooij Grootboeknummer: 60830068 Categorie

Opleverdatum : onbekend

Omschrijving

Gerealiseerd 2014

t/m 2013 4.33.110 4.33.320 4.33.322 4.33.340 4.33.350 4.33.390 4.34.112 4.34.390 4.42.550 4.43.110

Algemene plannen Sloopkosten Milieuvoorzieningen Bouwrijp maken Woonrijp maken Verwervingskosten Belastingen Overige goederen en diensten Vergoeding planschade Vermogensoverdrachten

117.894,18 0,00 0,00 22.824,90 0,00 0,00 0,00 658,99 21.626,78 0,00

4.60.010 4.60.010 4.61.010 4.62.2xx 4.30.010

Toevoeging aan reserve Toevoeging bovenwijkse voorziening Financieringskosten Interne doorberekening Externe projectondersteuning prijsstijging

0,00 0,00 3.058,50 106.473,66 209.232,53

481.769,54

Totaal lasten 5.21.041 5.33.111 5.34.091 5.42.241 5.42.391 5.43.211 5.60.031

Rente uitstel betaling Opbrengst verkopen Overige goederen en diensten Provinciale bijdrage Overige inkomensoverdrachten Vermogensoverdrachten Aanwending van reserve

2.450,25

t/m 2014

2015

Nog te besteden 2016

2017

Totaal uitkomst

2018

120.344,43 0,00 0,00 22.824,90 0,00 0,00 0,00 658,99 21.626,78 0,00

120.344,43 0,00 0,00 22.824,90 0,00 0,00 0,00 658,99 21.626,78 0,00

0,00 1.671,90 0,00

0,00 0,00 3.058,50 108.145,56 209.232,53

4.122,15

485.891,69

0,00 -2.597.625,59 -337.813,61 0,00 -53.000,00 -85.500,00 0,00

0,00 -2.597.625,59 -337.813,61 0,00 -53.000,00 -85.500,00 0,00

0,00 24.680,00 0,00 0,00

0,00 70.840,00 0,00 0,00

0,00 1.600,00 0,00 0,00

0,00 1.600,00 0,00 0,00

0,00 0,00 3.058,50 206.865,56 209.232,53 0,00

24.680,00

70.840,00

1.600,00

1.600,00

584.611,69 0,00 -3.797.625,59 -430.133,61 0,00 -53.000,00 -85.500,00 0,00

-1.200.000,00 -23.080,00 -69.240,00

Totaal baten

-3.073.939,20

0,00

-3.073.939,20

-23.080,00 -1.269.240,00

0,00

0,00

-4.366.259,20

Saldo totalen lasten en baten Resultaatneming Boekwaarde ultimo jaar

-2.592.169,66 2.592.169,66 0,00

4.122,15 -4.122,15 0,00

-2.588.047,51 2.588.047,51 0,00

1.600,00 -1.198.400,00 -1.600,00 1.198.400,00 0,00 0,00

1.600,00 -1.600,00 0,00

1.600,00 -1.600,00 0,00

-3.781.647,51 3.781.647,51 0,00

Voorraad m2 grond ultimo jaar

0

0

104

II. Toekomstige complexen Complex: Hubertushof, Ooij Grootboeknummer: 60830078 Categorie

Opleverdatum :

Omschrijving t/m 2013

4.33.110 4.33.320 4.33.322 4.33.340 4.33.350 4.33.390 4.34.112 4.34.390 4.42.550 4.43.110

Algemene plannen Sloopkosten Milieuvoorzieningen Bouwrijp maken Woonrijp maken Verwervingskosten Belastingen Overige goederen en diensten Vergoeding planschade Vermogensoverdrachten

4.60.010 4.60.010 4.61.010 4.62.2xx 4.30.010

Toevoeging aan reserve Toevoeging bovenwijkse voorziening Financieringskosten Interne doorberekening Externe projectondersteuning prijsstijging Totaal lasten

5.21.041 5.33.111 5.34.091 5.42.241 5.42.391 5.43.211 5.60.031

Rente uitstel betaling Opbrengst verkopen Overige goederen en diensten Provinciale bijdrage Overige inkomensoverdrachten Vermogensoverdrachten Aanwending van reserve

7.973,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Gerealiseerd 2014

t/m 2014

3.000,00

2017

2018

Totaal uitkomst 10.973,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 196,20 0,00

0,00 0,00 1.251,46 8.815,24 24.471,41

42.314,94

3.196,20

45.511,14

0,00

Nog te besteden 2016

10.973,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 1.251,46 8.619,04 24.471,41

0,00 0,00 -40.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015

2016

0,00 0,00 -40.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 1.600,00 0,00 0,00

0,00 1.600,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 1.251,46 12.015,24 24.471,41 0,00

1.600,00

1.600,00

0,00

0,00

48.711,14

-300.000,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 -300.000,00 -40.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totaal baten

-40.000,00

0,00

-40.000,00

-300.000,00

0,00

0,00

0,00

-340.000,00

Saldo totalen lasten en baten Resultaatneming Boekwaarde ultimo jaar

2.314,94 -2.314,94 0,00

3.196,20 -3.196,20 0,00

5.511,14 -5.511,14 0,00

-298.400,00 298.400,00 0,00

1.600,00 -1.600,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

-291.288,86 291.288,86 0,00

Voorraad m2 grond ultimo jaar

2.384

2.384

106

I. Onderhanden werken; projecten met derden zonder bijdrage Complex: Pastoor van Tielstraat, Leuth Grootboeknummer: 60830072 Categorie

Opleverdatum :

Omschrijving t/m 2013

Gerealiseerd 2014

t/m 2014

2015

na 2015

Nog te besteden 2016

2017

2018

Totaal uitkomst

4.33.110 4.33.320 4.33.322 4.33.340 4.33.350 4.33.390 4.34.112 4.34.390 4.42.550 4.43.110

Algemene plannen Sloopkosten Milieuvoorzieningen Bouwrijp maken Woonrijp maken Verwervingskosten Belastingen Overige goederen en diensten Vergoeding planschade Vermogensoverdrachten

