IČ 26361086 účetní období 2012 rozvahový den 31. 12. 2012
Obsah 01. 02. 03. 04. 05. 06.
Vývoj činnosti a hospodářské postavení společnosti Vývoj událostí po rozvahovém dni Výdaje na výzkum a vývoj Pořizování vlastních akcií Organizační složky v zahraničí Porovnání ÚZ za předcházející a běžné období
Samostatné přílohy
Zpráva a výrok auditora Účetní závěrka Nově pořízený majetek Sponzoři společnosti
Strana 1 (celkem 25)
Úvodní slovo ředitele Na základě výsledku hospodaření dosaženého společností v roce 2012 lze uplynulý rok považovat za úspěšný. Akciová společnost hospodařila v roce 2012 s vyrovnaným hospodářským výsledkem a ukončila rok 2012 se ztrátou ve výši 31 027,15 Kč. Objektivně pozitivně lze rok 2012 hodnotit i z hlediska dosažených nefinančních parametrů, tj. z hlediska naplňování základního předmětu činnosti a poslání společnosti – poskytování zdravotní péče. Tohoto pozitivního vývoje bylo dosaženo v podmínkách působení následujících faktorů: I. Faktory s negativním vlivem na vývoj společnosti v roce 2012 •
nestabilita vnějšího prostředí společnosti jako následek důrazně prosazovaného záměru zdravotních pojišťoven významně až existenčně redukovat činnost společnosti (nenasmlouvání některých odborností s následným uzavíráním vybraných oddělení, redukce počtu lůžek stávajících oddělení) v rámci plánované restrukturalizace lůžkového fondu poskytovatelů akutní zdravotní péče od roku 2013. Zcela zřejmým ohrožením vyplývajícím z medializace těchto záměrů a snah ZP byla jak silná potencionální hrozba snížení zájmu pacientů o naše zdravotnické zařízení, tak i případná personální instabilita společnosti vyplývající z nejistoty a ohrožení pracovních míst v krátké budoucnosti.
•
zhoršení finanční situace zdravotních pojišťoven vyplývající ze snižování objemu disponibilních finančních prostředků v systému zdravotního pojištění s následným zpožďováním plateb od zdravotních pojišťoven (pozdní vyúčtování zdravotní péče poskytnuté v roce 2011) a s významným zvýšením revizních aktivit ZP s následným krácením plateb. Zájem zdravotních pojišťoven redukovat své výdaje cestou snižování úhrad poskytovatelům zdravotní péče byl v roce 2012 zásadně podpořen vyhláškou č. 425/2011 Sb. o stanovení hodnot bodu, výše úhrad zdravotní péče hrazené z veřejného zdravotního pojištění a regulačních omezení objemu poskytnuté zdravotní péče hrazené z veřejného zdravotního pojištění pro rok 2012. Snížení úhrad poskytnuté zdravotní péče bylo v roce 2012 zcela zřejmé a představovalo pro společnost ve snaze o vyrovnané hospodaření zásadní výzvu. Pokles příjmů v kapitole 602 finančního plánu (příjmy z prodeje služeb) představoval při srovnatelném objemu produkce zdravotní péče v roce 2012 ve srovnání s předchozím rokem 2011 částku téměř 11,5 mil. Kč. Tato skutečnost představuje zásadní problém zejména pro příští období, kdy lze vzhledem k aktuální, výrazně restriktivní úhradové vyhlášce pro rok 2013 v podmínkách společnosti očekávat další výrazný pokles úhrad od zdravotních pojišťoven, a to v celkové roční výši 8 až 10 mil. Kč. Z těchto důvodů jsme za účelem dosažení věrného obrazu stavu společnosti v účetnictví vytvořili rezervu na budoucí ztrátu z důvodů předpokládaného snížení tržeb v roce 2013 ve výši 4 900 tis. Kč.
•
nevyhovující úroveň technického a přístrojového vybavení nemocnice neumožňující další expanzi společnosti na trhu poskytovatelů zdravotní péče (digitální skiagrafie, CT, stravovací provoz apod.)
•
nárůst mzdových nákladů (kapitola 52 finančního plánu) oproti roku 2011 o cca 3,3 % (tj. o 3 455 tis. Kč) motivovaný snahou vedení společnosti o dosažení úrovně odměňování zaměstnanců společnosti srovnatelné s ostatními krajskými nemocnicemi jako nezbytné podmínky personální stability společnosti. Strana 2 (celkem 25)
•
nárůst cen dodávek nutných pro zajištění provozu nemocnice, a to jak materiálových (léky, medicinální plyny, další spotřební zdravotnický materiál), tak i nezbytných pravidelných revizí přístrojového vybavení společnosti,
•
zvýšení provozních nákladů z titulu nemožnosti uplatnit si plnou výši DPH u nakupovaných služeb a materiálu. Poměrový koeficient pro možnost uplatnění DPH byl v roce 2012 nižší oproti roku 2011 pouze o 0,01 %, toto snížení ale představovalo zvýšení těchto provozních nákladů v roce 2012 oproti roku 2011 o částku téměř 342 965 Kč, tj. cca o 16 %,
•
snížení příjmů z regulačních poplatků hrazených pacienty za položku na receptu zaplacených v lékárně nemocnice o 38,25 %, tedy o 349 529,25 Kč z důvodů legislativní změny v úhradě regulačního poplatku (platba za celý předpis, nikoliv za každou jeho položku). Z vybraných poplatků je odváděna DPH v platné sazbě, tj. v roce 2012 ve výši 14 %,
•
snížení dotace na poskytování sociálních služeb ze strany MPSV. V roce 2012 obdržela nemocnice dotaci od MPSV ve výši 1 140 000 Kč, tato byla oproti roku 2011 nižší o 202 000 Kč (snížení o cca 15 %).
II. Faktory s pozitivním vlivem na vývoj společnosti v roce 2012 •
loajalita naprosté většiny zaměstnanců společnosti a jejich zájem poskytovat kvalitní zdravotní péči na úrovni současného poznání i za stávajících stále se zhoršujících podmínek. Tento faktor považuji pro další existenci a rozvoj společnosti za zásadní a rozhodný,
•
navýšení platby Plzeňského kraje za poskytování služeb obecného hospodářského zájmu, které nemocnice poskytovala v roce 2012 na základě uzavřené smlouvy mezi Plzeňským krajem a Stodskou nemocnicí, a.s. Celková poskytnutá částka 18 mil. Kč byla oproti roku 2011, kdy platba SOHZ činila 11 975 401 Kč, významně vyšší. Navýšení představuje 6 024 599 Kč (50,3 %),
•
zvýšení úhrady Plzeňského kraje za poskytování dětské LSPP z 968 284 Kč v roce 2011 na 1 570 858 Kč v roce 2012. Zvýšení představuje částku 602 574 Kč (62%),
•
zvýšení příjmů ze zaplacených regulačních poplatků od pacientů za návštěvu u lékaře v běžných ordinačních hodinách, za ošetření v době pohotovosti a za den hospitalizace o cca 58,82 %. Ve finančním vyjádření toto navýšení představuje částku 2 650 545 Kč. Ke zvýšení vybrané částky došlo z důvodů legislativní změny výše úhrady regulačního poplatku za hospitalizaci, tj. navýšení poplatku ze 60 Kč v roce 2011 na částku 100 Kč za každý den hospitalizace v roce 2012.
