Groeps Individueel PensioenPlan Informatie voor de werkgever
2
BE S
Een pensioenregeling vormt een onmisbaar onderdeel van het arbeidsvoorwaardenpakket. Zeker vandaag de dag. Werknemers hebben in toenemende mate behoefte aan een goede pensioenvoorziening die voldoende ruimte biedt voor individuele wensen. Als werkgever wilt u hieraan tegemoetkomen. Maar dan wel zonder extra werk of administratieve rompslomp. Bovendien wilt u ook de kosten in de hand houden èn de ruimte hebben om vorm en samenstelling van het pensioen zelf te bepalen. Als vooruitstrevende pensioenverzekeraar biedt REAAL u de oplossing: het Groeps Individueel PensioenPlan. Een actuele pensioenregeling, speciaal ontwikkeld voor het midden- en kleinbedrijf. Waarmee u uw werknemers bovendien de nodige flexibiliteit en individuele keuzevrijheid kunt bieden. Het Groeps Individueel PensioenPlan van REAAL. REALIST IN VERZEKEREN.
AAR KER ZE
vergroten de motivatie en versterken de binding met uw onderneming.
7 00
CE
N
Een bewuste keuze, want aantrekkelijke arbeidsvoorwaarden
- PERFOR MA
Als werkgever biedt u uw werknemers moderne arbeidsvoorwaarden.
IO PENS ENVE E R T
OND
ERZOE
K
2
4
Kenmerken van het Groeps Individueel PensioenPlan • U stelt zelf de pensioenregeling samen. • Financiering op basis van beschikbare premie, dus grip op de kosten. • Geen minimumpremie. • Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid (staffelvolgend). • Transparante kostenstructuur.
Wat is het Groeps Individueel PensioenPlan?
• Goed presterende beleggingsfondsen, waaronder de duurzame ASN fondsen. • Doorlopend Garantiefonds met netto rendement van
Het Groeps Individueel PensioenPlan is een (collectieve) pensioenregeling op basis van een premieovereenkomst. Een premieovereenkomst geeft u de zekerheid dat u grip op de kosten houdt, nu en in de toekomst, omdat de door u beschikbaar gestelde premie het uitgangspunt vormt. De beschikbare premie wordt belegd met als doel een pensioenkapitaal op te bouwen. Met dit opgebouwde kapitaal kan uw werknemer op de pensioen datum een levenslang ouderdomspensioen of een levenslang ouderdoms- en partnerpensioen aankopen. Daarnaast kent het Groeps Individueel PensioenPlan een aantal keuzemogelijkheden
minimaal 3%. • Individuele vrijheid in beleggingskeuze mogelijk, met begeleiding van REAAL. • Beoordeeld als beste pensioenproduct op de Nederlandse markt in 2007 door onderzoeksbureau Moneyview. • Geen onderscheid in tarieven tussen mannen en vrouwen. • Risicopremies onafhankelijk van het leeftijdsverschil tussen de partners.
en pensioenmodules voor de risicoverzekeringen. Het Groeps
• Soepele acceptatie zonder gezondheidsvragen.
Individueel PensioenPlan is al mogelijk vanaf één deelnemer. De
• Voldoet aan de recente wet- en regelgeving.
directeur-grootaandeelhouder (dga) is uitgesloten van deelname.
• Heldere en duidelijke communicatie naar uw
Voor de dga heeft REAAL het PensioenPlan ontwikkeld, dat afgestemd kan worden op de persoonlijke situatie van de dga.
werknemers.
Groeps Individueel PensioenPlan
U stelt zelf de pensioenregeling samen
Basisregeling
U bepaalt hoe de pensioenregeling eruit komt te zien. Hierbij kunt
Ouderdoms- en partnerpensioen
u uw werknemers, naast de basisregeling, ook keuzemogelijkheden
Als werkgever stelt u de beschikbare premie vast waarmee het
en aanvullende pensioenmodules aanbieden. Daarnaast bepaalt u
pensioenkapitaal wordt opgebouwd. Deze maakt gewoonlijk deel
hoe de beleggingen worden ingevuld. Hierover leest u meer onder
uit van een leeftijdsafhankelijke staffel. De door u beschikbaar
de kop ‘Beleggingskeuze’ verderop in deze brochure.
