Gemeente Menaldumadeel

Gemeente Menaldumadeel

Jaarstukken 2010

JAARVERSLAG 2010

INHOUDSOPGAVE blz. blz blz. blz. blz. blz. blz.

7 9 11 13 53 55 57

1 2 2.1 2.2 2.3 2.4

Inleiding Leeswijzer Jaarverslag Programmaverantwoording Overzicht algemene dekkingsmiddelen Post onvoorzien Paragrafen Lokale heffingen Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden partijen Grondbeleid

blz. 87 blz. 89 blz. 93 blz. 97 blz. 103 blz. 117 blz. 135 blz. 139 blz. 141 blz. 145 blz. 151 blz. 173

3 Jaarrekening 3.1 Balans per 31 december 3.2 Programmarekening 3.3 Toelichtingen 3.4 Toelichting op de balans per 31 december 3.5 Toelichting op de programmarekening 4 Algemene dekkingsmiddelen 5 Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid Bijlage 1 Overzicht afschrijvingstermijnen Bijlage 2 Overzicht gewaarborgde geldleningen Bijlage 3 Verantwoording specifieke uitkeringen Accountantsverklaring

5

6

1 Inleiding Het jaar 2004 was het eerste jaar waarin de jaarstukken volgens het Besluit Begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) moesten worden samengesteld. Deze wijziging is een voortvloeisel uit het inwerking treden van de wet Dualisering gemeentebestuur. De indeling van de begroting en daarmee de jaarrekening zijn door het BBV gewijzigd. Nieuw was dat er twee rekeningsdocumenten moesten worden opgesteld, namelijk de programmarekening en de productenrealisatie, dit analoog aan de begroting. De verantwoording over het in het jaar 2010 gevoerde beleid wordt hierna via de programmaverantwoording en de paragrafen afgelegd. Er wordt voortdurend aan gewerkt om de kwaliteit te verbeteren, een en ander mede aan de hand van de door de accountant gemaakte opmerkingen naar aanleiding van de controle van de rekening over afgelopen jaren. Hoewel nog niet alles op het gewenste kwaliteitsniveau ligt heeft er toch een verbetering plaats gevonden. In de komende jaren zal er hard gewerkt blijven worden aan een verdergaande kwaliteitsverbetering. De opzet van de rekening is nu zoveel mogelijk gelijk aan die van de begroting, dit conform de voorschriften. Een nieuw onderdeel in de rekening betreft de verantwoording van specifieke uitkeringen. Met ingang van het verslagjaar 2006 werden in het kader van het SiSa (Single information Single audit) voor 29 specifieke uitkeringen geen aparte accountantsverklaringen meer gevraagd, maar vond verantwoording en controle door de accountant plaats door opname van de voor de gemeente relevante uitkering(en) in een speciale bijlage bij de rekening. Met ingang van het verslagjaar 2010 is dit aantal tot rond de 100 gestegen. Nieuw is dat de verantwoording van de specifieke uitkeringen nu volgens de gemeentelijke boekhoudregels plaats vindt. Tot en met 2009 vond de verantwoording plaats volgens het kas-verplichtingenstelsel zoals dit door het rijk werd gehanteerd. Bovendien is SiSa tussen mede-overheden voor de specifieke uitkeringen sociale zekerheid ingevoerd. In 2008 is een wereldwijde kredietcrisis ontstaan. Voor de gemeente had dit vooralsnog geen gevolgen. De beleggingsstrategie was en is prudent. Volgens het treasurystatuut mogen overtollige middelen uitsluitend uitgezet worden bij instellingen met minimaal een AA-rating. De gemeente zet, mede op grond van het met de BNG gesloten raamcontract, de gelden uitsluitend uit bij de BNG. De BNG heeft een AAA-rating. In het verslagjaar is het raamcontract met de BNG herzien. Verder is het op basis van het treasurystatuut niet toegestaan om gelden in aandelen te beleggen. Wel zal de gemeente de gevolgen gaan ondervinden van de benodigde rijksbezuinigingen in de komende jaren. In 2009 heeft de rekenkamercommissie van de gemeente Ferwerderadiel, Het Bildt, Menaldumadeel en Leeuwarderadeel een onderzoek naar de financiële soliditeit in de Middelsee gemeenten gedaan. Naar aanleiding van de aanbevelingen in dit onderzoek is de jaarrekening op onderdelen aangepast. Dit betreft met name de layout, waarbij vooral aandacht is geschonken aan een betere leesbaarheid van de tabellen en een overzichtelijker opbouw van de balans en programmarekening. Bij de toelichting op de activa in de balans is zoveel mogelijk aangegeven of de investering is afgerond of dat het krediet opnieuw beschikbaar is in het volgende jaar. Naar aanleiding van een opmerking van de accountant is dit jaar een overzicht opgenomen waarin per reserve of voorziening vermeld is hoe deze ontstaan is en wat het doel is van de onderhavige reserve of voorziening. De jaarrekening sluit met een voordelig resultaat van € 511.910,19 tegen een voordelig resultaat van € 1.591.856,92 in het vorige boekjaar. Het voordelig resultaat wordt voornamelijk veroorzaakt door de volgende incidentele baten: - vrijval reserves € 35.400,00 - lagere bijdrage DSZW € 240.000,00 - hogere algemene uitkering € 59.800,00 - hogere integratie-uitkering € 15.500,00 - verkoop grond Bitgumerdyk € 127.000,00. Voor het overige betreft het een aantal kleinere verschillen.

7

8

Leeswijzer Jaarstukken 2010 Menaldumadeel Vernieuwd De Jaarstukken 2010 zijn qua vormgeving vrijwel gelijk aan die van 2009. De doorgevoerde wijzigingen ten opzichte van de jaarstukken van voorgaande jaren hebben hun vruchten afgeworpen. De reden van de wijzigingen was dat uit onderzoek van de rekenkamercommissie was gebleken dat de leesbaarheid op onderdelen niet altijd even duidelijk was. Met name is aandacht geschonken aan het overzichtelijker maken van de opgenomen tabellen, terwijl ook minder gebruik is gemaakt van vergaande onderverdeling in subparagrafen. Op basis van de voorschriften dienen de jaarrekening en de begroting qua indeling op elkaar aan te sluiten. Samengevat gaat het hierbij om de volgende onderdelen: 1. de consistentie: per programmaonderdeel is aangegeven “Wat wilden we bereiken”, “Wat hebben we bereikt” en “Wat hebben we daarvoor gedaan”. 2. de meetbaarheid: de te bereiken maatschappelijke effecten en de te leveren prestaties zijn waar mogelijk meetbaar gemaakt met effecten prestatie-indicatoren. Voor zover aanwezig zijn tegenover de begrote indicatoren de werkelijke indicatoren afgezet. Dit verslagjaar is, op aandringen van de accountant, een overzicht toegevoegd van de reserves en voorzieningen. Hierin is van elke reserve en voorziening in het kort aangegeven hoe deze is ontstaan en wat het doel hiervan is. Met de nieuwe opzet wordt beoogd dat de raad na afloop van het boekjaar beter in staat is het gerealiseerde beleid te controleren en evalueren. Rijpen Wij zijn ons ervan bewust, dat de nieuwe systematiek in de praktijk nog zal moeten 'rijpen'. Ook zijn sommige programma's op onderdelen nog voor verbetering vatbaar. Zo ontbreken hier en daar nog indicatoren, omdat de gegevens nu nog niet bekend zijn. Hoofdlijnen De Jaarstukken hebben als doel verantwoording af te leggen. Via de programmaverantwoording worden de resultaten vergeleken met de beoogde maatschappelijke effecten. De raad kan zo beoordelen of hij tevreden is met wat is bereikt. Een belangrijk hulpmiddel hierbij is het gebruik van indicatoren. Via de programmarekening wordt een korte verklaring gegeven van de verschillen tussen de raming na begroting en de gerealiseerde bedragen. Indicatoren Nagenoeg elk programmaonderdeel is voorzien van effecten prestatie-indicatoren. Een effectindicator maakt de beoogde maatschappelijke effecten meetbaar. Naast objectieve (bijv. het aantal deelnemende scholen aan het actieplan Permanente Verkeerseducatie), kennen we subjectieve effectindicatoren, ook wel belevingsindicatoren genoemd (bijv. de waardering door de burger van de gemeentelijke dienstverlening). Deze indicatoren kunnen periodiek worden gemeten. Soms ontbreken deze indicatoren, omdat metingen nu nog niet overal plaatsvinden. Behalve effectindicatoren zijn ook prestatie-indicatoren opgenomen. Deze hebben een directe relatie met de inspanningen van de organisatie en zeggen iets over de prestaties en de dienstverlening van de gemeente.

9

10

2. Jaarverslag

11

12

Programma 1

Bestuur

Missie / programmadoelstelling De inzet van de gemeente Menaldumadeel is er op gericht een gemeentelijke dienstverlening te realiseren volgens de eisen die daaraan gesteld mogen worden ten einde de lokale gemeenschap van Menaldumadeel zo goed mogelijk te kunnen bedienen, op een wijze waarin die lokale gemeenschap zichzelf kan blijven herkennen en waarbij als motto geldt: ‘Gearwurkje foar in duorsume takomst!’.

Context en achtergrond Dit hoofdstuk heeft betrekking op het bestuur van de gemeente en de organisatie. Daarbij gaat het om begrippen als democratie, lokale autonomie, verantwoording, integriteit, dualisme, intergemeentelijke samenwerking maar ook om dienstverlening, klachtenafhandeling en transparantie.

Collegeactieprogramma In het collegeprogramma 2006 – 2010 is een aantal ambities neergelegd voor die bestuursperiode. Er wordt een klantgerichte organisatie nagestreefd waarbij kwaliteit en een positief werkklimaat voor de medewerkers voorop staan. Vanuit het oogpunt van meer gemeentelijke regievoering, moet via een afgewogen uitbestedingsbeleid zorgvuldig omgegaan worden met het inhuren van externe adviseurs. Kwalitatieve en/of kwantitatieve krapte zal eerst binnen het Middelseeverband opgelost moeten worden. Er dient meer ruimte te komen voor inbreng van de burger en het gebruik van de Friese taal.

Ontwikkelingen Sinds de vaststelling van het college-akkoord 2010-2014 is er een aantal ontwikkelingen geweest welke nadere duiding aan de gegeven kaders geeft. Ten eerste heeft de Middelseesamenwerking een intensivering ondervonden. Het Middelseeconvenant is getekend waarbij als uitgangspunt is vastgelegd dat nadere samenwerking moet worden gezocht om de zelfstandigheid van de gemeenten te kunnen behouden. Met name op bedrijfsvoeringsgebied dient samenwerking te worden gezocht en omgezet te worden in schaalvoordelen, hetzij financieel, hetzij kwalitatief.

Programmaonderdelen Het programma Bestuur kent de onderdelen: 1. Openbaar bestuur 2. Dienstverlening 3. Intergemeentelijke samenwerking 1. Openbaar bestuur Wat wilden we bereiken? 1.1. Verkiezingen die vlekkeloos verlopen met voldoende deelname 1.2. Bestuurlijke besluiten worden met visie, daadkracht en draagvlak genomen

13

1.3. De burger kan zijn of haar visie vooraf in het besluitvormingsproces duidelijk kenbaar maken Wat hebben we bereikt? 1.1. Gemeenteraadsverkiezingen en Tweede Kamer verkiezingen zijn goed georganiseerd verlopen met een hoog opkomstpercentage. (gemeenteraadsverkiezingen 60% en tweede kamerverkiezingen 78,7%) 1.2. Bestuurlijke besluiten zijn genomen na zorgvuldige belangenafweging 1.3. Wanneer nodig, zijn onze inwoners geraadpleegd ten behoeve van een goed besluitvormingsproces Wat hebben we ervoor gedaan? 1.1.1 Na het sluiten van de stembureaus voor 00.00 uur de uitslagen op internet 1.2.1 Streven naar het voortijdig oplossen en voorkomen van juridische procedures 1.3.1 Ontwikkelen van een visie op interactief beleid Omschrijving

E/P

Bron

Nulmeting

Opkomst bij verkiezingen

E

Verkiezingsuitslag

GR 2006: 67,2% TK 2006: 85,6 PS 2007: 60%

Gegrond verklaarde bezwaarschriften tav het totaal

E

Jaarverslag CBB

Aantal beroepschriften/ verzoeken voorlopige voorziening tov het totaal aantal bezwaarschriften

E

Jaarverslag CBB

2006: 17 % 2007: 3,5% 2008: 44% * 2009: 21% 2006: 13 % 2007: 9% 2008: 16% 2009: 16%

2010 streefwaarde 70% (GR)

10%

2010 realisatie 60% (GR) 78,7% (TK) 29%

10%

0%

* betreft meerdere bezwaarschriften tegen één besluit

2. Dienstverlening Wat wilden we bereiken? 2.1. Een dienstverlening die laagdrempelig, bereikbaar, snel en vakkundig is 2.2. Aanvragen worden binnen de daartoe gestelde termijnen afgehandeld Wat hebben we bereikt? 2.1 We hebben een start gemaakt met het toegankelijker maken van onze dienstverlening voor onze inwoners 2.2 We hebben aanvragen op verschillende manieren toegankelijk gemaakt voor onze inwoners. Wat hebben we ervoor gedaan? 2.1.1 Verbetering digitale dienstverlening 2.1.2 Verbetering beschikbaarheid digitale diensten 2.2.1 Doorvoering Melddesksysteem

14

Omschrijving

E/P

Waardering door burger van gemeentelijke dienstverlening Aantal producten dat digitaal verkrijgbaar is

E

90% ingediende meldingen via Melddesk wordt afgedaan binnen 4 weken

p

P

Bron

Nulmeting

klantvriendelijkheidsonderzoek Beschikbare digitale 11 (2006) producten via gemeentelijke website Via melddesksysteem

2010 streefwaarde 7

2010 realisatie

60

176

4 wkn

*

* wordt niet bijgehouden

3. Intergemeentelijke samenwerking Wat wilden we bereiken? 3.1 Behoud van de gemeentelijke zelfstandigheid en beleidsvrijheid door vergaand samen te werken binnen het Middelseeverband Wat hebben we bereikt? 3.1 Stap voorwaarts gezet in Middelseeverband. In oktober 2010 hebben de betrokken gemeenteraden het besluit genomen om op een fors aantal gebieden de samenwerking te intensiveren. Wat hebben we ervoor gedaan? 3.1.1 Nadere uitwerking samenwerking op terreinen P&O, JuZa, OOV&IVZ, Communicatie, Jeugd en Jongerenbeleid, Sport, Financiën, Belastingen en ICT.

Wat heeft het gekost?

Lasten Baten Saldo

Raming begrotingsjaar voor wijziging 2.599.755 194.100 2.405.656

Raming begrotingsjaar na wijziging 3.108.814 194.100 2.914.715

15

Realisatie begrotingsjaar 3.065.842 228.497 2.837.345

Programma 2

Veiligheid

Missie / programmadoelstelling De gemeente Menaldumadeel wil een veilige gemeente zijn. Een gemeente waarin buren elkaar kunnen aanspreken, waarin inwoners zich beschermd weten, waarin regels gehandhaafd worden en waarin ernstige calamiteiten achterwege blijven.

Context en achtergrond Veiligheid kan worden onderverdeeld in sociale en fysieke veiligheid. Sociale veiligheid heeft betrekking op criminaliteit, op ernstige vormen van overlast en op subjectieve gevoelens van (on)veiligheid (een veilig gevoel). Fysieke veiligheid heeft betrekking op brandveiligheid, externe veiligheid (zicht op risico’s voor de omgeving van inrichtingen die omgaan met gevaarlijke stoffen) en beheersing van rampen en crises.

Collegeactieprogramma Het college houdt toezicht op de vergunningverlening en de handhaving hiervan. Het college voert regelmatig overleg met de dorpsbelangen van de diverse dorpen om vroegtijdig te kunnen inspelen op mogelijke wensen en klachten van de inwoners. Met regelmaat vindt overleg plaats tussen politie, gemeente, jongerenwerker en andere organisaties van de veiligheidsketen om overlastsituaties in kaart te brengen en adequaat te kunnen optreden.

Ontwikkelingen Om de kwaliteit van de brandweer te verhogen is per 1 januari 2008 een samenwerkingsverband aangegaan met de acht brandweerorganisaties van de gemeenten Vlieland, Terschelling, Harlingen, Franekeradeel, Het Bildt, Ferwerderadiel, Leeuwarderadeel en Menaldumadeel. De gemeentelijke regelgeving, die is vastgelegd in de Algemene Plaatselijke Verordening wordt kritisch tegen het licht gehouden. Voor zover mogelijk worden regels vereenvoudigd of gewijzigd. In 2008 is hiervoor het traject administrieve lastenverlichting in gang gezet.

Kaderstellende beleidsnota's 1. 2.

Notitie Integrale Veiligheidszorg Menaldumadeel 2005 ‘De veiligheidsketen verbonden’ d.d. 20 oktober 2005 Beleidsplan brandweerzorg NW-Fryslân 2009 - 2013

Programmaonderdelen Het programma Veiligheid kent de onderdelen: 1. Fysieke veiligheid (onderdeel brandveiligheid); 2. Sociale veiligheid (handhaving Algemene Plaatselijke Verordening); 3. Fysieke veiligheid (onderdeel rampenbestrijding).

16

1. Fysieke veiligheid (onderdeel brandveiligheid) Wat wilden we bereiken? 1.1 Voorkomen en beperken van slachtoffers en/of schade ten gevolge van branden en ongevallen en explosiegevaar. Wat hebben we bereikt? 1.1 Voorkomen en beperken van slachtoffers en/ of schade ten gevolge van branden en ongevallen en explosiegevaar Wat hebben we ervoor gedaan? 1.1.1 We gaan het opleidingsniveau van onze vrijwilligers verhogen om goed voorbereid te zijn voor de repressieve taken. Dit jaar hebben wij weer slagen gemaakt door vrijwillige brandweerlieden op te leiden. Eén brandweerlid volgt de opleiding van onderbrandmeester met de bedoeling straks als bevelvoerder ingezet te kunnen worden. Eén brandweerlid volgt de opleiding van manschappen. Enkele brandweerlieden hebben de opleiding van hoofdbrandwacht afgerond. Eén brandweerlid heeft het groot (C) rijbewijs gehaald alsmede de opleiding van pompbediende. De opleidingskosten voor brandweerpersoneel bij het BON (brandweer Opleiding Nederland) zijn de laatste jaren behoorlijk omhoog gegaan. De beide blusgroepen zijn dit jaar voor een dagdeel naar het oefencentrum van Wijster geweest om daar realistisch te oefenen. Omgaan dus met warmte, vuur en echte rook. De brandweerlieden wordt bij gebracht hoe om te gaan met een flash over. Verder worden ieder jaar oefenleiders opgeleid om het vermogen te hebben oefeningen op te zetten en te ensceneren; bevelvoerders worden apart bijgeschoold; bevelvoerders volgen de cursus “Veilig Repressief Optreden”om maar te voorkomen van wat gebeurd is in Veendam en bij de Punt, waar brandweerlieden om zijn gekomen. Tenslotte worden alle chauffeurs opgeleid in het onderhouden van chauffeursopleidingen (zowel theorie als praktijk). De korpsen van Menaldumadeel staan er opgeleid goed bij. 1.1.2 We gaan extra brandweeroefeningen organiseren. Zowel de brandweergroep Menaam als de blusgroep Marsum oefenen elk twee avonden in de maand. Globaal komt dat neer op 50 oefenavonden per jaar. Voor de derde keer is de carrousel oefening georganiseerd. In april oefenden de korpsen van St Annaparochie, Stiens, Ferwert en Hallum, aangevuld met de brandweerkorpsen van Vlieland en Terschelling. In oktober oefenden de brandweerkorpsen van Marsum en Menaam samen met Harlingen en Franeker. Dit zijn zeer belangrijke oefen zaterdagen voor de vrijwilligers. Zes oefenscenario’s moeten op zo’n zaterdag worden afgewerkt en dat kost behoorlijk wat energie maar is zeer leerzaam. Het oefenen op de technische hulpverlening is dit jaar ook niet vergeten. Ook op een zaterdag wordt dit onderdeel beoefend. Verschillende bevelvoerders zijn dit jaar naar een oefen carrouseldag geweest in Groningen. Dit is te vergelijken met de door brandweer Noord-west Fryslân ontwikkelde oefen carrouseldagen. Wij houden ons aan het programma “leidraad oefenen” waaruit blijkt welke onderdelen elk jaar beoefend moeten worden. 1.1.3. We gaan bereikbaarheidskaarten, aanvalsplannen en brandkranenoverzichten digitaliseren. Deze ontwikkeling is in 2008 al ingezet en is vervolgd in 2009 en 2010. De brandkranenboeken zijn al gedigitaliseerd. De verdere uitbouw hiervan en het onderhoud hierop is een continue proces.

17

1.1.4 We gaan de uitrukvoertuigen voorzien van automatiseringsapparatuur. Zover is het nog steeds niet. Brandweer Noord-west Fryslân wil eerst de verschillende piloten afwachten. Als wij dit gaan invoeren willen wij eerst wel goed weten hoe de proef bij de andere brandweerkorpsen is verlopen. 1.1.5 We gaan meer vrijwilligers werven om het totaal van het vrijwilligersbestand van 29 personen vast te kunnen houden. Op dit moment kunnen wij vasthouden aan een vrijwilligersbestand van 31 brandweerlieden. Ten opzichten van 2009 zijn er twee brandweerlieden bij gekomen. Opgemerkt moet worden dat in de dagsituatie door brandweerkorps van Menaam en door het brandweerkorps van Marsum tweezijdig moet worden uitgerukt. Gedurende dit dagdeel kunnen de brandweerwagens niet met het minimum aantal brandweerlieden worden bemand. 1.1.6 Om bovenstaande zo efficiënt mogelijk te realiseren zijn we per 1 januari 2008 een Gemeenschappelijke regeling aangegaan met de acht brandweerorganisaties van de volgende gemeenten: Vlieland, Terschelling, Harlingen, Franekeradeel, Het Bildt, Ferwerderadiel, Leeuwarderadeel en Menaldumadeel. Sinds 1 mei 2008 werkt de nieuwe organisatie van brandweer Noord-west Fryslân aan een samenverwerkingsverband van acht gemeenten. Diverse taken zijn reeds opgepakt, zoals het werven van nieuwe brandweerlieden, het opleiden, het bijscholen en het geoefend houden van brandweerpersoneel. Het districtscollege van burgemeesters komen een aantal keren per jaar bijeen en worden bijgepraat van wat opgepakt gaat worden. Taken zoals het uitvoeren van de warme Ri & E, de koude Ri & E, het implementeren van zuurstof in woningen, het implementeren van de gierkelder procedure, het implementeren van het verbod tot stoken van een ondeugdelijke schoorsteen, het schriftelijk evalueren vanaf middelbranden en middel ongevallen, zodat wij hier met elkaar lering uit trekken. Daarnaast moet aangehaald worden dat de Wet Veiligheidsregio’s op 1 oktober 2010 in werking is getreden Een onderdeel hiervan is het Besluit Personeel Veiligheidsregio’s (BPV). De uitvoering van deze wet is eind 2010 al opgestart. De vrijwilligers zijn inmiddels bijgepraat wat van consequentie deze verandering met zich meebrengt. “De vergoeding vindt niet meer plaats op basis van een rang maar op basis van een functie die de vrijwilliger uitvoert.”. De vrijwilliger moet getraind blijven in zijn of haar functie verrichtingen. Er valt wel te constateren dat behoorlijke kwaliteitsslagen worden en zijn gemaakt. Omschrijving

E/P*

1.1.2 brandweeroefeningen organise- P ren 1.1.5 werven vrijwilligers P

Bron Nulmeting (jaar) 2006

48 uur 29

2010 2010 streef- realisawaarde tie 70 uur 70 uur 31

31

* E = effectindicator en P = Prestatie-indicator

2. Sociale veiligheid Wat wilden we bereiken? 2.1 We willen dat de Algemene Plaatselijke Verordening wordt nageleefd.

18

Wat hebben we bereikt? 2.1 Uit de cijfers van het Handhavingsbureau blijkt het volgende: • Geen toename van het aantal klachten (t.o.v. nulmeting). • Geen toename van het aantal geconstateerde overtredingen (t.o.v. nulmeting). • Geen illegale activiteiten: de vergunningplichtige evenementen en vergunningplichtige horeca-gelegenheden beschikken over een adequate vergunning. • Meer besef van de risico's bij de organisatoren van evenementen. Wat hebben we ervoor gedaan? 2.1.1 In 2009 is de nieuwe Algemene Plaatselijke Verordening ter besluitvorming voorgelegd aan de gemeenteraad. In de nieuwe Algemene Plaatselijke Verordening is een aantal onderwerpen versoepeld. Hierdoor hoeft de burger minder vaak een vergunning aan te vragen. Dit sluit aan bij de huidige maatschappij en het vertrouwen in de inwoners van Menaldumadeel. Om ervoor te zorgen dat de inhoud van de APV ook daadwerkelijk wordt nageleefd wordt het handhavingsbureau ingezet. Omschrijving

E/P*

2.1. 2007 inventarisatie handhavings- P aanschrijvingen 2.1.1. traject administratieve lasten- p verlichting (2008 inventarisatie regelgeving)


13

2010 2010 streef- realisawaarde tie 7


3. Fysieke veiligheid (onderdeel rampenbestrijding) Wat wilden we bereiken? 3.1 Voorkomen en beperken van slachtoffers en/of schade ten gevolge van rampen en andere calamiteiten. Wat hebben we bereikt? 3.1 Het voorkomen en beperken van slachtoffers en/ of schade ten gevolge van rampen en calamiteiten. Wat hebben we ervoor gedaan? 3.1.1 We gaan de processen (13) uit het gemeentelijk rampenplan actualiseren; In 2010 zijn de processen niet geactualiseerd. In eerste instantie is dit niet gedaan omdat er gesproken wordt over een samenwerking in een matrixmodel met het Bildt, Ferwerderadeel en Leeuwarderadeel. Daarnaast is per 1 oktober 2010 de Wet Veiligheidsregio’s in werking is getreden. De wet stelt andere eisen aan de inrichting van de crisisorganisatie, de samenstelling van crisisteams en de opkomsttijden. De implementatie van deze nieuwe wet was in 2010 nog niet mogelijk. 3.1.2 We gaan het gemeentelijk rampenplan jaarlijks oefenen. In het eerste kwartaal van 2010 hebben er oefeningen plaatsgevonden. Naar aanleiding van deze oefeningen zijn de betrokken personen er opnieuw op gewezen welke rol spelen tijdens een ramp of calamiteit.

19

Omschrijving

E/P*

3.1.1 actualisering processen 3.1.2 jaarlijks oefenen rampenplan

P P


0 1

2010 2010 streef- realisawaarde tie 3 1 1



Lasten Baten Saldo

Raming begrotingsjaar voor wijziging 730.574 1.900 728.674

20

Raming begrotingsjaar na wijziging 797.375 6.900 790.475

Realisatie begrotingsjaar 765.716 9.377 756.339

Programma 3

Verkeer en openbare ruimte

Missie / programmadoelstelling De gemeente Menaldumadeel wil een duurzaam en adequaat beheer van de openbare ruimte en een verkeersveilige woonomgeving.

Leerlingen planten struikjes langs fietspad Ryksstrjitwei

Context en achtergrond Dit programma heeft zowel betrekking op verkeer en vervoer als het beheer van de openbare ruimte. Verkeer en vervoer betreft onder andere de verkeersveiligheid en meer het gebruik van de openbare ruimte terwijl beheer zich meer op het onderhoud van de openbare ruimte richt. De openbare ruimte van de gemeente Menaldumadeel bestaat onder andere uit: • 1.200.000 m² verhardingen • 650.000 m² groen • 13.000 stuks bomen • 16.000 m² water • 2680 Lichtmasten • 22 bruggen, 37 fiets-/voetgangersbruggen en 8 duikerbruggen • 30 picknick banken en 33 afvalbakken

Collegeactieprogramma In het collegeprogramma 2010 – 2014 zijn de ambities neergelegd voor de lopende bestuursperiode. De openbare ruimte dient goed onderhouden te worden, groen en wegen dienen op een acceptabel kwaliteitsniveau te worden gebracht en de uitvoering van het GVVP dient te worden opgeschort. M.b.t. het GVVP worden nadere heroverwegingen noodzakelijk geacht. De bestuurlijk gewenste kwaliteit van de openbare ruimte is in 2007 door de raad vastgesteld en is vanaf 2007 door middel van de BOR-systematiek uitgewerkt in een meerjarenprogramma. De ervaringen van het gekozen kwaliteitsniveau in 2007 hebben geleid tot de keuze voor een inhaalslag inzake onkruidbeheersing, deze inhaalslag is, evenals in 2009, ook in 2010 uitgevoerd. Na de bredere evaluatie in 2009 is voor 2010 een nieuwe kwaliteitsambitie gekozen. In 2007 is voor de jaren 2008 t/m 2012 een wegreconstructie-programma vastgesteld. Een inhaalslag die is geraamd op € 3.750.000. In 2010 zijn de voorbereidingen gestart om het programma te verlengen naar een programma 2011 t/m 2015. Het gemeentelijk verkeer en vervoersplan (GVVP) 2008- 2012 is in 2009 door de raad vastgesteld. Binnen dit plan zijn zaken als verkeersveiligheid, verkeerseducatie, wegcategorisering, mobiliteit, openbaar vervoer en het gemeentelijk fietsbeleid nader omschreven. Vanuit het collegeprogramma 2010-2014 wordt terughoudend omgegaan met de verdere uitvoering van het beleid. Maatregelen worden op ad-hoc basis voorgesteld en uitgevoerd. Verkeer en vervoerbeleid lift mee op het uitvoerings-programma van wegenonderhoud dan wel met de realisatie van overige civiele werken.

21

Ontwikkelingen Bij de huidige keuze voor de kwaliteit van wegen zijn er zowel voor het jaarlijkse planmatige onderhoud (reguliere begroting) als voor het wegreconstructie-programma (lijst van investeringen) vooreerst financiële middelen beschikbaar. De verwachting is dat de marktsituatie t/m 2012 zodanig zal zijn dat er substantiële aanbestedingsvoordelen behaald kunnen worden. Verder zal getracht worden om door middel van het combineren van werkzaamheden en het aanbesteden in Middelsee-verband voordelen te behalen. De laatste twee winters 2009-2010 en 2010-2011 hebben grote schade aan de asfaltwegen toegebracht. In 2011 zal de provincie starten met de aanleg van het Noordwesttangent. De afronding wordt voorzien in het laatste kwartaal van 2013. Mede naar aanleding hiervan zullen ook de gemeentelijke wegen die het Noordwesttangent kruisen, de Ingelumerdyk tussen Ingelum en Bitgummole en Dyksterhuzen tussen Marsum en Bitgummole, in 2011 worden gereconstrueerd. Deze maatregelen worden bekostigd uit het reconstructiebudget van de Lijst van investeringen. Eind 2011 zal ook een start worden gemaakt met het middengedeelte van de Haak om Leeuwarden. De start van de aanleg van noordelijke deel inclusief het aquaduct is voorzien in april 2012. Voortvloeiend hieruit zal ook het onderliggende gemeentelijke weggennet worden aangepast. Naar aanleiding van de plannen voor aanleg van de Haak zijn er inrichtingsplannen opgesteld voor het gebied rondom Ritsumasyl en ten zuiden van Marsum. Het plan Ritsumasyl zal in het kader van de aanleg van de Haak volledig worden gerealiseerd. De kosten hiervan zijn opgenomen in het budget van de Haak. De voorgestelde inrichting bij Marsum kan deels worden meegenomen in de uitvoering van de Haak. Het overige deel lift mee in de ontwikkeling van Nieuw Stroomland waarbij vanuit dat kader gezocht wordt naar subsidiemogelijkheden om het totale plan te kunnen realiseren.

Kaders • • • • • • • •

Gemeentelijk Verkeer- en VervoersPlan (2008 - 2012) APV Kadernota Openbare Verlichting (2007) Wegreconstructie-programma 2008-2012 Meerjarenplan planmatig wegonderhoud Tracébesluit Haak om Leeuwarden Inrichtingsplan Ritsumasyl Inrichtingsplan Marsum

Programmaonderdelen Het programma verkeer en openbare ruimte kent de onderdelen: 1. Verkeer & vervoer, verkeersveiligheid 2. Beheer openbaar groen 3. Beheer openbare wegen, kunstwerken en openbare verlichting 1. Verkeer en vervoer Wat wilden we bereiken? 1.1 Duurzaam verkeersveilig Menaldumadeel. 1.2 Gevolgen tracé Haak en Noord West Tangent duurzaam inpassen in landschappelijke omgeving, passend bij vingerend verkeer en vervoersbeleid. 1.3 Verbetering en bevordering gebruik en toegankelijkheid openbaar vervoer. 1.4 Verbetering en bevordering gebruik recreatieve wandel en fietspaden.

