č.1/2014 magazín České leasingové a finanční asociace vydání březen 2014
K makroekonomické úloze produktů ČLFA Nedávno zveřejněné statistiky ČLFA za rok 2013 doplnily podklady pro úvahy o úloze finančních produktů členských společností asociace na finančním trhu i v celé ekonomice. Tyto úvahy jsou východiskem v úsilí ČLFA o zlepšení právního rámce pro finanční instituce a pro jejich produkty, podkladem pro hodnocení i prognózy nebankovního sektoru našeho finančního trhu. Jsou i prostředkem ke zjištění úlohy našeho leasingu, nebankovních úvěrů a factoringu v celoevropském rámci a ke sledování jejich vztahů k vývoji evropského trhu. Jako součást celoevropských statistik jsou využívány i v rámci lobbingu Leaseurope, Eurofinas a Evropské factoringové federace v orgánech EU. Jsou i východiskem pro hodnocení makroekonomického a sektorálního rámce obchodních strategií jednotlivých členských společností ČLFA. Loňské statistiky dokazují, že leasing, nebankovní úvěry pro podnikatele i spotřebitele a factoring upevnily své postavení hojně využívaných alternativ k financování investic a provozu podniků i potřeb domácností bankovními úvěry. Jejich úloha roste v době omezování úvěrů, což byl případ našeho finančního trhu v loňském roce až do závěrečního kvartálu. Vloni zajistily členské společnosti ČLFA financování v celkovém rozsahu 133,4 mld. Kč, o 5,13 mld. Kč více, než v roce 2102. Segment produktů ČLFA tak meziročně vzrostl o 4,4 % v období, kdy HDP poklesl podle dosavadních odhadů nejméně o 1,5 %. Lze konstatovat, že členské společnosti přispěly k tlumení pokračujícího pro-
padu HDP a k přípravě podmínek pro obnovení ekonomického růstu. Dokumentuje to i graf č. 1 na následující straně. Členské produkty ČLFA podporují jak podnikatelský sektor (financováním investic i provozu), tak domácnosti. Členské společnosti ČLFA podporují jak rozvoj, tak odbyt. V loňském roce šlo o 87,5 mld. Kč pro podnikatele a o 35,9 mld. Kč pro spotřebitele. Ze statistik ČLFA lze dovodit, že se dlouhodobě ustálil poměr ve financování podnikatelských subjektů a spotřebitelů – graf č. 3. V rámci financování investic do strojů, zařízení a dopravních prostředků se dlouhodobě ustálil i poměr financování jednotlivých komodit leasingem a úvěry, i když dlouhodobě mírně roste podíl financování strojních komodit – graf č. 4. Statistiky ČLFA také odrážejí trendy v poptávce po nebankovních finančních produktech. Dokumentují nárůst poptávky podnikatelů, zčásti však již i spotřebitelů, po produktech s přidanou hodnotou doprovodných služeb, např. po operativním leasingu a full-service leasingu osobních vozů a některých dalších komodit. Dokumentují také vliv změn v právní úpravě finančních produktů (včetně negativních dopadů prodloužení minimální doby finančního leasingu v roce 2008 a vtažení spotřebitelského leasingu do sféry aplikace zákona o spotřebitelském úvěru v roce 2010) na zákaznické preference při volbě finančního produktu. Svědčí o postupném růstu podílu úvěrů v obchodech leasingových společností – graf č. 2.
Ing. Jiřina Tapšíková, MBA předsedkyně představenstva ČLFA Statistiky ČLFA poukazují, že leasing, nebankovní úvěry a factoring jsou nedílnou, významnou a často (např. z hlediska potřeb malých a středních podniků) nezastupitelnou součástí nabídky na finančním trhu. Rozšiřují spektrum financování z cizích prostředků a jsou plnohodnotnou alternativou, často i výhodnější, k využívání hotovosti a bankovních úvěrů. Jejich nabídka přispívá k optimalizaci výběru produktu potřebného pro vnější financování. Obohacují nabídku finančních produktů o doprovodné služby nefinanční povahy. Podílejí se na stabilizaci finančního trhu. A také, i díky důrazu ČLFA na etiku, na jeho kultivaci.