gestelde premie wordt na aftrek van kosten belegd. De risicopremies worden maandelijks verrekend met de waarde van deze beleggingen (zowel ten laste als ten gunste). Hoeveel pensioenkapitaal
Basisregeling
uiteindelijk wordt opgebouwd is ook afhankelijk van het aantal jaren dat wordt opgebouwd en het behaalde rendement. Met dit pensioenkapitaal kan de werknemer op de pensioendatum een
• Ouderdomspensioen en partnerpensioen na de pensioendatum • Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid (staffelvolgend)
levenslang ouderdoms- en partnerpensioen aankopen. Als er op de pensioendatum geen partner is of als de partner zelf al voldoende inkomen heeft, kan de werknemer ook kiezen voor de aankoop van alleen ouderdomspensioen. De hoogte van het aan te kopen jaarlijks ouderdomspensioen is afhankelijk van de
Keuzemogelijkheden
hoogte van het pensioenkapitaal, het op de pensioendatum
• Vervroegen of uitstellen pensioendatum
geldende tarief voor het aan te kopen pensioen en de dan geldende
• Variatie in hoogte van de pensioenuitkering
markrente.
• Deeltijdpensioen • Pensioen aanvullen
Premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid Raakt een van uw werknemers vóór de pensioendatum maar
Pensioenmodules
tijdens het dienstverband arbeidsongeschikt, dan neemt REAAL
• Partnerpensioen op risicobasis vóór de
de verschuldigde premies geheel of gedeeltelijk voor haar rekening.
pensioendatum
De premievrijstelling bij arbeidsongeschiktheid is staffelvolgend.
• Wezenpensioen op risicobasis vóór de pensioendatum
Dit betekent dat de premievrijstelling hoger wordt als de deelnemer
• Tijdelijk partnerpensioen op risicobasis vóór de
in een volgende leeftijdscategorie komt. De hoogte van de
pensioendatum • Restitutie van 90% van de beleggingswaarde
vrijstelling hangt af van de mate van arbeidsongeschiktheid in de zin van de WIA. De vrijstelling wordt verleend tot de pensioendatum maar vervalt als uw werknemer herstelt of overlijdt.
5
6
Keuzemogelijkheden Binnen het Groeps Individueel PensioenPlan kunt u uw werknemers verschillende keuzemogelijkheden bieden. Zo kunt u uw werknemers de mogelijkheid bieden om: • De feitelijke ingangsdatum van het ouderdomspensioen, binnen de door wet gestelde grenzen, te vervroegen of uit te
REAAL WIA Collectieve verzekering
stellen; • In de eerste jaren na pensionering een hogere pensioen uitkering en later een lagere pensioenuitkering te ontvangen.
De oorzaken van arbeidsongeschiktheid lopen uiteen,
Dit ‘fluctueren’ van de pensioenuitkering is binnen bepaalde
maar het resultaat is vaak gelijk: de werknemer krijgt te
grenzen toegestaan. Er is variatie mogelijk in de hoogte van
maken met een inkomensterugval. En die kan fors zijn.
het ouderdomspensioen in de verhouding van 100:75.
De overheid biedt met de wet Werk en Inkomen naar
Regel is dat de laagste uitkering niet minder bedraagt dan
Arbeidsvermogen (WIA) namelijk maar beperkte steun.
Wilt u zich een betrokken werkgever tonen en uw werknemers een aanvullende inkomensvoorziening bij arbeidsongeschiktheid bieden, dan zijn de WIA
75% van de hoogste uitkering (= 100%); • Het ouderdomspensioen gedeeltelijk in te laten gaan en in deeltijd te blijven werken; • Zelf hun pensioen aan te vullen. Mocht u er niet voor kiezen
Collectieve verzekeringen van REAAL een goede keus.
om de maximale staffel toe te zeggen, dan is er nog wat
Deze verzekeringen bieden een aanvullend inkomen voor
ruimte om uw werknemers voor eigen rekening pensioen te
werknemers die arbeidsongeschikt raken en wettelijk
laten aanvullen tot het fiscaal toegestane maximum. Naast
aanspraak kunnen maken op een WIA-uitkering. U kunt
een hoger pensioen in de toekomst levert dit nu voor de
natuurlijk zelf de premie betalen voor deze aanvullende
werknemers belastingvoordeel op: de pensioenpremies
arbeidsvoorwaarde, maar u kunt ook een bijdrage van uw
worden immers ingehouden op het brutoloon. Afhankelijk
werknemers verlangen.
van de hoogte van het salaris hebt u hier als werkgever ook
Vraag uw financieel adviseur om een voorstel.
voordeel bij. Pensioen aanvullen kan met maandelijkse premies, eens per jaar of eenmalig.
