HAJDÚDOROG VÁROS ÖNKORMÁNYZATI KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK …./2012. (...) ÖNKORMÁNYZATI RENDELET
Hajdúdorog Város Önkormányzata és intézményei 2012. évi költségvetéséről Hajdúdorog Város Önkormányzata Képviselő-testület az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 1. § (6) bekezdés b) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: I. A rendelet hatálya 1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, az önkormányzat bizottságaira, Hajdúdorog Város Önkormányzatára, Hajdúdorog Városi Polgármesteri Hivatalra és az önkormányzat intézményeire terjed ki. II. Az önkormányzati költségvetés címrendje, bevételeinek és kiadásainak főösszege, hiány mértéke és finanszírozásának módja 2. § A képviselő-testület az 1. sz. melléklet szerint állapítja meg a költségvetés címrendjét. 3. § (1) Az önkormányzat Hajdúdorog Város Önkormányzat és intézményei 2012. évi költségvetésének a) összes bevételeit 2.094.499 e Ft-ban állapítja meg a 4. sz. melléklet szerinti címrendben, b) összes kiadásait 2.294.182 e Ft-ban állapítja meg a 5. sz. melléklet szerinti címrendben, c) működési célú többletét 19.838 e Ft-ban, felhalmozási célú hiányát 218.923 e Ft-ban állapítja meg. (2) Az önkormányzat Hajdúdorog Város Önkormányzat és intézményei 2012. évi költségvetésének felhalmozási hiányából 19.838 e Ft-ot a működési célú többletéből kíván finanszírozni. A felhalmozási hiányából 80.941 e Ft-ot már meglévő hitelszerződés alapján hosszú lejáratú felhalmozási célú MFB-s hitellehívással finanszírozza, ahol a hitellehívás céljai megegyeznek a 8. számú mellékletben található beruházási célokkal. A fennmaradó 118.742 e Ft felhalmozási hiányát hosszú lejáratú MFB-s hitelfelvétellel finanszírozza, ahol a hitelfelvétel céljai megegyeznek a 8. számú mellékletben található beruházási célokkal. Felkéri a Képviselő-testület a polgármestert, hogy a hiány finanszírozásáról gondoskodjon. (3) A Hajdúdorog Város Önkormányzata és a Hajdúdorog Városi Polgármesteri Hivatal kiadásait szakfeladatonkénti bontásban a 6. sz. melléklet mutatja be. Az önkormányzat pénzforgalmi mérlegét összevontan a 2. sz. melléklet, a Hajdúdorog Város Önkormányzata, a Hajdúdorog Városi Polgármesteri Hivatal, a GAMESZ és a Móra Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény önálló mérlegeit a 3. sz. melléklet, beruházási kiadásait az 7. sz. melléklet tartalmazza. A fejlesztéseket melyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. tv. 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik vagy válhat szükségessé a 8. sz. melléklet tartalmazza. A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 3.§ (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből, és a kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása
2 alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. sz. melléklet, létszámadatait a 10. sz. melléklet, az indirekt juttatásait a 11. sz. melléklet tartalmazza. (4) Elkülönítetten a működési és felhalmozási bevételeket és kiadásokat a 12. sz. melléklet tartalmazza, az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 13. sz. melléklet, a többéves kihatású döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 14. sz. melléklet tartalmazza. A 15-16. sz. melléklet tartalmazza az önkormányzat hitelállományával kapcsolatos adósságszolgálatot évenkénti bontásban. Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait a 17. sz. melléklet tartalmazza. (5) Az önkormányzat összes kiadási főösszegén belül: - a személyi juttatás előirányzatát 479.996 e Ft - a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát 127.193 e Ft - a dologi kiadás előirányzatát 497.921 e Ft - a beruházások, felújítások előirányzatát 993.061 e Ft - a társadalom és szoc. pol. juttatások előirányzatát 46.356 e Ft - a működési célú pénzeszköz átadás előirányzatát 14.153 e Ft - a fejlesztési célú pénzeszköz átadás előirányzatát 93.204 e Ft - az általános tartalékot 20.000 e Ft - a kockázati tartalék 11.022 e Ft - a céltartalék 10.678 e Ft - hosszú lejáratú hitelek törlesztése (tőke) 598 e Ft összeggel állapítja meg. A Képviselő-testület egyben zárol az önkormányzat testületi hatáskörű működési kiadásai közül a Működési célú pénzeszközátadások, támogatásértékű átadások soron 7.529 e Ft-ot, az általános tartalék soron 13.137 e Ft-ot, a kockázati tartalék soron pedig 10.022 e Ft-ot. A zárolás feloldására csak a tárgyi eszköz értékesítés soron tervezett 30.688 e Ft bevétel 100%os teljesítése esetén van mód. III. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések 4. § (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásért a jegyző a felelős. (2) A Képviselő-testület. felhatalmazza a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Osztályát (továbbiakban Pü.O.), a GAMESZ-t, a Móra Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézményt és a részben önálló intézményeket a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, lehetőség szerinti növelésére, a jóváhagyott kiadások teljesítésére. (3) Valamennyi önállóan gazdálkodó költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét, könyvvitelét meghatározó szabályzatot a mindenkor érvényes központi szabályozás figyelembe vételével elkészíteni, illetve a szükséges módosításokat végrehajtani. A szabályozásbeli hiányosságokért a felelősség az intézményvezetőt terheli. 5. § A Képviselő-testület az előirányzatok fölötti jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza: (1) Az általános tartalékból 2.000 e Ft keretösszeg erejéig a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át a felosztás jogát, mely összegből támogatást adhat a társadalmi-
3 gazdasági szervezeteknek, magánszemélyeknek a település és a lakónépesség javát szolgáló előre nem nevesíthető célok megvalósítására, - megállapodás alapján, és 60 napos elszámolási kötelezettséggel. (2) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről (előirányzat felhasználási, átcsoportosítási) a polgármester a soron következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni. (3) Az általános, a kockázati és a céltartalék felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. (4) A Képviselő-testület a „Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás” kiemelt előirányzatából és a „Felhalmozási célú pénzeszközátadás” kiemelt előirányzatból a Hajdúdorog Város Önkormányzat Képviselő-testülete és Szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 7/1999. (VI.01.) KT. rendeletének 2. sz. mellékletében meghatározott átruházott hatásköreihez rendelt keretösszeghez kapcsolódó felhasználási és ezek közötti átcsoportosítási hatáskört a Pénzügyi Gazdasági és Szociális Bizottságra ruházza át. 6. § (1) Hajdúdorog Város Önkormányzata és a Hajdúdorog Városi Polgármesteri Hivatala szakfeladatainak előirányzatai között a polgármester jogosult átcsoportosításra. (2) Az önállóan gazdálkodó szervek közötti előirányzat átcsoportosítás Képviselő-testületi döntés alapján történhet. (3) Az önállóan gazdálkodó intézmények vezetői a meghatározott célra átvett pénzeszközökkel saját hatáskörben módosíthatják költségvetési előirányzataikat és erről a Képviselő-testületet havonta értesítik. Az egyéb bevételek miatt előirányzat módosításokat és a kiemelt előirányzat csoportok közötti átcsoportosításokat az intézmények vezetői a Képviselő-testületnél kezdeményezhetik. Az intézmények a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításról havonta, a tárgyhót követő hónap 5-ig adatot kötelesek szolgáltatni a Polgármesteri Hivatal részére, melyről a Képviselő-testületet a polgármester a soron következő Képviselő-testületi ülésen tájékoztatja. (4) A felügyeleti szerv hatáskörébe tartozó előirányzat-módosításokhoz az önállóan gazdálkodó intézmények a kérelmeket a Képviselő-testületi ülést megelőző hó 30-ig kötelesek a Polgármesteri Hivatalhoz beküldeni. (5) A keletkezett többletbevétel felhasználására csak a költségvetési előirányzat Képviselőtestület által elfogadott módosítását követően kerülhet sor, a tárgyévi felhasználást szolgáló mértékig. A végrehajtott előirányzat emelés tartós kötelezettségvállalással és költségvetési támogatási igénnyel sem a költségvetési évben, sem a következő években nem járhat. A többletbevétel elsősorban dologi, felújítási és tárgyi eszköz beszerzési előirányzatait növelheti. (6) A működési költségvetés és felhalmozási jellegű kiadások közötti előirányzat-módosítás a Képviselő-testület jóváhagyása után hajtható végre. Ezen átcsoportosítás a működést hátrányosan nem befolyásolhatja, ebből eredően a gazdálkodásban zavart nem okozhat. 7. § (1) A részben önállóan gazdálkodó intézmény előirányzatainak saját előirányzat-módosítási hatáskörében történő változtatására a GAMESZ vezetője jogosult.