Je třeba ocenit nasazení členských společností při poskytování podkladů pro statistiky ČLFA. A zároveň pracovat na posílení jejich přesnosti, důvěryhodnosti a vypovídací schopnosti. Přispívají k tomu kontrolní funkce sekretariátu při shromažďování a sestavování asociačních statistik a ověřování Výborem pro statistiku prováděné před jejich zveřejněním. Představenstvo ČLFA usiluje o to, aby podklady pro statistiky nezatěžovaly neúměrně pracovníky členských společností, aby však zároveň sloužily k prosazování cílů asociace a k rozvoji našeho segmentu finančního trhu. Ing. Jiřina Tapšíková, MBA předsedkyně představenstva ČLFA
Vztah vývoje HDP a finančních obchodů členů ČLFA
graf č. 1
Objem finančních obchodů členů ČLFA (v mld. Kč) 300
202,1
195,4
200
128,6
100
123,5
124,3
118,2
123,4
2010
2011
2012
2013
-0,9 %
-1,4 %
0 2007
2008
2009
Meziroční růst HDP 8% 6%
5,7 % 3,1 %
4%
2,74 % 1,65 %
2% 0% -2 %
-4,7 %
-4 % -6 % 2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013 odhad
Podíl leasingu a úvěrů v obchodech leasingových společností
graf č. 2
100 90 80
Financování podnikatelů podle komodit (leasing + úvěry) graf č. 4
76,1 % 63,9 %
70 60
0 4% 0 4%
46,1 %
47,5 %
50
40,7 % 37,0 %
40 30
1,9%
20
3
20,4 %
10,9 %
0
2007
29,3%
28,5%
24,5 %
13,0 %
10
49,2 %
36,0 % 37,5 %
9 0,2%
46,2 %
21,8 % 15,7 %
16,9 %
16,5 %
2008
2009
2010
22,3 %
22,4%
1. osobní automobily - 34,8 % 2. motocykly - 0,2 % 3. užitkové automobily - 6,2 % 4. nákladní automobily - 22,4 % 5. autobusy, trolejbusy - 3,4 % 6. ostatní těžší silniční vozidla - 0,1 % 7. lodě, letadla, vagony, lokomotivy - 3 % 8. IT, kancelářská a komunikační technika - 1,9 % 9. fotovoltaická zařízení - 0,2 % 10. stroje a zařízení - 27 % 11. ostatní komodity - 0,4 % 12. služby a neidentifikované komodity - 0,4 %
2011
2012
2013
n finanční leasing n úvěry n operativní leasing
Vývoj financování podnikatelů a spotřebitelů 180
graf č. 3
169,4
160 150
126,8
120 100
89,3
84,6 77,2
80
82,5
87,5
60 58,8 40 20
41,7
41,6 35,0
30,3
35,7
35,9
2012
2013
0
2007
2008
2009
2010
2011
n podnikatelé n spotřebitelé
2 01/14 www.clfa.cz
Na programu jednání představenstva... PLNěNí ASOciAČNícH PRiORiT Představenstvo ČLFA se od poloviny minulého roku sešlo na šesti řádných schůzích. Řadu otázek neodkladné či operativní povahy projednalo korespondenčně. 9. ledna diskutovalo na novoroční pracovní snídani s předsedkyněmi a předsedy expertních výborů asociace k jejich podnětům k zaměření asociace a k reakcím na aktuální legislativní vývoj. Východiskem práce představenstva byl nadále materiál k hlavním úkolům asociace schválený na loňské členské schůzi ČLFA. Při prosazování jednotného zdanění finančních produktů (bankovních i nebankovních), zejm. možnosti finančních institucí tvořit daňové opravné položky k pohledávkám z poskytnutých úvěrů, představenstvo pokračovalo v jednání s ČNB k rizikovosti produktů ČLFA a k jejich regulaci. Uvítalo odstranění dvojího zatížení převodů vlastnictví v rámci leasingu nemovitostí převodní daní v zákonném opatření č. 340/2013 Sb., o