Groeps Individueel PensioenPlan
Pensioenmodules
Restitutie van 90% van de beleggingswaarde Bij overlijden van de deelnemer vóór de pensioendatum, maar
Het Groeps Individueel PensioenPlan biedt mogelijkheden voor
tijdens het dienstverband, keren wij aan de partner een levenslang
aanvullende risicodekkingen. De premies voor deze risico
partnerpensioen en/of aan de kinderen een wezenpensioen uit tot
verzekeringen worden doorlopend afgestemd op de leeftijd van
de vastgestelde eindleeftijd. De hoogte van de aan te kopen
de verzekerde werknemer. Voor een aantal pensioenmodules is
pensioen(en) is afhankelijk van de hoogte van de beleggingswaarde,
de hoogte van de uitkering vooraf bepaald. Deze aanvullende
de marktrente en de dan geldende tarieven voor (levenslang)
verzekeringen zijn gebaseerd op een uitkeringsovereenkomst.
partner- en wezenpensioen. Heeft de deelnemer op het moment van overlijden vóór de pensioendatum geen partner en/of kinderen
Partner- en wezenpensioen vóór de pensioendatum
of bedraagt het beschikbare kapitaal meer dan benodigd is voor
Het is belangrijk dat de nabestaanden ook een uitkering krijgen
de fiscaal maximaal aan te kopen pensioenen, dan keren wij het
als één van uw werknemers vóór de pensioendatum komt te
(niet benodigde) kapitaal uit aan u.
overlijden. U kunt hiervoor kiezen uit een aantal mogelijkheden: Voor de financiering van de eerste drie nabestaandenvoorzieningen Partnerpensioen op risicobasis
zijn er twee mogelijkheden:
Bij overlijden van de werknemer vóór de pensioendatum maar
• De werknemer betaalt zelf de kosten. Dit is het geval bij
tijdens het dienstverband, keren wij levenslang een partnerpensioen
verzekering op vrijwillige basis. De risicopremie wordt dan
aan de partner uit waarvan de hoogte vooraf is gegarandeerd.
maandelijks verrekend met de waarde van de beleggingen,
Wezenpensioen op risicobasis
of;
• De kosten komen voor uw rekening. Alle werknemers met
Bij overlijden van de deelnemer vóór de pensioendatum maar
partner en/of kinderen zijn dan verzekerd. In dat geval wordt
tijdens dienstverband, keren wij tot een bepaalde leeftijd van het
de risicopremie apart aan u in rekening gebracht (dit noemen
kind een wezenpensioen uit waarvan de hoogte is gegarandeerd.
we excedentpremie).
De leeftijd kan variëren van 18 tot 30 jaar. Zijn beide ouders overleden, dan wordt het wezenpensioen verdubbeld.
Bij de vierde mogelijkheid ‘Restitutie van 90% van de beleggings waarde’ komen de kosten altijd ten laste van de beleggingswaarde.
Tijdelijk partnerpensioen op risicobasis Bij overlijden van de deelnemer vóór de pensioendatum maar tijdens het dienstverband, wordt tot de 65-jarige leeftijd van de partner een gelijkblijvend bedrag uitgekeerd. De uitkering is gegarandeerd en bedraagt - afhankelijk van de door u geboden mogelijkheid - € 6.000,– of € 12.000,– per jaar.
7
8
Pensioenen
Beleggingskeuze
Kosten REAAL belegt op grote schaal. Daardoor kunnen de kosten laag
Binnen het Groeps Individueel PensioenPlan bieden wij
blijven. Uw werknemer betaalt alleen aankoopkosten over de nog
verschillende mogelijkheden voor de invulling van de
te investeren premies. De automatische overstap naar het
beleggingen:
volgende SNS Optimaal-fonds op de wisselmomenten is gratis. Een belangrijk voordeel ten opzichte van zelf beleggen.