Společnost se snažila i nadále pokračovat v trendu nastoleném po jejím vzniku v roce 2003 – tj. co nejlépe hospodařit a současně poskytovat zdravotní péči odpovídající úrovni a možnostem bývalé okresní nemocnice. Nemocnice opět prokázala, že je dosud schopna financovat svůj provoz a současně zůstat výrazněji nezadlužená, resp. nebýt předlužená. Přestože příspěvek KÚPK z titulu poskytování služby obecného hospodářského zájmu byl pro naši nemocnici v porovnání k ostatním krajským nemocnicím poskytujícím akutní zdravotní péči nejnižší, dokázali jsme za těchto podmínek docílit vyrovnaného hospodaření.
Strana 3 (celkem 25)
Tento výsledek byl dosažen maximalizací možných příjmů a zejména výraznou redukcí nákladů společnosti: •
zvýšení příjmu oproti roku 2011 představovaly úhrady za vynaložené náklady na zvýšení kvalifikace lékařů při předčasném ukončení pracovního poměru ve společnosti vyplývající z důsledného vymáhání nároků společnosti z uzavřených kvalifikačních smluv (nesplnění závazku setrvání v pracovním poměru u společnosti). V tržbách představuje tato částka celkem 558 247 Kč,
•
snížení nákladů na zdravotnický a obvazový materiál v roce 2012 oproti roku 2011 o 1 342 864 Kč (18,52 %),
•
snížení nákladů na rentgenový materiál v roce 2012 oproti roku 2011 o 150 884 Kč (40,63 %),
•
snížení nákladů na OOPP pro zaměstnance a prádlo pro pacienty v roce 2012 oproti roku 2011 o 564 398 Kč (175,94 %),
•
snížení nákladů na školení a semináře a s tím související náklady na cestovné v roce 2012 oproti roku 2011 o 117 451 Kč (33,55 %),
•
snížení nákladů na telefony v roce 2012 oproti roku 2011 o 54 009 Kč (31,71 %),
•
snížení nákladů na servis programů a konzultační služby v roce 2012 oproti roku 2011 o 385 624 Kč (589,89 %),
•
snížení nákladů na odpisy majetku v roce 2012 oproti roku 2011 o 704 627 Kč (13,94 %).
Tato snaha o dosažení vyrovnaného hospodaření cestou snižování nákladů společnosti má však mimo jiné za následek velmi neutěšený stav technického a přístrojového vybavení nemocnice (řeší se většinou jen havarijní situace) a výrazně tak limituje další rozvoj společnosti v budoucnosti. V tomto ohledu bohužel aktuální situace Stodské nemocnice ne zcela koresponduje se situací ostatních regionálních nemocnic v ČR včetně těch, které jsou zaměřeny na poskytování akutní zdravotní péče (tj. nezaměřených pouze na ekonomicky lukrativní obory a činnosti).
Ve snaze omezit nepříznivý dopad uvedených negativních důsledků pokračovala společnost i v roce 2012 v modernizaci a rekonstrukci budovy nemocnice. Byla provedena oprava trafostanice. Bylo započato s celkovou rekonstrukcí náhradního zdroje el.energie – dieselagregátu nemocnice, která bude dokončena v roce 2013. Obě tyto akce finančně zabezpečil vlastník objektu nemocnice Plzeňský kraj. S rekonstrukcemi budovy plánujeme pokračovat i v roce 2013, zcela nezbytnou investicí v roce 2013 je oprava havarijního stavu požárních hydrantů v nemocnici. Plánovaná obměna přístrojového a ostatního vybavení nemocnice probíhá každým rokem, a to v závislosti na finančních možnostech společnosti. V průběhu roku byly prioritně kumulovány finanční prostředky na nákup digitální skiagrafie zvyšující kvalitu zdravotní péče prakticky ve všech segmentech poskytované péče. Finanční náročnost této investice představuje částku cca 10 mil. Kč . Z vlastních zdrojů a z prostředků dárců jsme pořídili dlouhodobý movitý majetek (drobný i investiční) v celkové hodnotě 270 911 Kč. Strana 4 (celkem 25)
Ze zdravotnických přístrojů byl pořízen například audiometr pro dětské oddělení. Na financování nákupu tohoto přístroje se spolupodílel Plzeňský kraj a společnost Felicitas, kteří v prosinci 2012 pořádali akci Advent dětem a výtěžek z této akce byl věnován na nákup tohoto přístroje. Z nezdravotních investic průběžně probíhala obměna počítačů, tiskáren, ledniček a řada dalších drobných nákupů v pořizovací hodnotě od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč dle platné směrnice. V roce 2012 byl také zakoupen nový nehmotný majetek - software. Biochemická laboratoř byla vybavena novým modulem Open Lims umožňující komunikaci s nemocničním informačním systémem NIS Akord. Pořizovací hodnota softwaru byla 55 680 Kč. Jako další nadstavba k NISu byl zakoupen další modul rozšiřující použitelnost NISu o další možnosti sledování kvality a bezpečnosti poskytované péče. Jeho pořizovací cena byla 64 800 Kč.
Po schválení účetní závěrky bude ztráta společnosti v souladu se Stanovami akciové společnosti uhrazena z rezervního fondu nemocnice. V roce 2013 nebude možné provést příděly do rezervního a sociálního fondu společnosti. V sociálním fondu zbyly nevyčerpané prostředky z přídělů z předchozích let, čerpání sociálního fondu probíhá dle Přílohy č. 2 Kolektivní smlouvy do výše jeho zůstatku.
MUDr. Jiří Suda ředitel a předseda představenstva Stodská nemocnice, a.s.