dani z nabytí nemovitých věcí, ke kterému došlo z podnětu ČLFA. Jednalo i o podmínkách výkladu a uplatnění nové úpravy ručení za nezaplacenou DPH příjemcem zdanitelného plnění podle úpravy institutu tzv. nespolehlivého plátce v novele ZDPH provedené zákonem č. 502/2013 Sb. Po jednáních factoringových společností za ČLFA se podařilo prosadit do metodiky GFŘ k ručení za nezaplacenou daň zohlednění specifik postupování pohledávek a jejich správy ve factoringových transakcích. Představenstvo projednalo závěry ze studie veřejného ochránce práv k diskriminaci seniorů ve finančních službách, která byla vypracována se zapojením ČLFA
a řady členských společností asociace. Představenstvo se zabývalo i dalšími legislativní návrhy. Schválilo stanovisko asociace a její postup při jednání o legislativních návrzích týkajících se další regulace spotřebitelských úvěrů, včetně vládního návrhu na regulaci předváděcích prodejních akcí, poslaneckého návrhu na stanovení stropů pro RPSN a poslaneckého návrhu na zrušení nároku na náhradu nákladů při soudním vymáhání tzv. bagatelních pohledávek. Sledovalo přípravu vyhlášky MD k registraci vozidel. Ve spolupráci s Asociací malých a středních podniků a živnostníků ČR podpořilo šíření informací o alternativách k bankovním úvěrům při financování investic a provozu podnikatelských subjektů. Představenstvo sledovalo působení představitelů asociace v řídících i expertních orgánech Leaseurope, Eurofinas a EUF a využívání podnětů z evropských federací, především v práci expertních výborů. Koordinovalo využívání podnětů a informací z právních výborů těchto federací při prosazování zájmů členských společností v jednání s orgány státu, zejm. při ovlivňování spotřebitelské legislativy. Věnovalo se plnění etických předpisů ČLFA v praxi členských společností. Schválilo mediální strategii ČLFA na rok 2014. 13. února připravilo dobře navštívenou tiskovou konferenci k obchodním výsledkům členských společností v roce 2013 a k trendům nebankovního financování. Představenstvo projednávalo na každé schůzi doporučení expertních výborů a náměty členských společností. Projednalo návrh na doplnění Memoranda ČLFA k ochraně spotřebitele při poskytování spotřebitelských úvěrů o zásady při finan-
cování přímých prodejů, který bude předložen březnové členské schůzi. Projednalo a schválilo návrh dokumentu k výhodám a využitelnosti leasingu pro investice ve srovnání s bankovním úvěrem či koupí za hotové, který vypracoval Výbor pro financování strojů, zařízení a těžší dopravní techniky. Zajistilo seminář s autory nového občanského zákoníku k výkladu a aplikaci jeho pasáží rozhodných pro finanční produkty ČLFA, který proběhl krátce před nabytím NOZ účinnosti. Připravilo i seminář k obsahu a dopadům revidovaného návrhu nového mezinárodního účetního standardu pro leasing, kterého se zúčastnili představitelé příslušných orgánů státu i profesionálních komor. Představenstvo také projednalo provizorní rozpočet ČLFA na rok 2014, který bude předložen ke schválení březnové členské schůzi.