142.265,48 0,00 0,00 0,00 0,00 6.631,55 0,00 1.404,65 0,00 0,00

142.265,48 0,00 0,00 0,00 0,00 6.631,55 0,00 1.404,65 0,00 0,00

142.265,48 0,00 0,00 0,00 0,00 6.631,55 0,00 1.404,65 0,00 0,00

4.60.010 4.60.010 4.61.010 4.62.2xx 4.30.010

Toevoeging aan reserve Toevoeging bovenwijkse voorziening Financieringskosten Interne doorberekening Externe projectondersteuning prijsstijging

0,00 0,00 40.491,52 67.146,72 257.945,57

0,00 2.926,39 0,00

0,00 0,00 40.491,52 70.073,11 257.945,57

Totaal lasten

515.885,49

2.926,39

518.811,88

Rente uitstel betaling Opbrengst verkopen Overige goederen en diensten Provinciale bijdrage Overige inkomensoverdrachten Vermogensoverdrachten Aanwending van reserve Verrekening kosten ander project Totaal baten

0,00 -391.121,00 -167.914,26 -13.690,65 0,00 0,00 0,00 -125.000,00 -697.725,91

Saldo totalen lasten en baten Resultaatneming Boekwaarde ultimo jaar

-181.840,42 181.840,42 0,00

Voorraad m2 grond ultimo jaar

5.890

5.21.041 5.33.111 5.34.091 5.42.241 5.42.391 5.43.211 5.60.031 5.63.081

-2.926,39

-2.926,39 0,00 0,00

0,00 -391.121,00 -170.840,65 -13.690,65 0,00 0,00 0,00 -125.000,00 -700.652,30 -181.840,42 181.840,42 0,00 5.890

107

0,00 1.600,00 0,00 0,00

0,00 1.600,00 0,00 32,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 40.491,52 73.273,11 257.945,57 32,00

1.600,00

1.632,00

0,00

0,00

522.043,88

-1.600,00

-1.632,00

0,00

0,00

-1.600,00

-1.632,00

0,00

0,00

0,00 -391.121,00 -174.072,65 -13.690,65 0,00 0,00 0,00 -125.000,00 -703.884,30

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

-181.840,42 181.840,42 0,00

II. Toekomstige complexen Complex: Lieskes Wengs, Leuth Grootboeknummer: 60830076 Categorie

Opleverdatum : 2014 ev jaren

Omschrijving t/m 2013

4.33.110 4.33.320 4.33.322 4.33.340 4.33.350 4.33.390 4.34.112 4.34.390 4.42.550 4.43.110

Algemene plannen Sloopkosten Milieuvoorzieningen Bouwrijp maken Woonrijp maken Verwervingskosten Belastingen Overige goederen en diensten Vergoeding planschade Vermogensoverdrachten

4.60.010 4.60.010 4.61.010 4.62.2xx 4.30.010

Toevoeging aan reserve Toevoeging bovenwijkse voorziening Financieringskosten Interne doorberekening Externe projectondersteuning prijsstijging Totaal lasten

5.21.041 5.33.111 5.34.091 5.42.241 5.42.391 5.43.211 5.60.031

Rente uitstel betaling Opbrengst verkopen Overige goederen en diensten Provinciale bijdrage Overige inkomensoverdrachten Vermogensoverdrachten Aanwending van reserve

427,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 72,67 0,00 0,00

Gerealiseerd 2014 2.353,00

154.940,00

t/m 2014 2.780,34 0,00 0,00 0,00 0,00 154.940,00 0,00 72,67 0,00 0,00

0,00 0,00 3.525,97 36.459,07 0,00

3.034,96 0,00

0,00 0,00 3.525,97 39.494,03 0,00

40.485,05

160.327,96

200.813,01

0,00 0,00 -40.412,38 0,00 0,00 0,00 0,00

-18.587,62

2015

0,00 0,00 -59.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Nog te besteden 2016

2017

2018

Totaal uitkomst 2.780,34 0,00 0,00 0,00 0,00 154.940,00 0,00 108,92 0,00 0,00

36,25

6.378,32 2.400,00 0,00 0,00

-198,96 2.400,00 0,00 0,00

-98,28 0,00 0,00 0,00

-102,70 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 9.504,35 44.294,03 0,00 0,00

8.778,32

2.237,29

-98,28

-102,70

211.627,64

-154.940,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 -154.940,00 -59.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totaal baten

-40.412,38

-18.587,62

-59.000,00

-154.940,00

0,00

0,00

0,00

-213.940,00

Saldo totalen lasten en baten Resultaatneming Boekwaarde ultimo jaar

72,67 -72,67 0,00

141.740,34

141.813,01 -72,67 141.740,34

-146.161,68

2.237,29

-98,28

-102,70

-4.421,34

-2.184,05

-2.282,33

-2.385,03

-2.312,36 -72,67 -2.385,03

141.740,34

Voorraad m2 grond ultimo jaar

108

I. Onderhanden werken; projecten met derden zonder bijdrage Complex: Jan Arntzstraat/Schoolstraat Kekerdom Grootboeknummer: 60830080 Categorie

Opleverdatum : 2014 deels

Omschrijving

Gerealiseerd 2014

t/m 2013 4.33.110 4.33.320 4.33.322 4.33.340 4.33.350 4.33.390 4.34.112 4.34.390 4.42.550 4.43.110

Algemene plannen Sloopkosten Milieuvoorzieningen Bouwrijp maken Woonrijp maken Verwervingskosten Belastingen Overige goederen en diensten Vergoeding planschade Vermogensoverdrachten

4.60.010 4.60.010 4.61.010 4.62.2xx 4.30.010

Toevoeging aan reserve Toevoeging bovenwijkse voorziening Financieringskosten Interne doorberekening Externe projectondersteuning prijsstijging Totaal lasten

5.21.041 5.33.111 5.34.091 5.42.241 5.42.391 5.43.211 5.60.031

Rente uitstel betaling Opbrengst verkopen Overige goederen en diensten Provinciale bijdrage Overige inkomensoverdrachten Vermogensoverdrachten Aanwending van reserve

t/m 2014

2015

Nog te besteden 2016

2017

2018

Totaal uitkomst

1.376,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.376,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

1.376,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 131,76 20.029,45 20.498,26