4 (2) A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az 1., 2., 3., 5., 6., 7., 8., 9., 10.,11., 12. pontok szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni. (3) Az év közbeni pótelőirányzatokról a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja. (4) A jóváhagyott kiemelt előirányzat csoportokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartási törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm. rendeletben foglalt tiltások kivételével – a költségvetési szerv előirányzat módosítás nélkül eltérhet. (5) A jóváhagyott kiemelt előirányzatok között a polgármesternek 500.000 Ft – ig átcsoportosítási jogköre van az intézmények rendeltetésszerű működését veszélyeztető helyzetben. Az átcsoportosításról a polgármester a soron következő ülésén tájékoztatja a Képviselő-testületet. 8. § Az önkormányzat és a felügyelete alá tartozó intézmények a kötelezettségvállalás, utalványozás, ellenjegyzés, érvényesítés rendjéről külön-külön szabályzatot alkottak. 9. § A Polgármesteri Hivatalban dolgozó köztisztviselők illetményalapját megállapított 41.800 Ft összegben változatlanul hagyja.
2002. évben
10. § Tartozásokkal kapcsolatos eljárás (1) A költségvetési szervek az általuk elismert 30 napon túli tartozásállományukról havonta, a tárgyhónapot követő 10-re az önkormányzat felé adatot szolgáltatnak. (2) A képviselő-testület – amennyiben a helyi önkormányzatok adósságrendezési eljárásáról szóló 1996. évi XXV. törvény 4. §-a szerint adósságrendezési eljárást az önkormányzat, vagy hitelezői nem kezdeményezték – önkormányzati biztost rendel ki az intézményhez, ha az 30 napon túli tartozásállományát egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, és tartozásának mértéke eléri az éves eredeti költségvetési előirányzat 10 % -át, vagy 100 millió Ft-ot. 11. § Pénz, tőke és hitelműveletek (1) Hosszú lejáratú hitel felvételére a Képviselő-testület jogosult (2) Az átmeneti likviditási zavarok megoldását szolgáló folyószámla-hitelkeret biztosításáról szóló pénzintézettel kötendő megállapodásról a Képviselő-testület dönt. (3) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek a pénzintézeteknél rövid lejáratú kamatozó betétként való lekötésére, valamint értékpapír vásárlására a polgármester jogosult.
5 (4) A 30 napon belüli visszafizetési kötelezettségű munkabér megelőlegezési hitel felvételére a polgármester jogosult, melynek forgalmáról a költségvetési gazdálkodási beszámolókban a Képviselő-testületet tájékoztatja.