13. září 2013 proběhlo setkání představenstva s vedoucími pracovníky členských společností ČLFA k seznámení o stavu plnění asociačních priorit a k diskusi k aktuálním legislativním projektům týkajícím se produktů ČLFA
01/14 www.clfa.cz 3
Z práce expertních výborů ExPERTNí VýBORy ASOciAcE SE VE DRUHéM POLOLETí LOňSKéHO ROKU A POČáTKEM LETOšNíHO ROKU ZABýVALy PŘEDEVšíM AKTUáLNíMi LEGiSLATiVNíMi PROJEKTy S DOPADy NA PRáVNí REžiM LEASiNGU, SPOTŘEBiTELSKýcH úVěRů A FAcTORiNGU. SLEDOVALy VLiV EKONOMicKé SiTUAcE NA ROZVOJ TRHU S NEBANKOVNíMi FiNANČNíMi PRODUKTy A AKTUáLNí VýKLADOVé, APLiKAČNí i PROVOZNí PROBLéMy. JEDNALy i O šíŘENí iNFORMAcí K VyUžiTELNOSTi NEBANKOVNíHO FiNANcOVáNí VE SDěLOVAcícH PROSTŘEDcícH. VýBOR PRO DANě A úČETNicTVí - zabýval se stavem prosazování návrhu ČLFA k daňovým opravným položkám na pohledávky z poskytnutého financování pro nebankovní finanční instituce. Diskutoval k dopadům opatření proti nespolehlivým plátcům v ZDPH a projednal obsah metodických pokynů GFŘ k ručení za nezaplacenou daň. Posoudil návrhy novel daňových zákonů předložené v souvislosti s rekodifikací soukromého práva. Zabýval se relevantními závěry Koordinačního výboru MF. Byl průběžně informován o postupu prací iASB a FASB na návrhu nového mezinárodního účetního standardu pro leasing a o stanoviscích Leaseurope k tomuto návrhu.
LEGiSLATiVNě PRáVNí VýBOR - sledoval legislativní návrhy s dopady pro členy ČLFA a na jejich finanční produkty. Sledoval prosazování zájmů členských společností ČLFA do návrhu vyhlášky MD o registraci vozidel. Opakovaně jednal k prosazování návrhů ČLFA do právní
úpravy povinného ručení. Připravil podněty asociace pro anketu „Zákon roku“ jako partnera této akce. Zabýval se posuny ve stanoviscích úOOú při výkladu zákona na ochranu osobních údajů a obsahem návrhu nařízení EU k této problematice. Sledoval jednání soudu k žalobě integram na HERTZ k poplatkům za užívání autorádií ve vozech z autopůjčoven. Zabýval se judikaturou relevantní pro leasing. Jednal o informacích a podnětech z Právního výboru Leaseurope a z Právního a politického výboru Eurofinas.
VýBOR PRO STATiSTiKU - analyzoval a odsouhlasil ke zveřejnění statistiky ČLFA, včetně statistik za rok 2013 a zprávy o trendech nebankovního financování v loňském roce. Projednal doplňky k metodice vykazování pohledávek se selháním u produktů ČLFA, které odpovídají sledování rizikovosti bankovních produktů ze strany ČNB. Sledoval účinnost doplněné metodiky statistických šetření ČLFA v praxi, kontroly vstupů a zkušenosti ze sestavování finančních údajů pro sdílení a využití v rámci asociace.
VýBOR PRO FiNANcOVáNí SPOTŘEBiTELú - projednával legislativní návrhy týkající se dalšího rozšíření ochrany klienta při poskytování spotřebitelských úvěrů. Projednával podněty z Platformy pro odpovědné finance. Jednal o doplnění Memoranda ČLFA k ochraně spotřebitele při poskytování spotřebitelských úvěrů o zásady financování přímých prodejů. Navrhl stanovisko ČLFA k výzvě dTest na zapojení do systému smírného řešení sporů mezi podnikateli a spotřebiteli. Sledoval praxi dozorových orgánů při ověřování schopnosti klienta splatit poskytnutý spotřebitelský úvěr a dalších povinností ze zákona o spotřebitelském úvěru. Vyjadřoval se k mediálním výstupům asociace k otázkám financování spotřebitelů. Projednával podněty Právního a politického výboru Eurofinas.