Strana 5 (celkem 25)
1. Vývoj činnosti a hospodářské postavení společnosti 1.1 Hospodaření společnosti V roce 2012 jsme se stejně jako v předcházejících letech zaměřili na zvyšování výkonnosti a vnitřní efektivity nemocnice a dosažení co nejlepšího hospodářského výsledku v trvale se zhoršujících ekonomických podmínkách. Průběžně optimalizujeme náklady a současně usilujeme o zvyšování výnosů. Zvyšování výnosů z titulu úhrad od zdravotních pojišťoven je však limitováno smlouvami s pojišťovnami s neprůhledným nastavením úhrad a jejich regulací, které jsou spíše než smluvním vztahem diktátem pojišťoven vycházejícím z obdobně zaměřené úhradové vyhlášky MZ ČR. Akciová společnost docílila ve sledovaném období roku 2012 hospodářského výsledku stanoveného finančním plánem. Předpokládaná ztráta ve výši 18 030 000 Kč s vyloučením předběžné kalkulace výše SOHZ dle finančního plánu byla zcela naplněna. Díky zvýšení platby KÚ PK za poskytování SOHZ a racionálnímu hospodaření společnosti se podařilo docílit celkové ztráty ve výši 31 027,15 Kč, s vyloučením platby SOHZ by pak byla ztráta dosažená v roce 2012 ve výši 18 031 027,15 Kč. rok 2009 ztráta: rok 2010 ztráta: rok 2011 ztráta: rok 2012 ztráta:
Hospodářský výsledek SN za roky 2009 - 2012
- 9 499 tis. Kč - 2 972 tis. Kč - 16 tis. Kč - 31 tis. Kč
6 000 5 000
2009
5 170
4 943
3 000
4 036
2011
2 844
2012
2 326
2 000 Hospodářský výsledek v tis. Kč
2010
4 319
4 000
1 000 0
29
-67
-440
-31 -693
-1 000 -2 000
-2 046
-3 000 -4 000 -5 000 -6 000 -7 000 -8 000 -9 000 -10 000 -11 000 1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Měsíce
Hospodářský výsledek nemocnice pozitivně ovlivnilo financování služeb obecného hospodářského zájmu, které nemocnice poskytovala na základě uzavřené smlouvy mezi Plzeňským krajem a Stodskou nemocnicí, a. s. ze dne 30. 3. 2010. Zastupitelstvem Plzeňského kraje byla dne 12. 3. 2012 schválená částka vyrovnávací platby na rok 2012 ve výši 18 000 000 Kč. Financování SOHZ probíhalo ve čtvrtletních splátkách do výše 80 % přiznané částky na rok 2012. Zbývajících 20 % bude vyplaceno až po vypořádání roku 2012 na základě výsledné kalkulace vyrovnávací platby, tj. zhruba v polovině roku 2013. Hospodářský výsledek ovlivnila celá výše předběžné kalkulace vyrovnávací platby SOHZ, poslední splátka byla zaúčtována jako příjem příštích období do výnosů roku 2012, přestože podle uzavřené smlouvy může být ještě rozhodnuto, že po vypořádání celkovou plánovanou výši vyrovnávací platby SOHZ neobdržíme (tak, jak se stalo např. již v roce 2010). Na provoz sociálních lůžek dostala nemocnice na rok 2012 na základě schválené žádosti dotaci od MPSV ve výši 1 140 000 Kč, tato dotace byla oproti roku 2011 nižší o 202 000 Kč. Strana 6 (celkem 25)
V roce 2012 došlo oproti roku 2011 k nárůstu celkových nákladů nemocnice o 1,68 %. Vzhledem k tomu, že podíl osobních nákladů na celkových nákladech nemocnice činil v roce 2012 cca 63,81 %, byl tento nárůst způsoben zejména nárůstem mzdových nákladů. Stejně jako v oblasti nákladů, tak i ve výnosech došlo v roce 2012 též k poklesu celkových výnosů oproti roku 2011 o 1,68 %. V nákladech i ve výnosech byla jako v loňském roce proúčtována částka na rekonstrukce objektů nemocnice v majetku PK, které hradí nemocnice a následně je přeúčtovává k úhradě vlastníkovi nemovitostí, tj. Krajskému úřadu Plzeňského kraje. V roce 2009 tato částka činila 15 069 954 Kč, v roce 2010 se jednalo o částku 1 339 153 Kč, to je jen 8,89 % roku 2009. V roce 2011 bylo proplaceno na rekonstrukce a opravy majetku PK celkem 916 667 Kč, tato částka poskytnutá v roce 2011 představuje 6,08% výše roku 2009 a 68,45% výše roku 2010. V roce 2012 byla z prostředků vlastníka financována rekonstrukce trafostanice, projekt úspor energie, energetický audit a projektová dokumentace k náhradnímu zdroji energie. Vše ve výši 367 231 Kč.
1.2 Objem produkce 1.2.1 Objem poskytnuté zdravotní péče Viz přiložené tabulky 1.2.1: Objem zdravotní péče vyjádřený počtem bodů a ZUP dle druhů péče v roce 2009-2012 Objem zdravotní péče vyjádřený počtem bodů a ZUP dle oddělení v roce 2009-2012
1.2.2 Počet ambulantních ošetření (počet dokladů) V roce 2012 provedla Stodská nemocnice a. s. 102 336 ambulantních ošetření (počet dokladů). Tento počet představuje oproti předchozímu roku 2011 navýšení na 107,6 %.
Strana 7 (celkem 25)
1.2.3 Počet hospitalizací V roce 2012 Stodská nemocnice a. s. realizovala 7 460 hospitalizací. Tento počet představuje oproti předchozímu roku 2011 nárůst na 101,6 %.
1.2.4 Počet ošetřovacích dnů V roce 2012 vyprodukovala Stodská nemocnice a.s. 56 837 ošetřovacích dnů. Tento počet představuje oproti předchozímu roku 2011 pokles na 99,5 %. Tento nepatrný pokles podporuje stávající způsob DRG úhrady lůžkové péče (platba za případ, nikoliv lůžkoden).
Strana 8 (celkem 25)
1.2.5 Celková produkce bodů V roce 2012 Stodská nemocnice a.s. vyprodukovala celkem 134 273 593 bodů. Tento počet představuje oproti předchozímu roku 2011 nárůst na 109,1 %.
1.2.6 Vývoj CMI V roce 2012 Stodská nemocnice a.s. dosáhla CMI ve výši 3 772. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 snížení na 98,1 %. Vzhledem ke skutečnosti, že z hlediska výše úhrad je referenčním rokem rok 2010, nepředstavuje tato hodnota pro společnost žádný ekonomicky nepříznivý dopad.