0,00 454,38 0,00

0,00 0,00 131,76 20.483,83 20.498,26

42.036,13

454,38

42.490,51

0,00 0,00 -42.036,13 0,00 0,00 0,00 0,00

-454,38

0,00 0,00 -42.490,51 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 2.000,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 131,76 22.483,83 20.498,26 0,00

2.000,00

0,00

0,00

0,00

44.490,51

-2.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 -44.490,51 0,00 0,00 0,00 0,00

Totaal baten

-42.036,13

-454,38

-42.490,51

-2.000,00

0,00

0,00

0,00

-44.490,51

Saldo totalen lasten en baten Resultaatneming Boekwaarde ultimo jaar

0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

Voorraad m2 grond ultimo jaar

0

0,00

0

109

I. Onderhanden werken; projecten met derden met bijdrage Complex: De Geest, Beek Grootboeknummer: 60830056 Categorie

Opleverdatum : eind 2015

Omschrijving t/m 2013

4.33.110 4.33.320 4.33.322 4.33.340 4.33.350 4.33.390 4.34.112 4.34.390 4.42.550 4.43.110

Algemene plannen Sloopkosten Milieuvoorzieningen Bouwrijp maken Woonrijp maken Verwervingskosten Belastingen Overige goederen en diensten Vergoeding planschade Vermogensoverdrachten

101.720,35 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.297,00 0,00 536.217,00

4.60.010 4.60.010 4.61.010 4.62.2xx 4.30.010

Toevoeging aan reserve Toevoeging bovenwijkse voorziening Financieringskosten Interne doorberekening Externe projectondersteuning prijsstijging/onvoorzien

393.750,00 0,00 -9.253,36 99.239,10 360.053,74

Totaal lasten 5.21.041 5.33.111 5.34.091 5.42.241 5.42.391 5.43.211 5.62.031

Rente uitstel betaling Opbrengst verkopen Overige goederen en diensten Provinciale bijdrage Overige inkomensoverdrachten Vermogensoverdrachten Aanwending van reserve

1.484.023,83 0,00 0,00 -238.137,29 -580.000,00 0,00 0,00 -393.750,00

Gerealiseerd 2014

3.729,27

-1.197,61 4.558,80

7.090,46

0,00

t/m 2014

2015

Nog te besteden 2016

2017

2018

Totaal uitkomst

101.720,35 0,00 3.729,27 0,00 0,00 0,00 0,00 2.297,00 0,00 536.217,00

101.720,35 0,00 3.729,27 0,00 0,00 0,00 0,00 2.297,00 0,00 536.217,00

393.750,00 0,00 -10.450,97 103.797,90 360.053,74

1.491.114,29

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

393.750,00 0,00 -10.450,97 103.797,90 360.053,74 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

1.491.114,29

0,00 0,00 -238.137,29 -580.000,00 0,00 0,00 -393.750,00

0,00 0,00 -238.137,29 -580.000,00 0,00 0,00 -393.750,00

Totaal baten

-1.211.887,29

0,00

-1.211.887,29

0,00

0,00

0,00

0,00

-1.211.887,29

Saldo totalen lasten en baten Resultaatneming Boekwaarde ultimo jaar

272.136,54 -298.750,00 -26.613,46

7.090,46 19.523,00 26.613,46

279.227,00 -279.227,00 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00

0,00

279.227,00 -279.227,00 0,00

Voorraad m2 grond ultimo jaar

1.625

1.625

0

bladzijde 110

0,00

0,00

II. Toekomstige complexen Complex: Spieringshof, Leuth Grootboeknummer: 60830074 Categorie

Opleverdatum : niet bekend

Omschrijving t/m 2013

Gerealiseerd 2014

t/m 2014

2015

Nog te besteden 2016

2017

2018

Totaal uitkomst

4.33.110 4.33.320 4.33.322 4.33.340 4.33.350 4.33.390 4.34.112 4.34.390 4.42.550 4.43.110

Algemene plannen Sloopkosten Milieuvoorzieningen Bouwrijp maken Woonrijp maken Verwervingskosten Belastingen Overige goederen en diensten Vergoeding planschade Vermogensoverdrachten

17.526,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 515,16 0,00 0,00

17.526,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 515,16 0,00 0,00

17.526,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 515,16 0,00 0,00

4.60.010 4.60.010 4.61.010 4.62.2xx 4.30.010

Toevoeging aan reserve Toevoeging bovenwijkse voorziening Financieringskosten Interne doorberekening Externe projectondersteuning prijsstijging

0,00 0,00 6.484,27 67.820,73 0,00

0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 6.484,27 67.820,73 0,00

92.346,68

0,00

92.346,68

Totaal lasten 5.21.041 5.33.111 5.34.091 5.42.241 5.42.391 5.43.211 5.60.031

Rente uitstel betaling Opbrengst verkopen Overige goederen en diensten Provinciale bijdrage Overige inkomensoverdrachten Vermogensoverdrachten Aanwending van reserve

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 6.484,27 67.820,73 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

92.346,68

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totaal baten

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

Saldo totalen lasten en baten Resultaatneming Boekwaarde ultimo jaar

92.346,68 -92.346,68 0,00

0,00 0,00 0,00

92.346,68 -92.346,68 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

92.346,68 -92.346,68 0,00

Voorraad m2 grond ultimo jaar

1.712

1.712

111

II. Toekomstige complexen Complex: Morgenbad, Leuth Grootboeknummer: 60830082 Categorie

Opleverdatum : niet bekend

Omschrijving

Gerealiseerd 2014

t/m 2013 4.33.110 4.33.320 4.33.322 4.33.340 4.33.350 4.33.390 4.34.112 4.34.390 4.42.550 4.43.110

Algemene plannen Sloopkosten Milieuvoorzieningen Bouwrijp maken Woonrijp maken Verwervingskosten Belastingen Overige goederen en diensten Vergoeding planschade Vermogensoverdrachten

4.60.010 4.60.010 4.61.010 4.62.2xx 4.30.010

Toevoeging aan reserve Toevoeging bovenwijkse voorziening Financieringskosten Interne doorberekening Externe projectondersteuning prijsstijging Aandeel kosten ander project Totaal lasten