22

Wat hebben we bereikt? 1.1 Deelname aan de projectgroep Haak om Leeuwarden die het traject van de voorbereiding en uitvoering begeleid. 1.2 Deelname aan de projectgroep NWT die het project van de voorbereiding en de uitvoering begeleidt. 1.3 Om de Haak om Leeuwarden op een verantwoorde manier in te passen in het landschap en de nadelige gevolgen voor de omgeving zoveel mogelijk te beperken, zijn in nauwe samenwerking met de bevolking inrichtingsplannen opgesteld. Het plan voor Ritsumasyl wordt één op één meegenomen in het uitvoe-ringstraject van de Haak en wordt conform de plannen gerealiseerd. 1.4 Voor de aanleg van het NWT is met de provincie Fryslân overeenstemming bereikt over een aangepast ontwerp om de negatieve effecten voor de omgeving te beperken. Wat hebben we daarvoor gedaan? 1.1.1 Uitvoeren GVVP-jaarprogramma 2010 1.1.2 Uitvoeren actieplan Permanente Verkeerseducatie 2010. 1.2.1 Overleg en deelname aan projectgroep over de ontwikkelingen “Haak”, Noordwest tangent” en “nieuw stroomland” om te komen tot gewenste afstemming met en inpassing in het landschap 1.3.1 Uitvoeren halteplan (2008 – 2011). 1.4.1 Aanleg fietspad Boksum-Jellum, implementatie gebiedsgewijze invoering wegencategorisering buitengebied, herziening bewegwijzering conform duurzaam veilige principes, realiseren duurzame verwijzing recreatieve bedrijven en objecten. 1.4.2 Aanleggen stukken ontbrekende schakels in lokale wandelroute (de zg. ‘ommetjes’), meewerken aan het realiseren van paden/routes van het project ‘Oude paden Nieuwe wegen’. 1.4.3 Meewerken aan verbetering en realisatie recreatieve vaarwegen als kleiroute en noordelijke elfsteden vaarroute, bevordering toegankelijkheid kanoroutes. 1.4.4 In samenwerking met de bevolking het opstellen van inrichtingsplannen voor het gebied ten zuiden van Marsum en het gebied rondom Ritsumasyl.

Omschrijving

E/P*

Bron

ROF

Nulmeting (jaar)

Deelname PVE verkeersveiligheidlabel Vaardigheidstraining met landbouvoertuigen

P

2007/ 1

Halteplan (streefwaarde 44% van totale areaal) Uitbreiding en verbetering wandel /fietspaden

P

gemeente

2007/0

P

gemeente

-

2010/01


23

2010 streefwaarde 8 scholen 20 tractorrijders

60% haltes toegankelijk Boksum Blessum BoksumJellum

2010 realisatie 3 b.scholen 22 medew. loonbedrijven 64% gerealiseerd

2. Beheer openbaar groen Wat wilden we bereiken? 2.1 Een maatschappelijk geaccepteerde kwaliteit van het openbaar groen. Wat hebben we bereikt? 2.1 Minder dan 200 geregistreerde meldingen over het openbaar groen. Wat hebben we daarvoor gedaan? 2.1.1 Clusterbeheer in de werkwijze van het onderhoud doorvoeren 2.1.2 Het onderhouden van het openbaar groen op basis kwaliteit 3. Beheer openbare wegen, kunstwerken en openbare verlichting Wat wilden we bereiken? 3.1 Kwaliteit wegen op een acceptabel niveau brengen en winterschade herstellen 3.2 Een verkeers- en sociaal veilige openbare verlichting waarbij het buitengebied zo weinig mogelijk verlicht zal worden en een energiebesparing van 50% ten opzichte van peiljaar 2006 nagestreefd wordt. Wat hebben we bereikt? 3.1 Gerelateerd aan het reconstructie-programma 2008-2012 is op het meetmoment 2 augustus 2010 ca. 40% voltooid. Wat hebben we daarvoor gedaan? 3.1.1 Uitvoeren van ad hoc onderhoud (winterschade), planmatig onderhoud en wegreconstructieprogramma 3.2.1 Daar waar mogelijk in het buitengebied lichtmasten verminderen en/of vervangen door oriëntatieverlichting in de vorm van LED’s op zonne-energie in het wegdek 3.2.2 Verlichting fietspaden afhankelijk van gebruiksintensiteit 3.2.3 Alle verlichting naar lager vermogen brengen 3.2.4 Locaties inventariseren waar onderlinge afstanden tussen masten te klein zijn en daar masten verwijderen 3.2.5 Verlichting met hoge wattages vervangen door energiezuinige verlichting 3.2.6 Het gebruik van avonden nachtbranders verminderen voor een gelijkmatige verlichting in de bebouwde kom Omschrijving

Inhaalslag wegen

E/P*

Bron

P

BOR

Nulmeting 2010 streefwaarde 50%

2008

2010 realisatie 40%



Lasten Baten Saldo


24



Programma 4

Lokale economie

Missie / programmadoelstelling De gemeente Menaldumadeel wil de huidige lokale economie en werkgelegenheid behouden en versterken. Kleinschalige bedrijvigheid, met name op het terrein van zorg, landbouw en recreatie wil de gemeente Menaldumadeel stimuleren. Thema-avond georganiseerd door projectbureau Westergozone in het gemeentekantoor

Context Het aantal bedrijven, ongeveer 450, binnen onze gemeente blijft op een vrij constant niveau. Veel ondernemers hebben een sociale binding met onze gemeente. Het type onderneming is een mix van kleine en middelgrote bedrijven in zowel de traditionele sectoren van bouwen metaalnijverheid en transport als kleine gespecialiseerde en veelal vernieuwende bedrijven. Een voorbeeld van die laatste is de glastuinbouw; een sector die ook qua werkgelegenheid van belang is. Een trend die waarneembaar is, is die van de eenmanszaken en zzp’ers in allerlei branches. Veelal gaat het om bedrijven die ter plaatse werkzaamheden verrichten en waarbij de ruimtebehoefte beperkt blijft tot ruimte voor opstal en stalling van materiaal/materieel. Er is vooral vraag naar kavels tussen 1.000 en 2.500 m2., bij voorkeur met de mogelijheid bij het bedrijf te wonen. Voor de kleinere bedrijven voorzien ook bedrijfsverzamelgebouwen in een behoefte. Een sector van toenemend economisch belang is die van recreatie en toerisme. Dronryp heeft de positie bedrijfsconcentratiekern in het Streekplan van de Provincie Fryslân. De gemeente Menaldumadeel ligt in de Westergozone, één van de twee economische kernzones van Friesland.

Collegeactieprogramma Behoud van de lokale economie vinden wij erg belangrijk. Wij willen blijven investeren in een goede relatie met het bedrijfsleven in Menaldumadeel. De portefeuillehouder economische zaken heeft regelmatig overleg met de Commerciële club Menaldumadeel en het bedrijfsleven heeft een vaste contactpersoon binnen de gemeentelijke organisatie. Iedere maand bezoekt het college bedrijven in Menaldumadeel. Naast het behoud van de huidige bedrijven liggen er voor Menaldumadeel ook kansen om te groeien. Met name kleinschalige bedrijvigheid en aan recreatie en toerisme gerelateerde bedrijvigheid kunnen zich in de toekomst ontwikkelen tot een nieuwe economische motor. Wij willen met name inzetten op de groei van milieuvriendelijke, kleinschalige bedrijvigheid. Hoewel er wel enige toeristische-recreatieve voorzieningen binnen onze gemeente zijn ontbreekt het nog aan samenhangend beleid. In 2008 is in het kader van een afstudeeronderzoek een studie verricht naar de mogelijkheden en potenties van recreatie en toerisme binnen de gemeente, met name bezien vanuit de economische invalshoek. Dit onderzoek vormt een goede basis voor toeristisch beleid en dit wordt in 2009/2010 opgepakt. Dit beleid moet gericht zijn op het versterken, stimuleren en optimaal benutten van de voorzieningen zodat meer toeristen en recreanten onze gemeente bezoeken. Dit laatste heeft een positief effect op de lokale economie, qua werkgelegenheid en het versterken van de huidige lokale economie.

25

Ook de regionale samenwerking in Westergozone verband draagt bij aan een beter ondernemersklimaat. Dronryp ligt in het hart van deze economische kernzone. Wij zijn van mening dat de vier gemeenten in de Westergozone elkaar moeten versterken in plaats van beconcurreren. Een uitbreiding van het bedrijventerrein in Dronryp gericht op lichte bedrijvigheid en de mogelijkheid tot wonen zal een goede aanvulling zijn op het aanbod van bedrijventerreinen in de Westergozone.

Ontwikkelingen De gemeente moet profiteren van het betrekkelijk gunstige economische klimaat. Bestaande bedrijven die willen uitbreiden of verplaatsen zullen wij actief van dienst zijn. In 2008 is hiertoe het bedrijventerrein Menaam-Noord, 2e fase ingevuld. In 2009/2010 zijn voorbereidingen getroffen voor de ontwikkeling van terreinen in Berltsum en Dronryp. Wij staan open voor initiatieven op het gebied van recreatie en toerisme en waar nodig willen wij deze initiatieven ondersteunen. In Westergoverband zullen wij hier aandacht voor blijven vragen omdat we van mening zijn dat hier groeikansen liggen. De kleiroute en de Elfstedenvaarroute bieden mogelijkheden en deze worden vanuit de markt ook opgepakt. Een ontwikkeling op het snijvlak van recreatie, leefbaarheid en dorpsvernieuwing zijn de plannen van de Stichting Voortvarend Berltsum voor een herinrichting met een eigentijdse invulling van het voormalige veilingterrein. Deze plannen, ontwikkeld door eigen ondernemers, kunnen een belangrijke stimulans voor Berltsum betekenen en worden door ons toegejuicht. Ditzelfde geldt voor de nieuwe invulling van het oude fabrieksterrein Kúkshiem in Dronryp. De bouw van maatschappelijke en commerciele voorzieningen geeft Dronryp een nieuwe impuls.

Kaderstellende beleidsnota's • • • •

Ruimte voor initiatieven (Economisch beleidsplan Menaldumadeel 2005-2008), 2005 De Westergozone in perspectief 2007-20011, 2007 Streekplan Fryslân 2007, Om de kwaliteit fan de romte, 2007 Toeristisch-recreatief beleidsplan (in wording, te baseren op afstudeeronderzoek)

Programmaonderdelen Het programma lokale economie kent de onderdelen: 1. Zorgen voor voldoende aanbod van bedrijventerreinen 2. Benutten van de ligging in en deelname aan de Westergozone 3. Op orde houden van bestaande bedrijventerreinen 4. Bevorderen ondernemersklimaat 1. Zorgen voor voldoende aanbod van bedrijventerreinen Wat wilden we bereiken? 1.1 beschikking over voldoende aanbod van bedrijventerrein in alle daartoe aangewezen kernen, aansluitend bij zowel de lokale als de gemeentelijke vraag 1.2 aanbod van bedrijventerrein onder marktconforme voorwaarden 1.3 tot ontwikkeling brengen van Dronryp als bedrijfsconcentratiekern 1.4 duidelijke en efficiënte (planologische) voorwaarden en een duidelijk uitgiftebeleid Wat hebben we bereikt? 1.1 in 2010 waren er nog enkele kavels te koop op het bedrijventerrein Menaam-noord. In andere dorpen was geen terrein op voorraad. 1.2 de grondprijs is voor het eerst in een aantal jaren verhoogd, in dit geval met 5%. 1.3 in 2010 is gestart met een provinciale pilot “bedrijventerreinen in het groen”. Dronrypwest is in het kader daarvan aangewezen als een van de voorbeeldprojecten en in samenwerking tussen provincie en gemeente wordt een gedragen plan voorbereid. 1.4 geen ontwikkeling; beleid en voorwaarden zijn gelijk gebleven.

26

Wat hebben we ervoor gedaan? 1.1.1 bedrijfsterreinen (planologisch en exploitatie) ontwikkelen in achtereenvolgens de kernen Berltsum, Dronryp en Menaam 1.2.1 inzetten op het verkrijgen van bestuurlijke en financiële ondersteuning voor de ontwikkeling van een bedrijventerrein in Dronryp 1.3.1 heldere (procedure-) afspraken maken met provincie, uniforme bouwen gebruikvoorschriften opnemen in bestemmingsplannen

Omschrijving

E/P*

Bron

Nulmeting (jaar)

Aantal ha. Beschikbaar terrein Berltsum Aantal ha. Beschikbaar terrein Menaam Aantal ha. Beschikbaar terrein Dronryp Grondprijs; gemiddelde grondprijs in de regio = 100

P

Gem.

P

2007: 0

2010 streefwaarde 3,0

2010 realisatie 0

Gem.

2007: 2,2

0,2

0,2

P

Gem.

2007: 0

4,5

0

E

KvK

2007: 100

95-105

105


2. Benutten van de ligging in en deelname aan de Westergozone Wat wilden we bereiken? 2.1 stimuleren van economische ontwikkeling in de Westergozone 2.2 meerwaarde ontlenen aan de positie (ligging in en deelname aan) binnen de Westergozone Wat hebben we bereikt? 2.2 Ook in 2010 heeft een aantal ondernemers uit de gemeente meegedraaid in projecten die mede vanuit de Westergozone gefinancierd worden. Het betreft ondernemers in het kassengebied en de Stichting Voortvarend Berltsum. Wat hebben we ervoor gedaan? 2.1.1 benoemde projecten uitvoeren, met ambtelijke, bestuurlijke en financiële inzet 2.2.1 slagingskans van ideeën en projecten bevorderen onder de vlag van Westergo te brengen (business-development) 2.2.2 Westergozone benutten als bestuurlijke springplank voor economische ontwikkeling 3. Op orde houden van bestaande bedrijventerreinen Wat wilden we bereiken? 3.1 goed fysiek ondernemersklimaat 3.2 efficiëntie door terreinbeheer en functionele samenwerking tussen bedrijven Wat hebben we bereikt? 3.2 Buiten het normale onderhoud zijn geen ingrepen gepleegd in de fysieke toestand van de bedrijventerreinen. De systematiek van de schouw heeft nog geen vervolg gekregen. Er zijn geen initiatieven voor parkmanagement o.i.d. bekend. Wat hebben we ervoor gedaan? 3.1.1 starten met het uitvoeren van een jaarlijkse schouw van de bedrijventerreinen, met verbeterpunten en uitvoeringsafspraken 3.2.1 aansluiten bij bestaande initiatieven voor parkmanagement

27

Omschrijving

E/P*

Uitvoering schouw Uitgevoerde verbeterpunten in % van de totale lijst van verbeterpunten

P P

Bron

Nulmeting (jaar) 2007: 0 2007:0

2010 streefwaarde 1 60

2010 realisatie 0 0


4. Bevorderen ondernemersklimaat Wat wilden we bereiken? 4.1 een ondernemersklimaat waarbinnen naar aard en schaal passende lokale initiatieven tot ontplooiing kunnen komen 4.2 specifieke aandacht voor doelgroepen (starters) 4.3 een goede verstandhouding tussen (georganiseerde) ondernemers en de gemeente. 4.4 Bevorderen werkgelegenheid (direct en indirect) in de toeristisch-recreatieve sector. Wat hebben we bereikt? 4.1 door verkoop van bedrijfskavels en door het meedenken over vestigings- en uitbreidingsmogelijkheden (planologisch, fysiek) is bijgedragen aan een goed ondernemersklimaat. Ook het actief meedenken over het starten van een bedrijf aan huis heeft hieraan bijgedragen. 4.2 tijdens de Bedrijvenconctactdagen hebben 3 startende ondernemers een stand van de gemeente beschikbaar gekregen. 4.3 regelmatig ambtelijk en bestuurlijk overleg met de CCM en de LTO, deelname aan de BCD, actueel houden van de database die geraadpleegd kan worden bij aanbesteding. 4.4 een basis voor een samenhangend toeristisch-recreatief beleid is vastgesteld. Wat hebben we ervoor gedaan? 4.1.1 met behulp van Westergozone en KvK geven van voorlichting en stimulansen aan (potentiële) lokale startende ondernemers 4.1.2 begeleiden van bedrijven die een nieuwe locatie zoeken. Lokaal en in Westergoverband 4.2.1 het aanbieden van 3 stands voor startende ondernemers tijdens de Bedrijvencontactdagen 4.3.1 het organiseren van regelmatig ambtelijke en bestuurlijk overleg met CCM en andere vertegenwoordigers van ondernemers 4.3.2 deelname aan bedrijvencontactdagen en andere relevante bijeenkomsten 4.3.3 actueel houden van een database met gegevens van alle bedrijven binnen de gemeente, voor intern gebruik bij het doen van aanbestedingen. 4.4.1 opstellen van een samenhangend toeristisch-recreatief beleid, met aandacht voor en sturing op de economische/werkgelegenheidseffecten

Omschrijving Aantal keren bestuurlijk overleg Werkgelegenheid in recreatie en toerisme Opstellen toeristisch-recreatief beleid •

E/P*

Bron

Nulmeting (jaar)

2010 streefwaarde

2010 realisatie

E P

Gem. Gem.

2007: 4 *

4 Nb.

1 Nb.

Gem.

2007: 0

1

1

P

E = effectindicator en P = Prestatie-indicator

28


Lasten Baten Saldo


29

Raming begrotingsjaar na wijziging 266.729 113.794 152.935

Realisatie begrotingsjaar 231.502 89.029 142.473

Programma 5

Onderwijs

Missie / programmadoelstelling De gemeente Menaldumadeel wil: • leerlingen in staat stellen het basisonderwijs zo dicht mogelijk bij huis te kunnen volgen; • adequaat toegeruste schoolgebouwen in stand houden; • het leerplichtverzuim tot een minimum beperken. Schoolkaatsdag te Bitgum dd 13 mei 2009

Context en achtergrond Er zijn 13 basisscholen in de gemeente, waarvan zes openbare basisscholen (ondergebracht bij Onderwijsgroep Fier), vijf protestants christelijke basisscholen, één katholieke basisschool en één algemeen bijzondere basisschool. Voor onderwijsachterstandenbeleid heeft de gemeente van het Rijk voor de periode 20062010 jaarlijks €25.000 ontvangen. Dit geld moest worden besteed aan voor- en vroegschoolse educatie (VVE). Er is voor gekozen deze middelen ten goede te laten komen aan een betere aansluiting tussen alle peuterspeelzalen en het basisonderwijs in onze gemeente. De uitvoering van de leerplicht is ondergebracht bij de gemeente Leeuwarden. Er worden 10 uren leerplicht per week ingehuurd.

Collegeactieprogramma In het collegeprogramma is een aantal ambities voor het onderwijs opgenomen. Het rijk heeft basisscholen verplicht zelf de voor-, tussen-, en naschoolse opvang te regelen; deelname aan deze voorzieningen zal indien nodig bevorderd worden. Ook zal het gebruik van de Friese taal en projecten over de eigen omgeving gestimuleerd worden. De gemeente neemt de regie om samenwerking op alle niveaus tussen educatieve instellingen te realiseren. Op die manier kan het voorzieningenniveau worden behouden en kunnen ontwikkelingen bij kinderen eerder worden gesignaleerd. Daarbij hoort ook een op de persoon gerichte aanpak voor begeleiding van risico-leerlingen en voortijdig schoolverlaters.

Ontwikkelingen De leerplichtadministratie is overgeheveld naar gemeente Leeuwarden. Gemeente Leeuwarden voert inmiddels de leerplichtadministratie uit van 15 gemeenten in Friesland waaronder alle Middelseegemeenten. Inmiddels zijn in 4 scholen (Marsum, Bitgummole, Deinum en Boksum) in Menaldumadeel Lytse Bybs geopend. Kinderen kunnen hier elk moment boeken lenen. Er zijn vaste tijden waarop de lytse byb ook open is voor volwassenen. Basisschool ABS Otto Clant zit onder de opheffingsnorm van de gemeente. De school heeft met Onderwijsgroep Fier de mogelijkheden onderzocht om zich bij deze organisatie aan te sluiten in de vorm van een samenwerkingsbestuur.

30

Minister Rouvoet heeft iedere gemeente verplicht gesteld om per 31 december 2011 een Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG) in te richten. Het CJG Middelsee is inmiddels operationeel. In het CJG Middelsee werken verschillende partners samen om ervoor te zorgen dat het aanbod toegankelijker wordt en dat kinderen/ouders met hulpvragen op een goede manier worden geholpen. Het onderwijs is een belangrijke partner in dit proces.

Kaderstellende beleidsnota's • • •

Integraal Huisvestingsplan (2008). Verordening Huisvesting 2005. Verordening Leerlingenvervoer 2006.

Programmaonderdelen 1. Onderwijshuisvesting. 2. Onderwijsachterstandenbeleid. 3. Leerplicht. 1. Onderwijshuisvesting Wat wilden we bereiken? 1.1 Binnen de kaders van weten regelgeving en beschikbare middelen in samenwerking met de schoolbesturen huisvestingsvoorzieningen in stand houden die voor langere tijd geschikt zijn om te gebruiken ten behoeve van het onderwijsproces. Wat hebben we bereikt? 1.1 In samenspraak met de scholen, peuterspeelzalen, kinderopvang en bibliotheek is er een invulling gegeven aan leegstand in lokalen. Door deze instanties binnen de scholen te vestigen, waar mogelijk, wordt er een uitgebreid aanbod onder één dak gecreeerd voor leerlingen en hun ouders. Wat hebben we ervoor gedaan? 1.1.1 Vanuit een gezamenlijk geformuleerde visie met behulp van het integraal huisvestingsplan invulling gegeven aan de huisvesting van de basisscholen. 1.1.2 Samenwerking tussen educatieve instellingen bevorderd om daarmee het voorzieningenniveau te behouden en te versterken. 2. Onderwijsachterstandenbeleid Wat wilden we bereiken? 2.1 Vermindering van onderwijsachterstanden. 2.2 Elke leerling een passende vorm van onderwijs aanbieden. Wat hebben we bereikt? 2.1 Op alle peuterspeelzaallocaties is VVE aangeboden aan de leerlingen die dit nodig hadden. 2.2 Daarnaast heeft de gemeente de scholen in staat gesteld onderwijsbegeleiding in te kopen om kinderen, die dit nodig hebben, extra te kunnen begeleiden waardoor onder andere schooluitval kan worden voorkomen. Wat hebben we ervoor gedaan? 2.1.1 Rijksmiddelen (VVE-gelden) ingezet voor het verbeteren van de aansluiting van peuterspeelzalen op het basisonderwijs. 2.2.1 Onderwijsbegeleiding aangeboden aan leerlingen die dit nodig hadden. Scholen zijn in staat gesteld begeleiding in te kopen ten behoeve van het bestrijden van onderwijsachterstanden.

31

2.2.2

Preventieve middelen ingezet om problemen zo vroeg mogelijk te kunnen signaleren.

Omschrijving

E/P*

Aantal peuters dat gebruik maakt van het derde dagdeel op de peuterspeelzaal

E

Nulmeting (jaar)

Bron

2008

2010 streefwaarde 30

2010 realisatie 20

17


3. Leerplicht Wat wilden we bereiken? 3.1 Zoveel mogelijk leerlingen deel laten nemen aan onderwijs. Wat hebben we bereikt? 3.1 Er is een MBO-leerplichtambtenaar aangesteld voor de 15 gemeenten in NoordFriesland waar Menaldumadeel ook deel van uitmaakt. Deze leerplichtambtenaar heeft spreekuur op alle MBO-scholen. Door deze spreekuren is er een beter contact met de leerkrachten maar ook met de leerlingen. Mede hierdoor zijn de verzuimmeldingen in onze gemeente aanzienlijk gestegen ten opzichte van vorig jaar. Dit zou te herleiden kunnen zijn door werkzaamheden van de leerplichtambtenaar; voorlichting, beter contact, steeds bekender in het werkveld. Hierdoor wordt er beter en makkelijker contact gelegd, waardoor de drempel voor scholen en leerlingen lager wordt om contact op te nemen met de leerplichtambtenaar. Wat hebben we ervoor gedaan? 3.1.1 Een actief leerplichtbeleid gevoerd. 3.1.2 Een op de persoon gerichte aanpak ontwikkeld voor begeleiding van risicoleerlingen en voortijdig schoolverlaters.

Omschrijving

E/P*

Nulmeting

Bron

70

08/09 Realisatie 101

15

63 7

(2006/2007)

Aantal bemiddelingen leerplichtambtenaar Relatief verzuim Absoluut verzuim

09/10 realisatie 103 78 4



Lasten Baten Saldo


32



Programma 6

Cultuur, recreatie en sport

Missie / programmadoelstelling De gemeente Menaldumadeel wil dat inwoners (jong en oud) toegang hebben tot een breed aanbod aan culturele- en recreatieve voorzieningen en activiteiten. De gemeente Menaldumadeel wil dat inwoners (jong en oud) toegang hebben tot een verscheidenheid aan sportvoorzieningen omdat ze het belangrijk vindt dat mensen in het kader van gezondheid en sociale participatie aan sport doen. De gemeente Menaldumadeel wil het gebruik en het zichtbaar maken van de Friese taal en cultuur zowel binnen als buiten het gemeentehuis stimuleren.

Opening boartersplak ‘It Kampke’ in Bitgum door wethouder Verdoner

Context en achtergrond Onze gemeente heeft een bloeiend verenigingsleven met veel actieve vrijwilligers. Onze gemeente heeft in het bijzonder een rijk amateurmuziek- en toneelklimaat. De gemeente Menaldumadeel werkt met de gemeenten het Bildt, Leeuwarderadeel en Ferwerderadiel samen in het breedtesportproject Go4sport. Go4sport doet aan sportstimulering, speciaal voor de doelgroepen jeugd en senioren. Van 65% van de inwoners van Menaldumadeel is het Fries de moedertaal, 95% van de inwoners verstaat het Fries en 75% spreekt de taal (bron: De Fryske taalatlas, 2007).

Collegeactieprogramma Over kunst en cultuur is in het collegeprogramma opgenomen dat er goed op moet worden gepast. Dat betekent dat het budget dat daar nu voor staat gehandhaafd blijft. Ook moet de gemeente een actieve rol spelen bij het stimuleren van het gebruik van de Friese taal. Voor sportvoorzieningen geldt in feite hetzelfde: de sportvoorzieningen zoveel mogelijk op peil houden en bevorderen dat zoveel mogelijk mensen sporten en dus ook gebruik maken van de voorzieningen. Het collegeprogramma vraagt, wat recreatie en toerisme betreft, aandacht voor het verder ontwikkelen van de Elfstedenvaarroute en het opstellen van beleid.

Ontwikkelingen Wat recreatie betreft is een beweging aan de gang om ons gebied aantrekkelijker te maken als recreatiegebied voor zowel inwoners als mensen van buiten de gemeente. Gemeente, bedrijven en particulieren werken hierin meer en meer samen. Voorbeelden zijn het bevaarbaar maken voor pleziervaart van vaarwegen (Kleiroute, Elfstedenvaarroute), het ontsluiten van oude paden en het zichtbaar maken van voorzieningen door een goede bewegwijzering en informatieborden. Door het opstellen van het gemeentelijke beleidsplan recreatie en toerisme gaan we lijn aanbrengen in die ontwikkelingen.

33

In de afgelopen jaren zijn een drumband en (bejaarden)koor opgeheven. De oorzaak was dat het aantal leden zo terugliep dat band en koor niet in stand konden worden gehouden. Het aantal deelnemers aan het muziekonderwijs loopt langzaam terug. Daarentegen maken de muziekverenigingen goed gebruik van de subsidie voor concoursdeelname en worden zeer goede resultaten behaald. In Marsum, Bitgummole, Boksum en Deinum zijn lytse bybs ingericht. De bedoeling is dat er ook in Menaam en Berltsum lytse bybs komen. In Dronryp moet een goede plek voor de vaste vestiging komen. Het beheer en onderhoud van de speeltuinen in de gemeente is met ingang van 2010 overgegaan naar Stichting Wonen Noordwest Friesland. De gemeenteraad heeft besloten dat met ingang van 1 januari 2010 de Friese plaatsnamen worden ingevoerd. Per 1 januari 2011 wordt de Friese gemeentenaam ingevoerd. Hoewel er goed gebruik gemaakt wordt van de Roelengahal is de hal op onderdelen niet meer bij de tijd (sanitair, warmwatervoorziening). De voetbalsport groeit in de gemeente. Op Schatzenburg en De Koekoek in Berltsum zitten we daardoor op de grens van de capaciteit van de voetbalvelden.

Kaderstellende beleidsnota’s 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

Subsidieverordening gemeente Menaldumadeel (2005); Beleidsregels Welzijn (2008); Beleidskader Welzijn (2005); Intentieverklaring over het gebruik van het Fries (2006); GO4Sport projectplan (2003-2009); Elts in byb, 2009 Taalnota (in voorbereiding, 2009) Sportnota (in voorbereiding, 2009) Beleidsnota recreatie en toerisme in Menameradiel (2010)

Programmaonderdelen Het programma Cultuur, Recreatie en Sport kent de volgende onderdelen: 1. Kunst en Cultuur; 2. Recreatie; 3. Sport. 1. Kunst en Cultuur Wat wilden we bereiken? 1.1 Wij willen een breed aanbod aan culturele voorzieningen en de toegankelijkheid ervan handhaven; 1.2 Wij willen het bibliotheekwerk in de gemeente inzetten om de individuele ontwikkeling van de inwoners van de gemeente te stimuleren; 1.3 Wij willen het gebruik van de Friese taal onder medewerkers van de gemeente en inwoners van de gemeente, zowel mondeling als schriftelijk bevorderen. Wat hebben we bereikt? 1.1 In 2010 is het aanbod aan culturele voorzieningen en de toegankelijkheid ervan in stand gebleven. 1.2 De inwoners van onze gemeente hebben de mogelijkheid om dichtbij huis boeken en andere media te lenen of te bestellen.

34

1.3 We hebben het gebruik van de Friese taal bevorderd. Wat hebben we ervoor gedaan? 1.1.1 We hebben met de verenigingen afspraken gemaakt om tot een eenvoudiger manier van subsidieverlening te komen. 1.2.1 In Berltsum, Bitgummole, Marsum, Deinum, Boksum en Menaam zijn lytse bybs gerealiseerd. 1.2.2 Vanuit de bibliotheekorganisatie zijn activiteiten voor jong en oud georganiseerd. 1.3.1 Per 1 januari 2010 zijn de Friese plaatsnamen ingevoerd.

Omschrijving

E/P*

Het aantal deelnemers aan het muziekonderwijs Het aantal muziek-, toneel-, volksdans en zangverenigingen Aantal activiteiten georganiseerd vanuit de bibliotheek

P

Bron

P

Subs. formulieren idem

P

bibliotheek

Nulmeting (2008) 173


2010 realisatie 181

33

31

31

5

6


2. Recreatie Wat wilden we bereiken? 2.1 Wij willen de recreatieve voorzieningen in de gemeente zo goed mogelijk onderhouden en waar dat mogelijk is uitbreiden. 2.2 Wij willen dat de recreatieve sector meer directe en indirecte werkgelegenheid gaat opleveren. 2.3 We streven naar een zo goed mogelijke kwaliteit van de speeltuinen. Wat hebben we bereikt? 2.3 De kwaliteit van de speeltuinen is gewaarborgd. Wat hebben we ervoor gedaan? 2.1.1 Wij participeren in het project om het noordelijk deel van de Elfstedenvaarroute bevaarbaar te maken. 2.1.2 Wij stimuleren initiatieven op het gebied van recreatie en toerisme. 2.2.1 Wij stimuleren samenwerking tussen gemeente, bedrijven en particulieren. 2.2.2 Er is een beleidsnota recreatie en toerisme opgesteld waar de kaders en ontwikkelingrichtingen in worden beschreven. 2.3.1 We hebben met Stichting Wonen Noordwest Friesland (WNF) en de speeltuinverenigingen afgesproken dat WNF verantwoordelijk voor het beheer en het groot onderhoud van de speeltuinen in onze gemeente. 3. Sport Wat willen we bereiken? 3.1 Door specifiek aandacht te schenken aan doelgroepen proberen zoveel mogelijk inwoners aan het sporten en bewegen te krijgen. 3.2 Het niveau van de sportvoorzieningen zoveel mogelijk op peil houden. Wat hebben we bereikt? 3.1 We hebben vanuit Go4sport voor verschillende doelgroepen activiteiten georganiseerd. 3.2 We hebben het niveau van de sportvoorzieningen zoveel mogelijk op peil gehouden.

35

Wat hebben we ervoor gedaan? 3.1.1 In samenwerking met de Middelsee Gemeenten hebben we een vervolg gegeven aan Go4sport. Dit hebben we gedaan met behulp van subsidie uit de regeling Combinatiefuncties van het rijk. 3.1.2 We hebben fittesten voor ouderen georganiseerd. Aan de fittesten is een vervolgprogramma gekoppeld. 3.1.3 Verenigingen zijn ondersteund en we hebben activiteiten voor de schooljeugd georganiseerd. 3.1.4 We hebben een informatieavond over Sportstroom georganiseerd (Sportstroom is een manier om als verenigingen samen goedkoop stroom in te kopen). 3.2.1 We hebben een kunstgrasveld op Schatzenburg aangelegd. 3.2.2 Sanitair en douches in de Roelengahal zijn gerenoveerd. 3.2.3 We hebben investeringssubsidies verleend aan verenigingen/stichtingen die hun accommodatie renoveren.

Omschrijving

E/P*

Aantal uren dat de sporthal in gebruik is.

Nulmeting (2008)

Bron

P

1087


2010 realisatie 1190



Lasten Baten Saldo


36



Programma 7

Werk en inkomen

Missie / programmadoelstelling De gemeente Menaldumadeel wil zoveel mogelijk mensen uit de gemeente aan het werk krijgen en houden en er zorg voor dragen dat uitkeringsgerechtigden op een efficiënte en rechtvaardige wijze geholpen worden.

Context en achtergrond De gemeente Menaldumadeel neemt deel aan de Dienst SoZaWe die voor acht gemeenten de Wet Werk en Bijstand, aanverwante wetten en de prestatievelden 5 en 6 van de Wet maatschappelijke ondersteuning uitvoert. De dienst probeert daarbij zoveel mogelijk samenwerking te zoeken met diverse partners uit het bedrijfsleven. De dienst vergroot hiermee het aanbod aan werkervaringsplaatsen, stageplaatsen, vrijwilligerswerk, cursussen, enzovoort.

Collegeactieprogramma In het collegeprogramma wordt van de sociale dienst maatwerk gevraagd om burgers in de gelegenheid te stellen zelf problemen op tijd op te lossen. Verder zullen er meer werkgelegenheidsprojecten komen voor burgers die ver van de arbeidsmarkt af staan en zullen bedrijven worden gestimuleerd jongeren en minder kansrijken een leer/werkplek te bieden.