1 REAAL belegt in SNS Optimaal fondsen 2 REAAL belegt in het REAAL Doorlopend Garantiefonds
2 REAAL belegt in het REAAL Doorlopend Garantiefonds
3 U laat uw werknemer kiezen uit:
Als u de gehele waarde laat beleggen in het REAAL Doorlopend
• REAAL belegt in SNS Optimaal fondsen
Garantiefonds, garanderen wij een rendement van minimaal 3%
• Zelf beleggen in fondsen van SNS en ASN óf in het REAAL
netto per jaar. Is de waarde van de verzekering op het moment van
Doorlopend Garantiefonds.
uitkering lager dan de garantiewaarde, dan keert REAAL de garantie-
Bij 1 en 2 heeft uw werknemer geen omkijken naar de belegging
waarde uit. Deze garantie geldt doorlopend en dat is vrij uniek. Dat
van zijn pensioengeld. U laat het beleggen over aan REAAL. Bij 3
wil zeggen: ook in het reële geval dat een werknemer van werkgever
laat u de keuze aan uw werknemers. Zij kunnen ervoor kiezen om
verandert en zijn pensioen mee wil nemen. Alleen als u besluit tot
zelf te beleggen, maar kunnen dit ook alsnog overlaten aan REAAL.
collectieve waardeoverdracht geldt de garantie niet tussentijds.
1 REAAL belegt in SNS Optimaal fondsen
Kosten
Als REAAL belegt in SNS Optimaal fondsen, combineert u de
REAAL belegt op grote schaal. Daardoor kunnen de kosten laag
rendementsperspectieven van beleggen met zoveel mogelijk
blijven. Uw werknemer betaalt alleen aankoopkosten over de nog
beperking van de beleggingsrisico’s.
te investeren premies.
REAAL belegt achtereenvolgens in vijf SNS Optimaal fondsen met een steeds minder risicovol profiel. De afbouw van het beleggings
3 U laat uw werknemer kiezen
risico gaat volgens een vast principe, waarbij we de opgebouwde
Uw werknemer kan dan kiezen uit:
waarde op vaste momenten: vijftien, tien, zeven en drie jaar vóór
• REAAL belegt in SNS Optimaal fondsen (zie ‘1 REAAL belegt in
de pensioendatum naar een steeds minder risicovol SNS Optimaal fonds overbrengen. Dit houdt in dat naarmate de pensioendatum dichterbij komt, het accent in de beleggingen verschuift van
SNS Optimaal fondsen’) • Zelf beleggen in een selectie van kwaliteitsfondsen van SNS en ASN óf in het REAAL Doorlopend Garantiefonds
aandelen en vastgoed naar obligaties en liquiditeiten. Op deze
Als de werknemer ervoor kiest om de verantwoordelijkheid voor het
manier profiteren de werknemers in de beginjaren van de extra
beleggen zelf te dragen, vragen wij hem een formulier in te vullen
rendementskansen, terwijl het opgebouwde vermogen naarmate
om te bepalen wat voor soort belegger hij is (zijn beleggingsprofiel)
de pensioendatum nadert minder onderhevig is aan
en welke beleggingsmix het best bij hem past. Hierbij houden we
schommelingen op de aandelenmarkt.
rekening met de resterende periode tot de pensioendatum.
9
Zelf beleggen in beleggingsfondsen van SNS en ASN REAAL belegt in opdracht van uw werknemer in een selectie van kwaliteitsfondsen van SNS en ASN. Ook al neemt de werknemer zelf de verantwoordelijkheid voor de beleggingen, REAAL houdt toch een vinger aan de pols. Want het is onze plicht om ervoor te zorgen dat het pensioen niet in gevaar komt. Wij monitoren daarom jaarlijks of de werknemer - gelet op zijn beleggingsprofiel en de nog resterende periode tot de pensioendatum - bij het beleggen geleidelijk overgaat naar een veiligere beleggingsmix. Als dat niet het geval is, adviseren we de werknemer om de beleggingsmix aan te passen. De werknemer is vrij in het al dan niet opvolgen van het advies. Het beleggen is voor eigen rekening en risico van de werknemer. Zelf beleggen in het REAAL Doorlopend Garantiefonds Als uw werknemer zijn pensioengeld voor 100% laat beleggen in het REAAL Doorlopend Garantiefonds, garanderen wij een rendement van minimaal 3% netto per jaar. Is de waarde van de verzekering op het moment van uitkering lager dan de garantie waarde, dan keert REAAL de garantiewaarde uit. Deze garantie geldt doorlopend. Dat wil zeggen: ook in het reële geval dat een werknemer van werkgever verandert en zijn pensioen mee wil
Kosten
nemen. Alleen als u als werkgever besluit tot collectieve waarde
Als de werknemer zelf de beleggingsfondsen kiest betaalt hij,
overdracht geldt de garantie niet tussentijds.