5.21.041 5.33.111 5.34.091 5.42.241 5.42.391 5.43.211 5.60.031

Rente uitstel betaling Opbrengst verkopen Overige goederen en diensten Provinciale bijdrage Overige inkomensoverdrachten Vermogensoverdrachten Aanwending van reserve

t/m 2014

2015

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 2.991,75 0,00 0,00 125.000,00 127.991,75

0,00 0,00 0,00 7.281,33 0,00 0,00 125.000,00 132.281,33

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4.289,58 0,00

4.289,58

100.000,00

158.253,00

2017

2018

Totaal uitkomst 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 322.816,00

64.563,00

0,00 5.200,00 0,00 0,00

0,00 3.600,00 0,00 0,00

0,00 3.600,00 0,00 2.726,52

0,00 0,00 0,00 0,00

105.200,00

161.853,00

70.889,52

0,00

0,00 0,00 -4.289,58 -5.200,00 0,00 -100.000,00 0,00 0,00 0,00

-4.289,58

Nog te besteden 2016

-3.600,00 -158.253,00

-6.326,52 -64.563,00

0,00

0,00 0,00 0,00 19.681,33 0,00 2.726,52 125.000,00 470.223,85 0,00 0,00 -19.416,10 -322.816,00 0,00 0,00 0,00

Totaal baten

0,00

-4.289,58

-4.289,58

-105.200,00

-161.853,00

-70.889,52

0,00

-342.232,10

Saldo totalen lasten en baten Resultaatneming Boekwaarde ultimo jaar

127.991,75 -127.991,75 0,00

0,00 0,00 0,00

127.991,75 -127.991,75 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

127.991,75 -127.991,75 0,00

Voorraad m2 grond ultimo jaar

0

0

112

III. Grondvoorraden 1. Gronden Alde Weteringweg Grootboeknummer: 340000 Omschrijving t/m 2013 4.33.100 4.33.320 4.33.322 4.33.340 4.33.350 4.33.390 4.34.112 4.34.390 4.42.550 4.43.110

Algemene plannen Sloopkosten Milieuvoorzieningen Bouwrijp maken Woonrijp maken Verwervingskosten Belastingen Overige goederen en diensten Vergoeding planschade Vermogensoverdrachten

4.60.010 4.60.010 4.61.010 4.62.2xx 4.30.010

Toevoeging aan reserve Toevoeging bovenwijkse voorziening Financieringskosten Interne doorberekening Externe projectondersteuning prijsstijging Totaal lasten

5.21.041 5.33.111 5.34.091 5.42.241 5.42.391 5.43.211 5.60.031

Rente uitstel betaling Opbrengst verkopen Overige goederen en diensten Provinciale bijdrage Overige inkomensoverdrachten Vermogensoverdrachten Aanwending van reserve

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 104.026,99 0,00 0,00 0,00 0,00

Gerealiseerd 2014

-2.688,00

t/m 2014

-2.688,00

0,00 -120.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2016

2017

2018

Totaal uitkomst

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 101.338,99 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 101.338,99 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

104.026,99

Nog te besteden 2015

101.338,99

2.737,41

2.860,59

2.989,32

3.123,84

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 11.711,16 0,00 0,00 0,00

2.737,41

2.860,59

2.989,32

3.123,84

113.050,15

0,00 -120.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 -120.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Totaal baten

-120.000,00

0,00

-120.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

-120.000,00

Saldo totalen lasten en baten Resultaatneming Boekwaarde ultimo jaar

-15.973,01 79.492,26 63.519,25

-2.688,00

2.737,41

2.860,59

2.989,32

3.123,84

-2.688,00

-18.661,01 79.492,26 60.831,25

63.568,66

66.429,25

69.418,57

72.542,41

-6.949,85 79.492,26 72.542,41

Voorraad m2 grond ultimo jaar

28.410

-1.200

27.210

113

III. Grondvoorraden 2. Gronden Bouwkamp Grootboeknummer: 340000 Categorie

Omschrijving t/m 2013

4.33.100 4.33.320 4.33.322 4.33.340 4.33.350 4.33.390 4.34.112 4.34.390 4.42.550 4.43.110

Algemene plannen Sloopkosten Milieuvoorzieningen Bouwrijp maken Woonrijp maken Verwervingskosten Belastingen Overige goederen en diensten Vergoeding planschade Vermogensoverdrachten

4.60.010 4.60.010 4.61.010 4.62.2xx 4.30.010

Toevoeging aan reserve Toevoeging bovenwijkse voorziening Financieringskosten Interne doorberekening Externe projectondersteuning prijsstijging Totaal lasten

5.21.041 5.33.111 5.34.091 5.42.241 5.42.391 5.43.211 5.60.031

Rente uitstel betaling Opbrengst verkopen Overige goederen en diensten Provinciale bijdrage Overige inkomensoverdrachten Vermogensoverdrachten Aanwending van reserve

Gerealiseerd 2014

t/m 2014

Nog te besteden 2015

2016

2017

2018

Totaal uitkomst

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 274.595,84 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 274.595,84 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 274.595,84 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

274.595,84

0,00

0,00 -345.614,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

274.595,84 0,00 -345.614,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

274.595,84 0,00 -632.846,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

-287.232,00

Totaal baten

-345.614,40

0,00

-345.614,40

-287.232,00

0,00

0,00

0,00

-632.846,40

Saldo totalen lasten en baten Resultaatneming Boekwaarde ultimo jaar

-71.018,56 191.099,06 120.080,50

0,00 0,00 0,00

-71.018,56 191.099,06 120.080,50

-287.232,00 167.151,50 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

-358.250,56 358.250,56 0,00

Voorraad m2 grond ultimo jaar

2.992

0

2.992

114

4.3 Staat van langlopende geldleningen

Bladzijde 115

STAAT VAN VASTE SCHULDEN 2014 Nummer Interne Order

Oorspr. bedrag

Jaar opname

Afge- Percenlost tage in

Saldo 1 januari 2014

1999 2001 2003 2013

2019 2026 2028 2023

272.268 707.897 600.000 2.000.000

Opgenomen

Rente

Aflossing

Saldo 31 december 2014

Vervaldatum

Geldgever

Geldleningen 95040 95060 95070 95090

907.560 1.361.341 1.000.000 2.000.000

Totaal

5.268.901

4,530 4,790 4,610 2,110

3.580.166

0

10.278 33.523 26.954 38.332

45.378 54.454 40.000 200.000

226.890,13 653.443,20 560.000,00 1.800.000,00

109.087

339.832

3.240.333

Bladzijde 116

4-1 2-11 13-8 30-1

BNG nr. 88795 NWB BNG nr. 98091 BNG 40.108124

4.4 Staat van gewaarborgde geldleningen

Bladzijde 117

Bedrag van lening

Doel v/d geldlening

1

Naam van de geldnemer

2

215.008.000 drinkwatervoorziening

3

Naam van de geldgever

Raadsbesluit / B & W besluit

4

5

N.V. Waterleiding Mij. Gelderland, Velp

Nationale Nederlanden

26-06-1969

Stg. Verz. Huis 't Hofke Beek-Ubbergen Stg. Verz. tehuis 't Hofke

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Den Haag N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Den Haag