Ontwikkelingen Samenvoeging van de budgetten voor re-integratie, inburgering en volwasseneneducatie biedt meer mogelijkheden voor uitstroom van bijstandsgerechtigden en combinaties van trajecten (Participatiebudget). Toename van de zorgvraag door vergrijzing en door een autonome toename van de zorgvraag. Deze ontwikkeling biedt mogelijk kansen voor personen uit het bestand van de dienst. De dienst neemt deel aan het ontwikkelen van het omtinkersconcept in Menaldumadeel.

Programmaonderdelen 1. Werk 2. Inkomen 1. Werk Wat wilden we bereiken? 1.1 Alles in het werk stellen om het cliëntenbestand in 2010 zo laag mogelijk te houden met een streven naar een groei van 0% (geldt voor totale werkgebied van de dienst SoZaWe). 1.2 De zelfredzaamheid en participatie van cliënten vergroten. Wat hebben we bereikt? 1.1 Het cliëntenbestand is aan het eind van 2010 gegroeid (van 101 naar 137 cliënten). De reden is waarschijnlijk te vinden in de gevolgen van de crisis. Mensen die, als ge-

37

volg van ontslag, eerst nog aanspraak konden maken op ww, stromen nu door naar de bijstand. 1.2 Mensen hebben zoveel mogelijk deelgenomen aan het maatschappelijk leven. Wat hebben we ervoor gedaan? 1.1.1 We hebben geprobeerd zoveel mogelijk de instroom van nieuwe cliënten te beperken (d.m.v. een actieve poortwachter). De gevolgen van de crisis hebben ons hier waarschijnlijk parten gespeeld. Verder hebben we ons best gedaan de doorstroom van cliënten te bevorderen (d.m.v. re-integratie- en leertrajecten) en de uitstroom van cliënten te bevorderen naar 100 cliënten per jaar (d.m.v. een intensieve samenwerking tussen verschillende partners (Dienst SoZaWe, CWI, UWV), geldt voor totale werkgebied dienst SoZaWe). 1.1.2 Wanneer mensen niet direct of moeilijk bemiddelbaar waren voor een baan, ze in vrijwilligersprojecten laten meedraaien.

Omschrijving

E/P*

ontwikkeling aantal bijstandscliënten

Nulmeting (2009)

Bron

P

102


2010 realisatie 137


2. Inkomen Wat wilden we bereiken 2.1 Zorgdragen voor een uitkering wanneer mensen (nog) niet zelf in de kosten voor levensonderhoud kunnen voorzien. 2.2 Het aantal uitkeringsgerechtigden zo klein mogelijk houden. Wat hebben we bereikt? 2.1 We hebben zorg gedragen voor een uitkering wanneer dit nodig was. 2.2 Daarbij hebben we geprobeerd het aantal uitkeringsgerechtigden zo klein mogelijk te houden. Wat hebben we ervoor gedaan? 2.1.1 Op een rechtmatige en efficiënte wijze WWB-uitkeringen toegekend en verstrekt. 2.2.1 Het aantal toegekende uitkeringsaanvragen geprobeerd terug te dringen (actieve poortwachter).


Lasten Baten Saldo

Raming begrotingsjaar voor wijziging 4.132.319 2.909.191 1.223.128

38

Raming begrotingsjaar na wijziging 3.684.778 3.005.034 679.744

Realisatie begrotingsjaar 3.627.006 3.022.980 604.026

Programma 8

Welzijn en zorg

Missie / programmadoelstelling De gemeente Menaldumadeel wil dat alle burgers van de gemeente op een zo gelijkwaardig mogelijke wijze kunnen deelnemen aan de samenleving door toegankelijke zorgen welzijnsvoorzieningen, het stimuleren van ontmoeting, sociale samenhang en vrijwilligerswerk. Ondertekening intentieverklaring ‘Omtinkerskip’ dd 27 januari 2009

Context en achtergrond Welzijn staat sterk onder invloed van de nieuwe Wet maatschappelijke ondersteuning en de uitvoering die de gemeenten daar aan moeten geven. Gevolg hiervan is dat op een andere manier naar de verschillende beleidsterreinen van welzijn moet worden gekeken. Bovendien vraagt het nieuwe regeringsprogramma andere accenten op het gebied van jeugd en welzijn.

Collegeactieprogramma In het collegeprogramma ligt het accent op aandacht voor de jeugd en op de Wmo. Er wordt verwezen naar de kadernota jeugdbeleid. Daarin staat centraal bescherming, bieden van voorzieningen en het bevorderen van participatie. Dat vraagt om samenwerking tussen instellingen, het goed inzetten van middelen, de jongerenwerker en het organiseren van een passend aanbod aan voorzieningen. Over de Wmo wordt in het collegeprogramma het volgende gezegd: De inzet van de ouderenadviseur continueren en op termijn positioneren in het kader van de Wmo; Inrichten van een gemeentelijk “Wmo-loket”; Visie-ontwikkeling; Beleidsplan Wmo; Burgerparticipatie.

Ontwikkelingen Sinds januari 2007 is de wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO) van kracht geworden. Deze wet vervangt grote delen van de Welzijnswet en de Wet Voorzieningen Gehandicapten. Het credo van de WMO is participatie: alle burgers moeten zoveel mogelijk kunnen meedoen aan de samenleving op de manier die bij hen past. De dienst SoZaWe voert voor de gemeente de huishoudelijke hulp en de voorzieningen uit. De gemeente ontwikkelt het omtinkersconcept om door middel van integrale cliëntondersteuning invulling te geven aan de gemeentelijke informatie- en adviestaak. Minister Rouvoet heeft iedere gemeente verplicht gesteld om per 31 december 2011 een Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG) in te richten. De gemeente Menaldumadeel werkt samen met de Middelseegemeenten aan het omvormen van Jong in Middelsee tot het CJG Middelsee. In het CJG Middelsee gaan verschillende partners samenwerken om ervoor te zorgen dat het aanbod toegankelijker wordt en dat kinderen/ouders met hulpvragen op een goede manier worden geholpen.

39

Per 1 januari 2009 is de jeugdgezondheidszorg 0 – 19 jaar samengebracht in één uitvoeringsorganisatie. Die organisatie maakt deel uit van de HVD Fryslân.

Kaderstellende beleidsnota's • • • • • • •

Integrale Nota Jeugdbeleid (Een goed jeugdbeleid begint thuis, 8 december 2005) Visiedocument annex Beleidsplan WMO (Dienst SoZaWe en gemeenten, 6 juni 2006) Beleidskader Welzijn (2005) Subsidieverordening en beleidsregels Welzijn (17 maart 2005) Nota Ouderenbeleid (2002) Wmo-beleidsplan De krêft fan minsken (2008) Gezondheidsnota Sûn de klok rûn (2009)

Programmaonderdelen Het programma Welzijn en zorg kent de onderdelen: 1. Maatschappelijke zorg 2. Sociaal-cultureel werk (jeugd- en jongerenwerk en dorpshuizen) 3. Kinderopvang en peuterspeelzaalwerk 4. Jeugdgezondheidszorg 1. Maatschappelijke zorg Wat wilden we bereiken? 1.1 Een lokaal netwerk van zorg en dienstverlening. 1.2 Een aanbod aan voorzieningen dat toegankelijk en flexibel is. 1.3 Inwoners van de gemeente Menaldumadeel participeren in de samenleving op een manier die bij hen past. Wat hebben we bereikt? 1.1 We hebben de basis gelegd voor een lokaal netwerk van zorg en dienstverlening. 1.2 Dat betekent dat er voor onze inwoners een goede en gemakkelijke toegang is tot het aanbod van diensten op het gebied van zorg en welzijn. 1.3 In het netwerk werken zorgaanbieders en vrijwilligers samen. Wat hebben we ervoor gedaan? 1.1.1 We hebben een omtinkersteam gerealiseerd waarin de functies van ouderenadviseur, wijkverpleegkundige, maatschappelijk werker, klantadviseurs en opvoedondersteuner zijn gebundeld. 1.1.2 Door een nauwe samenwerking tot stand te brengen tussen omtinkers en vrijwilligerscentrale zijn we in staat meer alternatieve oplossingen aan te bieden (waar dat kan ondersteuning eenvoudig en dichtbij de cliënt organiseren in plaats van professionele hulp inschakelen). 1.1.3 Een relatie gelegd tussen het omtinkersteam en het Centrum voor Jeugd en Gezin Middelsee. 1.1.4 Binnen de mogelijkheden en afspraken die er waren hebben we de bereikbaarheid van de omtinkers zo goed mogelijk geregeld. Die bereikbaarheid is echter nog een knelpunt. Met de partners in omtinkerij proberen we dat knelpunt op te lossen (alle bovenstaande punten vallen ook onder 1.2). 1.1.5 We hebben het Wmo-platform betrokken bij de invulling van het Wmo-beleid. 1.3.1 Door het aanbieden van maatschappelijke stages in de eigen omgeving hebben we jongeren mogelijkheden geboden tot het doen van vrijwilligerswerk dichtbij huis.

40

Omschrijving

E/P*

Het begrip omtinker is bekend bij de inE woners van Menaldumadeel. * E = effectindicator en P = Prestatie-indicator

Bron

Nulmeting (2009)

inwoners

2010 streefwaarde 10%

2010 realisatie 10%

2. Sociaal-cultureel werk Wat wilden we bereiken? 2.1. Voorzieningen voor jeugd (consultatiebureau, kinderopvang, peuterspeelzaal, basisonderwijs, voortgezet onderwijs) sluiten op elkaar aan waardoor er een goed netwerk ontstaat waarbinnen wordt samengewerkt. 2.2. Een voor jongeren aantrekkelijk voorzieningenaanbod binnen de gemeente realiseren. Wat hebben we bereikt? 2.1 We hebben ervoor gezorgd dat bovengenoemde partners met elkaar samenwerken in het netwerk dat we Centrum voor Jeugd en Gezin Middelsee noemen. 2.1 Bovendien treffen vertegenwoordigers van het basisonderwijs, de peuterspeelzalen en de kinderopvang elkaar tweemaandelijks in het LEA-overleg (Lokale Educatieve Agenda). 2.2 We hebben via de jongerenwerker een goed contact opgebouwd met jongeren in onze gemeente. We ondersteunen die jongeren om in hun eigen dorp zaken voor elkaar te krijgen. Wat hebben we ervoor gedaan? 2.1.1 Via de lokale educatieve agenda (LEA) hebben we beleid op elkaar afgestemd en concrete afspraken gemaakt. 2.2.1 In overleg met de jongeren, jongerenwerker en dorpsbelangen hebben we in een aantal bijeenkomsten onderzocht welke behoefte er leeft bij de jongeren. Bovendien hebben we geprobeerd besturen van dorpsbelangen en jongeren met elkaar in contact te brengen met het resultaat dat in sommige dorpen jongeren en dorpsbelang gezamenlijk optrekken om dingen te bereiken (Marsum, Dronryp, Bitgum, Bitgummole, Ingelum)

Omschrijving

E/P*

Aantal lokale activiteiten waarin de jongeP renwerker een bijdrage levert * E = effectindicator en P = Prestatie-indicator

Nulmeting (2009)

Bron jongerenwerker

2

2010 streefwaarde 3

2010 realisatie 3

3. Kinderopvang en peuterspeelzaalwerk Wat wilden we bereiken? 3.1. Kwalitatief goede voorzieningen (kinderopvang en peuterspeelzalen) in de gemeente Menaldumadeel. 3.2. Wat het peuterspeelzaalwerk betreft uitgaan van minimaal ambitieniveau 1 en streven naar ambitieniveau 2 in 2012 (conform Handleiding Peuterspeelzaalwerk van de VNG, 2005). Wat hebben we bereikt? 3.1 We hebben in de gemeente goede voorzieningen voor kinderopvang en peuterspeelzaalwerk. Beide zijn in onze gemeente professioneel geregeld.

41

3.2 Dat betekent dat voortdurend wordt ingespeeld op de eisen die door de rijksoverheid worden gesteld. Binnen de mogelijkheden die er zijn wordt daar zo efficiënt mogelijk mee omgegaan. Wat hebben we ervoor gedaan? 3.1.1 Kinderopvangvoorzieningen worden geïnspecteerd. Ook alle gastouderopvang is volgens toetsingskader A geïnspecteerd. 3.1.2 Alle voorzieningen voor kinderopvang in onze gemeente zijn opgenomen in het Landelijk Register Kinderopvang. 3.1.3 Peuterspeelzalen zijn nog niet geïnspecteerd. We gaan dit doen vanaf het moment dat de rijksoverheid dat verplicht stelt (augustus 2011). 3.1.4 Waar op basisscholen ruimte is, hebben we de mogelijkheid om de peuterspeelzaal onder te brengen in de basisschool onderzocht en waar mogelijk ook gerealiseerd (Dronryp). 3.2.1 In overleg met Stichting Welzijn Middelsee en de andere Middelsee Gemeenten ontwikkelen we beleid dat aansluit op de eisen die de Wet Oke stelt. Ook de de door het rijk voorgenomen harmonistatie van de voorschoolse voorzieningen (kinderdagverblijven en peuterspeelzalen) wordt hierin meegenomen. 3.2.2 In overleg met Stichting Welzijn Middelsee bekijken we hoe we met de beschikbare middelen de kwaliteit van het peuterspeelzaalwerk zo hoog mogelijk kunnen houden.

Omschrijving

E/P*

aantal peuterspeelzalen dat werkt met P ambitieniveau 2 * E = effectindicator en P = Prestatie-indicator

Bron

Nulmeting (2009)

SWM

0

2010 streefwaarde 0

2010 realisatie 0

4. Jeugdgezondheidszorg Wat wilden we bereiken? 4.1. Het bewustzijn bij ouders omtrent gezonde voeding en overgewicht vergroten. 4.2. Verandering van gedrag bewerkstelligen bij jongeren die overmatig alcohol gebruiken. 4.3. Jongeren met problemen zo snel, zo efficiënt en zo passend mogelijk helpen. Wat hebben we bereikt? 4.1 Op dit terrein valt nog veel te winnen. Gezien de cijfers van GGD Fryslân is het aantal kinderen met overgewicht niet gedaald, maar stabiel gebleven. 4.2 Wel is de alcoholconsumptie bij jongeren gedaald. 4.3 Met de realisatie van het CJG Middelsee hebben we de samenwerking tussen organisatie verbeterd. Jongeren kunnen daardoor beter en sneller worden geholpen. Wat hebben we ervoor gedaan? 4.1.1 Met de realisatie van het Centrum voor Jeugd en Gezin Middelsee op 31 mei 2010 kunnen we problemen nog beter vroeg signaleren en dus ook snel oplossen. 4.1.2 Het CJG Middelsee geeft via website, thema-avonden en de medewerkers ook informatie en adviezen aan ouders. 4.1.3 Bovendien kunnen ouders en jongeren zelf vragen stellen over een scala aan onderwerpen. 4.1.4 Het maatwerkaanbod jeugdgezondheidszorg is nu voor alle Middelsee Gemeenten hetzelfde. Alle inwoners van de Middelsee Gemeenten kunnen daardoor van hetzelfde aanbod gebruik maken (bovenstaande punten vallen ook onder 4.3).

42

4.2.1

4.2.2 4.2.3

In 2010 is een begin gemaakt met de uitvoering van het alcoholmatigingsbeleid. De jongerenwerker heeft een inventarisatie gemaakt van de keten/hokken in onze gemeente. Binnen het maatwerkaanbod is opgenomen dat de schoolarts in groep 7 met de ouders spreekt over alcoholgebruik en de consequenties daarvan bij kinderen. Wat ook meegeholpen heeft is de landelijke campagne om de consequenties van alcoholgebruik bij jongeren te benadrukken.

Omschrijving

E/P*

Aantal scholen met een schooltuinproject P Het CJG is bekend bij de inwoners van E Menaldumadeel * E = effectindicator en P = Prestatie-indicator

Bron gemeente inwoners

Nulmeting (2009) 1 0

2010 streefwaarde 3 10%

2010 realisatie 1 10%


Lasten Baten Saldo

Raming begrotingsjaar voor wijziging 3.903.471 1.510.872 2.392.599

43

Raming begrotingsjaar na wijziging 4.955.681 1.535.081 3.420.600

Realisatie begrotingsjaar 4.436.461 1.511.349 2.925.112

Programma 9

Milieu

Missie / programmadoelstelling De gemeente Menaldumadeel wil samen met de inwoners streven naar een veilige, milieubewuste duurzame leefomgeving.

Expertmeeting over duurzaamheid georganiseerd door MAD en gemeente

Context en achtergrond De aandacht voor de aspecten die ons milieu bepalen neemt toe. Naast de vele landelijke normen die er zijn om milieuveiligheid op een zo hoog mogelijk plan te regelen, komen er steeds meer beleidsvoornemens die juist gemeenten een eigen aandeel geven in de ontwikkeling en realisering nieuwe mogelijkheden. Zo wil het kabinet in 2020 30% minder CO2-uitstoot in vergelijking met 1990. Energiebesparing moet naar 2% per jaar groeien en het gebruik van duurzame energie in 2020 moet zijn opgelopen naar 20% van het totaal.

Collegeactieprogramma In het collegeprogrogramma wordt de nadruk gelegd op voorlichting en informatie; zowel om het bewust-zijn en bewust-handelen van de inwoners over milieuzaken te vergroten, als om milieuvriendelijk(er) handelen in alle aspecten te onderzoeken en toe te passen. Het betreft vooral onderdelen waarin de gemeente zelf een voorbeeldfunctie of beleidsruimte heeft. Dat kan in de aandacht voor duurzaam bouwen in de bestemmingsplannen op te nemen, het verminderen van het gebruik van bestrijdingsmiddelen en energie, het tegengaan van lichtvervuiling, als ook actief meeliften op de ontwikkelingen op het gebied van het scheiden en voorkomen van afval.

Ontwikkelingen Sinds juni 2006 zijn er aanzetten gegeven om bovenstaande zaken aan te pakken. Zo wordt de afvalverwerking goedkoper voor de burger en groeit het milieurendement. Met de ondertekening in 2008 van het Noordelijk Energie Akkoord hebben we de intentie de EPC-norm terug te dringen. In navolging van de nulmeting milieumanagement zal er een milieuzorgsysteem worden opgezet en een nader onderzoek energiegebruik van het gemeentekantoor worden uitgevoerd. In de jaren (2010 – 2012) zullen in totaal 11 duurzame projecten in het kader van de verkregen subsidie Stimulering van Lokale Klimaatinitiatieven (SLOK) worden uitgevoerd.

Kaderstellende beleidsnota's • • •

Milieu uitvoeringsprogramma (MUP); Convenant Handhaving Middelseegemeenten 2007; Noordelijke Energieakkoord 2008

44

• • • • • •

Notitie gezamenlijk steunpunt Natuur- en milieueducatie Middelseegemeenten 1998; Onderzoek afvalscheiding en afvalpreventie 2005; Plan van aanpak Zwerfafval september 2007; Gemeentelijk rioleringsplan 2008 t/m 2012; Waterplan “Visie op water” 2002; Kadernota Openbare Verlichting Gem. Menameradiel d.d. 5 juli 2007.

Programmaonderdelen Het programma Milieu kent de onderdelen: 1. Afvalverwijdering en verwerking; 2. Riolering en waterzuivering; 3. Milieubeheer; 1. Afvalverwijdering en verwerking Wat wilden we bereiken? 1.1 Minimaal 75% van het huishoudelijke afval gescheiden in te zamelen ten behoeve van nuttige toepassing conform de doelstelling van het landelijke afvalbeheersplan behouden; 1.2 Landelijke normering afvalscheiding per component nastreven; 1.3 Handhaven en mogelijk lokaal verbeteren van de schoonheidsgraad A. Wat hebben we bereikt? 1.1 Door 75 % van het huishoudelijk afval gescheiden in te zamelen ten behoeve van nuttige toepassing conform de doelstelling van 60 % van het landelijke afvalbeheersplan; 1.2 Landelijke normering afvalscheiding van diverse componenten ruimschoots gehaald; 1.3 Het verminderen van zwerfafval. Wat hebben we ervoor gedaan? 1.1.1Uitvoeren van het actieplan met betrekking tot afvalscheiding en –preventie naar aanleiding van het onderzoek afvalscheiding en –preventie Menameradiel en het gefaseerd uitvoeren daarvan; 1.1.2 Periodieke communicatie met betrekking tot inzamelresultaten; 1.3.1 Onderzoek naar mogelijkheden om zwerfafval te verminderen.

Omschrijving

P

Bron: Omrin Nulmeting (2005): percentage bronscheidng 2005 (65)

LAP (60)

65

67

P P P P P P P

2005 (88) 2005 (79) 2005 (72) 2005 (26) 2005 (93) 2005 (81) 2005 (72)

LAP (55) LAP (85) LAP (90) LAP (50) LAP (90) LAP (90) LAP (75)

88 85 90 50 93 81 75

86 76 82 55 99 50 82

E/P*

hh-restafval (inclusief grof hh-afval) GFT-afval Oud papier en karton Verpakkingsglas Textiel KCA WEB (= wit- en bruingoed) Grof restafval

Landelijk Norm Afvalscheiding

2010 streefwaarde

2010 realisatie

Grijs: onder landelijke norm * E = effectindicator en P = Prestatie-indicator

2. Riolering en waterzuivering Wat wilden we bereiken? 2.1 Actualisatie van GRP versie 3 en het voorbereiden en het vaststellen van het

45

verbreed GRP; 2.2 Realisatie van integraal waterbeheer volgens het GRP. Wat hebben we bereikt? 2.1 Het GRP versie 3 is in 2008 vastgesteld door de raad; 2.2 realisatie van integraal waterbeheer volgens het GRP is een doorlopende actie. Wat hebben we ervoor gedaan? 2.1.1 Het beleid van het GRP versie 3 en na vaststelling het beleid verbreed GRP uitvoeren.

Omschrijving

E/P*

Afkoppelen verhard oppervlak

P

Bron

Nulmeting (jaar)

GRP

2010 (p.m)

2010 streefwaarde p.m.

2010 realisatie p.m.

* E = effectindicator en P = Prestatie-indicator.

3. Milieubeheer Wat wilden we bereiken? 3.1 Goede milieukwaliteit nastreven en daarmee een bijdrage leveren aan een duurzame leefomgeving op basis van gezond en veilig, energie en klimaat, natuur. Wat hebben we bereikt? 3.1 In 2010 is de gemeente Menaldumadeel Millenniumgemeente geworden en geeft daarmee invulling aan de klimaat/energie afspraken die gemaakt zijn in het kader van het Noordelijke Energieakkoord en de SLOK-projecten die de gemeente zelf uitvoert. Wat hebben we ervoor gedaan? 3.1.1 In het kader van de verruimde reikwijdte (VR) in de Wet milieubeheer milieuvoorschriften, die betrekking hebben op afvalpreventie en afvalscheiding, energie-, en waterbesparing in de milieuvergunning opnemen en bij de handhaving betrekken; - jaarlijkse voorlichting en educatie aan scholen door het Steunpunt NME te Stiens om de kinderen al op jonge leeftijd milieubewust gedrag bij te brengen; - een voorbeeldrol van de gemeente m.b.t. duurzaam ondernemen door het de opzetten van een milieuzorgsysteem (gemeentelijke interne milieuzorg). Hierbij valt te denken aan vermindering gebruik bestrijdingsmiddelen, duurzaam inkopen en het gebruik van energie etc.; - het uitvoeren van een nader onderzoek naar mogelijkheden om het energieverbruik van het gemeentekantoor te reduceren; - het ontwikkelen van beleid duurzaam bouwen. Door o.a. in nieuwe bestemmingsplannen rekening te houden met aspecten als het energieverbruik en het toepassen van duurzame materialen; - het uitvoeren van een jaarlijks project en publicaties bijvoorbeeld: publicaties m.b.t. afvalpreventie en afvalscheiding, energie-, en waterbesparing.

Omschrijving Uit te voeren controles (inclusief hercontroles) Uit te voeren hercontroles Sanctionerende handhaving

Bron

Nulmeting (jaar)

P

milieumonitor

2005 (126)

P

milieumonitor

2005 (20)

37

nnb

P

milieumonitor

2005 (2)

2

0

E/P*

46


2010 realisatie 122

Omschrijving Klachten bedrijven Klachten niet-inrichting gebonden Percentage bereikte scholen voorlichtingsactie

E/P*

Nulmeting (jaar)

Bron

E E

milieumonitor milieumonitor

2005 (8) 2005 (19)

P

Jaarverslag Steunpunt NME MUP

2005 (100)

P

2007 (1)

2010 streefwaarde 10 70

2010 realisatie 16 34

100

100

1

5



Lasten Baten Saldo

Raming begrotingsjaar voor wijziging 2.837.317 2.688.760 148.557

47



Programma 10

Bouwen en ruimte

Missie / programmadoelstelling De gemeente Menaldumadeel wil samen met haar inwoners, dorpsbelangen en woningbouwcorporaties een woonomgeving realiseren waarin iedereen zich thuis voelt Menaldumadeel timmert aan de weg

Context en achtergrond Het inwoneraantal van de kernen is de laatste jaren afgenomen. De verwachting is echter dat de vraag naar woningen de komende jaren, aansluitend bij de landelijke trend tot gezinsverdunning, onverminderd op peil zal blijven. Hierbij zal met name de vraag naar levensloopbestendige woningen en starterwoningen vermoedelijk overheersend zijn, waarbij de kwaliteit van de woningen belangrijker is dan de kwantiteit. Op dit moment bestaat bijna een kwart van het woningaanbod uit huurwoningen. Deze zijn voor het overgrote deel Wonen Noordwest Friesland. WoonFriesland (16 woningen in Dronryp) en Palet/Habion (diverse ouderencomplexen) zijn andere verhuurders. In 2009 heeft de gemeente haar woonvisie geactualiseerd, mede op basis van het Woningbehoefteonderzoek (Wobof) van de provincie Fryslân. In de woonvisie is geregeld hoeveel woningen er de komende jaren worden gerealiseerd en waar deze worden gesitueerd. De woonvisie is tot stand gekomen in overleg met het Bestuurlijk Overleg Stadsregio Leeuwarden (BOSL). De hieruit voortgekomen contingenten zijn voor Menaldumadeel met name gericht op doelgroepen zoals ouderen en starters. De afgelopen jaren zijn er de nodige uitbreidingslocaties rondom de dorpen ingevuld of bestemd; de komende jaren zal de nadruk liggen op inbreiding en herstructurering. Zie hiervoor ook de paragraaf Grondbeleid. Vrijwel alle bestemmingsplannen van onze gemeente zijn de afgelopen jaren geactualiseerd en de meeste zijn nu ook gedigitaliseerd. Hiermee wordt voldaan aan de eisen uit de nieuwe Wet ruimtelijke ordening die het vervaardigen van digitale plannen per 1 januari 2010 verplicht stelt. Gesteld kan worden dat we de beschikking hebben over een actueel beleidsmatig en juridisch kader.

Collegeactieprogramma Inbreiding en herstructurering staat de komende jaren centraal. Wij willen kritisch naar de dorpsstructuren kijken als het woningbouw betreft. Bij particuliere grondexploitaties willen wij meer sturen op kwaliteit door middel van het vooraf stellen van duidelijke kaders aan de ontwikkelaars. In toekomstige nieuwbouwplannen moeten voldoende huur- , levensloopbestendig en betaalbare woningen worden gerealiseerd. Daarnaast willen wij meer aandacht voor het aspect duurzaamheid, met name ten aanzien van het energieverbruik. Wij hebben regelmatig contact met woningbouwcorporaties.

Ontwikkelingen De nieuwe Wet ruimtelijke ordening (Wro) is per 1 juli 2008 in werking getreden. Hierin is bepaald dat alle gemeenten over een of meerdere structuurvisies moeten beschikken. Afgesproken is dat de nieuwe raad in 2010 aan de slag gaat met een structuurvisie. Deze moet een beleidsmatig kader bieden voor de ruimtelijke ontwikkeling van zowel de kernen als het landelijk

48

gebied, met name in de gebieden waar de komende jaren de nodige veranderingen zullen optreden. Voor het gebied rondom de Haak om Leeuwarden wordt door de aldaar samenwerkende gemeenten en de provincie de gebiedsvisie Nieuw-Stroomland opgesteld. Een uitvloeisel daarvan is de in 2009 gereedgekomen Landschapsvisie Deinum-Marsum-Ritsumasyl. In 2009 zijn de projecten Rabobankterrein in Menaam en Berlingastate afgerond en in 2010 is verder gewerkt aan een aantal herstructurerings- en inbreidingslocaties, zoals Kúkshiem en de Ljouwertertrekwei in Dronryp, De Pôlle in Berltsum en Wassenaar in Bitgummole, alsmede de uitbreidingslocatie De Boech-Súd in Menaam. Voor wat betreft de uitbreidingslocaties staan Fûgellân fase 3 in Dronryp en Bitgumerdyk-East in Menaam op de rol. Bij al deze projecten zullen de betreffende dorpsbelangen betrokken blijven en duidelijk is dat gelet op de verwachte demografische ontwikkelingen de nadruk nog meer zal komen te liggen op bouwen voor kwaliteit in plaats van kwantiteit. Voor wat betreft de bestemmingsplannen en alles wat daarmee samenhangt worden de gevolgen van de nieuwe Wro steeds manifester: vlottere, maar meer bestemmingsplanprocedures vanwege de afschaffing van de meeste vrijstellingsprocedures, en de invoering van de digitaal opgestelde bestemmingsplannen.

Kaderstellende beleidsnota's • • • • • • • • • •

• • •

Rijk: Nota Ruimte 2005 Provincie: Streekplan Fryslân 2006, vastgesteld door GS bij besluit van 13 december 2006 Landschapsontwikkelingsplan 2005 , in opdracht van het BOSL, burgemeester en wethouders d.d. 12 april 2005; Regiovisie Westergozone, raad 18 december 2003; Welstandsnota, raad 24 juni 2004, geactualiseerd najaar 2008 Geactualiseerde bestemmingsplannen; Hoofdlijnennotitie gebiedsontwikkeling Nieuw Stroomland, 2008 Landschapsvisie Deinum-Marsum-Ritsumasyl (in wording najaar 2009) SGBO-onderzoek “bevolking en voorzieningen in 2016”, februari 2003; Woningbehoeftenonderzoek Fryslân 2007; Intentieovereenkomst met Wonen Noordwest Friesland, 2004 Energieakkoord Noord Nederland, 2008 Woonvisie (november 2009)

Programmaonderdelen Het programma bouwen en ruimte kent de onderdelen: 1. wonen in de kernen; 2. volkshuisvesting. 1. Wonen in de kernen Wat wilden we bereiken? 1.1 optimale woon- en leefomgeving; 1.2 bouwen levensloopbestendige en energiezuinige woningen; 1.3 een actueel en accuraat beleidsmatig en juridisch kader. Wat hebben we bereikt? 1.1 Een optimale leefomgeving; 1.2 een aantal energiezuinige woningen is in aanbouw; 1.3 de bestemmingsplannen – op Schatzenburg nog na - zijn alle geactualiseerd.

49

Wat hebben we ervoor gedaan? 1.1.1 plannen ontwikkeld voor functieverandering van de voormalige bedrijventerreinen De Pôlle te Berltsum, voormalig terrein loonbedrijf Wassenaar Bitgummole en Kúkshiem te Dronryp; 1.1.2 jaarlijks bezoeken van de verenigingen van dorpsbelangen met betrekking tot woonwensen; 1.2.1 het aanbieden van levensloopbestendige en energiezuinige woningen gepromoot; 1.3.1 voortdurend actualiseren en digitaliseren van bestemmingsplannen. 2. Volkshuisvesting Wat wilden we bereiken? 2.1 goede huisvesting voor diverse doelgroepen (starters/senioren) in onze gemeente; 2.2 handhaven huidig leegstandsniveau; 2.3 een actueel en accuraat beleidsmatig kader (woonvisie). Wat hebben we bereikt? 2.1 Goede huisvesting voor de diverse doelgroepen; 2.2 het huidige leegstandniveau van de woningen van de sociale verhuurders is gehandhaafd; 2.3 de Woonvisie is in november 2009 als beleidskader vastgesteld. Wat hebben we ervoor gedaan? 2.1.1 bouwen voor doelgroepen als senioren, starters en huurders, in overleg met partners in regioverband; 2.1.2 (prestatie)afspraken gemaakt met woningcorporaties; 2.3.1 opstellen en vaststellen van een woonvisie en deze gebruiken bij toekomstige planvorming. Nota Bene: de hieronder genoemde indicatoren zijn voorlopig en indicatief.

Omschrijving

E/P*

Woningen voor starters Woningen voor senioren Leegstand Energiezuinige woningen Levensloopbestendige woningen

P P E P P

Nulmeting (jaar)

Bron Wobof Wobof Wobof Wobof Wobof

2007 2007 2007 2007 2007

2010 streefwaarde 3 4 0-10 10 3

2010 realisatie 0 0 6 3 0

* E = effectindicator en P = Prestatie-indicator * = levert informatie op voor komende jaren


Lasten Baten Saldo


50



Programma 11

Financiering en algemene dekkingsmiddelen

Missie / programmadoelstelling De gemeente Menaldumadeel wil een duurzaam sluitende begroting realiseren welke de basis is voor de realisatie van het gemeentelijk beleid in concrete en zichtbare resultaten.

Context en achtergrond Het financiële beleid stoelt op een reëel sluitende begroting en een eveneens sluitend meerjarenperspectief. Structurele lasten moeten worden gedekt uit structurele middelen, op deze manier kunnen nieuwe projecten langdurig in stand worden gehouden. De lastenstijgingen voor de burgers worden zoveel mogelijk beperkt. Voor het rioolrecht, de afvalstoffenheffing en leges geldt dat kostendekkende tarieven worden gehanteerd. De onroerendezaakbelastingen worden jaarlijks met maximaal het inflatiepercentage verhoogd. Indien het, als gevolg van een gewenste kwaliteitsverbetering van het voorzieningenniveau, noodzakelijk is de onroerendezaakbelastingen extra te verhogen dan zal dit helder aan de burger moeten worden uitgelegd.