Strana 9 (celkem 25)
1.2.7 Celkový počet operací V roce 2012 Stodská nemocnice a.s. realizovala celkem 2 231 operačních výkonů. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 nárůst na 102,3 %.
1.2.8. Počet porodů V roce 2012 Stodská nemocnice a.s. uskutečnila 384 porodů. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 zvýšení na 109,4 %.
Strana 10 (celkem 25)
1.3 Produktivita 1.3.1 Počet bodů na 1 zaměstnance společnosti V roce 2012 Stodská nemocnice a.s. vyprodukovala celkem 477 604 bodů na každého zaměstnance společnosti. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 zvýšení na 108,8 %.
1.4 Náklady 1.4.1 Náklady na 1 ošetřovací den rok 2009–2012 - viz přiložená tabulka 1.4.1 1.4.2 Celkové náklady na produkci 1 bodu Celkové náklady na produkci 1 bodu byly v roce 2012 ve výši 1,51 Kč. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 snížení na 89,9 %.
Strana 11 (celkem 25)
1.4.3 Osobní náklady Celkové osobní náklady dosáhly v roce 2012 výše 129 750 179 Kč. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 zvýšení na 103,3 %.
1.4.4 Náklady na spotřebu materiálu Celkové náklady na spotřebu materiálu dle kapitoly 501 finančního plánu společnosti dosáhly v roce 2012 výše 31 567 088 Kč. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 snížení na 95,7 %.
Strana 12 (celkem 25)
1.5 Příjmy 1.5.1 Příjmy z prodeje služeb Celkové příjmy z prodeje služeb (zejména úhrada zdravotních pojišťoven za poskytovanou zdravotní péči) dle kapitoly 602 finančního plánu společnosti dosáhly v roce 2012 výše 157 819 302 Kč. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 snížení na 93,2 %, v korunovém vyjádření pak pokles příjmu společnosti o 11 473 495 Kč.
1.6 Zaměstnanci 1.6.1 Stav zaměstnanců Ve Stodské nemocnici, a. s. pracovalo ke dni 31. 12. 2012 v pracovním poměru 281 zaměstnanců, a to 240 žen a 41 mužů, z toho bylo 35 pracujících starobních důchodců, zejména v kategorii SZP. Přepočtený evidenční počet zaměstnanců byl 281,14. V průběhu roku 2012 nastoupilo 6 lékařů a odešlo 7 lékařů. Dále nastoupilo 5 zdravotních sester, z toho 2 absolventky SZŠ. Ve stejném roce ukončilo pracovní poměr celkem 25 zaměstnanců, z toho 2 zaměstnanci odešli do starobního důchodu. Mateřskou a rodičovskou dovolenou čerpalo v roce 2012 celkem 26 žen.
Celkový počet zaměstnanců společnosti byl v roce 2012 281,14. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 zvýšení na 100,3 %.
Strana 13 (celkem 25)
1.6.2 Složení zaměstnanců a výše průměrné mzdy Celkem
Lékaři a farm.
Všeob. SZP
Ostat.SZP SZP se s odb.zp. spec.zp.
NZP, PZP
THP
Prov. pracov.
Počet fyzických osob Průměrný evidenční přepočtený počet
281
48
114
19
9
55
14
22
281,15
48,02
114,11
18,57
9,54
54,89
14,02
22
Průměrný plat
26 821
46 942
26 152
24 234
22 119
16 216
27 536
16 596
Průměrná mzda zaměstnance společnosti byla v roce 2012 ve výši 26 821 Kč. Tato hodnota představuje oproti předchozímu roku 2011 zvýšení na 103,2 %.
Strana 14 (celkem 25)
1.6.3 Kvalifikační struktura zaměstnanců rok 2009 – 2012
Stupeň vzdělání
Počet Počet Počet Počet zaměstnanců zaměstnanců zaměstnanců zaměstnanců rok 2009 rok 2010 rok 2011 rok 2012
základní vzdělání /ZAK/
7
7
5
9
nižší střední odborné vzdělání /UO/
25
22
24
24
střední odborné s výučním listem /SOU/
13
18
20
26
úplné střední všeobecné vzdělání /USV/ úplné střední odborné vzdělání s maturitou /USO/
2
2
2
3
132
129
132
121
vyšší odborné vzdělání /VOV/
28
38
41
36
bakalářské vzdělání /BAK/
10
10
8
10
vysokoškolské vzdělání /VS/
49
49
49
52
Celkem stav zaměstnanců
266
275
281
281
1.6.4 Vzdělávání a prohlubování kvalifikace zaměstnanců, péče o zaměstnance Společnost soustavně pečuje o prohlubování kvalifikace svých zaměstnanců. V roce 2012 úspěšně absolvovali kurz pro ukončení společného základu/testu 2 lékaři. Nově zahájili specializační vzdělávání 3 lékaři. V roce 2012 zahájila pomaturitní specializační studium při zaměstnání 1 zdravotní sestra, 1 sestra studium ukončila. V souladu s Kolektivní smlouvou přispívala společnost svým zaměstnancům na jejich soukromé životní pojištění a penzijní připojištění dle vydané směrnice upravující výši příspěvku dle kategorií zaměstnanců. Celková částka, kterou společnost přispěla svým zaměstnancům v roce 2012, činila 736 450 Kč (na penzijní připojištění 249 650 Kč a na životní pojištění 486 800 Kč), což je o 57 594 Kč více než v roce 2011. K péči o zaměstnance bylo též orientováno použití sociálního fondu na: 1) odměny zaměstnanců při životních výročí a při odchodu do důchodu, celková částka v roce 2012 činila 12 000 Kč, 2) úhradu příspěvku na stravování zaměstnanců, celková částka v roce 2012 činila 74 650,64 Kč
1.7 Aktivity společnosti v oblasti ochrany životního prostředí Při nakládání s odpady ze zdravotnických zařízení postupuje naše společnost ve smyslu obecně závazných předpisů, konkrétně dle zákona č. 185/2001 Sb. v platném znění, o odpadech a dalších souvisejících zákonů a vyhlášek ve znění pozdějších předpisů. Ve Stodské nemocnici, a.s. byl zaveden systém odpadového hospodářství, který eviduje vznik, odstraňování, přepravu a náklady na likvidaci jednotlivých druhů odpadů. Strana 15 (celkem 25)
Provoz, resp. systém odpadového hospodářství, je zabezpečován následujícími pracovišti a zaměstnanci: správce objektu, pracoviště BOZP a PO, vedoucí jednotlivých pracovišť, vrchní sestry a každý zaměstnanec Stodské nemocnice. Odpovědnost za třídění, bezpečné uložení, označení odpadu a za spolupráci s úsekem odpadového hospodářství má na oddělení a zdravotnických provozech vrchní sestra, na pracovištích HTS vedoucí pracoviště. K organizačnímu zabezpečení systému odpadového hospodářství byla vydána interní směrnice. Nedodržování této směrnice zaměstnanci je posuzováno jako porušování pracovní kázně v souladu s příslušnými ustanoveními Zákoníku práce.