12. § A pénzmaradvány felhasználása (1) A pénzmaradvány elszámolásának alapja a tárgyévi bevételek és kiadások függő tételekkel korrigált különbsége. (2) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv pénzmaradványát a felügyeleti szerv az éves beszámolóhoz kapcsolódóan felülvizsgálja és jóváhagyja. (3) Az év végi pénzmaradványokból az intézményeket nem illeti meg: a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg b) a célfeladattal adott előirányzat maradványa c) az intézményi alapfeladat ellátáshoz kapcsolódó olyan bevétel nettó (az indokolt kiadással csökkentett) összege, mely bizonyítottan alultervezésből származik d) a személyi juttatás és a munkaadót terhelő járulékok azon része, melyet a feladatellátás érdekében nem használt fel e) a dologi kiadások előző évi szintjéhez viszonyított növekményét el nem érő összeg. (4) A (3) bekezdésben foglaltak szerinti maradvány felhasználásáról a Képviselő-testület dönt. 13.§ Pénzellátás, támogatások folyósítása (1) Az önkormányzati intézmények támogatása finanszírozási ütemterv alapján történik. Az önállóan gazdálkodó intézmények finanszírozása 2012-ben: Hajdúdorog Városi Polgármesteri Hivatal 252.261 eFt GAMESZ 228.110 eFt Móra Ferenc Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény 221.338 eFt (2) A társadalmi szervezetek támogatására biztosított keret felhasználására a Képviselőtestület jogosult. (4) A társadalmi szervezetek támogatásának folyósítása a támogatási megállapodásban foglaltak szerint, az írásbeli igénybejelentést követően történik és a támogatás lehívására csak a költségvetési évben van lehetőség. A társadalmi szervezetek a folyósítást követően a támogatási megállapodásban előírt határidőre kötelesek elszámolni a támogatás összegének felhasználásáról. Amennyiben a társadalmi szervezet nem képes a támogatási összeget felhasználni vagy a felhasználásával elszámolni annak átütemezésére kérelem alapján a Képviselő-testület jogosult.
6 14. § (1) A Városkártya bevezetését követően az érvényes kártyával rendelkezőknek a Mészáros Károly Városi Könyvtárban az internet-használatért fizetendő térítési díj kedvezménye 50%, a Strandfürdő belépő díjából nyújtott kedvezménye 10% melyből eredő bevételkiesést az Önkormányzat megtérít a Mészáros Károly Városi Könyvtárnak és a GAMESZ-nek. (2) Közvetett támogatást biztosít az Önkormányzat a helyi adókról szóló, többször módosított 32/1995. (XII.19.) KT. rendelet 19. § (4), (5) bekezdése és a 21. § (6) bekezdése, valamint a 263/2010.(XII. 14.) KT. határozat, valamint e rendelet 14. § (1) bekezdése alapján. (3) A szociális rászorultság esetén nyújtható egyes szociális ellátások helyi szabályairól szóló 3/1998. (II.24.) KT. rendelet alapján a helyben szokásos legolcsóbb temetési költség 2012. évben 72.000 Ft. (4) Az első lakáshoz jutók támogatásáról szóló 12/1997. (XI. 25.) KT. rendelet 5. § (1) bekezdése alapján 2012. évben igényjogosultanként lakásépítés esetén 100.000 Ft, lakásvásárlás esetén a vételár 10%-a de legfeljebb 100.000 Ft vissza nem térítendő támogatás nyújtható. Záró rendelkezések 15. § (1) A rendelet rendelkezéseit 2012. január 1. napjától kell alkalmazni. A rendelet 14. § (4) bekezdésében szereplő rendelkezést 2012. február 15-től kell alkalmazni. A rendelet kihirdetésével egyidejűleg hatályát veszti a 2012. évi költségvetési gazdálkodás átmeneti szabályairól szóló 23/2011. (XII.20.) Önkormányzati rendelet, a Hajdúdorog Város Önkormányzata és intézményei 2011. évi költségvetéséről szóló 2/2011. (II.16.) Önkormányzati rendelet. (2) E rendelet az Európai Unió joganyagával ellentétes rendelkezést nem tartalmaz.
Hajdúdorog, 2012. február 10.
Csige Tamás s.k., polgármester
Czifráné dr. Urgyán Ilona s.k., jegyző