Kaders Algemene kaders (gelden voor alle programma's en producten): Beleidskader Begroting 2010 Meerjarenraming 2010 – 2013 Kadernota 2009 opmaat programmabegroting 2010 Besluit begroting en Verantwoording Treasurystatuut Financiële verordening (art. 212 GW) Controleverordening (art. 213 GW) Verordening onderzoeken doelmatigheid en doeltreffendheid (art. 213a GW) Nota reserves en voorzieningen Nota activerings- en afschrijvingsbeleid Nota lokale heffingen Nota weerstandsvermogen Verordening op de heffing en invordering van onroerende-zaakbelastingen Verordening op de heffing en invordering van leges (Tarieventabel) Verordening op de heffing en invordering forensenbelasting

Jaar 2010 2010 2009 2003 2005 2004 2003 2004 2011 2003 2005 2009 2010 2010 2001


Lasten Baten Saldo

Raming begrotingsjaar voor wijziging 1.057.799 13.791.317 -12.733.518

Raming begrotingsjaar na wijziging 1.802.566 16.628.358 -14.825.792

51

Realisatie begrotingsjaar 2.486.142 16.508.188 -14.022.046

52

2.2 Algemene dekkingsmiddelen Realisatie Raming Raming Begrotingsjaar Begrotingsjaar Begrotingsjaar na wijziging voor wijziging

Algemene dekkingsmiddelen

Lokale middelen, waarvan de besteding niet gebonden is

1.509.661

1.509.448

1.433.448

Algemene uitkeringen

11.639.237

11.563.948

11.316.498

Dividend

94.525

82.363

55.363

Saldo van de financieringsfunctie

11.236

10.000

p.m.

Compensabele BTW versus uitkering BTW compensatiefonds

p.m.

p.m.

p.m.

581.286

539.420

580.920

13.705.179,00

13.386.229,00

Overige algemene dekkingsmiddelen

Totaal 13.835.945,00

53

54

2.3 Onvoorzien Gebruik onvoorzien

Raming begrotingsjaar


na wijziging

voor wijziging

41.525 24.200 47.871

Programma 1 - Bestuur Programma 2 - Veiligheid Programma 3 - Verkeer en openbare ruimte Programma 4 - Lokale economie Programma 5 - Onderwijs

20.050 9.600

Programma 6 - Cultuur, recreatie en sport Programma 7 - Werk en inkomen Programma 8 - Welzijn en zorg Programma 9 - Milieu

46.000

Programma 10 - Bouwen en ruimte Programma 11 - Financiering en algemene

307.069

496.315

496.315

496.315

dekkingsmiddelen Totaal onvoorzien

In de primitieve begroting wordt de post onvoorzien geraamd onder programma 11. Via begrotingswijzigingen wordt de post onvoorzien verdeeld over de verschillende programma's. Aan het einde van het begrotingsjaar vervalt een eventueel restant van de post onvoorzien naar het resultaat voor bestemming (algemene dekkingsmiddelen). De post onvoorzien maakt onderdeel uit van programma 11 vandaar dat de raming onvoorzien in de primitieve begroting (raming begrotingsjaar voor wijziging) staat geraamd onder financiering en algemene dekkingsmiddelen.

55

56

2.4 PARAGRAFEN

57

58

Lokale heffingen Inleiding Deze paragraaf heeft betrekking op belastingen en heffingen. De belastingen en heffingen vormen een belangrijk onderdeel van de inkomsten van de gemeenten. De paragraaf lokale heffingen bevat een verantwoording van beleidsvoornemens en geeft een overzicht op hoofdlijnen van de diverse belastingen en heffingen. De lokale lasten zijn een integraal onderdeel van het gemeentelijk beleid. Ook het kwijtscheldingsbeleid maakt hier deel van uit. Hierna wordt verder ingegaan op de ontwikkelingen in de lokale heffingen in 2010 en het in 2010 gerealiseerde kwijtscheldingsbeleid. Tevens kan nog worden verwezen naar de bij besluit van 22 december 2005, nr. 7 door uw raad vastgestelde “Nota lokale heffingen 2005”. Onderstaand is een overzicht (tabel 1.) van de opbrengsten weergegeven: Tabel 1. – Overzicht van belastingen heffingenopbrengst 2010 (excl. opbrengsten invordering). Nr.: Belastingsoort: Raming na Rekening wijziging 2010: 2010: 1. Onroerende zaakbelastingen € 1.507.698,00 € 1.504.072,00 2. Forensenbelasting € 1.750,00 € 1.800,00 3. Afvalstoffenheffing € 1.343.743,00 € 1.341.095,00 4. Rioolrechten € 1.142.980,00 € 1.182.492,00 5. Leges burgerzaken € 194.100,00 € 208.197,00 6. Leges bouwvergunningen € 101.250,00 € 96.538,00 Totaal € 4.291.521,00 € 4.334.194,00

Belastingbeleid 2010 In het kader van het dekkingsplan is in 2010 gekozen voor een verhoging van de opbrengst OZB (excl. Autonome ontwikkelingen) ten opzichte van 2009 met 5,25%. Als gevolg van een wijziging van de Gemeentewet dient met ingang van 2009 niet meer te worden gerekend met een heffingsmaatstaf in eenheden van € 2.500,00. Hiervoor is in de plaats gekomen een procentuele heffing van de heffingsmaatstaf (vastgestelde waarde op grond van de wet WOZ). Wat betreft de overige heffingen wordt in principe zoveel mogelijk gestreefd naar volledige kostendekkendheid met in achtneming van de vergelijkbare tarieven in de buurgemeenten.

Overzicht lokale heffingen Onroerende zaakbelastingen Voor het belastingjaar 2010 gold de getaxeerde waarde naar de waardepeildatum 1-1-2009. De wetgever heeft in 2005 het besluit genomen om m.i.v. 2006 geen gebruikersbelasting meer te heffen op woningen. Ten aanzien van de heffing op woondelen bij objecten (zgn. gemengde objecten) waarbij sprake is van woning en bedrijf (bijv. een agrarisch bedrijf, woning en winkel, woning en bedrijf) is met ingang van 1 januari 2006 eveneens het een en ander veranderd. In februari 2006 werd nog een nader besluit genomen (amendement De Pater- Van der Meer) om ook voor bovengenoemde gemengde objecten vrijstelling van heffing te verlenen van gebruikersbelasting voor het woondeel. Via het Gemeentefonds heeft compensatie plaats gevonden voor de gederfde belastingopbrengst (zie Integratie uitkeringen). De tarieven voor 2010 zijn aangepast, zie hiervoor onder Belastingbeleid 2010, en zijn als zodanig verwerkt in het tarievenoverzicht (tabel 2).

Afvalstoffenheffing. De tarieven voor de afvalstoffenheffing zijn met het oog op de ontwikkeling van de lokale lastendruk en de verwachte tariefsverlagingen vuilverwerking in 2011 als gevolg van de inwerkingstelling van de REC verlaagd met € 15,00 voor een meerpersoonshuishouden en € 11,25 voor een één59

persoonshuishouden. Op rekeningsbasis is de geraamde onderdekking ad. € 66.645,00 omgeslagen in een tekort ad. € 42.567,00 als gevolg van lagere kosten afvalverwijdering dan geraamd (o.m. een lagere ureninzet dan geraamd). Het bedrag van de onderdekking is op grond van de Nota reserves en voorzieningen 2007 onttrokken aan de voorziening afvalstoffenheffing.

Rioolheffing De rioolheffing is in het kader van het gemeentelijk rioleringsplan (GRP) volledig kostendekkend. Als gevolg van een wijziging van de Gemeentewet in 2008 is met ingang van 2010 een nieuwe Verordening rioolheffing vastgesteld. In de rioolheffing worden de kosten voortvloeiend uit de verbreding van de gemeentelijke watertaken gedekt. Tevens is in de nieuwe verordening gevolg gegeven aan de wens van de gemeenteraad om differentiatie in de tarieven aan te brengen. Naast meer tariefdifferentiatie is nog een aantal uitgangspunten geformuleerd als: de kostenveroorzaker betaalt, eenvoud/uitvoerbaarheid en stabiliteit van inkomsten. Een en ander heeft geleid tot de volgende tarievenstructuur: 1. een tarief ad. € 63,00 per jaar voor het gebruik van elk perceel; 2. een tarief ad. € 107,00 per aansluiting per jaar van het gebruik van elk perceel, van waaruit een eenpersoonshuishouding afvalwater kan afvoeren; 3. een tarief ad. € 155,00 per aansluiting per jaar van het gebruik van elk perceel, van waaruit een meerpersoonshuishouding afvalwater kan afvoeren; 4. een tarief ad. € 226,00 per aansluiting per jaar van het gebruik van elk perceel, van waaruit bedrijfsafvalwater kan worden afgevoerd. De hogere opbrengst ten opzichte van de raming is per saldo het gevolg van de (niet-bijgeraamde) tariefsverhoging per 1-1-2010 alsmede minder aansluitingen dan geraamd.

Leges De leges zijn kostengeoriënteerd. De heffingen in de tarieventabel zijn over het algemeen verhoogd met 1,5% ten opzichte van de tarieven 2009. Tevens zijn bepaalde leges gekoppeld aan maximaal, door het Rijk vastgestelde, te heffen bedragen (o.a. leges reisdocumenten etc.).

Tabel 2. – Tarievenoverzicht.

OZB eigenaren woningen per volle € 2.500,00 resp. percentage van de heffingsmaatstaf. OZB gebruikers niet-woningen per volle € 2.500,00 resp. percentage van de heffingsmaatstaf. OZB eigenaren niet-woningen per volle € 2.500,00 resp. percentage van de heffingsmaatstaf. Afvalstoffenheffing éénpersoonshuishouding Afvalstoffenheffing meerpersoonshuishouding Rioolheffing éénpersoonshuishouding Rioolheffing éénpersoonshuishouding

Tarief 2009: 0,0985%

Tarief 2010: 0,1063%

Stijging 2010 t.o.v. 2009: 5,25%1

0,1295%

0,1300%

5,25%1

0,1612%

0,1650%

5,25%1

€ 205,50 € 274,00 €€ 207,25

€ 194,25 € 259,00 € 170,00 € 218,00

-5,47% -5,47% 5,18%

-1 Betreft de stijging van de opbrengst OZB vóór autonome ontwikkelingen (toename aantal objecten/verbouw e.d.).

Lokale lastendruk De lokale lastendruk wordt uitgedrukt in de gemiddelde woonlasten per huishouden (meerpersoons) op basis van de OZB, afvalstoffenheffing en het rioolrecht. In tabel 3. wordt de lokale lastendruk in Menaldumadeel weergegeven, alsmede ter vergelijking die van enkele regiogemeenten (de gegevens zijn ontleend aan de “Atlas van de lokale lasten 2010” van het COELO te Groningen). 60

Tabel 3. – Lokale lastendruk (meerpersoonshuishouden). Gemeente: Afvalstoffenhef- Rioolrecht: Onroerende Totaal: fing: zaakbelasting: Ferwerderadiel € 292,00 € 182,00 € 215,00 € 689,00 Franekeradeel € 241,00 € 229,00 € 196,00 € 666,00 Harlingen € 255,00 € 175,00 € 168,00 € 598,00 Het Bildt € 258,00 € 154,00 € 222,00 € 634,00 Leeuwarderadeel € 245,00 € 203,00 € 326,00 € 774,00 Littenseradiel € 263,00 € 195,00 € 235,00 € 693,00 Menaldumadeel € 259,00 € 218,00 € 202,00 € 679,00

Kwijtscheldingsbeleid In 2010 zijn 5 (2009: 4) aanvragen kwijtschelding OZB en 187 (2009: 193) aanvragen kwijtschelding afvalstoffenheffing/rioolrecht ingediend. Van deze aanvragen zijn uiteindelijk 5 (2009: 4) respectievelijk 164 (2009:174) gehonoreerd tot een totaalbedrag ad. € 68.053,00 (2009: € 71.339,00). Of een belastingplichtige in aanmerking komt voor kwijtschelding, wordt beoordeeld aan de hand van een inkomens- en vermogenstoets op grond van door het Rijk vastgestelde normen. De kosten van bestaan (bijstandsnorm) die daarbij worden gehanteerd, zijn vastgesteld op 100%.

61

62

Weerstandsvermogen Inleiding Het weerstandsvermogen is gedefinieerd als “het vermogen van de gemeente Menaldumadeel om niet-structurele financiële risico’s op te kunnen vangen teneinde haar taken te kunnen voortzetten”. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen de weerstandscapaciteit (dat zijn de middelen waarover de gemeente beschikt/kan beschikken om niet begrote kosten te dekken) en de risico’s waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of verzekeringen voor zijn afgesloten. Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de gemeente voor het begrotingsjaar, maar ook voor de meerjarenraming. Een (net) sluitende begroting zonder weerstandsvermogen houdt in dat iedere tegenvaller een probleem gaat opleveren. In dat geval staat het te voeren beleid van de gemeente onder druk. De behoefte aan weerstandsvermogen is afhankelijk van de risico’s die een organisatie loopt. De basis voor het berekenen van het weerstandsvermogen vormt een inventarisatie van risico’s, het zogenaamde risicoprofiel. Conform de Nota weerstandsvermogen en risicomanagement moet voor ieder risico het financiële gevolg in beeld worden gebracht. De kans vermenigvuldigt met het financiële gevolg is nodig voor de berekening van het weerstandsvermogen. Voor het beheersen van risico’s moet een keuze worden gemaakt uit de volgende vier maatregelen: vermijden, verminderen, overdragen of accepteren. Als een risico niet wordt vermeden, verminderd of wordt overgedragen, wordt een risico geaccepteerd en zal de eventuele financiele schade volledig middels de weerstandscapaciteit moeten worden afgedekt.

Inventarisatie risico’s 1.

Budgettaire risico’s a. Open-eind regelingen Open-eind regelingen houden voor de gemeente financiële risico’s in. Te rekenen tot de uitgaven met een open-eind regeling zijn onder meer: - bijstandsuitgaven; - kosten sociale werkvoorziening; - kosten leerlingenvervoer; - kosten huisvestingsvoorzieningen onderwijs; - kosten uitvoering WVG; - kosten WMO. Kans: De taken bijstand, uitvoering WVG en de WMO zijn ondergebracht bij de dienst SOZAWE. De risico’s zitten bij de dienst SOZAWE, echter de gemeente blijft verantwoordelijk voor bijgaande taken. De sociale werkvoorziening wordt uitgevoerd door de Gemeenschappelijke regeling Fryslân West. Ook hier geldt dat de risico’s zitten bij de werkvoorziening, echter de gemeente blijft verantwoordelijk. De huisvestingsvoorzieningen wordt voor wat betreft het groot onderhoud afgedekt middels een voorziening groot onderhoud. De investeringen aangaande de huisvestingsvoorzieningen onderwijs worden meegenomen op de lijst van investeringen. b. Decentralisatie Veelal in overleg met de VNG wordt van rijkswege gewerkt aan een verdergaande decentralisatie van taken. Deze decentralisatie gaat in de meeste gevallen gepaard met budgettaire kortingen en overheveling van risico's (nieuwe open-eind regelingen). Een sprekend voorbeeld hiervan is de overheveling van middelen van huisvestingslasten onderwijs. Kans: Een tijdige inschatting van decentralisatie risico's is in voorkomende gevallen gewenst.

63

c.

Bouwgrondexploitatie Voor wat betreft de risico’s bouwgrondexploitatie kan worden verwezen naar de paragraaf grondbeleid welke onderdeel uitmaakt van de programmarekening 2010.

d.

Lonen en prijzen Met ingang van 1995 is de voeding van het gemeentefonds gekoppeld aan de gecorrigeerde netto rijksuitgaven (normeringsmethodiek: samen de trap op, samen de trap af). Dit houdt in, dat, indien de rijksuitgaven voor lonen stijgen dit doorwerkt naar het gemeentefonds. Op dit gebied loopt de gemeente het risico van ondercompensatie, daar de verhouding tussen loonen prijsgevoelige uitgaven van het Rijk en de gemeenten niet gelijk is. Bij het rijk is de loongevoeligheid hoger dan bij de gemeenten. De normeringsmethodiek is tijdelijk van 2010 tot en met 2011 buiten werking gesteld, zulks met het oog op de bezuinigingen. Na de totstandkoming van het kabinet Rutte-Verhagen is afgesproken de normeringsmethodiek te herstellen ingaande 2012.

e.

Milieu Aangezien nog lang niet alle vervuilde bodemlocaties binnen de gemeente in kaart zijn gebracht, valt het financiële risico hiervan voor de gemeente niet in geld uit te drukken.

f.

Schadeclaims/rechtsgedingen Zowel uit rechtmatig als uit onrechtmatig overheidshandelen kan een schadeclaim voortvloeien. De Algemene wet bestuursrecht legt overigens grote nadruk op het zorgvuldig (overheids)handelen. Preventie kan de risico's beperken. In 2010 heeft de gemeente 1 schadeclaim uitbetaald (€ 359,00), momenteel loopt er nog 1 claim.

g.

Rente Mutaties in de rentestand kunnen leiden tot budgettaire mee- of tegenvallers. Bij het investeringsplan 2010-2013 is uitgegaan van een rente van 5,0%, zoals het zich thans laat aanzien, mede gelet op de invoering van de Euro, zijn geen grote renteschommelingen te verwachten. Verder zijn renterisico's zoveel mogelijk beperkt door leningen aan te gaan zonder renteherziening gedurende de looptijd (25 jaar rentevast).

h.

Gemeentelijke garantstellingen/onderhandse geldleningen Bij raadsbesluit van 15 september 1994 zijn de garantstellingen particuliere woningbouw met ingang van 1995 overgedragen aan het Nationale Waarborgfonds onder betaling van een afkoopsom ad € 19.200,00. De gemeente staat ook nog garant voor geldleningen afgesloten door “Wonen Noord West Friesland”. In het kader van de privatisering van het sportcomplex Bitgum/Bitgummole is een garantstelling aan de Beheerscommissie aldaar verstrekt. Tevens zijn onderhandse geldleningen verstrekt aan de Stichting Palet (voorheen de Stichting Aldereinsoarch Menameradiel), om de risico's hierop te beperken is destijds op alle eigendommen van laatstgenoemde stichting het recht van hypotheek gevestigd. Aangaande de garantstellingen ten behoeve van de Woningstichting achten wij, gelet op het balanstotaal en de solvabiliteit van de stichting, het risico zeer beperkt. Tevens is een garantielening-regeling getroffen met betrekking tot aan te gane zogenaamde "achtergestelde" leningen voor bedrijven die zich vestigen op het tuinbouwgebied te Berltsum van de Stichting Tuinbouw Noord West Friesland en voor bedrijven die zich vestigen op het bedrijventerrein Dronryp-West. Overigens is deze regeling slechts enkele malen toegepast (zie bijlage F van de productenrealisatie 2010). Ook is een garantieovereenkomst afgesloten tussen de gemeente (de borg) en de Stichting Groenfonds. De borgstelling behelst een gedeelte van de totale borgstelling van een geldlening i.c. een bedrag van € 44.330,00. Voor het geval de gemeente wordt aangesproken voor een garantstelling is een bestemmingsreserve gevormd (stand per 1 januari 2010: € 177.523,00). In 2010 is de gemeente eenmaal aangesproken voor een garantstelling ad € 61.499,00.

64

i.

Reserves Ten behoeve van het sluitend maken van de begroting wordt m.i.v. 2001 in principe niet meer over de algemene reserves beschikt. De gemeente Menaldumadeel is m.b.t. herverdelingen echter voordeelgemeente waarbij verdeling ineens geleid zou hebben tot een structureel voordeel van € 286.275,00 in 2008. Met in achtneming van invoering in 3 stappen is deze gemeente in 2008 en 2009 gekort voor € 190.851,00 respectievelijk € 95.425,00, in 2010 is er geen korting meer. De kortingen in bedoelde jaren werden éénmalig gedekt ten laste van de algemene reserve nr. 2, hiermede wordt voorkomen dat onnodig (financieel) pijnlijke maatregelen moeten worden getroffen. De rente van de voorzieningen wordt ten gunste van de exploitatie gebracht en kan worden aangewend voor eenmalige bestedingen. Als gevolg van deze handelwijze kan over de voorzieningen en genoemde reserves worden beschikt zonder structurele budgettaire consequenties (zie staat van reserves en voorzieningen productenrealisatie 2010).

j.

Algemene uitkering Sinds enkele jaren is de hoogte van het gemeentefonds gekoppeld aan de gecorrigeerde netto-rijksuitgaven, de zogenaamde normeringsmethodiek. In de praktijk is echter gebleken dat deze nieuwe systematiek leidt tot uitvoeringsproblemen. Indien zich een overschrijding of een onderuitputting voordoet op de rijksbegroting, dan heeft dat invloed op het gemeentefonds. In het verleden is de kans op een onderuitputting groter gebleken dan de kans op een overschrijding. Het effect van onderuitputting is dat het ingecalculeerde accres (uitzetting) lager uitkomt dan de geraamde accressen; de onderuitputting wordt immers pas aan het eind of na afloop van het begrotingsjaar zichtbaar. Voor de jaren 2009, 2010 en 2011 is de normeringsmethodiek buiten werking gesteld, na de totstandkoming van het kabinet Rutte-Verhagen is afgesproken de normeringsmethodiek te herstellen ingaande 2012. De verantwoorde algemene uitkering uit het gemeentefonds is gebaseerd op de ten tijde van het opstellen van de jaarrekening bekende informatie ter zake, zijnde de maartcirculaire 2011. De belangrijkste ontwikkelingen sedert de vaststelling van de laatste raming voor het boekjaar zijn: • de afrekening van voorgaande jaren (2008 + 2009); • aanpassing verdeelmaatstaven op basis van de realiteit.

k.

In de uitvoeringssfeer van de ruimtelijke ordening In vervolg op het onder punt f. beschreven onderdeel noemen wij de tendens van het toenemende aantal aanvragen in de vorm van planschade, een mogelijkheid die de (nieuwe) Wet ruimtelijke ordening biedt (afdeling 6.1, Tegemoetkoming in schade). In de (nieuwe) Wro is inmiddels ingevoerd dat men binnen 5 jaren een claim kan indienen en tevens is er sprake van een maatschappelijk risico van 2%. Teneinde de risico’s van dit soort claims vooraf goed in beeld te krijgen in zowel de eigen als de particuliere exploitaties wordt op voorhand een risicoanalyse gemaakt. Het risico wordt dan in de betreffende exploitatie gebracht en afgedekt. In geval van particuliere exploitaties kan dan een kostenverhaalsovereenkomst worden gesloten. In het boekjaar werden 4 aanvragen tot planschade ingediend waarvan tot dusver 2 werden gehonoreerd. Het totale bedrag aan planschade dat werd uitgekeerd in het boekjaar bedraagt € 67.100,00.

l.

Afschaffing gebruikersdeel onroerende zaakbelastingen voor woningen Op basis van het regeerakkoord van het kabinet Balkenende II is het gebruikersdeel van de onroerende zaakbelastingen voor woningen met ingang van 2006 komen te vervallen. Een van de uitgangspunten hierbij is dat de gemeenten voor het deels wegvallen van de belastingopbrengst via het Gemeentefonds worden gecompenseerd. Dergelijke veranderingen brengen herverdelingseffecten met zich mee. De gemeente Menameradiel behoort tot de categorie van nadeelgemeenten. Om de herverdeeleffecten te beperken is een suppletieregeling in het leven geroepen waarbij in het eerste jaar (2006) de voordelen van de voordeelgemeenten worden vere-

65

vend met de nadelen van de nadeelgemeenten. De suppletie-uitkering OZB voor 2010 en verdere jaren blijft gelijk aan de suppletie-uitkering 2009. m.

Herverdeeleffecten 2008. De aanpassing van het verdeelstelsel in 2008 leidt tot herverdeeleffecten. Deze herverdeeleffecten zijn het gevolg van de nieuwe verdeelformule voor de cluster Openbare Orde en Veiligheid, een nieuwe uitneemformule voor het BTWcompensatiefonds, de invoering van het objectieve verdeelmodel WMO en een definitiewijziging vanbesteedbare inkomen de maatstaf huishoudens met een laag inkomen.De gemeente Menaldumadeel behoort tot de categorie van voordeelgemeenten. Om de herverdeeleffecten te beperken is een suppletieregeling in het leven geroepen waarbij in het eerste jaar (2008) de voordelen van de voordeelgemeenten worden verevend met de nadelen van de nadeelgemeenten.

n.

Invoering Wet Maatschappelijke Ondersteuning (WMO). Onder sub. b. is ingegaan op de risico’s van decentralisatie in zijn algemeenheid. Met betrekking tot de invoering van de Wet Maatschappelijke Ondersteuning in 2006 wensen wij echter nader stil te staan. Het kabinet heeft delen van bestaande wetten op het gebied van zorg en welzijn in de WMO geïntegreerd. Het gaat hierbij om zeer ingrijpende ontwikkelingen met grote gevolgen voor zowel burgers als gemeenten. Het kabinetsbeleid is gericht op een nieuw stelsel voor langdurige zorg en maatschappelijke ondersteuning. De WMO laat de lichtere vormen van hulp en ondersteuning door gemeenten organiseren. Delen van de Algemene wet bijzondere ziektekosten (AWBZ) , de gehele Welzijnswet en de Wet voorzieningen gehandicapten (WVG) zijn in de WMO geïntegreerd. De financiering van de WMO vond in 2010 plaats middels een integratie-uitkering.

2.

Risico’s op eigendommen Ons inziens wordt op de eigendommen weinig of geen risico gelopen, de boekwaarden van de eigendommen zijn reëel. Tevens zijn de eigendommen tegen branden stormschade verzekerd. De afschrijvingsduur van de eigendommen loopt in de pas met de economische c.q. technische levensduur.

3.

Risico’s in samenhang met (interne) organisatie Met betrekking tot de (interne) organisatie doet zich een aantal risico's voor, zo is de gemeente zelf risicodrager bij ziekte en kunnen zich risico’s voordoen bij moeilijk vervulbare vacatures. De interne controle binnen de productgroep Middelen voldoet aan de daaraan te stellen eisen. Ook de automatisering heeft zijn kwetsbare kanten. Te denken valt hierbij aan de infiltratie van virussen. Overigens worden alle externe informatiedragers gescand op virussen.

Weerstandscapaciteit De vrije financiële middelen die de gemeente kan inzetten voor het dekken van tegenvallers wordt de weerstandscapaciteit genoemd. De weerstandscapaciteit bestaat uit vier componenten: 1 het eigen vermogen 2 de voorzieningen 3 de onbenutte belastingcapaciteit 4 de ruimte op de begroting Het eigen vermogen De gemeente heeft op 31 januari 2010 een eigen vermogen van € 8.433.274,00, waarvan de hoogte van de algemene reserve I € 2.435.668,00 bedraagt, de hoogte van de algemene reserve II € 3.178.338,00, het totaal van de bestemmingreserves € 2.307.358,00 en het nog te bestemmen rekeningresultaat 2010 € 511.910,00. Aangezien de raad de bestemming van de bestemmingsreserves kan veranderen behoren ook deze reserves tot de weerstandscapaciteit. 66

De voorzieningen Voor een aantal financiële risico’s die zijn te voorzien en waarvan de omvang kan worden geschat, zijn toereikende voorzieningen gevormd. Met het oog op de nota “Reserves en voorzieningen” welke door uw raad in 2011 is vastgesteld is er een inventarisatie gehouden. Voor wat betreft het gedeelte voorzieningen kan worden verwezen naar deze nota. Conform verordening 212 biedt het college tenminste eenmaal in de vier jaar een (bijgestelde) nota aan. De onbenutte belastingcapaciteit De gemeente Menaldumadeel kan haar belastingen verhogen en haar heffingen kostendekkend maken om financiële tegenvallers op te vangen. Het verschil tussen de fictieve opbrengsten bij maximale heffings- en belastingtarieven en de begrote opbrengsten is de onbenutte belastingcapaciteit. Wat betreft de heffingen zijn wij aan regels gebonden: de tarieven mogen maximaal kostendekkend zijn, waarbij voor de reinigings- en rioolrechten de compensabele BTW in de tarieven mag worden doorberekend. De berekening voor de onbenutte belastingcapaciteit is als volgt: (De artikel 12-norm van de Nieuwe Financiële Verhoudingswet kan worden gezien als het minimale tarief dat de gemeente moet hanteren om haar onbenutte belastingcapaciteit te berekenen. Dit tarief moet de gemeente immers minimaal hanteren, wanneer het steun wil in de vorm van de art 12-status) Opbrengst

Norm

Hogere(+) cq lagere (-) opbrengst

Onroerende zaakbelasting Totale opbrengst OZB

€ 1.508

-waarde OZB capaciteit woonruimten niet woonruimten

€ 1.056.131 € 146.670

Eigenaren

€ 1.132

- 0,0901 % vd WOZ (w) - 0,1226 % vd WOZ (nw) Gebruikers

114.255

- 0,0988 % vd WOZ-waarde

€ 113

€ 263

(NW) Rioolrechten -Netto uitgaven riolering

€ 1.255 € 969

(excl. verfijnings-riolering) - norm: 100% dekking - Middels de voorziening rioolheffing wordt 100% dekking bereikt

€ 969 €0

Afvalstoffenheffing/reinigingsrechten -Netto uitgaven huisvuil

€ 1.427 € 1.207 67

- Compensable BTW

€ 205

- Middels de voorziening afvalstoffenheffing wordt 100% dekking bereikt Totaaltelling

€ 4.190

€ 1.412

€ 0

€ 3.927

+ € 263

De gemeente heft boven (+) cq onder (-) de normen voor artikel 12-gemeenten In het bestuursakkoord met de VNG van 4 juni 2007 zijn afspraken gemaakt over het lokaal belastinggebied van gemeenten. De huidige limitering van de OZB is per 1 januari 2008 vervallen. Door het vervallen van de minimum en maximum tarieven zijn de gemeenten weer vrij in het bepalen van de hoogte van de OZB-tarieven. Het vervallen van de OZB-normering mag niet leiden tot een onevenredige collectieve lastendruk. Het instellen van de macronorm moet dat voorkomen. Het gebruikersdeel van de OZB-woningen is met ingang van 2006 afgeschaft. De suppletie-uitkering OZB voor 2010 en verdere jaren is aangepast in verband met de laatste inzichten in het verwachte accres en nominale ontwikkelingen voor 2010 en volgende jaren.

Risico’s in relatie tot het weerstandsvermogen Geconstateerd kan worden dat het weerstandsvermogen is toegenomen ten opzichte van het vorig begrotingsjaar. De middelen om de risico’s op te kunnen vangen achten wij derhalve in voldoende mate aanwezig.

68

Onderhoud kapitaalgoederen Algemeen In deze paragraaf wordt ingegaan op het beleid en de daaruit voortvloeiende uitvoering en financiële consequenties met betrekking tot de kapitaalgoederen van de gemeente, zoals de kosten van instandhouding van wegen inclusief kunstwerken, riolering, water, groen en gebouwen. De bestuurlijke vaststelling, middels de BOR-systematiek, van de gewenste fysieke kwaliteit van de openbare ruimte heeft plaatsgevonden in 2007. Hiervoor wordt de systematiek van Beheer Openbare ruimte (BOR-systematiek) gehanteerd. De ambitie is door de raad (voorlopig) bepaald op een ‘herziene versoberde ambitie’. In de systematiek zijn doorgaande wegen in het buitengebied toegevoegd als structuurelement. In 2010 is gewerkt aan het opnieuw inzichtelijk maken van de keuze voor de onderhoudsambitie voor groen en wegen. De instandhoudingkosten vinden hun basis in de verschillende onderhoudsplannen. De gemeente Menaldumadeel beschikt hiervoor over beheerplannen op het gebied van wegen (GBI-wegen), kunstwerken (NEBEST), groen (GBI-groen), riolering (GBI-riolering) en gebouwen. Ten aanzien van de GBI-toepassingen geldt dat deze grafisch georiënteerd zijn. Een verdere ontwikkeling op het gebied van beheersoftware met een duidelijker relatie tussen de gewenste kwaliteit en de kosten daarvan (GBI-crystal) wordt voorzien.

Wegen Met deze uitgesproken kwaliteitsambitie en de gecreëerde financiële mogelijkheden is gewerkt aan de 3e jaarschijf van het meerjarige (2008 t/m 2012) inhaalslagprogramma wegonderhoud. Aspecten die in de uitvoering van 2010 zijn betrokken, zijn o.a. de opnames van de actuele kwaliteit, combinatiemogelijkheden met andere werkzaamheden, combinaties van wegvakken, beheerstrategie en inspelen op duurzaam veilig en het in 2009 vastgestelde Gemeentelijke Verkeer en Vervoer Plan (GVVP). Een belangrijk onderdeel hiervan is de implementatie van het categoriseringsplan voor het buitengebied, de gebiedsontsluitings- en erftoegangswegen. Door de afweging op deze vele aspecten was sprake van een complex proces, maar dat heeft wel geleid tot een integrale afweging van prioriteiten in de uitvoering. In het kader van de inhaalslag wegonderhoud zijn wegreconstructies uitgevoerd aan o.a. het wegenpatroon direct nabij Berltsum (Koekoeksleane en Gernierswei) en een tweetal wegen in het buitengebied (Keimptilsterdyk en Rewerterdyk).

Gebouwen Het totale areaal is de afgelopen jaren afgenomen voor de gemeente Menaldumadeel. Hieronder worden de mutaties en verbouwingen beschreven. De bibliotheek van Berltsum is in 2010 in de verkoop gezet omdat in Dronryp een centrale bibliotheek moet worden gerealiseerd. Eind 2009 is hiervoor al met het locatieonderzoek gestart.

Er is gewerkt aan de uitwerking van het project Brede school in Berltsum. Dit betekent dat we in Berltsum in 2010 geen of minimaal onderhoud aan de volgende gebouwen hebben uitgevoerd: gymlokaal, bibliotheek en jeugdsociëteit. Activiteiten als vervangen/vernieuwen, die voor rekening van de gemeente zijn, zullen we voor de komende jaren voor de beide basisscholen eerst uitstellen. Uiteraard zullen wel onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd worden indien het achterwege laten daarvan gevaar voor de gebruikers/bewoners kan opleveren.