1.8 Zdravotní péče Zdravotnické zařízení poskytuje péči přibližně pro 60 000 obyvatel. Svým působením významně přesahuje původní statut okresní nemocnice, neboť poskytuje péči pacientům okresů Plzeň-jih, Plzeň-sever, Domažlice a Tachov. Po uzavření nemocnice v Plané u Mariánských Lázní převzala část pacientů celého tachovského regionu. Dostupnost zdravotní péče lze hodnotit jako dobrou. Nemocnice má vlastní dopravní službu a lékárnu, a to jak pro vlastní potřebu zásobování oddělení léky, tak i pro veřejnost. Lůžková oddělení jsou ve čtyřech základních oborech (interna, chirurgie, gynekologie a porodnictví, pediatrie), jako samostatné oddělení jsou též lůžka následné péče. Nemocnice má velmi dobré poliklinické zázemí a komplement. V roce 2012 byla ve snaze zkrátit dlouhé čekací doby pacientů na ošetření nově otevřena druhá chirurgická ambulance.
1.9 Sociální služby V roce 2007 začala nemocnice poskytovat též sociální služby. Na počátku formou týdenního stacionáře, protože ale o tuto formu sociálních služeb nebyl zájem, přešli jsme k poskytování sociálních služeb s kontinuálním provozem na vyčleněných lůžkách zdravotnického zařízení. Tato forma je klienty bohatě využívána a počítáme s jejím poskytováním i v budoucnu. Důležitým zdrojem financování je i poskytování dotace z MPSV. Vývoj poskytnuté výše dotace v letech 2009 až 2012: V porovnání výše dotace v roce 2009 proti roku 2008 došlo k navýšení dotace o 25,42 %, v roce 2010 oproti roku 2009 došlo ke snížení dotace o 1,48 %, v roce 2011 oproti roku 2010 došlo k poklesu o 9,2 % a v roce 2012 došlo oproti roku 2011 k poklesu o 17,7 %.
1.10 Lékárna Na začátku roku 2007 rozhodlo tehdejší vedení nemocnice zřídit a provozovat ve svých prostorách vlastní lékárnu. Toto rozhodnutí vedené snahou o zlepšení ekonomické bilance nemocnice lze s odstupem hodnotit jako moudré a prozíravé. Přestože jsme po ½ roce zkušebního provozu v roce 2007 byli nuceni rozsah lékárny omezit, i tak je její provoz pro nemocnici přínosem. Provoz ústavní lékárny je sice ztrátový, přínosem ale zůstává, že nakupujeme léky přímo od distributorů, nikoliv přes externí lékárnu navyšující cenu léčiv vlastní marží.
Strana 16 (celkem 25)
1.10.1 Průměrné měsíční tržby v lékárně – zdravotní pojišťovny
průměr 2009: průměr 2010: průměr 2011: průměr 2012:
Tržby v lékárně v Kč POJIŠŤOVNY
1 014 498 Kč 938 636 Kč 853 588 Kč 791 260 Kč
průměr 2012/průměr 2011:
92,7%
1 030 000
2009 2010
1 000 000
2011
970 000
2012 950 582
940 000
pr.2012
910 000
901 980
880 000 Tržby v Kč
864 864
866 884
860 660
850 000 820 000
819 909
808 693
790 000 760 000 740 968
740 083
730 000
730 112
700 000 670 000 640 000 619 128
610 000
591 252
580 000 1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Měsíce
1.10.2 Průměrné měsíční tržby v lékárně – přímé platby pacientů průměr 2009: průměr 2010: průměr 2011: průměr 2012:
Tržby v lékárně v Kč PŘÍMÉ PLATBY
374 989 Kč 408 794 Kč 380 200 Kč 378 388 Kč
průměr 2012/průměr 2011: 450 000
99,52% 2009 2010
430 000
2011
429 191
2012 420 590
Tržby v Kč
pr.2012
412 082
411 045
410 000
417 318
390 000 378 773 370 000
368 581 359 912
357 874
355 606 350 000
331 626
330 000
310 000 298 058 290 000 1
2
3
4
5
6
Měsíce
7
Strana 17 (celkem 25)
8
9
10
11
12
Tabulka 1.2.1 Objem poskytnuté zdravotní péče
Objem zdravotní péče vyjádřený počtem bodů a ZULP dle druhů péče v roce 2009 - 2012
Body celkem Oddělení Akutní péče Následná péče
2009
2010
2011
ZUM, ZULP v Kč 2012
111 057 357 108 177 857 109 737 632 119 278 185 14 193 741
12 975 383
13 279 039
14 987 876
2009
2010
2011
2012
8 790 446
8 167 412
8 463 352
8 526 358
1 091 921
1 093 718
1 145 293
1 093 510
Objem zdravotní péče vyjádřený počtem bodů a ZULP dle oddělení v roce 2009 - 2012 Body celkem Oddělení Interní oddělení
2009
2010
2011
ZUM, ZULP v Kč 2012
2009
2010
2011
2012
26 754 595
25 801 944
26 254 535
30 669 700
1 735 922
1 628 881
2 087 820
2 020 910
Interna JIP Dětské oddělení
7 670 038
7 571 169
7 774 564
9 351 414
607 464
345 773
397 624
376 056
6 677 544
6 587 150
6 460 441
6 905 397
343 502
419 693
393 979
382 465
Gynekologie
15 445 132
15 228 659
14 956 668
15 088 577
2 461 357
2 344 781
2 102 199
1 899 709
Chirurgie
16 991 648
15 364 619
16 964 138
17 500 766
2 940 711
2 440 747
2 882 017
2 670 575
Chirurgie JIP
5 349 927
5 463 970
4 927 614
6 414 057
637 575
952 720
566 380
1 151 095
LDN
14 193 741
12 975 383
13 279 039
14 987 876
1 091 921
1 093 718
1 145 293
1 093 510
Strana 18 (celkem 25)
Tabulka 1.4.1 Náklady na 1 ošetřovací den rok 2009 – 2012
Náklady na 1 ošetřovací den (OD) v Kč rok 2009 - 2012 rok 2009
Středisko
počet OD
celkem náklady
rok 2010 náklady na OD
počet OD
celkem náklady
rok 2011 náklady na OD
počet OD
celkem náklady
rok 2012 náklady na OD
počet OD
celkem náklady
náklady na OD
Interna Interna JIP Celkem
16 400 1 392 17 792
29 782 755 7 196 381 36 979 136