VýBOR PRO FiNANcOVáNí VOZiDEL DO 3,5 T - sledoval trendy ve financování a v prodejích osobních a užitkových vozů. Sledoval zohlednění návrhů a zájmů členských společností ČLFA do návrhu vyhlášky MD k registraci vozidel a při jednání o návrhu novely zákona o pojišťovacích zprostředkovatelích. Jednal o možnosti hodnocení servisní sítě využívané ve full-service leasingu osobních a lehkých užitkových vozů a o postupech při uplatňování pokut za dopravní přestupky leasingových nájemců. Diskutoval k využívání elektronických servisních knížek a systému ecall při financování vozidel. Zabýval se podněty z jednání Automotive Steering Group Leaseurope.
VýBOR PRO FiNANcOVáNí STROJú, ZAŘíZENí A Těžší DOPRAVNí TEcHNiKy
- sledoval trendy financování investičních záměrů podnikatelských subjektů s využitím produktů ČLFA a vypracoval návrh memoranda k využití leasingu pro tyto účely. Zabýval se možnostmi využití dotač-
ních titulů při financování podnikatelských a veřejnoprávních investic s využitím leasingu a úvěrů se zajišťovacím převodem vlastnického práva k financované věci.
Asociace
pod lupou Představenstvo ČLFA schválilo 13. února 2014 návrh memoranda k využitelnosti leasingu při financování investic – návrh dokumentu k přednostem leasingu ve srovnání s financováním investice bankov-
ním úvěrem či koupí za hotové, který vypracoval Výbor pro financování strojů, zařízení a těžší dopravní techniky. Tento dokument bude využit při jednáních s orgány státu na podporu leasingu a čin-
nosti finančních institucí i pro mediální účely. Je umístěn na webových stránkách ČLFA, ve formátu pdf bude na vyžádání poskytnut také členským společnostem k případnému využití v jejich marketingu.
co byste měli vědět... KAPiTáNi EVROPSKéHO LEASiNGU OČEKáVAJí RůST Názory vedoucích představitelů předních evropských leasingových společností na vývoj leasingového trhu v nejbližších měsících jsou optimistické. V anketě „European Business confidence Survey“ provedené Federací evropských leasingových asociací v samém závěru minulého roku ve spolupráci s agenturou invigors EMEA: -74% respondentů vyjádřilo důvěru v růst evropského trhu po dobu příštích šesti měsíců, pouze 10 respondentů očekává
pokles, což představuje výrazný posun důvěry ve srovnání s očekáváním v polovině roku 2013, kdy se pro růst vyslovilo 54% respondentů a kdy pokles očekávala pětina z respondentů -59% respondentů neočekává zhoršení situace v pohledávkách z leasingu po lhůtě splatnosti (v polovině roku se v tomto smyslu vyslovilo 57% respondentů) -60% respondentů očekává růst čistého zisku v 1. polovině letošního roku, což představuje nárůst o 5% proti očekávání v polovině loňského roku
Tyto názory se v podstatě shodují s očekáváním představitelů společností zapojených do leasingového trhu v ČR, který se stupněm rozvoje a vývojovými trendy příliš neliší od tradičních evropských leasingových trhů. Vývoj leasingového trhu je spojen především s růstem, stagnací či poklesem investic resp. poptávky po jejich financování. V tomto směru existují podmínky pro pozitivní vývoj i v naší ekonomice.