11-9-1997

60.000 aanleg 6 Frenchcourt tennisbanen

Lawntennisvereninging "De Oorsprong"

Rabobank Ubbergen

54.453 bouw club- en kleedaccommodatie 15.882 aankoop pand Bijenkorf

S.V.O. afd. Tennis te Ooy

I.N.G. Bank

12-11-1985

Muziekvereniging D.E.S Leuth

I.N.G.-Bank

13-12-1990

22.689 groot onderhoud/verv. kachels

Sportvereniging BVC'12 Beek-Ubbergen

Rabobank Ubbergen Beek-Ubbergen

19-05-1994

G.R. MARN

Gemeente Nijmegen

art.28 GR r.d. dec.'99/ gs. Jan. '00 30-5-2006

408.402 renovatie 't Hofke 2.917.522 verwerving 't Hofke

65.480.485 rente + aflossing

100.000 appartementsrecht Kulturhus Stg. Vastgoed Kulturhus Beek Rabobank Ubbergen

B en W 01-01-2002 07-01-05

284.067.433 WAARBORGFONDS SOCIALE WONINGBOUW. (In deze situatie neemt de gemeente een achtervangpositie in).

382.916 complex MPNH 60446

Oosterpoort Wooncombinatie Amersfoortse A.V.M.

574.940 bouw 12 seniorenwoningenOosterpoort Wooncombinatie Beek 5.000.000 woningbouw / 35429 Oosterpoort Wooncombinatie 5.000.000 woningbouw / 38127 Oosterpoort Wooncombinatie 10.000.000 woningbouw / 39844 Oosterpoort Wooncombinatie 10.000.000 woningbouw / 42176 Oosterpoort Wooncombinatie

Bladzijde 118

Stg. Pensioencoöperatie A'dam Ned. Waterschapsbank N.V. N.V. Bank Nederlandse Gemeenten N.V. Bank Nederlandse Gemeenten N.V. Bank Nederlandse Gemeenten

15-10-1987 23-12-1987 B/W febr.'14 B/W 12-9-06 B/W 29-6-2010

Rente percentage 6

Saldo Opgenomen begin dienstjaar 7

9

Aflossing

Saldo einde dienstjaar

10

11

Gewaarborgd Toelichting door de gemeente 12

7,5

12.701.309

1.896.801

10.804.508

5,99

105.911

24.214

81.697

81.697

5,28

2.478.190

53.671

2.424.519

2.424.519

4,4

18.500

6.000

12.500

5.821

529

5.292

5.292

4.273

530

3.743

3.743

5.902

907

4.995

4.995

11.221.905

2.100.669

9.121.236

35.705

10.020

25.685

4.093.341

22.484.175

6,5

div.

5,3

13

91.506 lening ged. gewaarborgd

cf opgave bng

12.500 Looptijd 20 jaar

265.681 inw. Gem.: 9350 gem. reg. : 321000 25.685 per 27-7-2006

26.577.516

0

4,6

611.000

15.000

626.000

klimlening

5,7

1.038.000

27.000

1.065.000

klimlening

3,418 4,419 4,45 3,573

5.000.000 5.000.000 10.000.000 10.000.000

0 0 0 0

2.915.618

5.000.000 5.000.000 10.000.000 10.000.000

Bladzijde 119

afl. ineens 27/3'34 cf opgave afl. ineens 2-1-2037 cf opgave 5-5-2048 cf opgave 15-7-2060 cf opgave

Staat F2 Staat van gewaarborgde geldleningen voor het verkrijgen en het verbeteren van eigen woningen: a. met 100% deelneming van het rijk b. met 50% deelneming van het rijk

Restantbedrag begin dienstjaar

a.

Opgenomen

0

Afgelost

Restantbedrag einde dienstjaar

0

b. 0

0

0

Gemeentelijk aandeel is 50% 0

0

Toelichting

n.v.t.

2.764.108

1.382.054 Cf. opgaven banken

2.764.108

1.382.054

Bladzijde 120

4.5 Kredietoverzicht

Bladzijde 121

Interne order 90210100

KREDIETOVERZICHT 2014 Budget- catego- Omschrijving houder rie OPR TP

90210110

OPR TP

Krediet t/m 2013

Krediet 2014

Totaal krediet

Mutaties t/m 2013

Mutaties 2014

Totaal

Restant krediet

STAND

Vogelbuurt (C )

afgerond

433316 Uitbreiding / Verbetering

0

0

81.714

81.714

-81.714

562501 Doorbelasting exploitatie/interne order

0

0

-81.714

-81.714

81.714

294.000

294.000

215.773

215.773

78.227

-294.000

-294.000

-215.773

-215.773

-78.227

Verbetering looproutes (C )

naar 2015

433316 Uitbreiding / Verbetering 562501 Doorbelasting exploitatie/interne order

0 90210120

OPR TP

Aanpassing openbare ruimte centrum Beek (C )