1816 5170 2078
15 491 1 400 16 891
32 467 966 6 813 516 39 281 482
2096 4867 2326
15 922 1 433 17 355
35 121 252 7 526 915 42 648 168
2206 5253 2457
16 853 1 479 18 332
34 944 019 7 156 724 42 100 743
2 073 4 839 2 297
Chirurgie Chirurgie JIP Celkem
9 556 1 009 10 565
24 378 036 4 972 768 29 350 804
2551 4928 2778
8 068 941 9 009
25 805 472 6 222 290 32 027 762
3198 6612 3555
9 066 941 10 007
28 481 003 6 338 200 34 819 203
3142 6736 3479
8 611 879 9 490
28 264 510 6 684 428 34 948 937
3 282 7 605 3 683
Gynekologie Dětské LDN Sociální lůžka
5 977 4 746 18 242 2 833
18 640 795 10 576 645 13 558 242 4 093 451
3119 2229 743 1445
5 709 4 570 17 137 2 886
20 267 335 11 804 845 13 659 282 901 623
3550 2583 797 312
5 464 4 208 16 903 3 170
21 724 545 12 485 679 14 523 658 5 394 595
3976 2967 859 1702
5 116 3 918 17 045 2 936
21 638 559 12 897 162 19 417 758 4 020 518
4 230 3 292 1 139 1 369
Celkem
60 155 113 199 073
1882
56 202 117 942 329
2099
57 107 131 595 847
2304
56 837 135 023 677
2 376
Strana 19 (celkem 25)
2. Vývoj událostí po rozvahovém dni V roce 2013 má společnost v úmyslu poskytovat minimálně stejný rozsah zdravotní péče, jako v předcházejících obdobích. Tento úmysl je plně v souladu s uzavřenými rámcovými smlouvami se zdravotními pojišťovnami, tj. s druhem a objemem nasmlouvané zdravotní péče. I nadále bude naší snahou poskytovat komplexní zdravotní péči v rozsahu nemocnice okresního typu, a to ve všech základních odbornostech jako dosud včetně následné i sociální péče. S aktivní účastí všech zaměstnanců společnosti chceme pokračovat v nastoleném trendu poskytovat kvalitní zdravotní péči v ekonomicky efektivním režimu. Nadále budeme pravidelně sledovat a vyhodnocovat nákup veškerého materiálu, spotřebu léků, služeb a současně průběžně sledovat kvalitu, efektivitu a produktivitu poskytované zdravotní péče. Naším minimálním cílem je zachovat stávající objem poskytované zdravotní péče, resp. tento dále dle možnosti zvyšovat na výši, odpovídající personálnímu a technickému vybavení nemocnice a posílit tak svojí pozici na trhu poskytovatelů nemocniční zdravotní péče. Bohužel je však již dnes zcela zřejmé, že společnost bude v příštím roce 2013 vystavena extrémnímu ekonomickému tlaku způsobenému dalším výrazným poklesem úhrad zdravotní péče. Výše úhrad v roce 2013 je i při udržení současného objemu produkce zdravotních výkonů předpokládána ve výši cca 95 % úhrad předchozího období. V podmínkách společnosti se jedná o další pokles příjmů ve výši cca 8 až 10 mil. Kč. Podmínky pro naplnění našich cílů se tak budou značně zhoršovat. Otázka existence a dalšího rozvoje společnosti se tak posouvá z oblasti smluvních vztahů určujících rozsah poskytované zdravotní péče do oblasti ekonomické. Pro rok 2013 byla dle předběžných kalkulací vyrovnávacích plateb za poskytování SOHZ schválena částka v maximální výši 18 500 000 Kč. Doplatek vyrovnávací platby za rok 2012 ve výši 20 % schválené částky bude nemocnici vyplacen až po auditu a schválení účetní závěrky, tj. cca v druhé polovině roku 2013. Abychom nebyli zcela závislí pouze na tržbách od zdravotních pojišťoven, zaměříme se větší měrou na vyhledávání dalších možností vícezdrojového financování, tj. např. na poskytování služeb a výkonů, které nejsou hrazeny z prostředků zdravotního pojištění a u kterých jsou přímé platby pacienty akceptovatelné. Jsme si ale vědomi, že v podmínkách obecně se zhoršující ekonomické situace před námi stojí velmi obtížný úkol a případný výsledný ekonomický efekt nebude pro hospodaření společnosti v příštím období zásadní. Vyúčtování zdravotní péče poskytnuté společností v roce 2012 nebylo dosud jak ze strany VZP, tak i ze strany ostatních zdravotních pojišťoven provedeno. Očekávaný dopad vyúčtování a regulací od zdravotních pojišťoven za rok 2012 byl odhadnut ve výši 2,9 mil. Kč a byl zaúčtován dohadnou položkou jako snížení výnosů. Návazně na provedené vyúčtování ze stran pojišťoven bude tato dohadná položka v roce 2013 postupně odúčtována. V souvislosti s provozem sociálních lůžek požádala Stodská nemocnice, a. s. opět prostřednictvím MPSV o dotaci ze státního rozpočtu na rok 2013. Žádost byla schválena pouze ve výši 490 000 Kč. Vyúčtování poskytnuté dotace na poskytování sociálních služeb ve zdravotnickém zařízení ústavní péče za rok 2012 bylo provedeno v únoru 2013. V roce 2013 již byla ve smyslu usnesení RPK č. 12/12 ze dne 17. 12. 2012 nemocnici schválena úhrada částky 480 tis. Kč na stavební úpravy, částka 42 tis. Kč na filtr pro operační sál gyn.odd. a 200 tis. Kč na zprovoznění příd.zdroje pitné vody. Realizace akcí bude provedena v průběhu roku 2013. Dále usnesením RPK č. 450/13 ze dne 25. 3. 2013 byla schválena částka 2 810 988 Kč na výměnu náhradního zdroje el.energie (dieselagregátu). Akce byla započata v roce 2012 a dokončena bude ve 2. čtvrtletí roku 2013.