01/14 www.clfa.cz 5
Zaostřeno na statistiku
Vývojové trendy nebankovního finančního trhu v průběhu roku 2013 Členské společnosti ČLFA poskytly v loňském roce (v podmínkách doznívající recese ekonomiky, při stagnaci investic i výdajů domácností) leasingem, factoringem, prostřednictvím úvěrů pro spotřebitele i pro podnikatele celkem 133,35 mld. Kč (o 5,13 mld. Kč více než v roce 2013) - z toho 87,47 mld. Kč na financování investic a provozu podnikatelských subjektů a 35,88 mld. Kč na financování zboží a služeb pro domácnosti. Uzavřely 1.054.645 nových leasingových a úvěrových obchodů. Zvýšil se objem nebankovního financování podnikatelských subjektů. Byl obnoven meziroční růst leasingového financování investic do strojů, zařízení a dopravních prostředků (o 4,1 % u největších patnácti společností), úvěry pro podnikatele meziročně vzrostly o 8,6 % a factoring o 17 %. Objem úvěrů se již blíží celkovému objemu leasingu. V leasingu movitých investic vykázaly členské společnosti ČLFA: n souhrn pořizovacích cen (bez DPH) – 37 mld. Kč n celkovou financovanou částku (vstupní dluh) – 34,82 mld. Kč. n růst podílu operativního leasingu na celkovém leasingu movitých investic – 43,7 % n mírné přesuny v komoditním zaměření: n n podíl leasingu osobních aut – 30,5 % (32,5 % v r. 2012)
6 01/14 www.clfa.cz
podíl leasingu nákladních aut 31,4 % (29,8 % v r. 2012) n n podíl leasingu strojů a zařízení, včetně leasingu fotovoltaických zařízení – 24,6 % (25,4 % v r. 2012) n n 42.021 nových leasingových smluv s podnikateli (na úrovni r. 2012, z toho 15.349 smluv o finančním leasingu, 6.333 smluv o operativním leasingu, 19.584 smluv o full service leasingu a 755 smluv o krátkodobém pronájmu n n 170.137 leasingových smluv spravovaných na konci roku 2013 a 6.028 vozů ve správě vozových parků n n 91,23 mld. Kč v pohledávkách z uzavřených smluv o leasingu movitých věcí pro podnikatele na konci roku 2013 nn
V leasingu nemovitostí vykázaly vloni členské společnosti ČLFA: n souhrn pořizovacích cen (bez DPH) u nově uzavřených leasingů – 2,02 mld. Kč n celkovou financovanou částku (vstupní dluh) – 1,72 mld. Kč. n 15 nových leasingových smluv s předáním leasované nemovitosti do užívání leasingovému nájemci n 486 smluv o leasingu nemovitostí spravovaných na konci roku 2013 n 33,66 mld. Kč v pohledávkách z uzavřených smluv o leasingu nemovitostí na konci roku 2013 V úvěrech pro podnikatelské subjekty vykázaly členské společnosti ČLFA v roce 2013:
celkovou výši 35,43 mld. Kč komoditní zaměření n n úvěry na osobní vozy – 40,1 % n n úvěry na nákladní automobily – 11,3 % n n úvěry na stroje a zařízení, včetně fotovoltaických zařízení – 29 % n poskytly celkem 69.356 úvěrů, z toho 198 úvěrů na pořízení nemovitostí (meziroční zvýšení počtu poskytnutých úvěrů o 5,5 %) n průměrnou výši poskytnutého úvěru – 510.966,- Kč n počet aktivních úvěrů na konci roku 2013 – 179.928 n pohledávky z úvěrů na konci roku 2013 – 65 mld. Kč n n
Na factoringové společnosti, které jsou členy ČLFA, byly v roce 2013 postoupeny pohledávky za 137 mld. Kč. Převládal regresní factoring (65,5 %), šlo vesměs o postupování pohledávek za tuzemskými subjekty (69,3 %). Objem prostředků poskytnutých členy ČLFA klientům dosáhl na konci roku 2013 15,5 mld. Kč. Také v nebankovním financování spotřebitelů pokračoval v loňském roce mírný meziroční růst. Objem spotřebitelských úvěrů poskytnutých členskými společnostmi ČLFA se meziročně zvýšil o 0,7 % (při zohlednění obchodů Profi credit, a.s., která již nebyla v loňském roce členem ČLFA, jde o reálné meziroční zvýšení o cca 2,5 %) , objem spotřebitelského leasingu však poklesl o 5,9 %.