0

433316 Uitbreiding / Verbetering

495.000

46.302

46.302

448.698

-495.000

-495.000

-46.302

-46.302

-448.698

3.600.000

-374.000

3.226.000

1.144.548

1.840.792

2.985.340

240.660

-1.112.000

762.000

-350.000

-38.606

-350.000

-388.606

38.606

806.526

811.865

3.356

815.221

-8.695

49.668

49.668

-428

967.535

-161.812

562501 Doorbelasting exploitatie/interne order 90421060

MO JD

Kulturhus Leuth (BTW) 433312 Nieuwbouw 542241 Provinciale bijdrage

90531020

VROM MvS

90531025

Mo JD

90531040

VROM MvS

90630080

MO JD

DD 90722120

OPR AS

90722130

OPR HP

90722140

OPR HP

90722150

OPR HP

afgerond 806.526

Gronden Sportvelden VVLK (C )

afgerond

433210 Aankoop gronden

49.240

49.240

Aanleg sportvelden Ooij (BTW) 433314 Aanleg sportvelden

afgerond 805.723

805.723

967.535

2.430.731

2.430.731

2.411.366

0

2.411.366

19.365

-613.629

-613.629

-655.629

17.479

-638.150

24.521

-50.000

-50.000

-50.000

-50.000

0

1.480.000

1.480.000

823.434

679.777

1.503.211

-23.211

470.407

470.407

403.101

65.993

469.094

1.313

Kulturhus Kekerdom (BTW) 433312 Nieuwbouw 543111 Investeringsbijdrage overheid niet rijk

OPR

afgerond

Gronden Sportvelden Ooij (BTW) 433210 Aankoop gronden

542241 Provinciale bijdrage

90722110

naar 2015

495.000

afgerond

Riolering Steenheuvelsestraat (C) 433316 Uitbreiding / Verbetering

afgerond

Riolering Beek-Noord (C) 433316 Uitbreiding / Verbetering

afgerond

Vervanging riolering 2013 (60jr) (C) 433316 Uitbreiding / Verbetering

afgerond 600.391

-467.615

132.776

132.776

132.776

-0

91.051

9.102

100.153

100.153

100.153

-0

51.288

-10.354

40.934

40.934

40.934

-0

Vervanging riolering 2013 (40jr) (C) 433316 Uitbreiding / Verbetering

afgerond

Vervanging riolering 2013 (15jr) (C) 433316 Uitbreiding / Verbetering

afgerond

122

Interne order 90722160

KREDIETOVERZICHT 2014 Budget- catego- Omschrijving houder rie OPR FK

Krediet t/m 2013

Krediet 2014

OPR HP

90722170

OPR HP

90722180

OPR HP

90722190

OPR HP

OPR

Totaal

Restant krediet

STAND

187.640

447.640

-187.640

-187.640

35

328.860

328.895

118.745

-142.191

-45.449

Vervanging riolering 2014 (60jr) (C) 433316 Uitbreiding / Verbetering

73.263

73.263

150.667

150.667

-77.404

560700 Toevoeging voorziening

-32.859

-32.859

-32.859

-32.859

0

afgerond

83.770

83.770

91.943

91.943

-8.173

afgerond

62.668

62.668

34.959

34.959

27.709

afgerond

1.189.500

1.189.500

321.901

321.901

867.599

naar 2015

-40.000

-40.000

0

-40.000

-474.500

-474.500

-164.004

-164.004

-310.496

41.333

456.977

41.333

-16.736

-205.574

3.038.531

8.987.852

662.851

Vervanging riolering 2014 (40jr) (C) 433316 Uitbreiding / Verbetering Vervanging riolering 2014 (15jr) (C) 433316 Uitbreiding / Verbetering Riolering Verbindingsweg ( C) 433316 Uitbreiding / Verbetering 562501 Doorbelasting exploitatie/interne order

MvL

Mutaties 2014

afgerond 260.000

543211 Investeringsbijdrage Waterschap

90722200

Mutaties t/m 2013

Riolering Pastoor van Tielstraat (C ) 433316 Uitbreiding / Verbetering 562501 Doorbelasting exploitatie/interne order

90722165

Totaal krediet

Riolering Kon.Julianalaan/Dr. Kochlaan (C ) 433316 Uitbreiding / Verbetering 562501 Doorbelasting exploitatie/interne order

8.820.488

498.310

498.310

-222.310

-222.310

830.215

123

6.091.512

naar 2015

4.6

Risicoregister

124

Bijlage 4.6 Risicoregister Categorie Risico

Bedragen x € 1.000

Klasse

€

1. Aansprakelijkheid Bedrijfsongevallen Nalatigheid of onrechtmatig handelen Fraude, diefstal Planschade Schadeclaims - Algemeen - Projecten (infrastructurele werken) - Rechtszaken Totaal 1. Aansprakelijkheid

Kans

Financieel belang

125 50 500 p.m. p.m. p.m. 160 835

1 1 1

3

Risico score €

%

2% 5% 5%

50%

3 3 25 p.m.

I/ Beheersing S

S S S S

Accepteren Verminderen Verminderen Overdragen

p.m. S Verminderen (accepteren) p.m. S Verminderen (accepteren) 80 I Verminderen (accepteren) 110

2. Eigendommen Gemeentelijke eigendommen en accommodaties - eigen risico schadegevallen - schade door vandalisme - onderhoud en beheer openbare ruimte - Teerhoudend asfalt - Gladheidsbestrijding - Verontreinigde grond -Opruiming explosieven - Archeologie Totaal 2. Eigendommen

10 5

5 3

100% 50%

10 S Verminderen 3 S Vermijden/ accepteren

10 5 5 50 25 110

2 3 2 1 2

40% 50% 25% 10% 25%

4 3 1 5 6 32

S S S S S

Verminderen (accepteren) Accepteren Verminderen (accepteren) Accepteren Accepteren

3. Bedrijfsvoering Doorbelasting personeel aan Grondexploitaties Doorbelasting personeel aan Investeringen Afwezigheid personeel wegens ziekte of anderszins Vertrek personeel Kwalitatief goed personeel Disfunctioneren medewerkers Stijging kosten pensioenen ICT Totaal 3. Bedrijfsvoering

30 0 150 150 p.m. 30 80 25 465

3

50%

3 3

50% 50%

2

25%

4

70%

15 0 75 75 p.m. 8 20 18 210

S S S S S S I S

Accepteren Vermijden Verminderen/ accepteren Verminderen Verminderen Verminderen Verminderen Verminderen