Strana 20 (celkem 25)
Před vyhlášením veřejné soutěže je VZ na nákup nového skiagrafického přístroje s přímou digitalizací. Zásadní význam pro další rozvoj nemocnice je pak pořízení CT přístroje, který je již v současné době ve srovnatelných zdravotnických zařízeních neoddiskutovatelným standardem. Nezbytnost smluvního pokrytí výkonů poskytovaných tímto přístrojem jsme připraveni řešit se zdravotními pojišťovnami v následujícím období. Stanovisko zdravotních pojišťoven však bylo bohužel až dosud zásadně zamítavé. Na základě výsledků celostátní akce „Děkujeme, odcházíme“ z počátku roku 2011 a příslibu ministra zdravotnictví stvrzeném podepsáním memoranda očekávají zaměstnanci i vedení nemocnice naplnění těchto slibů a smluvního závazku MZ poskytnutím finančních prostředků na odpovídající navýšení mezd. Tyto oprávněné požadavky jsou v současné době zaměstnanci uplatňovány v rámci kolektivního vyjednávání. Vzhledem k aktuální situaci, kdy jsou příjmy nemocnice ze strany zdravotních pojišťoven jako zcela dominantního zdroje příjmů významně nižší nežli v předchozím období, nejsou bohužel tato očekávání z vlastních zdrojů společnosti splnitelná.
3. Výdaje na výzkum a vývoj Společnost v roce 2012 neměla výdaje tohoto typu.
4. Pořizování vlastních akcií Společnost během roku 2012 nenabyla vlastní akcie.
5. Organizační složka v zahraničí Společnost nemá organizační složku v zahraničí.
6. Porovnání HV s předcházejícím obdobím Ani v roce 2012 společnost nedocílila kladného hospodářského výsledku. Nemocnici nevznikla za rok 2012 žádná daňová povinnost z titulu placení daně z příjmu. HV za rok 2012 byla ztráta ve výši 31 027,15 Kč, ve kterém je zaúčtovaná odložená daňová pohledávka ve výši 238 315,88 Kč. HV před zdaněním je tedy ztráta ve výši 269 343,03 Kč.
HV před zdaněním v Kč Disponibilní zisk v Kč Ztráta v Kč
Rok 2009
Rok 2010
Rok 2011
Rok 2012
-10 803 946
-2 845 358
- 248 447
- 269 343
0
0
0
0
-9 498 957
-2 972 089
- 15 786
- 31 027
Strana 21 (celkem 25)
V roce 2012 oproti roku 2011 došlo k poklesu celkových nákladů nemocnice o 1,68 %, což představuje částku 3 411 380 Kč. Největší podíl na poklesu celkových nákladů mělo snížení spotřeby materiálu celkem, kde tento pokles činil cca 4,5 %, ve finančním vyjádření pokles činil 1 418 697 Kč. Nejvýraznější pokles nákladů byl u zdravotnického, laboratorního, rentgenového materiálu a čistících prostředků o 11,4 %, ve finančním vyjádření o 1 619 010 Kč a u prádla pro pacienty a OOPP pro zaměstnance o 175,94 %, ve fin.vyjádření o 564 398 Kč. Další významný pokles byl u nákladů na služby, a to o 541 598 Kč, tj. o 3,08 %. Snížení nákladů u služeb bylo zejména v položkách nákladů na telefonní hovory, servis programů, stočné, poplatků za servisní služby, právní služby a poradenskou činnost, topení a nákladů na školení. U nákladů vynaložených nemocnicí na úhradu rekonstrukcí a oprav najatého majetku, přeúčtovaných Plzeňskému kraji došlo k poklesu o 549 436 Kč. V roce 2011 uhradil vlastník nemovitostí náklady ve výši 916 667 Kč a v roce 2012 již pouze jen ve výši 367 231 Kč. Náklady na prodej zboží ve veřejné lékárně mají stále klesající úroveň, v roce 2012 oproti roku 2011 byly nižší o 1 117 342 Kč, tj. o 10 %, současně ale došlo i k poklesu výnosů z prodeje zboží o 761 066 Kč, tj. o 5,42 %. K poklesu nákladů došlo i v položce nákladů na opravy a udržování o 211 435 Kč, tj. o 15,38 %. Úspora je i u nákladů na cestovné, snížení nákladů o 79 854 Kč představuje 49 %. Omezením nákupů nových přístrojů dochází i ke snížení nákladů na odpisy, staré přístroje se doodepisují a nové se nepořizují. Snížení nákladů představuje 13,94 %, ve finančním vyjádření je to snížení o 704 627 Kč. Vytvoření rezervy v roce 2012 na budoucí ztrátu roku 2013 ve výši 4,9 mil. Kč a rozpuštění stejné rezervy z roku 2011 ve výši 4,8 mil. Kč ovlivnilo HV zvýšením nákladů o 100 tis. Kč. Důvodem vytvoření této rezervy je očekávaný významný pokles příjmů od zdravotních pojišťoven vyplývající z poklesu úhrad zdravotní péče ZP v důsledku Vyhlášky č. 475/2012 Sb. o stanovení hodnot bodu, výše úhrad hrazených služeb a regulačních omezení pro rok 2013. Nově byla v roce 2012 vytvořena rezerva na dovolenou zaměstnanců společnosti nevyčerpanou v roce 2012 ve výši 1,1 mil. Kč. Tato rezerva má vliv na zvýšení nákladů v roce 2012 oproti roku 2011. V případě některých nákladových položek došlo v roce 2012 oproti roku 2011 k jejich navýšení. Toto navýšení bylo nejvýraznější u mzdových nákladů, tj. u mezd včetně zákonných odvodů. Celkový podíl mzdových nákladů na celkových nákladech nemocnice činil cca 63,81 %. Navýšení mzdových nákladů oproti roku 2011 bylo o 3,35 %, což ve finančním vyjádření znamená navýšení o 4 179 668 Kč. Z ostatních položek nákladů došlo k nárůstu zejména u nákladů na: • • • • •
léky o 4,88 %, medicinální plyny o 21,71 %, krev o 26,42 %, nájemné o 16,94 %, revize o 4,91 %,
Strana 22 (celkem 25)
• • •
služby zajišťované ZHPK o 16,03 %, příspěvky na penzijní a životní pojištění zaměstnanců o 8,45 %, neuplatněné DPH vrácené zpět do nákladů u ekonom. činnosti o 16,02 %.