Členské společnosti poskytly v roce 2013 spotřebitelské úvěry v celkové výši 34,41 mld. Kč, z toho: n osobní půjčky ve výši 11,17 mld. Kč (32,5 %) n revolvingové úvěry ve výši 13,23 mld. Kč (35,5 %) n financování v místě prodeje ve výši 11,01 mld. Kč (32 %) Uzavřely 936.193 smluv o spotřebitelských úvěrech (meziroční růst o 0,4 % ), z toho: n 349.008 osobních půjček (včetně 46 osobních půjček na koupi nemovitostí) n 187.605 revolvingových úvěrů n 399.580 úvěrových a splátkových smluv v rámci financování v místě prodeje Na konci roku 2013 spravovaly 1.958.022 aktivních úvěrových smluv, objem pohledávek z aktivních úvěrových smluv dosáhl 59,2 mld. Kč.
Vývoj podnikatelských úvěrů členů ČLFA (v mld. Kč) 40 35,4 35
32,9 30,4
30 26,9
27,3
2008
2009
2010
25 20
18,7
15 11,9 10 5,8 5 1,8
2,3
2001
2002
3,8
4,0
2003
2004
0 2005
2006
2007
2011
2012
2013
Vývoj leasingových obchodů členů ČLFA (v mld. Kč) 150 120
122,7
100 96,0
97,0
99,3
96,6 100,5
106,4
95,5
80 84,5
60
75,0
40
63,0
20
Souhrn pořizovacích cen movitých věcí (bez DPH) předaných v roce 2013 do spotřebitelského leasingu dosáhl 1,47 mld. Kč. Bylo uzavřeno 5.472 nových smluv o spotřebitelském leasingu, z toho 255 smluv o finančním leasingu, 3.399 smluv o operativním leasingu a 1.818 smluv o krátkodobém pronájmu. Na konci roku 2013 probíhaly spotřebitelské leasingy na základě 13.935 aktivních smluv. Pohledávky z uzavřených smluv o spotřebitelském leasingu dosáhly na konci roku 2013 1,45 mld. Kč. Zcela dominovaly spotřebitelské leasingy osobních vozů. Podrobné statistiky ČLFA za rok 2013 jsou k dispozici na www.clfa.cz v části dostupné pouze členům asociace (heslo sdělí sekretariát).
25,7
63,5 47,0 46,4
46,0
44,2
37,9 38,5
32,0
0
28,0 16,0
17,0
0,4
0,6
6,5 0,7 1991
1992 1993
0,7
0,3
0,4
1,2
4,4
5,6
4,4
5,8
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
9,1
9,4
11,8
12,6
11,2
11,9
11,6 3,2
2002
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2,7
2,1
3,1
2,0
2009 2010 2011 2012 2013
n movitosti n nemovitosti
Vývoj spotřebitelských úvěrů členů ČLFA (v mld. Kč) 60
54,4 47,9
50
41,1 40
38,0
36,6
34,2
34,2
34,4
2011
2012
2013
32,5 30 20
25,3 18,0 15,2
15,0
2001
2002
10 0 2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
Vývoj factoringových obchodů členů AFS ČR (v mld. Kč) 160 150
127,1
120
155,4
134,0
104,8
99,7
100
128,2
130,6
2011
2012
111,9
83,8 80 60 40 20 0 2005
2006
2007
2008
2009
2010
2013
01/11 www.clfa.cz 7
Memorandum
k využitelnosti leasingu při financování investic Leasing patří v tržních ekonomikách vedle koupě za hotové a úvěrů k základním prostředkům pořízení investice a zajištění rozvoje firmy. Nabízí podnikatelským subjektům z řady důvodů výhodnou a často i nezastupitelnou alternativu financování potřebného majetku. Leasing je vnějším zdrojem financování investic s největší mírou úspěšného využití mezi malými a středními podniky (závěr OEcD). n Leasing je vhodnou metodou outsourcingu výběru a pořízení potřebného výrobního prostředku, může pomoci k zaměření nájemce na nosné aktivity. n Rychlý způsob pořízení investičního majetku bez zdlouhavého projednávání bankovních úvěrových linek. n Leasing je možné využít i tam, kde je poskytnutí standardního úvěru ztín