Alle openbare basisscholen zijn overgegaan naar Onderwijsgroep Fier te Stiens. Deze groep is het bevoegd gezag van het openbaar basisonderwijs in de gemeenten Het Bildt, Ferwerderadiel, Leeuwarderadeel en Menaldumadeel.

De brandweergarage in Marsum is in 2010 met een instructieruimte, magazijn en een kantoor voor de postcoördinator uitgebreid. 69

In 2010 is de renovatie van 3 van de 4 kleedkamers en de toiletten in de algemene ruimte van de Roelengahal opgeleverd.

Sport (beheer groen sportvelden en terreinen) In 2010 is op het sportcomplex Schatzenburg gestart met de aanleg van een kunstgrasvoetbalveld. De twee voetbalverenigingen maken per oktober 2010 gebruik van het kunstgrasvoetbalveld. De aanwezige oefenhoek zal in het voorjaar van 2011 gerenoveerd worden. Op het gerealiseerde pupillenveld te Marsum zijn in 2010 vaste goals geplaatst. Op alle sportvelden zijn reguliere onderhoudswerkzaamden uitgevoerd. Groen Mutaties van de groen arealen (GBI-groen) zijn in het veld opgenomen. Evenals in 2009 is in 2010 extra budget toegevoegd om een hogere kwaliteit dan in 2008 te krijgen. Het reguliere onderhoud is uitgevoerd door een deel in clusters aan te besteden en een deel door de eigen buitendienst te laten uitvoeren De uitbestede werkzaamheden zijn middels een beeldbestek op de markt gebracht. Langs het fietspad Berltsumerwiid vindt begrazing door schapen plaats. Om de reguliere onderhoudskosten te verminderen worden circa 2,5 hectare beplantingsvakken omgevormd naar gazon. In 2010 is begonnen met deze werkzaamheden. De aanplant van de Wadi te Marsum is in 2010 uitgevoerd. Voor de iepziektebestrijding participeert de gemeente in de Stichting Iepenwacht Fryslân. De bestrijding in onze gemeente bleek effectief: de iepziekte bedraagt 1% van het iepenbestand (provinciale norm is 1,5 %). Kunstwerken (bruggen) Het reguliere onderhoudsbudget is aangewend voor de vervanging van meerdere loop/fietsbruggetjes in het pad tussen Blessum en Boksum. Actualisatie van de NEBESTmeerjarenplanning is gewenst. De laatste planning liep t/m 2007. Ten behoeve van het opstellen van een nieuwe meerjarenplanning is het nodig alle bruggen nader te inspecteren, waarbij tevens de inspectie van beschoeiingen (damwand/kademuur/lichte walkering) wordt toegevoegd. Openbare verlichting Beleidsmatig wordt gewerkt op basis van het uitvoeringsplan van de kadernota Openbare Verlichting. Doel van dit plan is een energiebesparing te bereiken. Riool en Water De gemeenteraad heeft in zijn vergadering van 5 juni 2008 het derde Gemeentelijk Rioleringsplan (hierna te noemen GRP III) voor de periode 2008 t/m 2012 vastgesteld. In het GRP III is het kaderstellend beleid voor de rioleringszorg in de gemeente vastgelegd. Het GRP III is een overgangs GRP. Dit is het gevolg van enerzijds klimaatveranderingen met als resultaat meer hevige regenval die leidt tot meer (dreigende) 'water-op-straat' situaties. Anderzijds vraagt het nieuwe europees, rijks- en het provinciaal beleid voor het stedelijk waterbeheer om een koerswijziging. Het gaat daarbij met name om de invoering van de Waterwet en de Wet Gemeentelijke Watertaken, de uitvoering van het Nationaal Bestuursakkoord Water (NBW), het Waterbeheer 21e eeuw en essentiële onderdelen van de Europese kaderrichtlijn water (KRW). Om efficiënt invulling te kunnen geven aan deze nieuwe koers is in het GRP III een uitgebreid onderzoeksprogramma opgenomen om de bouwstenen voor het nieuwe GRP IV, dat in 2012 opgesteld zal moeten worden, te actualiseren. Stand van zaken tot dusver Aanleg van nieuwe riolering bij bestaande bebouwing In het buitengebied zijn de volgende nieuwe aansluitingen gerealiseerd: Hatsum 15 st. In voorbereiding genomen: Boksum 8 aansluitingen Sânwei Menaam 7 aansluitingen; Menaam camping en de Swanneblom 3 aansluitingen. 70

Aanleg van nieuwe riolering bij nieuwbouw Als gevolg van nieuwbouwprojecten zijn101 nieuwe aansluitingen gerealiseerd: • Menaam gebied Rabobank: 21 aansluitingen • Berltsum Berlingastate (voorheen Berlingahiem): 31 aansluitingen • Bitgum De Kline/ It Tilsje: 30 aansluitingen • Berltsum Hemmemastate:10 aansluitingen • Menaam De Boech: 9 aansluitingen Actualisatie basisrioleringsplannen De actualisatie van de basisrioleringsplannen (BRP’s) voor alle kernen is in 2010 gereed gekomen. Afkoppelplan Gemeentebreed is in 2008 een afkoppelplan opgesteld voor 14 kernen in de gemeente. Uit deze studie is gebleken dat nagenoeg al het afvoerend verhard oppervlak in de kernen afkoppelbaar is (93%). Afkoppelen is geen doel op zich. Daarom is specifiek gekeken naar afkoppelkansen die mee kunnen liften met andere werkzaamheden (wegen of rioolreconstructie) of afkoppelkansen die eenvoudig gerealiseerd kunnen worden (grote dakoppervlakken). Gemeentebreed is sprake van 18% realistisch afkoppelbaar verhard oppervlak (circa 18 hectare). Stedelijke WaterOpgave (SWO) In 2008 is in nauwe samenwerking met Wetterskip Fryslân de stedelijke wateropgave bepaald. Uit deze studie zijn 27 locaties naar voren gekomen met een verhoogde kans op wateroverlast. Van 13 van deze locaties is in de praktijk ook bekend dat met enige regelmaat sprake is van wateroverlast. Voor 2 locaties (Marsum en Menaam) is inmiddels een vervolgonderzoek uitgevoerd. De verbeteringsmaatregelen die uit dit onderzoek naar voren zijn gekomen zijn in 2010 uitgevoerd. Optimalisatiestudie Afvalwatersysteem Menameradiel In 2008 is in nauwe samenwerking met Wetterskip Fryslân een quick-scan optimalisatiestudie afvalwatersysteem uitgevoerd. In deze studie zijn de mogelijkheden tot optimalisatie in de afvalwaterketen onderzocht. Hiervoor is met eenvoudige modelberekeningen de vuilemissie bepaald. Als gevolg van de toename van het afvoerend verhard oppervlak is gemeentebreed de emissie fors hoger dan de referentie-emissie. Bij de kernen Dronryp en Menaam is sprake van de grootste afwijking. Op basis van deze studie is afgesproken de verdere invulling en prioritering van de verbeteringsmaatregelen in het planvormingtraject van de basisrioleringsplannen op te pakken. Logischerwijs krijgt de actualisatie van de plannen voor de kernen Dronryp en Menaam hierbij voorrang. Optimalisatiestudie nieuwe stijl Noordwest Fryslân Samen met 10 gemeenten in Noordwest Fryslân bestaande uit 4 zuiveringskringen en Wetterskip Fryslân zijn we in 2010 gestart met de optimalisatiestudie nieuwe stijl. De reden van de studie is te onderzoeken of de zuivering St.Annaparochie beter gerenoveerd dan wel geamoveerd kan worden. Bij amovering van de zuivering St. Annaparochie zal het afvalwater verdeeld moeten worden over de overige zuiveringskringen. Er zal dus antwoord moeten komen op de consequenties van renovatie dan wel amovering op financiële, milieu en duurzaamheidaspecten. Uiteindelijk zal er per zuiveringskring een afvalakkoord opgesteld worden. Rioolbeheerplan Om de kwaliteit van de riolen te bewaken worden jaarlijks rioolinspecties uitgevoerd. De resultaten worden vertaald in een operationele meerjarenplanning. In 2010 zijn extra rioolinspecties uitgevoerd welke dienen als basis voor de nieuwe werken en de basisrioleringsplannen. Overdracht stedelijk water In 2010 is de overdracht stedelijk water vastgesteld. In 2011 zal Wetterskip Fryslân starten met de voorbereidingen voor het oplossen van het achterstallig onderhoud. 71

Invoering rioolheffing De raad heeft bij de vaststelling van het GRP in 2008 te kennen gegeven meer differentiatie te wensen bij de rioolheffing en de kosten directer bij de veroorzaker neer te leggen. Dit verzoek is meegenomen bij de afwegingen rondom de invoering van de nieuwe rioolheffing. Vanuit deze afwegingen is voorgesteld het tarief te splitsen in een algemeen tarief en een aansluittarief (op basis van aard van de lozing). Dit voorstel is eind 2009 vastgesteld door de Raad. Waterplan In 2010 is gewerkt aan de voorbereidingen om te komen tot een waterplan Middelsee. Dit plan beschrijft de(bestaande) beleidsvoornemens en legt de planvorming voor de uitvoering van de gemeentelijke watertaken vast voor de periode van 2010-2015. Baggerplan Het gemeentelijk (verbreed) baggerplan dateert van 2002. In 2010 is een aantal watergangen overgedragen aan Wetterskip Fryslân. Tevens zijn er beleidsontwikkelingen geweest (besluit bodemkwaliteit, waterwet) waardoor het huidige baggerplan niet meer actueel is. Onderhoud & vervanging reparatie, renovatie & vervanging riolering in 2010: • Vervanging vrijverval riolering: Buorren/Dok te Berltsum [500 m¹]; • Hobbemasingel te Dronryp [115 m¹]; • Vervangen riolering en aanleg RWA riool Sminiawei, S.Leostrjitte, J. Bakkerstrjitte Menaam [650 m¹]; • Diverse kleine rioolvervangingen (ad hoc); • Uitvoering reiniging en inspectie.

72

Financiering Inleiding Per 1 januari 2001 is de nieuwe Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) in werking getreden. In deze wet is de verplichting opgenomen dat gemeenten een treasurystatuut hebben en een financieringsparagraaf bij de begroting en jaarrekening presenteren. In het treasurystatuut wordt de beleidsmatige infrastructuur van de treasuryfunctie vastgelegd in de vorm van uitgangspunten, doelstellingen, richtlijnen en limieten. Het treasurystatuut is in de raadsvergadering van 26 april 2001 vastgesteld. In 2005 is het treasurystatuut opnieuw beoordeeld en aangepast aan de nieuwe voorschriften inzake de Dualisering. Als gevolg van de gewijzigde bevoegdheid heeft het college bij besluit van 8 november 2005, nummer 4 tot vaststelling van een nieuw treasurystatuut besloten. In de raadsvergadering van 8 december 2005 is onder punt 16 besloten het raadsbesluit van 26 april 2001, nummer 12 inzake het oude Treasurystatuut met ingang van 1 januari 2006 in te trekken en per diezelfde datum het door het college vastgestelde Treasurystatuut Gemeente Menaldumadeel voor kennisgeving aan te nemen. In de financieringsparagraaf dient de uitvoering van het treasurybeleid te worden opgenomen, waarbij het met name gaat om de plannen voor het risicobeheer, de gemeentefinanciering (analyse financieringspositie, leningen- en garantieportefeuille en uitzettingsportefeuille) en het kasbeheer. De belangrijkste doelstellingen van de treasuryfunctie betreffen het beheersen van de financiële risico’s (zoals renterisico’s, liquiditeitsrisico’s en kredietrisico’s), het minimaliseren van de rentekosten van de leningen en het optimaliseren van het rendement van de beschikbare liquiditeiten.

Algemene ontwikkelingen In het jaar 2010 zijn er geen wijzigingen in de treasuryfunctie of –organisatie opgetreden. De Bank Nederlandse Gemeenten bleef als huisbankier fungeren, terwijl daarnaast een aantal financiële zaken via de plaatselijke bank geregeld is. Het betalingsverkeer loopt uitsluitend via de Bank Nederlandse Gemeenten. Als gevolg van een wijziging in de dienstverlening van de BNG met ingang van 1 januari 2002 is de mogelijkheid om zelf overtollige middelen uit te zetten of korte middelen aan te trekken zeer ingeperkt. Dit wordt met name veroorzaakt door het optrekken van de minimumgrens van uit te zetten dan wel aan te trekken middelen. Was deze grens € 136.134,00, met ingang van genoemde datum is dit € 1.000.000,00 geworden. Om aan dit bezwaar tegemoet te komen is er met de BNG een raamcontract gesloten, waarbij “automatisch” mutaties in rekening-courant van en naar daggeld plaats vinden. Hierbij worden andere, lagere, grenzen gesteld, zodat er toch enig rentevoordeel valt te behalen, maar duidelijk is dat dit minder is dan op de “oude” manier mogelijk was. Met deze overeenkomst wordt aangesloten bij de eis dat het uitzetten van tijdelijk overtollig middelen een prudent karakter heeft en niet gericht is op het genereren van inkomen door het lopen van overmatige risico's. De gemeente had dankzij deze handelswijze dan ook geen gelden uitstaan bij banken die “omgevallen” zijn. In 2010 is de financieringsovereenkomst met de BNG opnieuw verlengd. In het verslagjaar heeft de gemeente een langlopende geldlening aangetrokken van € 10.000.000,00. Dit ter financiering van de investeringen in de komende jaren. De eerste stortingsdatum is 1 april 2011 en vervolgens 1 september 2011, 1 december 2011 en de laatste op 2 april 2012. De aangetrokken lening heeft dus nog geen invloed op de leningenportefeuille 2010. Het rentepercentage van de lening bedraagt 4,2% en staat vast gedurende de gehele looptijd van 25 jaar. De kasgeldlimiet (het bedrag waaronder de gemeente nog met kort geld kan financieren) ligt op € 1.829.164,00.

73

KASGELDLIMIET PER 31-12-2010 Kasgeldlimiet Omvang begroting per 1 januari 2010 Kasgeldlimiet in procenten van de grondslag Kasgeldlimiet in bedrag

21.520 8,50% 1.829 BUDGET Jaar

Vlottende schuld Opgenomen gelden < 1 jaar Schuld in rekening-courant Gestorte gelden door derden < 1 jaar Overige geldleningen niet zijnde vaste schuld Totaal vlottende schuld Vlottende middelen Uitgeleende gelden < 1 jaar Contante gelden in kas Tegoeden in rekening-courant Overige uitstaande gelden < 1 jaar Totaal vlottende middelen Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld Toegestane kasgeldlimiet Ruimte (+) / Overschrijding (-)

(Bedragen x EUR 1.000) REALISATIE Kwartaal 1: jan-mrt 2: apr-jun 3: jul-sep 4: okt-dec Jaar

1.500

0 764 0 0 764

0 1.160 0 0 1.160

0 0 0 0 0

0 225 0 0 225

0 537 0 0 537

4.000

0 0 328 0 328

0 0 142 0 142

0 0 534 0 534

0 0 449 0 449

0 0 363 0 363

-2.500 1.829 4.326

436 1.829 1.393

1018 1.829 811

-534 1.829 2363

-224 1.829 2.053

174 1.829 1.655

Risicobeheer De belangrijkste onderdelen van het risicobeheer binnen de gemeente betreffen het renterisicobeheer en het kredietrisicobeheer.

Renterisicobeheer Hieronder wordt verstaan het gevaar van ongewenste veranderingen van de (financiële) resultaten van de gemeente door rentewijzigingen. Dit risico is voor de gemeente beperkt aangezien de leningenportefeuille bestaat uit vastrentende (veelal 25-jaar rentevast periode) leningen. Één lening, waarvan de rente na 10 jaar wel herzien kan worden, betreft een lening welke is doorverstrekt aan een derde (SAM). De herziening heeft plaatsgevonden in 2005. Het rentepercentage is daarbij gewijzigd van 7,41 in 3,73. Hierna volgt een overzicht van de mutaties in de leningenportefeuille, het gemiddelde rentepercentage, alsmede de invloed hierop van de mutaties

74

MUTATIES VASTE SCHULD IN 2010 (Bedragen x EUR 1.000) Bedrag

Beginstand per 1 januari 2010

Gemiddelde

Invloed op

rente

gem. rente

19.803

4,42%

0

0,00%

0,00%

-823

4,82%

-0,02%

Vervroegde aflossingen

0

0,00%

0,00%

Renteaanpassing (oud percentage)

0

0,00%

0,00%

Renteaanpassing (nieuw percentage)

0

0,00%

0,00%

Omzetting vast naar vlottend

0

0,00%

0,00%

Omzetting vlottend naar vast

0

0,00%

0,00%

18.980

4,41%

-0,02%

Nieuwe leningen Reguliere aflossingen

Eindstand per 31 december 2010

Zoals bij algemene ontwikkelingen is vermeld is in het verslagjaar een nieuwe lening aangetrokken. Op basis van de BNG Infoservice Nieuwsbrief wordt een overzicht bijgehouden van het verloop van de rente van een 25-jarige lening, waarvan de rente gedurende de looptijd vast is. Het gemiddelde rentepercentage over 2010 bedroeg 4,15, met een hoogste rentepercentage van 4,61 en een laagste van 3,49. Over 2009 waren deze percentages respectievelijk 5,05, 5,50 en 4,37. Grafisch was het verloop als volgt: Renteverloop 25-jarige vaste geldlening in 2009 en 2010

5,45 5,35 5,25 5,15 5,05 4,95 4,85

Percentage

4,75 4,65 4,55

2010 2009

4,45 4,35 4,25 4,15 4,05 3,95 3,85 3,75 3,65 3,55 3,45 1

3

5

7

9

11

13

15

17

19

21

23

25

27

Weken

75

29

31

33

35

37

39

41

43

45

47

49

51

Kredietrisicobeheer Hieronder wordt verstaan de risico’s op een waardedaling van een vordering ten gevolge van het niet (tijdig) na kunnen komen van de verplichtingen door de tegenpartij als gevolg van insolventie of deficit. Aan vaste uitzettingen heeft de gemeente wegens uitzettingen in het kader van de publieke taak een bedrag van € 208.500,00. De belangrijkste uitzettingen betreffen aandelen BNG, deelname BV Fryslân Miljeu, deelname CV Zeehaven Harlingen en aansluiting Gemeentelijke Kredietbank Friesland. In het vorige verslagjaar werd de verkoop van Essent aan RWE geëffectueerd. Een aantal onderdelen was niet betrokken in de verkoop en voor die onderdelen is de gemeente medeeigenares gebleven. Het betreft de volgende onderdelen: - Enexis Holding N.V. - Essent Milieu Holding B.V. (nieuwe naam: Attero) - Publiek Belang Electriciteitsproductie B.V. (centrale Borssele). Verder zijn er (renteloze) leningen aan verenigingen verstrekt en hypothecaire leningen aan personeelsleden. Het risico voor de gemeente is beperkt.

Renterisico van de vlottende schuld c.q. de kasgeldlimiet De omvang van de begroting per 1 januari 2010 bedroeg € 21.519.571,00. De kasgeldlimiet volgens artikel 3 van de Wet financiering decentrale overheden en artikel 2 van de Uitvoeringsregeling Financiering decentrale overheden bedraagt met ingang van 2003 8,5% (was 8,2%) van de omvang van de begroting per 1 januari, derhalve € 1.829.164,00. Uitgaven kunnen derhalve tot dit bedrag gefinancierd worden met vlottende middelen. Is dit niet toereikend dan zal een langlopende geldlening aangetrokken dienen te worden. RENTERISICONORM EN RENTERISICO'S VAN DE VASTE SCHULD PER 31-12-2010 2010 Renterisico op vaste schuld

budget

1a. Renteherziening op vaste schuld o/g

0

1b. Renteherziening op vaste schuld u/g

0

2. Netto renteherziening op vaste schuld (1a - 1b)

0

3a. Nieuw aangetrokken vaste schuld (o/g)

0

3b. Nieuw verstrekte lange leningen (u/g)

0

4. Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3a - 3b)

0

5. Betaalde aflossingen

823

6. Herfinanciering (laagste van 4 en 5)

0

7. Renterisico op vaste schuld (2 + 6)

0

Renterisiconorm 8. Stand van de vaste schuld per 1 januari

19.803

9. Het bij ministeriële regeling vastgestelde percentage 10. Renterisiconorm

20% 3.961

Toets Renterisiconorm 10. Renterisiconorm

3.961

7. Renterisico op vaste schuld

0

11. Ruimte(+) / Overschrijding(-) (10 - 7)

3.961

76

Bedrijfsvoering Inleiding Vanuit het perspectief van de organisatie heeft het jaar 2010 met name in het teken gestaan van de bezuinigingen en de Middelseediscussie. Daarnaast speelden de ontwikkelingen op het gebied van Beter, meer specifiek de BAG en de toekomstdiscussie omtrent de ICT Middelsee. Ondertussen werd natuurlijk ‘gewoon’ het normale werk uitgevoerd, zoals onder andere het verstrekken van paspoorten, bouwvergunningen en het onderhoud van wegen en groen.

Personeel en Organisatie In 2010 is in totaal een bedrag van € 93.785,- (incl. € 43.120,- vrijw. brandweer) geïnvesteerd in studiefaciliteiten en training van medewerkers. Dit bedraagt 2,2% van de loonsom (excl. brandweer 1,2% van de loonsom). Naast reguliere vakopleidingen c.q. cursussen zijn er een aantal organisatiebrede trainingen geweest. Een vierde groep volgde de CiEP-training. Bij de afsluiting van het jaar, tijdens de Himmeldei, werden 5 CiEP-regels vastgesteld voor de interne organisatie. Het MT volgde een aantal managementtrainingen. Aan nieuwe medewerkers werd de introductietraining Werken bij de gemeente aangeboden. Er werd hiervoor gebruik gemaakt van de Warber Academie. Het arbeidsomstandighedenbeleid heeft in 2010 een extra impuls gekregen. Het ziekteverzuimbeleid is geactualiseerd. Naar aanleiding van de wettelijke risico-inventarisatie en evaluatie (ri&e), die in januari 2010 is opgeleverd en mede op advies van de ondernemingsraad, zijn een aantal arbozaken aangepakt. Dit betrof o.a. het aanpassen van de accommodatie van de buitendienst, beleid op het gebied van agressie & geweld en het nader opzetten van de BHV-organisatie en een BHVplan. Voor diverse taakvelden werd in het kader van de Middelsee-samenwerking opdracht gegeven ten aanzien van het meerwaarde-onderzoek. Medio 2010 zijn deze door de diverse projectgroepen opgeleverd en heeft een nader vervolg per taakveld plaatsgevonden. Eind 2010 werd binnen de organisatie een benchmark gehouden, waarbij de formatie van onze organisatie is doorgelicht. In het kader van de projectopdracht P&O Middelsee zijn een aantal arbeidsvoorwaardenregelingen geharmoniseerd, waaronder de werktijdenregeling, regeling reis-en verblijfskosten, verlofregeling en het cafetariamodel en is een sociaal plan in Middelseeverband opgesteld. Met 7 medewerkers zijn exit-gesprekken gevoerd. Hiervan is in september rapportage aan het MT gedaan. Nadere informatie over de in-en uitstroom staat hieronder beschreven.

Kengetallen organisatie 2010 Personeelsformatie Op 31 december 2010 is de personeelsformatie 68,9 fte. Het aantal medewerkers met een aanstelling is op 31 december 2010 78, te weten 27 vrouwen en 51 mannen. Zoals bekend is er een benchmark door het bureau Beerenschot uitgevoerd ten aanzien van de personele formatie. Deze benchmark is ook bekend bij de gemeenteraad.

77

Personeelssterkte per salarisschaal Salarisschaal 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14

Aantal medewerkers 1 (0)* 5 (3) 10 (11) 7 (10) 12 (10) 8 (9) 13 (13) 16 (16) 3 (3) 2 (3) 1 (1) 0 *cijfers 2009

Leeftijdsopbouw personeel per leeftijdscategorie Leeftijdscategorie 0-24 25-34 35-44 45-54 55-59 60>

Aantal medewerkers 1 (1 fte) (1)* 12 (10,2 fte) (10) 15 (13,2 fte) (14) 25 (23,3 fte) (27) 16 (13,1 fte) (18) 8 (7,3 fte) (8)

In- en uitstroom In 2010 zijn 7 medewerkers uitgestroomd en 6 vacatures ingevuld (Beheer 4 en Staf 2). Eén van de nieuwe medewerkers heeft een aanstelling in vaste dienst gekregen. De overige vijf hebben een tijdelijke aanstelling gekregen. Er zijn twee stageplaatsen aangeboden in 2010.

Ziekteverzuim Het ziekteverzuimpercentage over 2010 is 5,4%. Met een meldingfrequentie van 1,3 (= het aantal keren dat een medewerker zich gemiddeld ziek meldt per jaar) en een gemiddelde verzuimduur van 14,4 dagen. Het totale verzuim is ten opzichte van 2009 met 0,5% gestegen (ziekteverzuimpercentage over 2008: 4,9%). Landelijk is het gemiddelde verzuim van de decentrale overheid over 2010 nog niet bekend. Afgezet tegen Gemeentelijke verzuimnorm (GVN) 2009 (4,6%) kan geconstateerd worden dat het verzuim hoger ligt, een afwijking van 0,8% ten opzichte van het landelijk gemiddelde. (Bron: gemeentelijke verzuimnorm 2009 A+O Fonds).

78

Verbonden partijen Inleiding Verbonden partijen zijn rechtspersonen (zowel publiekrechtelijk als privaatrechtelijk) waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft. Dat zijn deelnemingen (vennootschappen), gemeenschappelijke regelingen, stichtingen en verenigingen. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan: het hebben van zeggenschap van de gemeente in een derde partij, hetzij omdat de gemeente een zetel in het bestuur heeft, hetzij omdat ze via aandelen mee kan stemmen. Met financieel belang wordt bedoeld dat de gemeente financieel belang heeft in een derde partij, als de gemeente de middelen die aan die partij ter beschikking zijn gesteld niet terug krijgt bij faillissement van de partij of indien financiële problemen bij de derde partij kunnen worden verhaald op de gemeente. Het verstrekken van subsidie, ook al gaat het om omvangrijke bedragen, valt niet onder het begrip financieel belang. De gemeenteraad heeft een kaderstellende en controlerende taak op de vraag of de doelstellingen van de verbonden partij nog steeds overeenkomt met de doelstellingen van de gemeente of dat de doelstellingen van de gemeente via de verbonden partij gerealiseerd worden. Algemeen beleid t.a.v. verbonden partijen. Op diverse terreinen vindt intergemeentelijke samenwerking plaats. Meestal is de aanleiding voor deze samenwerking gelegen in het feit dat op die wijze beter in oplossingen voor problemen kan worden voorzien. De vorm van samenwerking is hetzij in de vorm van een gemeenschappelijke regeling (publiekrechtelijk) hetzij in de vorm van een privaatrechtelijke regeling (met name bij nutsbedrijven). Daarnaast worden minder formele bestuursconvenanten gesloten (publiekrechtelijke afspraken). Publiekrechtelijke partijen: Partij:

Bestuursacademie Noord Nederland. Gemeenschappelijke regeling aangegaan bij raadsbesluit van 20 april 1989, nr. 7. Bij raadsbesluit van 20 juni 2002, nr. 9 ingestemd met wijziging en deelname aan Gemeenschappelijke regeling garantievoorziening voormalige Bestuursacademie Noord Nederland. Waarbij tevens toetreding tot Steunvereniging Bestuursacademie. Bestuurlijk Overleg Stadsregio Leeuwarden (BOSL), aangegaan bij raadsbesluit van 27-51999 (Bestuursconvenant).

Hoofdlijnen beleidstaken:

Relatie met doelstellingen Gemeentelijke bijdraprogramma en visie op ge/deelneming: de verbonden partij in relatie tot realisatie van deze doelstellingen: De gemeenschappelijke Geen. Jaarlijkse bijdrage in de regeling fungeert na privangnetvoorziening maximaal € 0,07 per invatisering als een vangwoner. netvoorziening voor doorlopende werkgeversverJaarlijkse bijdrage aan de plichtingen van de “oude” Steunvereniging Begemeenschappelijke restuursacademie € 778,50. geling. In 2010 geen bijdrage Deelnemende gemeenverleend. ten: de gemeenten van de provincies Drenthe, Groningen en Fryslân.

Het Bestuurlijk Overleg draagt zorg voor de coördinatie en de uitvoering van de afspraken zoals neergelegd in het Convenant Samenwerking Stadsregio Leeuwarden 2010-2020 (rbsl. 10-122009 nr.10). Ten behoeve van de uit-

01 – Bestuur; 03 – Verkeer en openbare ruimte; 04 – Lokale economie; 10 – Bouwen en ruimte. Visie: continuering van het convenant.

79

In 2010 is een bedrag ad € 37.368,53 bijgedragen in het fonds.

Centrum voor Automatisering Noord Nederland (CEVAN is geliquideerd per 1-1-1992). Gemeenschappelijke regeling oorspronkelijk aangegaan bij raadsbesluit van 27-51971, nr. 2-IIe.

Westergozone , samenwerkingsovereenkomst, aangegaan bij raadsbesluit van 30-11-1995, nr. 7. De samenwerking is bij collegebesluit van 20 januari 1998, nr. 10 en 19 februari 2008, nr. 5 gecontinueerd. (Convenant Westergozône 2007 – 2013).

Gemeenschappelijke Regeling Brandweer Noordwest Fryslân aangegaan bij raadsbesluit van 15 februari 2007, nr. 7 ( principebesluit ). Datum van ingang 1 mei 2008.

Gemeenschappelijke regeling Hulpverleningsdienst Fryslân, aangegaan bij raadsbesluit van 18 mei 2006, nr. 7. Datum van ingang 1 januari 2007, tegelijkertijd zijn per die datum opgeheven de gemeenschappelijke regelingen Brandweer Fryslân en Gemeenschappelijke Gezond-

voering van projecten is een fonds ingesteld, hetwelk wordt gevuld door gemeentelijke bijdragen. Deelnemende gemeenten: Boarnsterhim, Leeuwarden, Leeuwarderadeel, Littenseradiel, Menaldumadeel en Tytsjerksteradiel. De gemeenschappelijke regeling is in liquidatie en handelt de werkgeversverplichtingen af van het voormalig personeel van het CEVAN. Deelnemende gemeenten: vrijwel alle gemeenten van de provincies Drenthe, Groningen en Fryslân. Het doel van het samenwerkingsverband is verbetering van de werkgelegenheidssituatie, versterking van de economische structuur op zowel de middellange als de lange termijn en het benutten van de ontwikkelingspotenties. Deelnemende partijen: provincie Fryslân, de gemeenten Leeuwarden, Menaldumadeel, Franekeradeel en Harlingen. Het doel van de gemeenschappelijke regeling is het bundelen van het beroepspersoneel en het afspreken en realiseren van een gezamenlijk kwaliteitsniveau voor de brandweren van de deelnemende gemeenten. Deelnemende gemeenten: het Bildt, Ferwerderadiel, Franekeradeel, Harlingen, Leeuwarderadeel, Menaldumadeel, Terschelling en Vlieland. Het doel van de gemeenschappelijke regeling is het behartigen van belangen van de deelnemende gemeenten in het samenwerkingsgebied op de terreinen van: a. Collectieve preventieve volksgezondheid en infectieziektenbestrijding; b. Brandweerzorg;

Geen.

Jaarlijkse bijdrage € 0,10 per inwoner is € 1.326,65 (inclusief verrekening compensabele BTW).

04 – Lokale economie. Visie: continuering van de samenwerkingsovereenkomst.

De bijdrage 2010 bedroeg per saldo totaal € 19.825,17 ten behoeve van kosten projectbureau en programmakosten diverse projecten(inclusief verrekening compensabele BTW).

02 – Veiligheid. Visie: blijven deelnemen aan de gemeenschappelijke regeling.

De bijdrage 2010 bedroeg € 157.131,49 (inclusief verrekening compensabele BTW).

02 – Veiligheid. 08 – Welzijn en zorg. Visie: blijven deelnemen aan de gemeenschappelijke regeling.

De gemeentelijke bijdrage bedroeg in 2010 voor het onderdeel GGD en Brandweer € 439.602,00 (incl. jeugdgezondheidszorg) respectievelijk € 55.926,00.

80

heidsdienst Fryslân.

Convenant Openbaar Primair Onderwijs G4, aangegaan bij raadsbesluit van 20 februari 2003, nr. 13. Per 1 januari 2008 is het Onderwijsbureau verzelfstandigd.

Gemeenschappelijke regeling van de Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noordwest Fryslân, aangegaan bij raadsbesluit van 17-91998.

Werkvoorzieningschap Fryslân-west. Gemeenschappelijke regeling, aangegaan bij raadsbesluit van 14-11-2001, nr. 3. (fusie tussen de voormalige werkvoorzieningschappen Westergo Bedrijven en de Marrelân groep).

Regio Noord-Friesland. Gemeenschappelijke regeling, aangegaan als “Regeling Regio Leeuwarden” bij raadsbesluit

c.

Geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen; d. Rampen- en crisisbestrijding; e. Het instandhouden en beheren van een gemeenschappelijke meldkamer. Deelnemende gemeenten: alle gemeenten van de provincie Fryslân. Het doel van het convenant is het vergroten van de samenwerking op het terrein van het openbaar primair onderwijs in de vier gemeenten het Bildt, Ferwerderadiel, Leeuwarderadeel en Menaldumadeel. Het doel van de gemeenschappelijke regeling is uitvoering van diverse wetten in het kader van de sociale zekerheid waarvan de uitvoering aan de gemeenten is opgedragen. Deelnemende gemeenten: het Bildt, Franekeradeel, Harlingen, Menaldumadeel en Vlieland. Met ingang van 2005 zijn tevens toegetreden de gemeenten Ferwerderadiel, Leeuwarderadeel en Terschelling. Het doel van de gemeenschappelijke regeling is het op een bedrijfsmatig verantwoorde wijze doen uitvoeren van taken van en voor de deelnemende gemeenten op het terrein van de gesubsidieerde arbeid. Deelnemende gemeenten: Skasterlân, Wûnseradiel, Bolsward, Lemsterland, Sneek, Nijefurd, Littenseradiel, Gaasterlân/Sleat, Wymbritseradiel, Franekeradeel, Harlingen, het Bildt, Menaldumadeel, Boarnsterhim, Leeuwarderadeel, Terschelling en Vlieland. Het doel van de gemeenschappelijke regeling is het behartigen van de belangen van het milieubeheer en het budgethou-

05 – Onderwijs. Visie: Afbouw van de financiële deelneming middels de “bruidsschatregeling”.

De bijdrage op grond van de bruidsschatregeling is in 2010 € 157.320,00 rechtstreeks ten laste van de voorziening gebracht.

07 – Werk en inkomen; 08 – Welzijn en zorg. Visie: blijven deelnemen aan de gemeenschappelijke regeling.

De gemeentelijke bijdrage in de apparaatskosten bedroeg in 2010 € 931.474,00.

07 – Werk en inkomen. Visie: blijven deelnemen aan de gemeenschappelijke regeling.

De gemeentelijke bijdrage bedroeg in 2010 € 500,00 per geplaatste werknemer afkomstig uit deze gemeente ( inclusief elders geplaatsten). Bijdrage 2010 totaal: € 28.000,00 ( 56 fte’s)

09 – Milieu; 10 – Bouwen en ruimte. Visie: blijven deelnemen aan de gemeenschappelijke regeling.

De gemeentelijke bijdrage bedroeg in 2010 € 7.655,00 ten behoeve van de algemene dienst en € 8.287,00 ten behoe-

81

van 16 augustus 1973, nr. 12, bij raadsbesluit van 16 augustus 1979, nr. 18 gecontinueerd onder de naam Regio Friesland-Noord ; bij raadsbesluit van 17 december 1998, nr. 4. gereduceerd tot de taken Milieuadviesdienst en budgethouderschap Besluit Woninggebonden Subsidies

derschap Besluit Woninggebonden Subsidies voor zover dit een behartiging op regionaal niveau vraagt. Deelnemende gemeenten: Ameland, het Bildt, Boarnsterhim, Dantumadeel, Dongeradeel, Ferwerderadiel, Franekeradeel, Harlingen, Kollumerland c.a., Leeuwarden, Leeuwarderadeel, Menaldumadeel, Schiermonnikoog, Terschelling en Vlieland. Hûs en Hiem (welstands- Het doel van de gemeenzorg). Gemeenschappe- schappelijke regeling is lijke regeling, aangegaan het behartigen van de bij raadsbesluit van 17 gemeenschappelijke bemaart 1983, nr. 7., de re- langen van de deelnegeling is aangepast met mende gemeenten op het ingang van 1994. gebied van de bouwkunstige en landschappelijke schoonheid in de provincie Friesland. Deelnemende gemeenten: alle Friese gemeenten exclusief de gemeente Sneek. Woonwagenschap Fries- De gemeenschappelijke land. Gemeenschappelij- regeling is in liquidatie en ke regeling, gewijzigd bij handelt de afwikkelingen raadsbesluit van 20 okto- van de (vervuilde) eigenber 1988, bij raadsbesluit dommen (voormalige van 20 oktober 1994, nr. woonwagenlocaties) af. Deelnemende gemeen3 met ingang van 1 januari 1995 opgeheven en ten: alle Friese gemeenten exclusief de waddensindsdien in liquidatie. eilanden.

ve van volkshuisvesting.

10 – Bouwen en ruimte. Visie: blijven deelnemen aan de gemeenschappelijke regeling.

De gemeenschappelijke regeling brengt kostendekkende tarieven in rekening. Tekorten die niet kunnen worden bestreden uit reserves worden op basis van het inwonertal van het desbetreffende jaar omgeslagen over de deelnemende gemeenten.

Geen, kosten worden verantwoord op programma: 10 – Bouwen en ruimte.

De gemeentelijke bijdrage bedroeg in 2010 € 676,00. Per 31 december 2010 feitelijke liquidatie, waarbij ontvangen een liquidatie-uitkering ad. € 4.778,00.

Privaatrechtelijke partijen: Partij:

Hoofdlijnen beleidstaken: Relatie met doelstellingen programma en visie op de verbonden partij in relatie tot realisatie van deze doelstellingen: Enexis Holding B.V. te ‘s- Eigendom en beheer Geen. Hertogenbosch netwerk kabels en leidin- Eén van de bedrijven gen. waarin wordt deelgenomen na verkoop Essent. Deelneming per 1-10-2009. Essent Milieu Holding N.V. Verwerking van huishou- Geen. (Attero) te Arnhem delijk en bedrijfsafval. Eén van de bedrijven waarin wordt deelgenomen na verkoop Essent. Deelneming per 1-10-2009. Publiek Belang Elektrici- Elektriciteitsproductie Geen. teitsproductie B.V. te (energiecentrale). Eén van de bedrijven

82

Gemeentelijke bijdrage/deelneming:

Gestort aandelenkapitaal € 10.102,00. Ontvangen dividenduitkering € 8.589,07. Rentevergoeding brugleningen € 9.651,32. Gestort aandelenkapitaal € 1.955,00. Ontvangen dividenduitkering € 1.089,65.

Gestort aandelenkapitaal € 4.236,00. Ontvangen

‘s-Hertogenbosch

Diverse geringe deelnemingen ter afhandeling transactie verkoop Essent. N.V. Bank Nederlandse Gemeenten, voorheen Gemeentelijke Credietbank, Den Haag opgericht bij akte van 23 december 1914.

waarin wordt deelgenomen na verkoop Essent. Deelneming per 1-10-2009. Geen.

Behartiging belangen.

dividenduitkering € 1.197,75.

Gestort aandelenkapitaal totaal € 8,00 ( 4 maal € 2,00). Uitkering ASA Risico Fonds € 1.908,08. De BNG is de bank van Gelet op de wijze waarop Gestort aandelenkapitaal en voor overheden en de BNG het openbaar 24.375 aandelen à instellingen voor het belang behartigt, is het € 2,50 = € 60.937,50 is maatschappelijk belang. aan te bevelen om het 0,04377% in het totaal Met gespecialiseerde fi- aandelenbezit een duur- vermogen en aanspraak nanciële dienstverlening zaam karakter te laten op dividend. Stemrecht draagt de BNG bij aan zo behouden. één stem per aandeel. Er laag mogelijke kosten hebben zich geen veranvan maatschappelijke deringen voorgedaan het voorzieningen voor de belang dat de gemeente burger. Daarmee is de in de BNG heeft. Uitkering regulier divibank essentieel voor de dend 2009 € 60.693,75. publieke taak.

Haventerreinontwikkeling Harlingen C.V., deelname bij raadsbesluit 21 januari 1999, nr. 3.

Versterken Westergozo- 03 – Lokale economie. ne. Deelnemende partijen: Provincie Fryslân en de gemeenten Harlingen, Franekeradeel, Menaldumadeel en Leeuwarden. Haventerreinontwikkeling Versterken Westergozo- 03 – Lokale economie. Harlingen B.V., deelname ne. Deelnemende partijbij raadsbesluit 21 januari en: Provincie Fryslân en 1999, nr. 3. de gemeenten Harlingen, Franekeradeel, Menaldumadeel en Leeuwarden. Tuinbouwstichting NoordOntwikkelen tuinbouw. 03 – Lokale economie. west Friesland is in 1986 Deelnemende gemeenontstaan uit een eerder ten: het Bildt, Franekerasamenwerkingsverband, in deel, Wûnseradiel en 1990 heeft een statutenwij- Menaldumadeel. ziging plaatsgevonden. De exploitatie van het gebied Berltsum is ondergebracht bij de Stichting Tuinbouwontwikkeling Friesland, waarin een viertal risicodragende partners participeert. Stichting tot behoud van Beheer 5-tal kerktorens 06 – Cultuur, recreatie (Bitgum, Deinum, Dron- en sport. Monumenten in de gemeente Menaldumadeel, ryp, Ingelum en MarsVisie: blijvend subsidiëopgericht per 14 december sum). ren. 1988. De voorzitter wordt voorgedragen door en uit de raad, gemeente verstrekt budgetsubsidie en ambtelijke ondersteuning. N.V. Fryslân Miljeu en B.V. Het bevorderen van het 09 – Milieu. Fryslân Miljeu Noordwest ( hergebruik en nuttige Visie: Blijvend deelneprivatisering huisvuilop- toepassing van goederen men aan zowel N.V. haaldienst ), opgericht per en grondstoffen, die an- Fryslân Miljeu als BV

83

Gestort aandelenkapitaal € 45.378,02. Geen dividend uitgekeerd.

Gestort aandelenkapitaal € 3.630,24. Geen dividend uitgekeerd.

Met ingang van 2008 geen bijdrage meer verleend. Tuinbouwstichting Noordwest Friesland is in 2009 opgeheven in 2010 uitbetaling van afrekening van het liquidatiesaldo per gemeente € 10.000,00.

Gemeentelijk budgetsubsidie 2010 € 34.061,00.

Gestort aandelenkapitaal € 24.980,60, deelname in de algemene reserve € 9.558,43. Ontvangen

1 januari 1999, deelname ders als afvalstoffen Fryslân Miljeu Noordbij raadsbesluit van 17 de- zouden worden gestort west. cember 1998, nr. 14. en verbrand en hiermede verband houdende activiteiten.

dividend in 2010 ad. € 9.969,00.

N.V. Afvalsturing Friesland, opgericht per 1 januari 1995 voortvloeiend uit het Openbaar Lichaam Afvalverwijdering Friesland (OLAF). Deelname bij raadsbesluit van 15 september 1994, nr. 14.

Gestort aandelenkapitaal ƒ 45.000,00 (€ 20.420,11). In 2010 ontvangen primair dividend € 1.429,00.

Het voorkomen van het ontstaan van afvalstoffen dan wel te komen tot een doelmatige en uit een oogpunt van milieuhygiene verantwoorde wijze van overslag, transport, bewerking, verwerking van afvalstoffen. Deelnemende partijen: alle Friese gemeenten.

84

09 – Milieu. Visie: Blijvend deelnemen aan N.V. Afvalsturing Friesland.

Grondbeleid Algemeen De kredietcrisis en de recessie zijn sinds eind 2008 de grootste risicofactoren voor de woningbouw. Dit heeft ook gevolgen gehad voor de bouwactiviteiten in onze gemeente. In 2009 zijn er in Berltsum en Menaam nog 64 woningen gebouwd, in 2010 zijn dat er slechts 5 geweest waarvan 2 bedrijfswoningen. Gelet op het beperkt aantal complexen dat de gemeente momenteel zelf exploiteert en de financiële stand van zaken daarbij in acht nemende, zijn de risico’s niet noemenswaardig. De grotere uitbreidingsprojecten zijn in handen van projectontwikkelaars waarbij met de gemeente samenwerking- of exploitatieovereenkomsten zijn gesloten. Door de afspraken in die overeenkomsten zijn de risico’s voor de gemeente minimaal.

Bouwgrondexploitaties Berltsum Tichelersdyk 3 Deze ontwikkeling hangt samen met de eigendomssituatie. Een aantal ondernemers heeft een deel van de gronden in eigendom en wil graag samen met de gemeente deze locatie tot ontwikkeling te brengen. Het risico van deze voorgenomen exploitatie is laag. Dronryp Harnzertrekfeart 3 Er wordt gekeken naar een afronding van het bedrijventerrein. Momenteel loopt een pilot waarbij in samenwerking met de Provincie Fryslan gezocht wordt naar mogelijkheden om het bedrijventerrein op een landschappelijk verantwoorde manier in te passen. Doel is om vanuit de opgave zichtbaar te maken hoe ruimtelijke kwaliteit bij inpassing van de bedrijventerreinen in het landschap kan worden verbeterd. Het resultaat moet bijdragen aan het herstel en/of de versterking van de identiteit van stads- en dorpsranden. Momenteel hebben wij 9 hectare in ons bezit. De huidige boekwaarde is € 507.219,33. Dit komt op een bedrag van ca € 5,63 per m2. De huidige prijzen voor agrarische grond liggen rond de € 3,50 per m2. De rente van de boekwaarde wordt nu jaarlijks ten laste van de exploitatie gebracht. Indien dit complex in exploitatie wordt genomen, is het uitgangspunt dat dit minimaal kostendekkend wordt gerealiseerd. Marssum Oost Marssum Oost is in 2008 afgesloten met winst. Voor de feitelijke afronding van het woonrijp maken van het terrein is afzonderlijk een voorziening gecreëerd. De afronding vindt in 2011 plaats. Menaam Noord 1 Er zijn geen bouwactiviteiten geweest in 2010. Er resteert nog één uit te geven kavel. De verwachting is dat dit plan met winst kan worden afgesloten. Er is geen risico op de exploitatie. Menaam Noord 2 In 2010 is een kavel bebouwd en is er nog één te koop. De exploitatieberekening laat zien dat een positief resultaat verwacht kan worden van een kleine honderdduizend euro. De kostendekkende grondprijs ligt ca. 50% lager dan de vastgestelde grondprijs. De risico’s zijn om die reden minimaal. Menaam zuid (de Boech) In fase 1 moet nog steeds één vrije kavel (particuliere woningbouw) verkocht worden, evenals het terrein ten behoeve van het appartementencomplex. Dit is in handen van de projectontwikkelaar. In fase 2 is er in 2010 een kavel verkocht. De kavels die bestemd zijn voor de projectontwikkelaar zijn nog niet verkocht. Op beperkte schaal zijn werkzaamheden uitgevoerd. Door de afspraken in de samenwerkingsovereenkomst tussen de gemeente en projectontwikkelaar en het feit dat de gemeente zelf bijna alle kavels verkocht heeft, zijn de risico’s voor de gemeente te verwaarlozen.

85

Wier Lautawei Op 31 december 2010 kan er nog een kavel verkocht worden en laat de exploitatie een positief resultaat zien. Er worden geen risico’s verwacht. Dronryp Fûgellân In Dronryp Fûgellân hebben geen activiteiten plaatsgevonden. Door de recessie kunnen de ontwikkelingen in dit gebied stagneren. Gelet op de exploitatieberekening wordt verwacht dat dit complex kostendekkend kan worden afgesloten. Menaam Bitgumerdyk De gronden voor deze exploitatie zijn aangekocht. De boekwaarde van deze grond komt op een bedrag van € 6,74 p/m2. Tot er ontwikkelingen plaatsvinden wordt de rente over de boekwaarde ten laste van de exploitatie genomen. Uitgangspunt is minimaal een kostendekkende exploitatie op termijn. Bitgummole Wassenaar Dit complex wordt ontwikkeld door een particuliere partij. Risico’s zijn voor de gemeente niet noemenswaardig. Berltsum ‘de Pôlle’ De gemeente heeft met de Ontwikkelings Combinatie De Pôlle een exploitatieovereenkomst gesloten met betrekking tot de ontwikkeling van het gebied De Pôlle/voormalig kassengebied Zeinstra te Berltsum. Op deze particuliere exploitatie drukt een hoge boekwaarde. Dat komt omdat de gemeente samen met de ontwikkelaar gronden heeft aangekocht. De daaruit voortvloeiende rentelasten komen krachtens raamovereenkomst voor rekening van de ontwikkelaar, zodat een en ander voor de gemeente budgettair-neutraal verloopt. Bij de ontwikkeling van dit gebied liggen risico’s als bij de gemeente ondergebrachte bezittingen. Ingevolge de exploitatieovereenkomst is gesteld dat de ontwikkelcombinatie de Pôlle dit gebied integraal voor eigen rekening en risico ontwikkelt. Voor de nakoming van de verplichtingen is als zekerheid een bankgarantie gesteld. In die zin is het risico afgewenteld. Recessie en demografische ontwikkelingen kunnen voor de ontwikkelaar gevolgen hebben in termen van een stagnatie in afzet van woningen. In 2010 heeft de ontwikkelaar een voorzichtige start gemaakt met het bouwrijp maken van de locatie Zeinstra.

86

3. JAARREKENING 2010

87

88

3.1 BALANS

89

Balans per 31 december ACTIVA (bedragen x € 1.000) Vaste activa

Ultimo 2010

Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut - overige investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut

Ultimo 2009

12.828 5.609

12.034 5.066 18.437

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan: - deelnemingen Overige langlopende leningen u/g

404 10.668

Totaal vaste activa

17.100

404 11.212 11.072

11.616

29.509

28.716

Vlottende activa Voorraden Grond- en hulpstoffen - niet in exploitatie genomen gronden Onderhanden werk, waaronder gronden in exploitatie

2.370 -288

2.369 396 2.082

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen

2.321 1.167

2.765

2.012 496 3.488

2.508

Liquide middelen Bank- en girosaldi

159

397

Overlopende activa

305

520

6.034

6.190

35.543

34.907

Totaal vlottende activa

Totaal-generaal

90

Balans per 31 december PASSIVA (bedragen x € 1.000) Vaste passiva

Ultimo 2010

Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves - voor egalisatie van tarieven - overige bestemmingsreserves Nog te bestemmen resultaat

Ultimo 2009

5.614

5.143

2.307 512

2.688 1.592 8.433

9.423

4.280

3.758

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Onderhandse leningen van: - binnenlandse banken en overige financiële instellingen

18.980

19.803

Totaal vaste passiva

31.693

32.983

Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overige schulden

2.094

1.626

Liquide middelen Bank- en girosaldi

1.508

0

248

298

3.850

1.924

35.543

34.907

7 9.972

12 10.960

Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's

Vlottende passiva

Overlopende passiva

Totaal vlottende passiva

Totaal-generaal Gewaarborgde geldleningen Garantstellingen

91

92

3.2 PROGRAMMAREKENING

93

94

Programmarekening over begrotingsjaar (bedragen x € 1.000) Voor wijziging

Na wijziging

Rekening

Omschrijving programma Lasten Programma 1 - Bestuur Programma 2 - Veiligheid

Programma 3 - Verkeer en openbare ruimte Programma 4 - Lokale economie

2.600

3.109

3.066

731

797

766

2.855

3.363

3.441

137

267

232

1.312

1.337

1.378

987

1.313

1.192

Programma 7 - Werk en inkomen

4.132

3.821

3.627

Programma 8 - Welzijn en zorg

3.903

4.819

4.436

Programma 9 - Milieu

2.837

2.731

2.749

Programma 10 - Bouwen en ruimte

967

1.986

2.014

Programma 11 - Financiering en algemene dekkingsmiddelen

822

1.429

1.210

21.284

24.972

24.110

194

194

228

Programma 2 - Veiligheid

2

7

9

Programma 3 - Verkeer en openbare ruimte

4

10

13

Programma 4 - Lokale economie

14

114

89

Programma 5 - Onderwijs

48

53

118

Programma 6 - Cultuur, recreatie en sport

69

80

93


2.909

3.005

3.023


1.511

1.535

1.511


2.689

2.500

2.558

289

1.221

1.235

Programma 11 - Financiering en algemene dekkingsmiddelen

13.665

13.796

14.243

Totaal van de baten

21.393

22.514

23.121

Resultaat voor bestemming

-109

2.459

989

Sub-totaal mutaties reserves

109

-2.459

-1.501

0

0

-512



Totaal van de lasten

Baten Programma 1 - Bestuur


Resultaat na bestemming

95

96

3.3 TOELICHTINGEN

97

98

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft.

Invoering BBV Met ingang van 1 januari 2004 is het Besluit Begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) in werking getreden en is het Besluit Comptabiliteitsvoorschriften 1995 (CV95) vervallen. Dat heeft ertoe geleid dat de verslaggeving flink is veranderd. Niet alleen de vormgeving moest worden aangepast, er waren ook waarderingswijzigingen die in 2004 tot incidentele lasten en baten hebben geleid. Zo moesten bijvoorbeeld onterecht geactiveerde activa vervroegd en/of volledig afgeschreven worden of rechtstreeks ten laste van de exploitatie worden gebracht. De invoering van het SiSa (Single information Single audit) leidde in 2006 tot een aanpassing van de voorschriften. Ook in 2007 zijn de voorschriften aangepast, ondermeer door het opnemen van een bepaling met betrekking tot het EMU-saldo en een wijziging met betrekking tot onderdelen van de balans. Het aantal regelingen dat nu onder de SiSa valt is gestegen tot rond de 100.

Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld worden de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Dividendopbrengsten van deelnemingen worden als bate genomen op het moment waarop het dividend betaalbaar gesteld wordt. Personeelslasten worden (in principe) toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Hierbij kan gedacht worden aan componenten als ziektekostenpremies t.b.v. gepensioneerden, overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken en dergelijke. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. Een uitzondering wordt gemaakt indien er sprake is van (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld reorganisatie). In zo’n geval dient er wel een verplichting gevormd te worden.

Balans Vaste activa Op grond van artikel 59 BBV wordt er onderscheid gemaakt tussen investeringen met uitsluitend maatschappelijk nut in de openbare ruimte en investeringen met een (beperkt) economisch nut. Onder dit laatste worden investeringen verstaan die op enigerlei wijze kunnen leiden tot of bijdragen aan het verwerven van inkomsten. In de raad van 30 oktober 2003 is de nota activerings- en afschrijvingsbeleid vastgesteld. In deze nota, die (vanzelfsprekend) aansluit op het BBV, wordt inzicht gegeven in het proces van activeren van investeringen, de daarmee samenhangende kapitaallasten, alsmede de gehanteerde afschrij99

vingsmethoden en afschrijvingstermijnen. Voor een overzicht van de gehanteerde afschrijvingstermijnen zij verwezen naar de betreffende bijlage.

Immateriële vaste activa De immateriële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijging- c.q. vervaardigingprijs verminderd met de afschrijvingen en waardeverminderingen die naar verwachting duurzaam zijn. De investeringen worden lineair afgeschreven.

Materiële vaste activa met economisch nut Overige investeringen met een economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijging- of vervaardigingprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden zijn op de desbetreffende investering in mindering gebracht. In de betreffende gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Op de investeringen wordt lineair afgeschreven, met uitzondering van de investeringen in hard- en software. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. De investeringen worden zowel lineair als annuïtair (ondermeer investeringen in hard- en software) afgeschreven.

Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut Overeenkomstig de in de raad van 30 oktober 2003 vastgestelde nota activerings- en afschrijvingsbeleid worden infrastructurele werken, zoals bijv. wegen, bruggen, enz. geactiveerd en afgeschreven in 25 jaar. De ondergrond van de werken wordt daarbij als integraal onderdeel van het werk beschouwd en dus ook afgeschreven.

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekking aan gemeenschappelijke regelingen en leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Participaties in het aandelenkapitaal van NV’s en BV’s (dit zijn kapitaalverstrekkingen aan deelnemingen in de zin van het BBV) zijn gewaardeerd tegen de verkrijgingprijs van de aandelen. Bijdragen aan activa van derden betreft uitsluitend bijdragen tot instandhouding van monumenten. De geactiveerde bijdragen zijn gewaardeerd op het bedrag van de verleende bijdragen verminderd met afschrijvingen. De afschrijvingstermijn bedraagt 25 jaar.

Vlottende activa Voorraden De nog niet in exploitatie genomen bouwgronden zijn gewaardeerd tegen verkrijgingprijs. Er wordt geen rente bijgeschreven op de boekwaarde van deze voorraden. De als “onderhanden werken” opgenomen bouwgronden in exploitatie zijn gewaardeerd tegen de vervaardigingprijs. Deze omvat de kosten die rechtstreeks aan de vervaardiging kunnen worden toegerekend (zoals grondaankopen en kosten van bouwen woonrijpmaken), alsmede een redelijk te achten aandeel in de rentekosten en de administratie- en beheerskosten. Winsten uit grondexploitatiekosten worden slechts genomen indien en voor zover die met voldoende mate van betrouwbaarheid als gerealiseerd aangemerkt kunnen worden. Zolang daar geen sprake van is worden de verkregen verkoopopbrengsten ten volle op de vervaardigingprijs in mindering gebracht.

100

Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Liquide middelen en overlopende posten Deze activa worden tegen de nominale waarde opgenomen.

Voorzieningen In de raad van 17 februari 2011 is de herziene nota reserves en voorzieningen vastgesteld. In deze nota, die (vanzelfsprekend) aansluit op het BBV, wordt inzicht gegeven in de uitgangspunten die gehanteerd worden voor het vormen van reserves en voorzieningen. Voor de voorzieningen zijn beheersplannen aanwezig, welke periodiek herzien worden. Op de voorzieningen wordt, conform de voorschriften, geen rente bijgeschreven. De wachtgeldvoorziening, voor de wethouders is op de contante waarde van de (reeds opgebouwde) toekomstige uitkeringsverplichtingen gewaardeerd.

Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met de gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.

Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Borg- en garantstellingen Voor leningen, die door de gemeente gewaarborgd zijn, is buiten telling het totaalbedrag van de geborgde schuldrestanten per einde boekjaar opgenomen. In de toelichting op de balans is nadere informatie opgenomen.

101

102

3.4 TOELICHTING BALANS

103

104

Toelichting op de balans per 31 december Algemeen In de raadsvergadering van 14 oktober 2010, nr. 7 is besloten van het voordelig resultaat van de jaarrekening 2009 ad € 1.591.856,92 aan te wenden voor het aanvullen van de Algemene Reserve nr. II, dit als versterking van het weerstandsvermogen gelet op de onzekere tijden in verband met de economische crisis. In de hierna volgende toelichting zijn alle bedragen in duizenden euro.

Activa Vaste activa Materiële vaste activa De post materiële vaste activa wordt onderscheiden in:

Overige investeringen met een economisch nut Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut

2010 12.828

2009 12.034

5.609

5.066

De post overige investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:

Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

2010 1.695 17 7.176 10 586 3.344

2009 1.428 19 7.375 13 555 2644

De post “Overige materiële vaste activa” bestaat uit: Automatisering Rioleringen c.a.

0 3.344

48 2.597

Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de immateriële activa met een economisch nut gedurende het jaar 2010 Boekwaarden

Investeringen

01-01-2010 Gronden en terreinen Woonruimten Bedrijfsgebouwen Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

1.428

Desinvesteringen

350

10

19 7.375

120

2

13 555

173

2.644

892

12.034

1.535

105

12

Bijdragen van derden

Afschrijving Extra afschr

Boekwaarden 31-12-2010

73

1.695

2

17

317

7.176

3

10

142

586

192

3.344

729

12.828

De belangrijkste investeringen waren: Beschikbaar gesteld krediet in 2010

Werkelijk besteed in 2010

Cumulatief besteed t/m 2010

177 354 58 102 13 100 75 46 31

176 173 65 56 13 100 56 46 34

176 173 65 56 100 100 56 128 174

357 125 60 660 179 86 941

356 130 44 13 186 63 18

364 151 44 13 186 63 18

Omvorming natuurgrasveld toplaag¹ Omvorming natuurgrasveld onderlaag² Vervanging kleedgebouw buitendienst¹ Vernieuwbouw brandweergarage Marsum² Vervanging tractie/div. apparatuur 2008¹ Vervanging tractie/div. apparatuur 2009¹ Vervanging tractie/div. apparatuur 2010² Vervanging hard- en software 2007¹ Infiltr. voorz. Dr. Poptastrj., Marsum² Vuilwater Sminiawei/S. Leostrj./J. Bakkerstrj., Menaam² Vuilwater Buorren, Berltsum¹ Vuilwater Hobbemasingel, Dronryp² Vuilwater riolering Dronryp-oost² Schoonwater Buorren, Berltsum¹ Schoonwater Hobbemasingel, Dronryp² Schoonwater riolering Dronryp-oost²

¹ De betreffende investering is afgerond. ² Het verschil tussen beschikbaar gesteld krediet en werkelijk besteed is in 2011 opnieuw beschikbaar gesteld. Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend maatschappelijk nut gedurende het jaar 2010:

Boekwaarden

Investeringen

Desinveste-

01-01-2010 Grond-, wegen waterbouwkundige werken

5.066

ringen 1.455

Bijdragen van derden 543



369

5.609

De belangrijkste investeringen waren:

Reconstructie Rypsterdyk, Marsum¹ idem, BDU-subsidie prov. Fryslân Aanpassing It Bosk, Bitgummole¹ idem, subsidie Recon. Sminiawei/S. Leostrj./J. Bakkerstrj., Menaam² Fietspad Boskum-Jellum¹ Fietspad Dronryp-Hatzum² idem, BDU-subsidie prov. Fryslân Aanleg betonpad tussen Boksum en Blessum, subsidie Herinr. Moalderspaed, Bitgummole¹ idem, subsidie prov. Fryslân Reconstr. Poepedyk, Berltsum¹ idem, bijdr. derden/subs. prov. Fryslân Categorisering gebied Bitgum-Marsum-Dronryp² Reconstructie wegen 2010²

106

Beschikbaar gesteld krediet in 2010 43 72 450 193 134 571 0 180 30 60 31 49 20 100 228

Werkelijk besteed in 2010 39 72 398 153 134 231 12 206 30 65 31 59 25 67 82

Cumulatief besteed t/m 2010 165 263 145 197 168 39 37 35 67 82

Beschikbaar gesteld krediet in 2010 337 76 50 62 286 237

Werkelijk besteed in 2010 23 60 49 57 25 169

Cumulatief besteed t/m 2010 23 81 64 57 685 227

Reconstr. Ingelumerdyk, Bitgummole² Uitvoeringsplan openb. verlichting 2009² Verbetering div. halteplaatsen 2007¹ Halteplan toegankelijkheid OV Fryslân 2009² ISV Bitgummole² Dronryp, Kukshiem² ¹ De betreffende investering is afgerond. ² Het verschil tussen beschikbaar gesteld krediet en werkelijk besteed is in 2011 opnieuw beschikbaar gesteld.

Financiële vaste activa De post financiële vaste activa wordt onderscheiden in:

Kapitaalverstrekkingen aan: Deelnemingen Leningen aan: Overige langlopende geldleningen u/g

2010

2009

404

404

10.668

11.212

Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2010: Boekwaarden

Investeringen Extra-aflossing

01-01-2010


Aflossing Extra afschr


Kapitaalverstrekkingen aan: Deelnemingen

404

404

Leningen aan: Overige langlopende leningen u/g

11.212

253

291

10.668

11.616

253

291

11.072

De post verminderingen betreft de aflossing op de verstrekte leningen. De post Overige langlopende geldlening u/g kan als volgt worden uitgesplitst: Boekwaarden Hypotheken personeelsleden Renteloze lening St. Westergozone Leningen div. sportverenigingen Leningen muziekverenigingen St. Molens/Luniastate/De Swanneblom Palet

Investeringen

Desinveste-

01-01-2010

ringen

1.907

153

10 201

100

9




31

1.724

3

7

4

97

2

7

60

8

52

9.024

242

8.782

292

10.668

11.212

253

Als gevolg van afrondingsverschillen is de telling van de kolom afschrijvingen 1 hoger dan als eindtotaal is verantwoord.

Vlottende activa Voorraden De in de balans opgenomen voorraden worden uitgesplitst naar de volgende categorieën: 2010 Niet in exploitatie genomen bouwgronden 2.370 Onderhanden werk, waaronder in bouwgronden in exploitatie -288 107

2009 2.369 396

Het onderstaande overzicht geeft het verloop weer van de financiële vaste activa gedurende het jaar 2010: Boekwaarden

Investeringen

Desinveste-

01-01-2010 Niet in exploitatie genomen bouwgronden Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie

ringen




2.369

8

7

2.370

396

35

719

-288

2.765

43

726

2.082

Als gevolg van afrondingsverschillen is de boekwaarde 31-12-2010 van Onderhanden werk afwijkend van de som van de onderscheiden posten.

De desinvestering onder Onderhanden werk betreft de verkoop van bouwgrond bedrijfsterrein Menaam-Noord fase II, alsmede de verkoop van bouwterreinen in Menaam-Zuid. Voor een nader overzicht van de bouwgrondexploitaties wordt verder verwezen naar de paragraaf Grondbeleid.

Uitzettingen korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden:

Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen

2010 2.161 1.327

2009 2.012 496

De post Vorderingen op openbare lichamen is als volgt opgebouwd: Stand 31-12 Af: voorziening Vordering Verkoop Vennootschap B.V.

2.248 87

2.099 87

2010 44 115

2009 288 109

2010 39 266

2009 520 0

2010 5.614 2.307 512

2009 4.822 3.009 1.592

Liquide middelen Banksaldi Girosaldi

Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen Nog te ontvangen bedragen

Passiva Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten:

Algemene reserve Bestemmingsreserves Resultaat

108

Het verloop in 2010 wordt in onderstaand overzicht per reserve weergegeven. Reserves Saldo 01-01-2010

Rentebijschrijving

Toevoegingen RekeningsalBestemming do tlv reserves resultaat tlv exploitatie

Algemene reserve I 2.436 Algemene reserve II 2.386 119 Bestemmingsreserve kleine investeringen 60 3 Bestemmingsreserve defibrillatoren 63 Bestemmingsreserve sociaal PGB 9 1 Reserve gemeentelijke garantstellingen (algemeen) 178 9 Reserve huisvesting gemeentelijk apparaat 58 3 Best. res. dekking kapitaallasten brandweergarage Menaam 557 26 Aftopping boekwaarde gronden Dronryp-west fase 3 126 6 Onderhoudsfonds bijzondere basisschool Dei2 num 29 Reserve GOA 33 2 Best. res. invest. sportacc. 11 1 Best. res. dekking kapitaallasten sporthal 435 21 Bestemmingsreserve groenbeheer 34 1 Bestemmingsreserve groenvoorziening BitgumBitgummole 86 4 Bestemmingsres bevaarbaarmaken Noordelijke elfstedenvaarroute 182 9 Bestemmingsreserve WMO 3 Bestemmingsreserve kinderopvang 126 6 Bestemmingsreserve stimulering lokale klimaatinitiatieven 18 1 Reserve actualisering bestemmingsplannen 341 17 Egalisatiereserve exploitatie gemeentelijke woningbezit 4 99 Reserve stimuleringsfonds volkshuisvesting 135 7 Reserve hoogniveaurenovatie 17 1 Rerserve BTW-compensatiefonds 411 totaal 7.831 247 Als gevolg van het afronden op € 1.000 ontstaan er verschillen in de tellingen

2012

Verminderingen Vrijval tgv exploitatie

vrijval tgv reserves

Saldo 31-12-2010

2.436 3.178 57

1339 6

10 61 38

125 23

41

543 133

31 19 12 35 35

48

0 63 0 420 0 90

91 132

100 3 0

21 28

86

40 300

2.109

103 142 2 48 2.266

0 0 16 363 7.921

Voor wat betreft de toelichting aangaande de aard en reden van iedere reserve kan worden verwezen naar de Nota reserves en voorzieningen 2007 welke is vastgesteld in de raadsvergadering dd 01/11/2007. De onderhavige nota is herzien en vastgesteld bij raadsbesluit van 17 februari 2011, nr. 07. In onderstaand overzicht worden de mutaties op de betrokken reserves toegelicht.