naast aankoopkosten over nieuw te investeren premie, ook
Zolang de werknemer voor 100% laat beleggen in het REAAL
aankoopkosten bij fondswijzigingen. Voor toekomstig te beleggen
Doorlopend Garantiefonds, is het niet nodig om jaarlijks te
premiegeld is wijziging van de verdeling over de beschikbare
toetsen of de beleggingsmix veiliger wordt naarmate pensioen
beleggingsfondsen gratis.
datum nadert. Er wordt immers al zeer veilig belegd. Switchen Jaarlijks kan de werknemer switchen tussen zelf beleggen en Ongeacht of REAAL belegt of de werknemer zelf,
beleggen door REAAL. Hier zijn wel voorwaarden en kosten
het beleggingsrisico ligt altijd bij de werknemer.
aanverbonden.
10
Pensioenen
Heldere communicatie naar uw werknemers
Realist in verzekeren
Het pensioenbewustzijn in Nederland is nog steeds erg laag.
REAAL Verzekeringen is een Nederlandse verzekeraar met een
Een van de oorzaken is dat werknemers weinig begrijpen van de
compleet aanbod van flexibele en betrouwbare verzekeringen
complexe materie. REAAL zorgt ervoor dat de informatie aan uw
voor particulieren en ondernemers. Wij streven steeds naar
personeel duidelijk en begrijpelijk is.
productleiderschap door innovatieve producten en een uitstekende administratieve afhandeling en ondersteuning. Door onze
Startbrief
realistische kijk op verzekeren weten we wat er speelt in de markt
Uw werknemers hebben recht op tijdige voorlichting, in duidelijke
en in de maatschappij. Wij werken samen met het intermediair.
taal. Als pensioenuitvoerder vinden wij het belangrijk dat zij
Bij deze onafhankelijke financieel adviseurs kunt u altijd terecht
begrijpen wat pensioen is en wat zij kunnen verwachten. Dat doen
voor uitleg en advies over uw verzekering(en). REAAL Verzekeringen
we onder andere in de zogeheten startbrief. Hierin is de pensioen
maakt deel uit van SNS REAAL, een beursgenoteerde Nederlandse
regeling van uw bedrijf in detail uitgewerkt. De startbrief is voor
dienstverlener op het gebied van verzekeren en bankieren.
alle werknemers binnen dezelfde pensioenregeling gelijk. Uniform Pensioenoverzicht
Meer informatie
Uw werknemers ontvangen elk jaar een Uniform Pensioenoverzicht (UPO). Het UPO biedt niet alleen inzicht in de opgebouwde
Hebt u na het lezen van deze brochure vragen? Uw financieel
pensioenaanspraken, maar geeft ook een indicatie van het te
adviseur verstrekt u graag uitgebreide informatie. U kunt ook
verwachten pensioenkapitaal. Tevens staat op het UPO een
terecht op internet: www.reaal.nl.
indicatie van de hiermee aan te kopen levenslange, jaarlijkse pensioenuitkering. Op deze manier kunnen uw werknemers de pensioenopbouw goed volgen en wordt hun betrokkenheid bij het
Code Rendement & Risico
pensioen vergroot. REAAL onderschrijft de Code Rendement & Risico
Pensioenuitvoerder
Tot slot
De pensioenovereenkomst van het Groeps Individueel PensioenPlan wordt uitgevoerd door REAAL Levensverzekeringen N.V. in Alkmaar.
Aan de inhoud van deze brochure kunnen geen rechten worden
REAAL Levensverzekeringen is bij de AFM geregistreerd onder nummer
ontleend.
12000419. Het inschrijvingsnummer bij de K.v.K. is 30107790.
Groeps Individueel PensioenPlan
www.reaal.nl
11
10 60 08-10