Z mediální strategie
ČLFA na rok 2014 Komunikační cíle na rok 2014 n šíření informací o využitelnosti a přednostech nebankovních finančních produktů;
ženo, např. u společností s krátkou historií, u podniků v prudkém růstu, u podniků s nedostatečným kapitálem, u společností po restrukturalizaci apod. n U jednoduchých předmětů je velmi zjednodušen a zkrácen schvalovací proces. n Splátky jsou rozprostřeny po dobu ekonomického užívání financované investice, a tudíž nezatěžují provozní kapitál. n Financování leasingem vyžaduje menší potřebu vlastních zdrojů než při jiných způsobech financování pořizování majetku. n Operativní pronájem (leasing) umožňuje platit pravidelně pouze za užívání a amortizaci financované investice bez potřeby užití vlastní hotovosti při obměně financovaného předmětu. n Do splátek lze zahrnout i další služby (jako např. pravidelná údržba, pojištění), a optimalizovat tak toky hotovosti. n Leasing je obecně dostupný i v místě
prodeje (u prodejce požadované technologie). n Leasing je vhodný pro malé a střední podniky, které zpravidla nedisponují dostatečným vlastním jměním (jsou podkapitalizované), a jsou nejvíce vystavené tržním turbulencím. n Využití leasingu napomáhá růstu malých a středních podniků (SME’s) účinněji, než jiné financování jejich investic . n Leasing umožňuje přístup malých a středních podniků k nejnovějším technologiím. n Malé a střední podniky, které využívají leasing, investují o 57 % více, než ostatní podniky tohoto typu (studie Oxford Economics). n Leasing využívá 40 % evropských malých a středních podniků, využívají ho častěji, než jiné vnější zdroje financování, včetně dlouhodobých úvěrů (studie Oxford Economics).
posilování vědomí o úloze nebankovního financování v české ekonomice; n podpora náhledu na členství v ČLFA jakožto záruky odpovědného a seriózního financování; n budování finanční gramotnosti.
n
n
Klíčová témata roku 2014 n produkty členů ČLFA = flexibilnější a dostupnější alternativa k tradičním bankovním instrumentům; n produkty členů ČLFA = finanční nástroje stimulující hospodářský růst, zvláště formou podnikatelských investic; n ČLFA jako garant etického jednání svých členů ve vztahu ke klientům a finančnímu trhu;
reakce na legislativní iniciativy, jejichž prosazení by mělo negativní dopady na produkty členů ČLFA.
Součinnost členů ČLFA Samy členské společnosti ČLFA mohou významně přispět k plnění komunikačních cílů asociace, například: n zdůrazňováním členství v ČLFA při vlastní prezentaci; n odkazováním na dokumenty ČLFA v rámci kultivace trhu; n komerční podporou mediálních projektů, v jejichž rámci může ČLFA získat atraktivní prostor k prosazování svých komunikačních záměrů.
eMAG č.1, ročník 2014 elektronický informační magazín / vydává pro své členy Česká leasingová a finanční asociace (ČLFA), Těšnov 5, 110 00 Praha 1, tel.: 284685675, e-mail:
[email protected], www.clfa.cz / vychází dvakrát ročně a je šířen elektronicky / datum uzávěrky textů: 30. 3. 2014 Veškeré dokumenty, zápisy z jednání expertních výborů i statistiky jsou v plném znění na www.clfa.cz v členské sekci. 8 01/14 www.clfa.cz
z