Beginstand 2.386

Algemene reserve II Rente Resultaat rekening 2009 Gevolgen nota reserves en voorzieningen 2011 Egalisatiereserve gemeentelijk woningbezit Bestemmingsreserve kinderopvang Reserve stimuleringsfonds volkshuisvesting Bestemmingsreserve defibrillatoren Subsidie Nij Franjum Marssum Voorziening afvloeiing ambtenaar Betreft Uitvoeringsplan OL 2009 (openbare verlichting) Betreft meerkosten openbaar groen Subsidie verbeteren kleedkamers SC Berltsum

109

ToevoeVermindering Eindstand ging 2.132 1.339 3.178 119 1.592 103 132 142 43 208 150 21 104 52

Toevoeging

Beginstand

Vermindering Eindstand 8 43 24 21 416 176 57 59

Invoering Fryske plaknammen Betreft opschonen sloot Ingelumerdyk Subsidie renovatie tennispark Marssum In goede staat brengen speeltuinen Betreft dotatie aan wachtgeldvoorziening wethouders Betreft exploitatiekosten EGEM-i Afkoop FPU-verplichtingen beheer buiten Betreft investering EGEM-i Bestemmingsreserve kleine investeringen

60 Rente (Passeerstroken Schinksterdyk Slappeterp) Hekwerk ijsbaan Menaam

Bestemmingsreserve defibrillatoren

6

57

4 2 63

Rente Overheveling deel reserve naar de ARII (zie 4e begrwijz) Bestemmingsreserve sociaal PGB

3 3

3 3

43

23

43 9

9

Rente Reserve gemeentelijke garantstellingen

178 Rente Betreft een aanspraak tuinbouwbedrijf

Reserve huisvesting gemeentelijk apparaat

58

557

6 6

29

1 1

33

435

11

34

110

0

50 2 48

19

63

21 21

35

420

1 1

12

0

2 2

35

0

4 4

0

90

182

9 9

91

100

91 3

Rente

31

86

Rente Bijdrage elfstedenvaarroute 2010 Bestemmingsreserve WMO

133

35

Rente Bestemmingsres bevaarbaarmaken Noordelijke elfstedenvaarroute

543

12

Rente Beschikking reserve tgv exploitatie obv nota reserves en voorzieningen Bestemmingsreserve groenvoorziening Bitgum-Bitgummole

41

35

Rente Betreft subsidie vv Foarut Bestemmingsreserve groenbeheer

23

19

Rente Onttrekking bedrag aan kapitaallasten Bestemmingsreserve investering sportaccommodaties

38

31

Rente Betreft versterking peuterspeelzaalwerk Betreft verplichte rijksuitgaven Bestemmingsreserve investering dekking kapitaallasten sporthal

26 26

126

Rente Overdracht onderhoudsreserve naar de Rank Reserve GOA

3 3

41

Rente Onderhouds bijzonder basisschool Deinum

125

24 14

Rente Onttrekking bedrag aan kapitaallasten Aftopping boekwaardegronden Dronryp west fase 3

61 61

Rente Betreft aanschaf noodstroomvoorziening Betreft aanschaf kunstwerk gemeentehuis Reserve dk kapitaallasten brandweergarage Menaam

9 9

0

0

3

Beginstand 126

Bestemmingsreserve kinderopvang

Toevoeging

Rente Beschikking reserve tgv exploitatie obv nota reserves en voorzieningen

6 6

Vermindering Eindstand 132 0 132

Bestemmingsreserve stimulering lokale klimaatinitiatieven

18

22 1 21

0

40

341

45 17 28

86

300

Rente Betreft resultaat exploitatie (opbrengst decentralisatieuitkering -/- uitgaven) Reserve actualisering bestemmingsplannen Rente Betreft deels de opbrengst verkoop grond (bnvdodb) - max obv nota res&voorz Betreft Bestemmingsplan Ingelum en Marssum Betreft planschade Betreft restitutie leges

18 62 6

Egalisatiereserve exploitatie gemeentelijke woningbezit

99


5 5

103

0

103

Reserve stimuleringsfonds volkshuisvesting

135


7 7

142

0

142

Reserve hoogniveaurenovatie

17

Rente Betreft bijdr geldelijke steun verb particuliere woningen (afkoopbedrag RGSVH)

1 1

2

16

2

Reserve BTW-compensatiefonds Beschikking heeft betrekking op het activaprobleem oude investeringen.

411

0

48 48

363

Voorzieningen 2010 4.280

Voorzieningen

2009 3.758

Het verloop van de voorzieningen in 2010 wordt in onderstaand overzicht weergegeven Voorzieningen

Saldo 01-01-2010

5.006.300 – Huisvesting Voorziening onderhoud gemeentekantoor (nieuw) Voorziening onderhoud gemeentekantoor (oud)

Toevoegingen

Vrijval tgv exploitatie

Aanwending Saldo 31-12-2010

0 8

6

6 8

15

5

21

Voorziening onderhoud brandweerkazerne

24

7

31

5.010.300 - Gymnastieklokalen Voorziening onderhoud gymnastieklokalen

63

18

81

0

150

6

144

Wachtgeldvoorziening wethouders

27

416

108

335

002 - Bestuursondersteuning college van B&W Voorziening afvloeiing gemeentesecretaris

19

18

36

0

5.010.100 - Gemeentewerf Voorziening onderhoud gemeentewerf 5.010.200 - Brandweerkazerne

5.100.500 - Beheer binnen Voorziening afvloeiing personeel 001 - Bestuursorganen

111

Voorzieningen

Saldo 01-01-2010

210 - Wegen, straten en pleinen Voorziening onderhoud fietsenstallingen Onderhoudsvoorziening openbare verlichting

Toevoegingen

2 87

Vrijval tgv exploitatie

Aanwending Saldo 31-12-2010

1 57

3 143

320 - Industrieterrein Marssum Oost

36

36

330 - Nutsbedrijven Voorziening op vordering Verkoop Vennootschap B.V.

87

87

423 - Bijzonder basisonderwijs, onderwijshuisvesting Voorziening groot onderhoud CBS

546

40

506

480 - Gemeenschappelijke baten en lasten van het onderwijs Voorziening bruidsschat

471

157

314

26

1

26

510 - Openbaar bibliotheekwerk Voorziening onderhoud bibliotheek 530 - Uitvoering sportbeleid Onderhoudsvoorziening sporthal

5

5

630 - Sociaal cultureel werk Voorziening onderhoud jeugdsocieteit

5

4

8

650 - Kinderopvang Voorziening onderhoud peuterspeelzalen

3

4

8

721 - Afvalverwijdering en verwerking Voorziening afvalstoffenheffing

326

722 - Rioleringen en waterzuivering Onderhoudsvoorziening riool

1.062

830 - Bouwgrondexploitatie Berltsum De Polle

1.000

43

229

283

1.291

1.000

913 - Overige financiele middelen Voorziening onderhoud woningen

13

960 - Saldo van kostenplaatsen Voorziening voormalig personeel

20

8

3.845

921

Totaal voorzieningen Af: voorziening Vordering Verkoop Vennootschap B.V. (correctie op de post Vordering openbare lichamen) Totaal

8

87 3.758

5

28 399

4.367 87 4.280

Voor wat betreft de toelichting aangaande de aard en reden van iedere voorziening kan worden verwezen naar de Nota reserves en voorzieningen 2007 welke is vastgesteld in de raadsvergadering dd 01/11/2007. De onderhavige nota is herzien en vastgesteld bij raadsbesluit van 17 februari 2011, nr. 07. Conform de nota gebouwenonderhoud zijn er een aantal onderhoudsvoorzieningen in het leven geroepen. In onderstaand overzicht worden de mutaties op de betrokken voorzieningen toegelicht.

112

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand Voorziening onderhoud gemeentekantoor (nieuw) Dotatie/onttrekking voorziening conform nota gebouwenonderhoud - onderhoud

0

6 6

Voorziening onderhoud gemeentekantoor (oud) Dotatie/onttrekking voorziening conform nota gebouwenonderhoud - onderhoud

8

0

Voorziening onderhoud gemeentewerf Dotatie voorziening conform nota gebouwenonderhoud - onderhoud

15

5 5

0

21

Voorziening onderhoud brandweerkazerne Dotatie voorziening conform nota gebouwenonderhoud - onderhoud

24

7 7

0

31

Voorziening onderhoud gymnastieklokalen Dotatie voorziening conform nota gebouwenonderhoud - onderhoud

63

18 18

0

81

0

150 150

6

144

Voorziening afvloeiing personeel Instelling voorziening afvloeiing personeel Uitkeringen obv WW

0

6

8

6

Wachtgeldvoorziening wethouders Aanpassing wachtgeldvoorziening ivm toekomstige verplichtingen wethouders Uitgaven wachtgeldverplichtingen vm wethouders

27

Voorziening afvloeiing gemeentesecretaris Aanpassing voorziening ivm toekomstige verplichtingen Uitgaven afvloeiingsregeling gedurende het boekjaar

19

Voorziening onderhoud fietsenstallingen Dotatie voorziening conform nota gebouwenonderhoud

2

1 1

0

3

Voorziening onderhoud fietsenstallingen Dotatie voorziening conform nota gebouwenonderhoud

2

1 1

0

3

Onderhoudsvoorziening openbare verlichting Dotatie voorziening conform exploitatieresultaat

87

57 57

0

143

Voorziening afwikkeling bouwgrondexploitatie Marssum Oost

36

0

0

36

Voorziening op vordering Verkoop Vennootschap B.V.

87

0

0

87

471

0

157 157

314

Voorziening groot onderhoud CBS Saldo exploitatie ( toevoeging voorziening o.b.v. m² -/- uitgaven)

546

0

40 40

506

Voorziening onderhoud bibliotheek Dotatie/onttrekking voorziening conform nota gebouwenonderhoud - onderhoud

26

0

1 1

26

5

0

0

5

Voorziening onderhoud jeugdsocieteit Dotatie voorziening conform nota gebouwenonderhoud - onderhoud

5

4 4

0

8

Voorziening onderhoud peuterspeelzalen Dotatie voorziening conform nota gebouwenonderhoud - onderhoud

3

4 4

0

8

326

0

43 43

283

Onderhoudsvoorziening riool Betreft dotatie aan onderhoudsvoorziening riool conform resultaat exploitatie

1.062

229 229

0

1.291

Voorziening afrekening bedrijventerrein Berltsum West Beschikking voorziening i.v.m. afrekening Voorziening Berltsum De Polle

40

Voorziening bruidsschat

416 416

335

108 18 18

36

0

36

Betreft vergoeding aan stichting BOPO

Onderhoudsvoorziening sporthal

108

Dotatie voorziening conform begroting

Voorziening afvalstoffenheffing Beschikking voorziening conform exploitatieresultaat

113

1.000

40 40 1.000

Beginstand Toevoeging Vermindering Eindstand Voorziening onderhoud woningen Dotatie/onttrekking voorziening conform nota gebouwenonderhoud - onderhoud

13

0

8 8

5

Voorziening voormalig personeel

20

8 8

0

28

3.845

1.843

798

4.367

Dotatie voorziening conform FPU-verplichtingen

Hierna volgt een toelichting op het ontstaan en het doel van de reserves en voorzieningen: Algemene Reserve I Algemene reserve II Reserve gemeentelijke garantstellingen (algemeen) Bestemmingsreserve kleine investeringen Bestemmingsreserve defibrillatoren Bestemmingsreserve sociaal PGB Reserve huisvesting gemeentelijk apparaat

Reserve dekking kapitaallasten brandweergarage Menaam Reserve aftopping boekwaarde gronden Dronryp-west fase 3 Onderhoudsreserve bijzondere basisschool Deinum Bestemmingsreserve GOA Bestemmingsreserve dekking kapitaallasten sporthal Bestemmingsreserve investeringsbijdragen sportaccommodaties

Bestemmingsreserve groen-beheer

Bestemmingsreserve groenvoorziening Bitgum – Bitgummole Bestemmingsreserve bevaarbaar maken Noordelijke elfstedenvaarroute fase 2 Bestemmingsreserve WMO Bestemmingsreserve kinderopvang Bestemmingsreserve stimulering lokale klimaatinitiatieven Reserve actualisering bestemmingsplannen Reserve stimuleringsfonds volkshuisvesting Reserve hoogrenovatie Egalisatiereserve exploitatie gemeentelijk woningbezit Reserve BTW - compensatiefonds

Toelichting op de reserves: De algemene reserve I is in het verleden ontstaan door rekeningsoverschotten dan wel toevoegingen als gevolg van boekwaardewinsten op eigendommen. Reserve is ontstaan door toevoegingen als gevolg van batige rekeningsaldi, boekwaardewinsten op verkopen als aandelen Frigem, Waterleiding Friesland, Telekabel, Bouwfonds Nederlandse Gemeenten. Reserve is gevormd om risico’s af te dekken in het kader van verstrekte garanties ten behoeve van geldleningen en achtergestelde geldleningen in het kader van startende ondernemers en tuinders. Reserve is gevormd om kosten van kleine investeringen zoals genoemd in de diverse dorpsvisies te dekken. Hiermede wordt voorkomen dat dit soort uitgaven wordt geactiveerd. Reserve is gevormd bij raadsbesluit van 30-10-2008 (amendement GB) bij bestemming rekeningsresultaat 2007. Reserve is gevormd bij raadsbesluit van 30-10-2008 (amendement PvdA) bij bestemming rekeningsresultaat 2007. Reserve is gevormd door dotaties (“sparen”) ten laste van de exploitatie alsmede door toevoeging van gelimiteerde bedragen uit batige rekeningsaldi om nieuwbouw betaalbaar te maken, na realisatie van de nieuwbouw is het restant bestemd om te worden aangewend ter dekking van aan het gemeentehuis/kantoor gerelateerde kosten (plein 1843, kunstwerk en noodstroomvoorziening) Reserve is gevormd in 2009 ten laste van de Algemene reserve II en ten laste van de egalisatiereserve exploitatie gemeentelijk woningbezit. De voorziening afwikkeling bedrijventerrein Dronryp-west is niet meer aktueel. De reserve is gevormd gedurende de periode dat de gemeente het onderhoud van de bijzondere basisschool De Rank te Deinum verzorgde. Reserve is ontstaan door niet-bestede eigen middelen beleid gemeentelijke onderwijsachterstanden te reserveren voor toekomstige uitgaven op dit beleidsterrein. Reserve is in 2007 gevormd ter dekking van de kapitaallasten die voortvloeien uit de aankoop c.a. van de sporthal Schatzenburg. Om de sportverenigingen in de gelegenheid te stellen tot (ver)nieuwbouw van sportaccommodaties is bij rbsl. van 20 december 2001, nr. 4 het Beleidskader investeringssubsidies sportaccommodaties vastgesteld, ter dekking van te honoreren aanvragen is na de verkoop van sportcomplex Schatzenburg de aanwezige onderhoudsvoorziening zwembad als eerste dotatie aan de onderhavige reserve gedaan. Om te komen tot een onderhoudsbeheersplan groen is een bestemmingsreserve gevormd ter dekking van de hieruit voortvloeiende éénmalige kosten, later is nog een deel van opbrengst verkoop overhoeken aan de reserve toegevoegd. Reserve is ontstaan door de grond van de bouwgrondexploitatie Bitgummole – Bosklân, zonder boekwaarde, tegen agrarische waarde in te brengen. Reserve is gevormd ten laste van de Algemene Reserve nr. II.

Reserve is gevormd ten laste van niet besteed budget 2006 t.b.v. mantelzorg en vrijwilligerswerk. Reserve is ontstaan door overheveling van de desbetreffende voorziening in 2008. Reserve is gevormd uit niet bestede SLOK-subsidie. Reserve is gevormd ter dekking van kosten van bestemmingsplannen die niet binnen de bouwgrondexploitatie vallen, voeding van de reserve: opbrengst verkoop “overhoeken”. Reserve is gevormd als gevolg van deelname aan de stimuleringsregeling volkshuisvesting van het Bouwfonds na overname door de ABN/AMRO is deelname beëindigd . Reserve is ontstaan door afkoop van de desbetreffende rijksregeling ten behoeve van een tweetal gevallen één daarvan is afgekocht de ander heeft gekozen voor continuering van de jaarlijkse bijdrage. Reserve is ontstaan door boekwaardewinsten bij verkoop van woningen, alsmede als gevolg van exploitatieresultaten op het gemeentelijk woningbezit. Vorming gevolg van netto-raming (exclusief BTW) lasten 2003.

114

Toelichting op de voorzieningen: Voorziening onderhoud gemeente- Vorming ter egalisering van in de tijd onregelmatig gespreide kosten, zoals groot onderhoud ( artikel 44, lid huis 1c BBV ) Beleid overeenkomstig paragraaf onderhoud kapitaalgoederen. Voorziening onderhoud gemeente- Vorming ter egalisering van in de tijd onregelmatig gespreide kosten, zoals groot onderhoud ( artikel 44, lid werf 1c BBV ) Beleid overeenkomstig paragraaf onderhoud kapitaalgoederen. Voorziening onderhoud brandweer- Vorming ter egalisering van in de tijd onregelmatig gespreide kosten, zoals groot onderhoud ( artikel 44, lid kazernes 1c BBV ) Beleid overeenkomstig paragraaf onderhoud kapitaalgoederen. Voorziening onderhoud gymnastiek- Vorming ter egalisering van in de tijd onregelmatig gespreide kosten, zoals groot onderhoud ( artikel 44, lid lokalen 1c BBV ) Beleid overeenkomstig paragraaf onderhoud kapitaalgoederen. Wachtgeldvoorziening wethouders Op grond van de voorschriften (Besluit Begroting en Verantwoording) is de gemeente gehouden een voorziening te treffen voor wachtgelden van wethouders; op grond van jaarlijkse herberekeningen zal een toevoeging moeten plaatsvinden. Voorziening afvloeiing gemeentese- Op grond van de voorschriften (Besluit Begroting en Verantwoording) is de gemeente gehouden een voorcretaris ziening te treffen voor wachtgeldverplichtingen; op grond van jaarlijkse herberekeningen zal een toevoeging moeten plaatsvinden. Voorziening onderhoud fietsenstalling Vorming ter egalisering van in de tijd onregelmatig gespreide kosten, zoals groot onderhoud ( artikel 44, lid 1c BBV ) Beleid overeenkomstig paragraaf onderhoud kapitaalgoederen. Voorziening onderhoud openbare Bij de vaststelling van de Kadernota 2007 is besloten ten behoeve van het groot onderhoud en de vervanverlichting ging van lichtarmaturen jaarlijks € 75.000,00 te doteren aan een onderhoudsvoorziening openbare verlichting Vorming ter egalisering van in de tijd onregelmatig gespreide kosten, zoals groot onderhoud ( artikel 44, lid 1c BBV ) Beleid overeenkomstig paragraaf onderhoud kapitaalgoederen. Voorziening Marsum-oost (bedrijfsIn 2008 is de bouwgrondexploitatie Marsum-oost (bedrijfsterrein) afgesloten en is voor de nog te maken terrein) kosten een voorziening getroffen. Voorziening op vordering Verkoop Voorziening is gevormd in verband met verkoop aandelen Essent. Vennootschap B.V. Voorziening groot onderhoud BBS Na overheveling van de specifieke onderwijsuitkering naar het Gemeentefonds vindt op basis van het aantal vierkante meters een dotatie plaats t.b.v. onderhoud, schade en onderwijskundige aanpassingen. Voorziening Bruidschat Bij raadsbesluit van 29 november 2007, nr. 7 is ten behoeve van de verzelfstandiging van het openbaar basisonderwijs ten laste van de Algemene Reserve nr. II een voorziening bruidschat gevormd uit te keren in 5 jaarlijkse termijnen (aflopend). Voorziening onderhoud bibliotheken Vorming ter egalisering van in de tijd onregelmatig gespreide kosten, zoals groot onderhoud ( artikel 44, lid 1c BBV ) Beleid overeenkomstig paragraaf onderhoud kapitaalgoederen. Voorziening onderhoud sporthal Vorming ter egalisering van in de tijd onregelmatig gespreide kosten, zoals groot onderhoud ( artikel 44, lid 1c BBV ) Beleid overeenkomstig paragraaf onderhoud kapitaalgoederen. Voorziening onderhoud jeugdsociëteit Vorming ter egalisering van in de tijd onregelmatig gespreide kosten, zoals groot onderhoud ( artikel 44, lid 1c BBV ) Beleid overeenkomstig paragraaf onderhoud kapitaalgoederen. Voorziening onderhoud peuterspeelVorming ter egalisering van in de tijd onregelmatig gespreide kosten, zoals groot onderhoud ( artikel 44, lid zaal 1c BBV ) Beleid overeenkomstig paragraaf onderhoud kapitaalgoederen. Voorziening afvalstoffenheffing Voorziening is ontstaan als gevolg van hogere baten dan lasten m.b.t. de vuilafvoer en –verwerking. Voorziening rioolheffing Voorziening is ontstaan in het kader van het Gemeentelijk rioleringsplan (GRP). Voorziening Berltsum De Polle Bij raadsbesluit van 8 december 2005, nr. 13 is besloten een voorziening te treffen ter grootte van € 850.000,00 als subsidie in het tekort van de particuliere grondexploitatie De Polle te Berltsum, zulks om tevens een provinciale bijdrage veilig te stellen (koppelsubsidie), later aanvullende dotatie ad. € 150.000,00. Voorziening onderhoud woningen Vorming ter egalisering van in de tijd onregelmatig gespreide kosten, zoals groot onderhoud ( artikel 44, lid 1c BBV ) Beleid overeenkomstig paragraaf onderhoud kapitaalgoederen. Voorziening voormalig personeel Voorziening is gevormd ter dekking van FPU verplichtingen 2010, ultimo 2010 stand nihil.

Vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar Het in de balans opgenomen bedrag aan langlopende schulden is als volgt:

Onderhandse leningen van binnenlandse banken

115

2010 18.980

2009 19.803

In onderstaand overzicht wordt het verloop weergegeven van de vaste schulden over het jaar 2010:

Saldo 01-01-2010 Onderhandse leningen

Vermeerderingen

Aflossingen

Saldo 31-12-2010

823

18.980

19.803

De rentelast over het verslagjaar bedroeg € 867.403,29.

Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen:

Schulden < 1 jaar Overlopende passiva

2010 2.094 248

2009 1.626 298

2010 2.094

2009 1.626

2010 1.508

2009 0

2010 39 209

2009 156 142

Kortlopende schulden Het in de balans opgenomen bedrag betreft:

Overige schulden

Liquide middelen Banksaldi

Overlopende passiva De specificatie van de overlopende passiva is als volgt:

Vooruit ontvangen bedragen Nog te betalen bedragen

Onder de Overlopend Activa/Passiva zijn de niet-bestede rijksmiddelen verantwoord. Het verloop hiervan is als volgt: Saldo 01-01-2010 JGZ (BDU) Prov. proj. integr. cliëntbenadering JGZ (uniform/maatwerk) Senter Novem

Toevoeging

Aanwending

Saldo 31-12-2010

8

8

0

102

102

0

7

100

65 125

116

42

125

3.5 TOELICHTING PROGRAMMAREKENING

117

118

Programma 1

Bestuur

De volgende producten vormen gezamenlijk het programma Bestuur Productnummers 001 002 003 004 005 006

Omschrijving

Portefeuillehouder

Bestuursorganen Bestuursondersteuning college van B & W Burgerzaken Baten secretarieleges burgerzaken Bestuurlijke samenwerking Bestuursondersteuning raad/rekenkamer(functie)

Productnummers

001 002 003 004 005 006

685.403 1.025.148 471.115 14.675 201.146 202.269

1.113.363 1.008.468 519.318 14.675 260.066 192.925

1.093.820 998.547 533.356 16.773 245.230 178.117

Resultaat realisatie/ begroting na wijziging 19.544 V 9.921 V 14.038 N 2.098 N 14.836 V 14.807 V

Lasten

2.599.756

3.108.815

3.065.843

42.972 V

001 002 003 004 005 006

0 0 0 194.100 0 0

0 0 0 194.100 0 0

300 0 0 208.197 20.000 0

300 V 14.097 V 20.000 V -

Baten

194.100

194.100

228.497

34.397 V

2.405.656

2.914.715

2.837.346

77.369 V


Raming begro- Raming begrotingsjaar voor tingsjaar na wijziging wijziging

G. van Delft-Jaasma G. van Delft-Jaasma G. van Delft-Jaasma L. Pen G. van Delft-Jaasma G. van Delft-Jaasma

Realisatie begrotingsjaar

Toelichting op de verschillen per productnummer: 001

Het voordeel wordt voornamelijk veroorzaakt door de afkoop van de pensioenverplichting waardoor het geraamde bedrag aan premie niet meer verschuldigd was.

004

Het voordeel wordt veroorzaakt door de grotere afgifte van documenten.

005

Van de Provinsje Fryslân werd een bedrag ad € 20.000,00 ontvangen ter versterking samenwerking Middelsee.

119

Programma 2

Veiligheid

De volgende producten vormen gezamenlijk het programma Veiligheid Productnummers 120 140

Omschrijving

Portefeuillehouder

Brandweer en rampenbestrijding Openbare orde en veiligheid

Productnummers

G. van Delft-Jaasma G. van Delft-Jaasma

120 140

609.905 120.668

669.623 127.751

658.245 107.471

Resultaat realisatie/ begroting na wijziging 11.378 V 20.280 V

Lasten

730.573

797.374

765.716

31.658 V

120 140

0 1.900

5.000 1.900

6.045 3.332

1.045 V 1.432 V

Baten

1.900

6.900

9.377

2.477 V

728.673

790.474

756.339

34.135 V





De onderschrijding werd mede veroorzaakt door lagere kapitaallasten en hogere vergoedingen aan vrijwilligers in verband met het tweezijdig aanrijden in de dagsituatie tussen de brandweerkorpsen van Marsum en Menaam

140

Er is een wijziging geweest met betrekking tot het personeel. Een medewerker van de stafgroep is gestopt met zijn werkzaamheden voor Menaldumadeel. Het betrof een functie voor 36 uur, waarvan 24 uur zijn ingevuld door een medewerker van een detacheringsbedrijf. Vervolgens heeft ook een medewerker van Beheer binnen een aantal uren overgenomen.

120

Programma 3

Verkeer en openbare ruimte

De volgende producten vormen gezamenlijk het programma Verkeer en openbare ruimte Productnummers 210 211 240 550 560

Omschrijving

Portefeuillehouder

Wegen,straten en pleinen Verkeersmaatregelen ter land Waterkering,afwatering en landaanwinning Natuurbescherming Openbaar groen en openluchtrecreatie

Productnummers

M van Asperen M van Asperen M van Asperen M van Asperen M van Asperen

210 211 240 550 560

1.799.957 167.756 100.926 1.643 784.334

2.198.489 154.292 192.292 0 818.177

2.190.474 147.504 161.626 940.966

Resultaat realisatie/ begroting na wijziging 8.015 V 6.788 V 30.666 V 0V 122.789 N

Lasten

2.854.616

3.363.250

3.440.570

77.320 N

210 211 240 550 560

3.500 0 0 0 0

4.650 1.000 1.550 0 2.300

3.934 929 5.302 2.336

717 N 71 N 3.752 V 36 V

Baten

3.500

9.500

12.501

3.001 V

2.851.116

3.353.750

3.428.069

74.319 N





Het voordeel wordt veroorzaakt door een bijdrage van het Wetterskip in de kosten van het opschonen van de watergang langs de Ingelumerdyk.

560

Beheer binnen: overschrijding wegens extra toegerekende uren van een tweetal medewerkers; het betreft hier een administratieve aangelegenheid, omdat er minder uren op de andere producten zijn toegerekend. Beheer buiten: er zijn meer uren toegerekend dan bij de najaarsnota is aangenomen.

121

Programma 4

Lokale economie

De volgende producten vormen gezamenlijk het programma Lokale economie Productnummers 320 341

Omschrijving

Portefeuillehouder

Industrie Overige agrarische zaken,jacht en visserij

Productnummers

M van Asperen G. van Delft-Jaasma

320 341

133.388 3.762

199.677 67.051

169.661 61.841

Resultaat realisatie/ begroting na wijziging 30.016 V 5.210 V

Lasten

137.150

266.728

231.502

35.226 V

320 341

14.235 0

103.794 10.000

79.029 10.000

24.765 N -

Baten

14.235

113.794

89.029

24.765 N

122.915

152.934

142.473

10.461 V





341

Meevaller door lagere lasten dan begroot; dit heeft met name te maken met minder geboekte uren en de overige verrekeningen. De opbrengsten uit de grondverkopen waren lager dan begroot; er is in 2010 één kavel in Menaam verkocht. Meevaller ten gevolge van lagere uitbetaling wegens borgstelling achtergestelde geldlening in het faillissement van een tuinder en een lagere interne urentoe-rekening, respectievelijk € 3.469 en € 1.399 is samen een voordeel van € 5.210.

122

Programma 5

Onderwijs

De volgende producten vormen gezamenlijk het programma Onderwijs Productnummers 423 480 482

Omschrijving

Portefeuillehouder

Bijzonder basisonderwijs,onderw.huisvesting Gemeenschappelijke baten en lasten van het onderwijs Volwasseneneducatie

Productnummers

534.912 652.488 124.898

587.800 623.515 125.514

662.982 605.092 110.345

Resultaat realisatie/ begroting na wijziging 75.182 N 18.423 V 15.169 V

1.312.298

1.336.829

1.378.419

41.590 N

423 480 482

0 47.700 0

0 52.600 0

85.150 33.090 0

85.150 V 19.510 N -

Baten

47.700

52.600

118.240

65.640 V

1.264.598

1.284.229

1.260.179

24.050 V

423 480 482 Lasten



A. Dijkstra A. Dijkstra A. Dijkstra



Voor aanpassing van het binnenklimaat werd een subsidie ontvangen, welke tevens in mindering is gebracht op de onderhoudskosten

480

Lagere kosten Leerlingenvervoer. Lagere leerplichtkosten door minder deelname aan sluisgroeptrajecten door kinderen uit Menaldumadeel. Aanzienlijk meer GOA-middelen besteed dan begroot. Wordt bekostigd uit bestemmingsreserve. Deze reserve betreft rijksmiddelen die anders terug moeten naar het Rijk. Lagere kosten procesbegeleiding Brede school.

482

Het verschil woordt veroorzaakt door de bijstelling vand e definitieve doeluitkering educatiemiddelen

123

Programma 6

Cultuur, recreatie en sport

De volgende producten vormen gezamenlijk het programma Cultuur, recreatie en sport Productnummers 510 511 530 531 540 541 580

Omschrijving

Portefeuillehouder

Openbaar bibliotheekwerk Vormings- en ontwikkelingswerk Sport Groene sportvelden en terreinen Kunst Oudheidkunde/musea Overige recreatieve voorzieningen

Productnummers

M van Asperen M van Asperen L. Pen L. Pen M van Asperen G. van Delft-Jaasma M van Asperen

510 511 530 531 540 541 580

324.585 58.320 178.204 264.894 67.066 71.109 23.305

382.360 57.520 339.325 315.959 81.390 88.836 47.382

308.233 57.089 319.495 304.573 83.569 77.777 41.699

Resultaat realisatie/ begroting na wijziging 74.128 V 431 V 19.830 V 11.386 V 2.179 N 11.059 V 5.684 V

Lasten

987.482

1.312.772

1.261.606

120.337 V

510 511 530 531 540 541 580

22.500 0 16.000 21.060 2.458 7.174 0

15.000 0 16.000 21.860 20.458 7.174 0

17.096 0 26.562 22.380 20.141 7.234 0

2.096 V 10.562 V 520 V 317 N 60 V -

Baten

69.192

80.492

93.413

12.921 V

918.290

1.232.280

1.168.193

133.258 V





Het voordeel wordt veroorzaakt doordat een geraamde investeringssubsidie nog niet volledig werd uitbetaald. Daarnaast werd (niet-geraamde) rente en aflossing ontvangen van een verstrekte geldlening.

124

Programma 7

Werk en inkomen

De volgende producten vormen gezamenlijk het programma Werk en inkomen Productnummers 310 610 611 614

Omschrijving

Portefeuillehouder

Handel en ambacht Inkomen Werk Gemeentelijk minimabeleid

Productnummers

A. Dijkstra A. Dijkstra A. Dijkstra A. Dijkstra



310 610 611 614

1.612 1.741.571 2.064.781 324.355

1.612 1.943.707 1.424.509 314.950

1.612 1.909.053 1.431.496 284.845

Resultaat realisatie/ begroting na wijziging 0N 34.654 V 6.988 N 30.106 V

Lasten

4.132.319

3.684.778

3.627.006

57.772 V

310 610 611 614

1.612 1.517.579 1.390.000 0

1.612 1.613.422 1.390.000 0

1.043 1.620.949 1.400.988 0

569 N 7.527 V 10.988 V -

Baten

2.909.191

3.005.034

3.022.980

17.946 V


1.223.128

679.744

604.026

75.718 V

Toelichting op de verschillen per productnummer: Voor de toelichting zij verwezen naar de jaarrekening van de Dienst SoZaWe.