V oblasti výnosů došlo v roce 2012 k poklesu celkových výnosů oproti roku 2011 o 1,68 %, což představuje částku 3 426 622 Kč. Největší podíl na poklesu celkových výnosů mělo snížení tržeb z prodeje služeb, zejména tržeb od zdravotních pojišťoven za poskytnutou zdravotní péči pacientům. Celkový pokles tržeb z prodeje služeb celkem činil 7,27 %, ve finančním vyjádření tento pokles činil 11 473 495 Kč. U tržeb od zdravotních pojišťoven se jednalo o snížení o 7,64 % a částka činila 11 622 853 Kč, z toho u největší pojišťovny VZP o 5,73 %, tj. ve finančním vyjádření o 7 175 695 Kč, u ostatních ZP byl pokles o 12,22 %, tj. o 3 011 950 Kč. V tržbách od zdr. pojišťoven v roce 2011 bylo nad rámec financování běžného roku doplaceno za vyúčtování předchozích období 7 222 500 Kč, což nemalou měrou ovlivnilo meziroční vývoje let 2011-2012 u tohoto druhu tržeb. Částka vynaložená Plzeňským krajem, tj. investovaná do rekonstrukce a oprav majetku PK (viz stejné jako u nákladů) byla v roce 2011 vyšší o 549 436 Kč, v procentním vyjádření o 149,6 % oproti roku 2012. Dohadná položka na výsledné vyúčtování zdravotní péče poskytnuté společností v roce 2012, na uplatnění regulačních mechanismů a případnou revizní činnost ZP byla vytvořena ve výši 2,9 mil. Kč. Dohadná položka 5 mil. Kč, vytvořená v roce 2011, byla rozpuštěna do výnosů v roce 2012. Celkově se nové vytvoření dohadné položky na rok 2012 a rozpuštění dohadné položky z roku 2011 projevilo v HV tím, že převládlo rozpuštění DP z roku 2011. Výsledný dopad do HV je zvýšení výnosů v roce 2012 o 2,1 mil. Kč.
Z ostatních položek výnosů došlo k nárůstu zejména v případě: • • •
platby SOHZ o 50,31 %, regulačních poplatků za hospitalizaci a ambulantní ošetření o 58,82 %, příspěvku na zajištění LSPP na dětském odd. o 62,23 %.
Strana 23 (celkem 25)
Vybrané údaje z Rozvahy v tis. Kč rok 2009 - 2012 2009
2011
Netto
Podíl na celku
2012
Netto
Podíl na celku
Netto
Podíl na celku
100%
65 850
100%
66 966
100%
65 087
100%
0
0,00
0
0,00
0
0,00
0
0,00
22 301
34,63
19 579
29,73
15 252
22,78
10 256
15,76
dlouhodobý nehm. Majetek
14
0,02
6
0,01
23
0,03
118
0,18
dlouhodobý hmotný majetek
22 287
34,61
19 573
29,72
15 229
22,74
10 138
15,58
Oběžná aktiva
41 978
65,18
45 408
68,96
47 956
71,61
54 241
83,34
krátkodobé pohledávky
23 414
36,36
26 449
40,17
25 813
38,55
29 119
44,74
krátkodobý finanční majetek
16 685
25,91
16 949
25,74
20 406
30,47
23 231
35,69
122
0,19
863
1,31
3 758
5,61
590
0,91
Pasiva celkem
64 401
100%
65 850
100%
66 966
100%
65 087
100%
Vlastní kapitál základní kapitál kapitálové fondy fondy tvořené ze zisku
37 634 47 220 1 280 3 905
58,44 73,32 1,99 6,06
34 532 47 220 1 300 3 754
52,44 71,71 1,97 5,70
34 477 47 220 1 321 3 694
51,48 70,51 1,97 5,52
34 406 47 220 1 368 3 591
52,86 72,55 2,10 5,52
výsledek hospodaření min. let
-5 271
-14 770
-17 742
-17 742
výsledek hosp. účet. Období
-9 499
-2 972
-16
-31
Cizí zdroje dlouhodobé závazky krátkodobé závazky bankovní úvěry
26 657 1 504 21 413 3 102
Ukazatel Aktiva celkem Pohled. za upsaný kapitál Stálá aktiva
Časové rozlišení
2010
Netto
Podíl na celku
64 401
Rezervy
638
Časové rozlišení
110
41,39 2,34 33,25 4,82
31 711 1 630 26 333 1 967
48,16 2,48 39,99 2,99
1 781 0,17
Strana 24 (celkem 25)
-393
32 003 1 397 22 882 1 117
47,79 2,09 34,17 1,67
6 607 -0,60
486
29 085 1 159 20 169 577
44,69 1,78 30,99 0,89
7 180 0,73
1596
2,45
Vybrané údaje z Výkazu zisků a ztrát v tis. Kč rok 2009 – 2012
Výkony a prodej zboží Výkonová spotřeba
2009 152 004 50 860
2010 152 777 50 117
2011 172 732 54 918
2012 162 651 52 647
rozdíl 2012-11 -10 081 -2 271
% 94,16 95,86
Přidaná hodnota Osobní náklady Odpisy majetku + rezervy Jiné provozní výnosy Jiné provozní náklady Tržby z prodeje majetku ZC prodaného majetku
101 144 104 972 13 213 23 704 17 606 9 3
102 660 115 488 7 166 20 151 3 040 37 18
117 814 125 556 10 743 21 336 3 139 65 0
110 004 129 750 6 248 29 121 3 471 45 0
-7 810 4 194 -4 495 7 785 332 -20 0
93,37 103,34 58,16 136,49 110,58 69,23 0,00
Provozní VH Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Výnosové úroky Nákladové úroky
-10 947 13 119 293 183
-2 845 15 131 145 130
-281 17 118 195 77
-345 17 113 217 45
-64 0 -5 22 -32
122,78 100,00 95,76 111,28 58,44
4
-101
17
76
59
447,06
-9 638 0 -139
-3 099 127 0
-31 15 0
-31 0 0
0 -15 0
100,00 0,00 0,00
139
127
15
0
-15
0,00
-9 499
-2 972
-16
-31
-15
193,75
Finanční VH HV za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Mimořádný VH HV za účetní období
Porovnání vybraných ukazatelů v tis. Kč rok 2009 - 2012
TEXT
2009
2010
2011
2012
Celkový kapitál
64 401
65 850
66 966
65 087
-1 879
97%
Krátkodobé závazky
21 413
26 333
22 882
20 169
-2 713
88%
Vlastní kapitál
37 634
34 532
34 477
34 406
-71
100%
Výnosy celkem
190 053
186 692
206 657
203 230
-3 427
98%
Náklady celkem
199 552
189 664
206 673
203 261
-3 412
98%
-9 499
-2 972
-16
-31
-15
194%
101 144
102 660
117 814
110 004
-7 810
93%
521
511
566
555
-11
98%
Hospodářský výsledek Přidaná hodnota Denní tržby
Zprávu vyhotovil: MUDr. Jiří Suda, ředitel a předseda představenstva a.s. Ve Stodě dne 31. 3. 2013 Strana 25 (celkem 25)
Změna Kč Změna %