4. Financieel a. Open-einde regelingen Onderwijshuisvesting Leerlingenvervoer Subsidies Maatschappelijk werk (NIM) Wet werk en bijstand (deels) Bijstandsbesluit zelfstandigen Bijzondere bijstand Schuldhulpverlening Activiteiten re-integratie Wet maatschappelijke ondersteuning Totaal a. Open-einde regelingen

p.m. 50 p.m. 13 130 24 25 10 p.m. p.m. 252

3

35%

3 2 1 2 2

50% 10% 33% 25% 25%

p.m. 18 p.m. 7 13 8 6 3 p.m. p.m. 54

S S S S S S S S S S

Verminderen/ accepteren Verminderen/ accepteren Verminderen Verminderen/ accepteren Verminderen/ accepteren Verminderen/ accepteren Verminderen/ accepteren Verminderen/ accepteren Verminderen Verminderen/ accepteren

b. Grondexploitatie Terugtrekken partners GrEx Openstaande gemeentelijke kosten Niet afgedekte gemeentelijke kosten Totaal b. Grondexploitatie

p.m. p.m. p.m. 0

0

0%

c. Verbonden partijen en gesubsidieerde GR Veiligheidsregio Gelderland-Zuid MUG-brandweer - afbouw overhead GGD Regio Nijmegen Werkvoorzieningsschap Breed

p.m. p.m. p.m. 100

Bladzijde 125

3

50%

p.m. S Verminderen/ accepteren p.m. I Verminderen 0 I Verminderen 0

p.m. p.m. p.m. 50

S Verminderen I S Verminderen S Verminderen/ accepteren

Risicoregister Categorie Risico

Bedragen x € 1.000

Financieel belang

Kans Klasse

€

Milieu Afvalverwerking Regio Nijmegen (MARN) Regionale Uitvoeringsdienst IBO sociale recherche bijzonder onderzoek Totaal c. Verbonden partijen

0 0 20 120

d. Grote projecten Kulturhus Leuth Vervanging riolering Totaal d. Grote projecten

p.m. 0 0

3

%

50%

Risico score €

0 S Verminderen/ accepteren 0 S Verminderen 10 S Verminderen 60

p.m. I 0 S Verminderen 0

e. Overige financiële risico's Loon- en prijsontwikkelingen Algemene uitkering Krimp gemeente/demografische ontwikkelingen Renterisico Toerekening rente eigen vermogen (reserves) Beleggingen - dividend Decentralisatie Rijkstaken (WWNV, Jeugdzorg, Bodemsanering Oninbare vorderingen Belastingaangiften (onvolledige, niet tijdige of onjuiste Garanties en borgstellingen Wachtgeld bestuurders Legesopbrengsten bouwvergunningen Belastingopbrengsten Totaal e. Overige financiële risico's

50 100 p.m. 0 250 71 p.m. 250 25 p.m. 5000 5 30 25 5.806

Totaal 4. Financieel

6.178

327

Totaal

7.588

679

Bladzijde 126

I/ Beheersing S

1 3

10% 50%

2 1 2 4 1 3 1 1 5 3 2

25% 10% 40% 75% 10% 50% 10% 1% 100% 25% 20%

5 50 p.m. 0 25 28 p.m. 25 13 p.m. 50 5 8 5 213

S S S S S S S S S S S S I I

Verminderen Accepteren/ verminderen Accepteren Accepteren Accepteren/ verminderen Accepteren/ verminderen Accepteren Accepteren Verminderen Verminderen Accepteren Verminderen Verminderen /accepteren Verminderen

4.7 Overzicht gemeentelijke beleidskaders

Bladzijde 127

Overzicht van gemeentelijke, vastgestelde beleidskaders Programma 1 Maatschappelijke zaken • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • • •

Totaalvisie Welzijn en Zorg 2009; Notitie huisvesting onderwijs 2006; Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs 2007; Overlegverordening lokaal onderwijsbeleid d.d. 8 januari 1998; Verordening leerlingenvervoer 2012; Hoofdlijnennotitie Educatie Ubbergen 2007-2009. Algemene subsidieverordening 2010; Subsidieprogramma Maatschappelijke Ontwikkeling 2011- 2014; Beleidsnotitie bibliotheekvisie gemeente Ubbergen 2005; Beleidskader gemeenten Gelderland Zuid tbv regionale bibliotheekwerk 2011-2014 Re-integratieverordening WWB 2012;Verordening cliëntenparticipatie Werk en Inkomen 2009; Toeslagenverordening WWB 2012 gemeente Ubbergen; Afstemmingsverordening WIJ 2009; Verordening werkleeraanbod WIJ 2009; Toeslagenverordening WIJ 2009; Notitie minimabeleid (2007); Re-integratiebeleidsplan 2011-2014; Notitie re-integratiepremies (2007); Verordening Langdurigheidstoeslag 2012 Fraudebeleidsplan (2011-2014); Notitie Collectieve Ziektekostenverzekering (2006); Afstemmingsverordening Werk en Inkomen 2012 gemeente Ubbergen; Heronderzoeksplan Wwb, Ioaw, Ioaz 2009; Beleidsregels terugvordering, herziening en verhaal (2007); Afstemmingsverordening Ioaw en Ioaz 2010; Handhavingsverordening Werk en Inkomen Ubbergen 2012; Verordening maatschappelijke participatie schoolgaande kinderen Werk en Inkomen 2012; Beleidsregel schuldhulpverlening 2013 Beleidsplan Schuldhulpverlening gemeente Ubbergen 2012 – 2015 Regeling Declaratiefonds 2010; Verordening Inburgering (2013); Verordening voorzieningen maatschappelijke ondersteuning 2013; Verordening wet kinderopvang gemeente Ubbergen (2005); Handhaving kinderopvang 2011; Notitie toezicht kwaliteit kinderopvang regio Nijmegen (2006); Verordening kwaliteitsregels peuterspeelzalen (2010); Peuterspeelzaal beleidsnotitie (2005); Gemeentelijk gezondheidsbeleid (2003); Verordening cliëntenparticipatie Wsw 2008; Verordening persoonsgebonden budget begeleid werken Wsw (2008); Verordening wachtlijstbeheer Wsw (2010); Verordening Wmo-raad (2011).

Programma 2 Woon- en leefomgeving • • • • • • • • • •

Notitie venten en standplaatsen; Landschapsontwikkelingsplan 2004; Beleidsnotitie nieuwe landgoederen 2004; Subsidieverordening natuur- en landschapsbeheer 2005; Subsidieverordening Groenblauwe Diensten 2010; Uitvoeringsprogramma recreatie en toerisme 2008; Erfgoedverordening Ubbergen 2010; Subsidieverordening Instandhouding Erfgoed Ubbergen 2010; Verordening op de Erfgoedcommissie 2010; Archeologie, cultuurlandschap en monumenten 2010 Bladzijde 128

• • • • • • • • • • • • • • • •

Cultuurhistorische Waardenkaart 2010 Convenant Stichting Oosterpoort Wooncombinatie 2004 Totaalvisie Wonen, Werken en Voorzieningen 2004; Nota naar Vitale Kernen 2006 Structuurvisie Buitengewoon Ubbergen 2011 Nota Handhaving Grondgebied 2006; Welstandsnota 2004; Convenant Duurzaam Bouwen Stadsregio Arnhem Nijmegen; Koersnota Verstedelijking 201-2020 Stadsregio Arnhem Nijmegen; Bestuurlijke Overeenkomst Verstedelijking 2012 Stadsregio Arnhem Nijmegen; Kwalitatief woonprogramma Ubbergen; Beleidsregel toegelaten bedrijvigheid op bedrijventerreinen; Verordening afvalstoffenheffing en reinigingsrecht 2010; Regionaal Klimaatprogramma 2007-2010 (MARN); De Groene Kracht, Samenwerkingsagenda klimaat en energie 2011-2014 Nota Bodembeheer 2012.

Programma 3 Openbare ruimte • • • • • • • • • • • • • • •

MeerJarenProgramma Openbare Ruimte (MJPOR) 2011 t/m 2014; Beheerplan wegeninfrastructuur 2005; Beheersystematiek openbare ruimte 2005; Beheerplan Wegen 2013 t/m 2017; Beheerplan Openbare Verlichting 2013 t/m 2017; Groenstructuurplan 2002-2012; Beheerplan Groen 2005 t/m 2014; Beheerplan Bomen 2005; Beheerplan Speelvoorzieningen 2010-2030. Verkeersbeleidsplan 2004 t/m 2008; Waterbeleidsplan 2013 t/m 2017 Waterplan Ubbergen 2007 t/m 2015 Waterstructuurplan (uitwerking van het Waterplan Ubbergen); Meerjaren Onderhoudsplan gebouwen (MOP) 2011 t/m 2020; Meerjaren Onderhoudsplan schoolgebouwen 2005 t/m 2024;

Programma 4 Burger, bestuur en veiligheid • • • • • • • • • •

Dienstverleningsconcept 2009-2012; Realisatieplan EGEM-i 2009 e.v. Plan van aanpak I-NUP 2012 Beleidsplan I en A 2013 - 2016 Regionaal crisisplan Gelderland-Zuid en gemeentelijke deelplannen Samenwerkingsovereenkomst Bevolkingszorg Gelderland-Zuid Algemene plaatselijke verordening 2011-2, gewijzigd op 15 december 2011 Herindelingsadvies MUG 2012; Visiedocument Millingen aan de Rijn, Ubbergen en Groesbeek Besturingsfilosofie en hoofdstructuur; Dienstverleningsconcept;

Bladzijde 129

bladzijde 130

4.8 Lijst van afkortingen

bladzijde 131

Toelichting gebruikte afkortingen in de jaarstukken AED APV AWBZ BAG BCF BERAP BGT BOA BUIG CJG CIZ CROW FUO GBA GGD GHOR GRMT GRP GSJ HAN ICT ISV KCC MARN MFA MJPOR MUG NIM OBZG ODRN OZB RBB-school RIE RIO ROC UWV VNG VSO-leerlingen Wabo Wajong Wet BIBOB Wet Oké Wet WOZ WFM WIJ WIN Wmo WPG Wsw WVG Wwb ZZG

Automatische externe defibrillator Algemene Plaatselijke (Politie) Verordening Algemen Wet Bijzondere Ziektekosten Basisregistraties Adressen en Gebouwen BTW ( belasting toegevoegde waarde) Compensatiefonds Bestuursrapportage Basisadministratie Grootschalige Topografie Buitengewoon opsporingsambtenaar Bundeling van uitkeringen inkomensvoorziening Centrum Jeugd en gezin Centrum Indicatiestelling Zorg Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de Grond-, Water- en Wegenbouw en de Verkeerstechniek Federatie Ubbergse Ondernemers Gemeentelijke Basisregistratie Persoonsgegevens Gemeentelijke Gezondheidsdienst Geneeskundige Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen Global Risk Management Tool Gemeentelijk RioleringsPlan Gemeente Samen met Jongeren Hogeschool Arnhem Nijmegen Informatie- en communicatietechnologie Investeringsbudget Stedelijke vernieuwing Klantcontactcentrum Milieusamenwerking en Afvalwerking Regio Nijmegen Multi Functionele Accommodatie MeerJarenProgramma Openbare Ruimte Millingen aan de Rijn, Ubbergen, Groesbeek Nijmeegs Instituut Maatschappelijk Werk Openbare Bibliotheek Gelderland Zuid Omgevingsdienst Nijmegen en omgeving Onroerendezaakbelasting Roelant Berk en Beukschool Regionale informatie en expertisecentrum Regionaal Indicatie Orgaan Regionaal OpleidingCentrum Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen Vereniging Nederlandse Gemeenten Voortgezet Speciaal Onderwijs leerlingen Wet algemene bepalingen omgevingsrecht Wet arbeidsongeschiktheid Jongeren Wet Bevordering Integriteitbeoordelingen door het Openbaar Bestuur Wet ontwikkelingskansen door Kwaliteit en Educatie Wet Waardering Onroerende Zaken Lokale omroep gemeente Ubbergen en Millingen a/d Rijn Wet Investeren in Jongeren Wet Inburgering Nieuwkomers Wet Maatschappelijke Ondersteuning Wet Publieke Gezondheid Wet Sociale Werkvoorziening Wet Voorziening Gehandicapten Wet Werk en Bijstand Zorggroep Zuid-Gelderland

bladzijde 132

bladzijde 133