125

Programma 8

Welzijn en zorg

De volgende producten vormen gezamenlijk het programma Welzijn en zorg Productnummers 620 621 622 623 630 650 652 714 715 716 724

Omschrijving

Portefeuillehouder

Maatschappelijke zorg Vreemdelingen Huishoudelijke verzorging Participatiebudget Sociaal cultureel werk Kinderopvang Voorzieningen gehandicapten Openbare gezondheidszorg Jeugdgezondheidszorg van de Centra voor jeugd en gezin WMO van de Centra voor jeugd en gezin Gemeentelijke graven

Productnummers

620 621 622 623 630 650 652 714 715 716 724

847.552 28.942 1.193.697 0 88.381 144.945 999.470 282.895 194.506 121.837 1.246

853.035 0 1.358.141 687.525 637.533 168.198 647.220 305.518 175.674 121.837 1.000

862.709 0 1.250.979 809.634 277.039 188.693 518.941 279.117 175.040 71.953 2.356

Resultaat realisatie/ begroting na wijziging 9.675 N 107.162 V 122.109 N 360.494 V 20.495 N 128.279 V 26.401 V 634 V 49.884 V 1.355 N

Lasten

3.903.471

4.955.681

4.436.461

519.220 V

600.219 0 0 626.154 0 0 0 0 162.662 121.837 0

610.274 0 0 640.308 0 0 0 0 162.662 121.837 0

620.935 0 0 633.870 9.552 0 0 0 175.040 71.953 0

10.661 V 6.438 N 9.552 V 12.378 V 49.884 N -

Baten

1.510.872

1.535.081

1.511.350

23.731 N


2.392.599

3.420.600

2.925.111

495.489 V

620 621 622 623 630 650 652 714 715 716 724


A. Dijkstra A. Dijkstra A. Dijkstra A. Dijkstra A. Dijkstra A. Dijkstra A. Dijkstra A. Dijkstra A. Dijkstra A. Dijkstra G. van Delft-Jaasma

Toelichting op de verschillen per productnummer:

126


622

Het voordeel wordt ondermeer veroorzaakt door lagere kosten van Omtinkerij, daarnaast viel de afrekening van de Dienst SoZaWe lager uit.

623

Hogere uitgaven a.g.v. toename programma- en apparaatskosten WWB door de Dienst SoZaWe (resp. € 71.086,- en € 51.033,-).

630

Het voordeel wordt veroorzaakt doordat een deel van de geraamde investeringssubsidies dorpshuizen niet in het verslagjaar behoefden te worden betaald.

714

Voor uitvoering gezondheidsbeleid is € 20.000,00 geraamd. Dit is in het verslagjaar nog niet gerealiseerd.

Voor het overige zij verwezen naar de jaarrekening van de Dienst SoZaWe.

127

Programma 9

Milieu

De volgende producten vormen gezamenlijk het programma Milieu Productnummers 721 722 723 725 726 729 730 731

Omschrijving

Portefeuillehouder

Afvalverwijdering en verwerking Riolering en waterzuivering Milieubeheer Baten reinigingsrechten en afvalstoffenheffing Baten rioolheffing Huishoudelijk / bedrijfsafvalwater Hemelwater Grondwater

Productnummers

L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen

721 722 723 725 726 729 730 731

1.221.726 1.020.756 366.466 0 0 87.404 130.392 10.572

1.158.191 944.480 399.954 0 0 87.404 130.392 10.572

1.164.456 1.109.982 385.791 0 0 59.115 28.347 1.063

Resultaat realisatie/ begroting na wijziging 6.265 N 165.502 N 14.163 V 28.289 V 102.045 V 9.509 V

Lasten

2.837.316

2.730.993

2.748.754

17.761 N

721 722 723 725 726 729 730 731

6.047 0 0 1.427.463 1.255.250 0 0 0

6.047 0 0 1.346.744 1.146.980 0 0 0

23.737 69 0 1.345.614 1.188.518 0 0 0

17.690 V 69 V 1.129 N 41.538 V -

Baten

2.688.760

2.499.770

2.557.938

58.168 V

148.556

231.223

190.816

40.407 V





Wat de kosten betreft zijn er geen noemenswaardige verschillen tussen raming begroting en resultaat realisatie begroting. Wat baten aangaat was er hogere ontvangst van dividend over 2009 van Omrin, hogere vergoeding textielinzameling en een hogere vergoeding voor het opruimen en afvoeren van snoeihout.

722

De werkzaamheden zijn vertraagd en zullen de komende tijd worden uitgevoerd. De vertraging heeft geleid tot onderuitputting. Mede door een hogere opbrengst rioolrecht is een hogere dotatie aan de voorziening rioolheffing toegevoegd.

128

723

De lagere uitgaven zijn te verklaren doordat het budget voor realisatie van de SLOKprojecten niet geheel nodig is geweest. Dit traject heeft naar verwachting een doorlooptijd tot 2011/2012. De restantmiddelen daarvoor worden tijdelijk in een reserve opgenomen. Per saldo zijn de kosten lager uitgevallen dan geraamd (€ 14.163 voordeel)

726

Hogere opbrengst dan geraamd i.v.m. tariefsverhoging rioolrecht

129

Programma 10

Bouwen en ruimte

De volgende producten vormen gezamenlijk het programma Bouwen en ruimte Productnummers 810 820 821 822 823 830

Omschrijving

Portefeuillehouder

Ruimtelijke ordening Volkshuisvesting Dorpsvernieuwing Overige volkshuisvesting Bouwvergunningen Bouwgrondexploitatie

Productnummers

L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen



810 820 821 822 823 830

215.623 14.144 213.142 373.197 0 150.692

316.495 21.061 196.475 351.133 0 1.101.232

337.158 24.706 170.654 348.310 0 1.132.694

Resultaat realisatie/ begroting na wijziging 20.662 N 3.645 N 25.821 V 2.823 V 31.462 N

Lasten

966.798

1.986.396

2.013.522

27.126 N

810 820 821 822 823 830

9.000 0 0 3.250 161.250 115.315

25.000 20.900 0 5.000 101.250 1.068.405

26.492 20.945 0 9.626 96.538 1.081.255

1.492 V 45 V 4.626 V 4.712 N 12.850 V

Baten

288.815

1.220.555

1.234.856

14.301 V


677.983

765.841

778.666

12.825 N


Er is gewerkt aan een aantal grote projecten en de implementatie van de Wet ruimtelijke ordening (Wro) en de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo). Het betreft hier een combinatie van meer urentoerekening aan dit product van € 16.915, enkele kleinere posten en hogere kosten herziening 2 bestemmingsplannen. Voor deze laatste geldt dat het bedrag van € 2.978 geen invloed heeft op het resultaat, omdat het een zogenaamde 333-post betreft waar een beschikking over de reserve actualisering bestemmingsplannen tegenover staat.

820

Er zijn meer interne uren besteed aan dit product. Het betreft het nawerk van de Woonvisie van november 2009.

821

De lagere lasten betreffen lagere kapitaallastn

822

Een samenloop van lagere advieskosten, meer interne urentoerekening en ontvangst van het saldo na liquidatie van het woonwagenschap Friesland (€ 4.778) 130

823

Lagere ontvangst leges bouwvergunningen en leges omgevingsvergunningen wegens afname hoeveelheid aanvragen door economische omstandigheden en meer vergunningvrij bouwen tengevolge van de invoering van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht

830

Het betreft hier de bouwgrondexploitaties van woningbouw. Uitgangspunt is dat grondexploitatie op de langere duur budgettair-neutraal verloopt. Over het algemeen is dat bekend na een termijn van ongeveer 10 jaren, te rekenen na startdatum exploitatie. De kosten gaan bij bouwgrondexploitaties altijd voor de baten uit. Eerst vinden de uitgaven plaats en daarna worden de inkomsten pas gegenereerd. Aan het eind van de exploitatie kan eerst de balans worden opgemaakt.

131

Programma 11

Financiering en algemene dekkingsmiddelen

De volgende producten vormen gezamenlijk het programma Financiering en algemene dekkingsmiddelen Productnummers 330 911 913 914 921 922 930 931 932 935 940 960 970 980 990

Omschrijving Nutsbedrijven Geldleningen en uitzettingen < dan 1 jaar Overige financiele middelen Geldleningen en uitzettingen > dan 1 jaar Algemene uitkeringen Algemene baten en lasten Uitvoering Wet WOZ Baten onroerende- zaakbel., gebruikers Baten onroerende- zaakbel., eigenaren Baten forensenbelasting Heffing en invordering gemeentelijke belastingen Saldo van kostenplaatsen Saldo rekening baten en lasten, voor bestemming Mutaties reserves i.v.m. hfdf. 0 t/m 9 Saldo rekening baten/lasten, na bestemming

Productnummers

330 911 913 914 921 922 930 931 932 935 940 960 980 990 Lasten 330 911 913 914 921 922 930 931 932 935 940 960 980 990

Portefeuillehouder


L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen L. Pen

868 0 91.114 0 2.544 496.315 207.991 0 0 0 22.767 846 235.354 0

868 7.000 106.100 0 1.717 360 186.463 0 0 0 36.121 1.070.453 373.913 19.571

10.399 7.142 99.809 0 763 0 183.046 0 0 0 26.270 882.536 764.266 511.910

Resultaat realisatie/ begroting na wijziging 9.531 N 142 N 6.291 V 954 V 360 V 3.416 V 9.851 V 187.918 V 390.353 N 492.339 N

1.057.799

1.802.566

2.486.141

683.575 N

18.000 0 89.026 580.920 11.316.498 0 0 147.698 1.288.000 1.750 0 0 126.747 222.678

18.000 10.000 151.026 539.420 11.563.948 0 0 148.198 1.363.500 1.750 0 0 2.832.506 10

22.436 11.236 325.715 581.286 11.639.237 0 30 147.945 1.362.392 1.800 0 150.548 2.265.562 0

4.436 V 1.236 V 174.689 V 41.866 V 75.289 V 30 V 253 N 1.108 N 50 V 150.548 V 566.944 N 10 N

132


Baten Resultaat na bestemming

13.791.317

16.628.358

16.508.187

120.171 N

-12.733.518

-14.825.792

-14.022.046

803.746 N


De hogere opbrengst is het gevolg van hogere dividend / rentevergoeding ENEXIS / ATTERO / PBE (overgebleven onderdelen Essent). Hogere indirecte kosten veroorzaakt door hogere niet geraamde kapitaallasten (Betreft rente geldlening vordering ENEXIS)

913

Per saldo een hogere opbrengst vooral veroorzaakt door hogere opbrengst verkoop gronden ad € 176.000,00.

914

De hogere opbrengst heeft te maken met een groter bedrag aan bespaarde rente zulks in verband met een betere liquiditeitspositie op 1 januari 2010 dan geraamd.

921

Het verschil sedert de laatste wijziging van de raming is deels ontstaan door mutaties uit de december-circulaire 2010, daarnaast zijn de verdeelmaatstaven zoveel mogelijk aangepast op basis van de realiteit. Tevens is de afrekening 2009 hoger uitgevallen dan geraamd (betreft integratieuitkering WMO).

940

De onderschrijding wordt veroorzaakt door een lagere toerekening uren afdeling Middelen.

960

Betreft het saldo van de kostenplaatsen, als gevolg van verschil tussen geraamde en gerealiseerde productieve uren.

980

Lagere mutaties reserves dan geraamd, vnl. als gevolg van onderuitputting van uitgaven die ten laste van reserves worden gebracht.

133

134

4. Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen De gemeente Menaldumadeel kent de volgende niet bestedingsgebonden gemeentelijke heffingen: Realisatie be- Raming begrogrotingsjaar: tingsjaar na wijziging: Onroerende zaakbelastingen* € 1.504.072,00 € 1.507.698,00 Forensenbelasting* € 1.800,00 € 1.750,00 * exclusief opbrengsten dwanginvordering

Raming begro- Incidenteel geting voor wijzi- realiseerd in ging: het boekjaar: € 1.431.698,00 -€ 1.750,00 --

Algemene uitkeringen De verantwoorde algemene uitkeringen uit het Gemeentefonds zijn gebaseerd op de ten tijde van het opstellen van de jaarrekening bekende informatie ter zake, zijnde de Basisgegevens gemeentefonds 2010 van het Ministerie van BZK. De raming in de primitieve begroting was gebaseerd op de door de raad vastgestelde uitgangspunten en de meicirculaire 2009, bij de raming na wijziging werd uitgegaan van de septembercirculaire 2010 alsmede van ten tijde van de najaarsnota bekende afrekeningen van voorgaande jaren. Realisatie begro- Raming begro- Raming begrotingsjaar: tingsjaar na wij- tingsjaar voor ziging: wijziging: Algemene uitkering 2010 Algemene uitkering 2009 Algemene uitkering 2008 Totaal algemene uitkering Integratie-uitkeringen 2010 Integratie-uitkeringen 2009 Integratie-uitkeringen 2008 Totaal integratie-uitkeringen

€ 10.248.607,00 € 7.462,00€ 20.797,00 € 10.261.942,00 € 1.354.621,00 € 28.350,00 € 5.677,00€ 1.377.294,00

€ 10.205.302,00 € 8.470,00€ 5.323,00 € 10.202.155,00 € 1.339.416,00 € 28.071,00 € 5.694,00€ 1.361.793,00

€ 10.097.494,00 --€ 10.097.494,00 € 1.219.004,00

€ 1.219.004,00

Het verschil sedert de laatste wijziging van de raming van de Algemene Uitkering is voornamelijk ontstaan door wijziging van diverse verdeelmaatstaven. Dit betreft onder andere een stijging van het aantal “bijstandsgerechtigden” en een hoger aantal “klantenpotentieel lokaal en regionaal”. Daarnaast is de uitkeringsfactor in de “maartcirculaire” verlaagd. Tevens is de afrekening 2009 € 15.474,00 hoger uitgevallen dan geraamd. De hogere Integratie-uitkeringen dan geraamd is het gevolg van bijstelling van de uitkering WMO +€ 7.513,00 en uitkering knelpunten inburgering +€ 7.692,00.

Dividend Raming beRaming begrotingsjaar grotingsjaar voor wijziging na wijziging Publiek Belang Enexis Vordering op Enexis B.V. CBL Vennootschap B.V.

* * * * 135


* * * *

1.197 8.589 544 1.908

Incidenteel gerealiseerd in het boekjaar

Raming beRaming begrotingsjaar grotingsjaar voor wijziging na wijziging


Attero * * Enexis (rente verstr. geldlening) 18.000* 18.000* Afvalsturing Friesland NV 1.429 1.429 Fryslân Miljeu 2.418 2.418 Bank Nederlandse Gemeenten 33.516 60.516 * Het ramingsbedrag betreft het totaal aan dividend van deze posten

Incidenteel gerealiseerd in het boekjaar

1.089 9.107 1.429 9.969 60.694

Overige algemene dekkingsmiddelen De gemeente rekent rentelasten toe aan de kostenplaats kapitaallasten. Daarbij wordt ook rente gecalculeerd over het werkzame eigen vermogen van de gemeente. Aangezien de gecalculeerde rente over het eigen vermogen niet daadwerkelijk betaald hoeft te worden, vloeit deze terug in de gemeentelijke baten. De toerekening is overeenkomstig de nota Reserves en voorzieningen.

Post onvoorzien jaarrekening 2010 In de primitieve begroting is in programma 11 de post onvoorziene uitgaven opgenomen ad € 496.315,00. De raming van deze post in de primitieve begroting is als volgt samengesteld:

000.00 Structureel onvoorzien: 000.01 Jaarlijkse middelen algemeen

29.664 117.139

000.02 Reserveringen

0

000.03 Eenmalige middelen

299.338

000.04 Nieuw beleid

21.174

000.05 Personele knelpunten

29.000

Totaal

496.315

In het begrotingsjaar zijn de volgende begrotingswijzigingen ten laste van de onvoorziene uitgaven gebracht: Begrotingswijziging in Nr.

7

Onderwerp

raadsvergadering d.d.

000.00 Structureel onvoorzien Betreft inzet post personele knelpunten in de najaarsnota 2010

25 november 2010

Stand raming begroting na wijziging per 16 december 2010

3

4 6 7

2 3

000.01 Jaarlijkse middelen algemeen Betreft categorisering gebied Bitgum-Marsum-Dronryp Betreft reconstructie diverse wegen 2010 Betreft onderwijskundige vernieuwingen 2010 Betreft vervanging tractie 2010 Betreft vernieuwbouw brandweergarage Marsum Betreft reconstructie Ingelumerdyk Bitgummole Betreft najaarsnota 2010 / onderuitputting

Bedrag 29.664 -29.664 0

29 april 2010

10 juni 2010 4 november 2010 25 november 2010

117.139 -9.000 -33.750 -17.400 -14.465 -9.200 -5.121 -28.203


0

000.02 Reserveringen

0


0

000.03 Eenmalige middelen Betreft restverontreiniging Dronryp Betreft dekking kosten art Burgerlijke stand (deels) Betreft toev rente categorisering gebied Bitgum-Marsum-Dronryp Betreft toev rente reconstructie diverse wegen 2010

136

18 februari 2010 29 april 2010

299.338 -25.000 -1.325 2.500 9.375

Begrotingswijziging in Nr.

4

6

7

Onderwerp

raadsvergadering d.d.

Betreft toev rente onderwijskundige vernieuwingen 2010 Betreft aanpassing post eenmalige middelen ivm vervallen aantal voorzieningen Betreft kosten vervangen meubilair gemeentehuis (oud) Betreft voorbereidingskrediet trainingsveld Schatzenburg Betreft bijdrage aan Gemeente Leeuwarden ivm verzelfstandiging openbaar primair O Betreft toev rente vervanging tractie 2010 Betreft kosten procesondersteuner Middelsee Betreft kosten inhuur afdelingshoofd a.i. Betreft toev rente vernieuwbouw brandweergarage Marsum Betreft toev rente reconstructie Ingelumerdyk Bitgummole Betreft kosten ext ondersteuner deelproject inkoop Middelsee Betreft kosten bodemverontreiniging te Deinum Betreft meerkosten presentiegelden bezwarencie Betreft inzet post eenmalige middelen in de najaarsnota 2010

Bedrag 4.350 -41.500 -3.530 -9.600 -2.650 1.875 -25.000 -52.680 2.300 1.422 -12.500 -21.000 -2.700 -123.675

10 juni 2010

4 november 2010

25 november 2010


7 8

000.04 Nieuw beleid Betreft inzet(deels) post nieuw beleid in de najaarsnota 2010 Betreft kosten tijdelijke inhuur vergunningverlener APV/OOV Betreft bijraming post druk- en bindwerken

0 21.174 -2.814 -15.000 -3.000

25 november 2010


7

000.05 Personele knelpunten Betreft inzet post personele knelpunten in de najaarsnota 2010

360 29.000 -29.000

25 november 2010


0

Totaal

360

Overzicht incidentele baten en lasten Op grond van BBV-artikel 19, lid c is in de begroting een overzicht van de incidentele baten en lasten gegeven. Conform BBV-artikel 28, lid c moet in de toelichting op de programmarekening eveneens zo'n overzicht worden opgenomen.

Door onderstaande vergelijking van de realisatie van de incidentele baten en lasten met de begrotingscijfers (na wijziging) ontstaat een (totaal)inzicht in de feitelijke afwijking van hetgeen werd begroot en ook in hetgeen alsnog - na het einde van het begrotingsjaar - bij het opstellen en analyseren van de jaarrekeningcijfers als een incidentele bate dan wel last is gesignaleerd. De kolom begrotingsjaar voor wijziging (primitieve begroting) is leeg, dit vanwege het gegeven dat de ramingen in de primitieve begroting van de gemeente Menaldumadeel in principe structureel zijn.

Incidentele lasten

Realisatie *



begrotingsjaar

na wijziging

voor wijziging

Programma 1 - Bestuur

-463.259

Programma 2 - Veiligheid

-25.480

Programma 3 - Verkeer en openbare ruimte

-548.760


0


48.000


-41.400 -58.180


-219.781

137

Incidentele lasten

Realisatie *



begrotingsjaar

na wijziging

voor wijziging


177.680


20.682

-5.150

Programma 10 - Bouwen en ruimte Programma 11 - Financiering en algemene dekkingsmiddelen

28.343

-75.325

667.241

-383.084

Totaal

764.266

-1.642.739

De incidentele last als gevolg van de kadernota 2010 =

-€ 422.000

De incidentele last als gevolg van de najaarsnota 2010 =

-€ 846.826

Gevolgen mutaties reserves (980) =

Incidentele baten

0

€ 764.266

-€ 373.913

€ 764.266

-€ 1.642.739

Realisatie *



begrotingsjaar

na wijziging

voor wijziging

Programma 1 - Bestuur Programma 2 - Veiligheid Programma 3 - Verkeer en openbare ruimte

415.575

412.305

84.059

44.344

151.134

162.285


61.499

74.968


50.036

39.902


237.130

429.994


208.333

95.843


152.782

646.789


333.951

117.651

Programma 11 - Financiering en algemene

571.063

1.704.132

2.265.562

3.728.213


0

Totaal De incidentele bate als gevolg van de kadernota 2010 =

€ 29.300

De incidentele bate als gevolg van de najaarsnota 2010 =

€ 866.407

Gevolgen mutaties reserves (980) =

€ 2.265.562

€ 2.832.506

€ 2.265.562

€ 3.728.213

Mutaties post onvoorzien eenmalige middelen (922) =

€0

* In de kolom realisatie zijn alleen de gevolgen mutaties reserves aangegeven, de overige mutaties kunnen niet uit de boekhouding worden verkregen.

138

0

5. Analyse begrotingsafwijkingen Begroting na wijziging

Rekening

Afwijking

Omschrijving programma

Lasten Programma 1 - Bestuur Programma 2 - Veiligheid

3.109 797

3.066 766

-43 -32

Programma 3 - Verkeer en openbare ruimte Programma 4 - Lokale economie Programma 5 - Onderwijs

3.363 267 1.337

3.441 232 1.378

77 -35 42


1.313

1.192

-120

Programma 7 - Werk en inkomen Programma 8 - Welzijn en zorg Programma 9 - Milieu

3.821 4.819 2.731

3.627 4.436 2.749

-194 -383 18


1.986

2.014

27

1.429 24.972

1.210 24.179

-219 -793

Programma 1 - Bestuur Programma 2 - Veiligheid

194 7

228 9

34 2

Programma 3 - Verkeer en openbare ruimte Programma 4 - Lokale economie Programma 5 - Onderwijs

10 114 53

13 89 118

3 -25 66


80

93

13

Programma 7 - Werk en inkomen Programma 8 - Welzijn en zorg Programma 9 - Milieu

3.005 1.535 2.500

3.023 1.511 2.558

18 -24 58


1.221

1.235

14

13.796 22.514

14.243 23.121

447 607


2.459

989

-1.469

Sub-totaal mutaties reserves Resultaat na bestemming

-2.459 0

-1.501 -512

957 -512

Programma 11 - Financiering en algemene dekkingsmiddelen Totaal van de lasten

Baten

Programma 11 - Financiering en algemene dekkingsmiddelen Saldo van de baten

139

Analyse begrotingsafwijkingen Hiervoor is reeds per programma en voor de algemene dekkingsmiddelen ingegaan op de verschillen tussen de realisatie en de begrotingscijfers voor en na wijziging.

Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich voor vaststelling van de jaarrekening geen gebeurtenissen voorgedaan die een zodanige materiële invloed hebben op het vermogen per 31 december 2010 en het resultaat over 2010 dat vermelding hier plaats dient te vinden.

140

BIJLAGE 1 Overzicht afschrijvingstermijnen

141

142

Afschrijvingstermijnen

Jaren

Huisvesting en inrichting Gebouwen (incl. grond en eerste inrichting) (Houten) tijdelijke gebouwen Verbouwing en renovatie Dakbedekking Energiebesparende maatregelen Bliksemafleiders Meubilair en stoffering

40 15 20 15 15 10 15

Installaties e.d. Liftinstallaties Centrale verwarmingsinstallaties Telefooninstallaties Lichtdrukmachines Keukeninventaris Archiefsystemen Videoapparatuur Lichtinstallaties Geluidsmeetapparatuur

15 15 8 10 10 10 5 15 10

Immateriële activa Kosten sluiten geldleningen / disagio Kosten van onderzoek en ontwikkeling

5 5

Voertuigen Brandblusvoertuigen Vrachtauto’s Bestelauto’s Tractoren Aanhangwagens

15 7 7 7 7

Automatisering Apparatuur (hardware) Systemen (software)

3 3

Belastingen Periodieke hertaxaties o.z.b.

4

Brandblusmiddelen Verbindingsmiddelen Bluskleding / helmen Overige materialen

5 5 10

Sportvoorzieningen Gymnastieklokalen en sporthallen Inrichtingskosten gymnastieklokalen en sporthallen Aanleg sportvelden Renovatie sportvelden Overige accommodaties Gymnastiekmateriaal Afrasteringen en ballenvangers Kleedaccommodaties Lichtinstallatie sportaccommodaties

40 20 40 20 40 10 10 40 25

143

Speelterreinen Aanleg Speelwerktuigen

10 5

Torens en molens Restauratiekosten

25

Straten / pleinen / wegen Aanleg Reconstructie, herinrichting Parkeervoorzieningen Straatverlichting Straatmeubilair Kunstwerken (bruggen, viaducten e.d. )

25 25 10 25 5 25

Waterbeheer Vaarten

40

Vijvers Beschoeiingen Overige voorzieningen

10 10

Parken, plantsoenen en tuinen Aanleg, inclusief beplanting Overige voorzieningen

30 10

Rioleringen Renovatie riolering (zie GRP)

60

Milieu Bodemsaneringen

10

Bovengenoemde opsomming is niet uitputtend. Voorts blijft het in incidentele gevallen, bijvoorbeeld indien de werkelijke levensduur sterk afwijkt, mogelijk af te wijken van de in deze bijlage genoemde afschrijvingstermijnen.

144

BIJLAGE 2 Overzicht gewaarborgde geldleningen

145

146

Staat F1 Rekening 2010 Nr Oorspronke- Doel van de lijk bedrag geldlening van de geldlening

Naam van de Gevallen van gemeengeldnemer schappelijke waarborging van de geldlening

Datum en nummer

Namen van de Grondslag of Raadsbesluit andere borgen renteperc. v/d geldlening dat door de gemeente wordt gewaarborgd

1 1

2 3 4 249.579,12Bouw 30 be- Stichting Bejaardenwonin- jaardenzorg gen te Menaam Menaldumaen Bitgummole deel

2

3

5

6

Restantbedrag van de geldle- Bedrag van de Totaalbedrag ning aan het begin van het in de loop van van de gewone dienstjaar het dienstjaar en buitengewote waarborgen/ ne aflossing gewaarbordegeldleningen Totaal Waarvan door de gemeente gewaarborgd

Rentepercen-tage

Goedkeuringsbesluit

7 26-03-1968, nr. 13

8 03-04-1968, nr. 4334

113.445,05Bouw 30 be- Stichting Bejaardenwonin- jaardenzorg gen te Menaam Menaldumaen Bitgummole deel

26-11-1968, nr. 6

253.699,44Bouw 7 wonin- Woningstichgen Dronryp ting NoordWest Friesland

4 1.588.230,76Renovatie Stichting Bedienstenjaardenzorg centrum Orx- Menaldumama-state, Gral- deel dastate en bejaardenwoningen Marssum 5 687.952,14Bouw 12 socia- Woningstichle huurwonin- ting Noordgen te Menaam West Friesland en Dronryp

6,625

10 114.984,93

05-12-1968, nr. 15446

6,625

18-01-1990, nr. 10

09-02-1990, nr. 10201

19-11-1992, nr. 7

03-12-1992, nr. 65216

15-10-1992,nr. 29-10-1992 16 (v.k.a.)

147

9

11

12

Restantbedrag van de geldlening aan het einde van het dienstjaar

Totaal (10 + 12 + 13)

Waarvan door de gemeente gewaarborgd

13 9.750,39

14 105.234,54

15 105.234,54

59.847,62

3.867,76

55.979,86

55.979,86

5,82

228.487,94

228.487,94

0,00

0,00

8,5

862.775,70

81.852,77

780.922,93

780.922,93

8

651.593,29

4.107,70

647.485,59

647.485,59

6 2.331.951,31Herfinanciering Woningstichvijf rijkslenin- ting Noordgen woningWest Friesland bouw

18-02-1993,nr. 03-03-1993 14 (v.k.a.)

4,25

1.568.933,67

7 1.547.390,54Herfinanciering ge-meente- en rijks-leningen, aankoop 3 woningen te Marssum, verbetering 16 woningen te Boksum 8 1.325.038,23Herfinanciering rijksleningen woningbouw

Woningstichting NoordWest Friesland

11-11-1993,nr. 24-11-1993,nr. 13 BW93/62.073

4,31

796.315,77

74.295,84

722.019,93

722.019,93


16-02-1993,nr. 24-03-1993,nr. 18 BW93/73.353

4,44

916.405,74

44.290,01

872.115,73

872.115,73

9


25-01-1996 nr. V.K.A.BW9511 59573

3,64

300.502,62

13.077,91

287.424,71

287.424,71

10 2.763.304,69herfinanciering Woningstichting NoordWest Friesland

09-04-1998 nr. V.K.A. M09813 62.881

5,61

1.402.624,49

169.100,03 1.233.524,46

1.233.524,46

11

947.700,75herfinanciering Woningstichting NoordWest Friesland

25-06-1998 nr. V.K.A. M09814 73.677

5,18

189.148,50

92.186,57

96.961,93

96.961,93

12

45.378,02bouw/verbouw Stichting Beheerscommissie It Bosk

18-02-1999 nr. V.K.A. M0999 24717

4,495

10.780,48

2.268,92

8.511,56

8.511,56

13

90.756,04Vestiging tuin- F. en A. bouwbedrijf Hoeksma Berltsum

19-10-2000 (besl. B&W)

4,8

66.756,04

66.756,04

0,00

0,00

394.788,79Bouw 6 huurwoningen te Deinum

V.K.A. M099123112

148

146.741,50 1.422.192,17

1.422.192,17

14

90.756,04Vestiging tuin- Vastgoed de bouwbedrijf Groene Tuin BV

04-04-2000 (besl. B&W)

V.K.A. 03-052000

15

56.722,53Vestiging tuin- Dili Onroebouwbedrijf rend,Berltsum

15-04-2001 (besl. B&W)

V.K.A. 28-062001 454162

16

102.100,55Bouw rijhal en Stichting Hotkantine zumer Manege

4,8

63.256,04

3.000,00

60.256,04

60.256,04

35.347,53

5.700,00

29.647,53

29.647,53

4.000,00

68.000,00

68.000,00

70.206,00 2.875.023,99

2.875.023,99

31-05-2001 nr. V.K.A. 05-0719 2001 455083

6,3

72.000,00

17 3.350.000,00Overname 104 Woningstichwoningen van ting NoordoWoonpalet West Friesland

20-12-2002 (besl. B&W)

5,1

2.945.229,99

18

650.000,00Herfinanciering Woningstichting NoordWest Friesland

20-12-2002 (besl. B&W)

5,15

584.904,15

12.886,61

572.017,54

572.017,54

19

90.000,00Vestiging tuin- C.W. Overbouwbedrijf beek Poortugaal

11-03-2003 (besl. B&W)

90.000,00

0,00

90.000,00

90.000,00

44.330,00

44.330,00

1.032.575,99 9.971.648,51

9.971.648,51

20

3,611(var)

Iepenwacht

44.330,00

TOTAAL

11.004.224,50

149

0,00

Staat van gewaarborgde geldleningen voor het verkrijgen en verbeteren van eigen woningen

Staat F2 Rekening 2009

Bedrag van de in de loop van het dienstjaar gewaarborgde geldleningen

Restantbe- Toelichting drag van de geldleningen aan het einde van het dienstjaar 4

Aflossingen in de loop van het dienstjaar

Restantbedrag van de geldlenigen aan het begin van het dienstjaar 2

1

3

5

a. met 100% deelneming van het rijk

12.295,61 b. met 50% deelneming van het rijk

0,00

0,00

0,00

4.911,94

7.383,67 Met ingang van 1 januari 1995 volledige risico overgedragen aan de Stichting Waarborgdfonds Eigen Woningen

0,00

150

0,00

BIJLAGE 3 Verantwoording specifieke uitkeringen

151

152

BZK C7C

Tijdelijke stimuleringsregeling woningbouwprojecten 2009 tweede tranche

Investering stedelijke vernieuwing (ISV)

Ontvanger

Juridische grondslag

Specifieke uitkering

Nummer

Departement

BZK C4

Tijdelijke sti- Gemeenten muleringsregeling woningbouwprojecten 2009 tweede tranche

Provinciale beschikking en/of verordening

I N D I C A T O R E N Hieronder per regel één beschikkingsnummer en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Aard controle n.v.t. 1 SWP09002809 U ProjectHieronder per gemeenten regel één be(SiSa tusschikkingssen medekenmerk en in overheden) de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie

Aantal woningen waarvan de bouw voor 1 juli 2010 is gestart of voortgezet

Aard controle D1 23 Investeringsbudget

Besteding Overige be2010 ten las- stedingen te van pro2010 vincie

Aard controle R Aard controle R

Toelichting afwijking

Aard controle Aard contro- n.v.t. le R

Eindverantwoording Ja/Nee

Aard controle n.v.t.


1 710819 2 749719 3 743945 Bestedingen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt Zie Nota batenlastenstelsel

€ 219.375 € 108.300 € 92.000 Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

€ 84.582 €0 € 9.842

Zie Nota batenlastenstelsel Aard controle R

153

€ 84.582 €0 €0

Nee Nee Nee

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen)

Alleen in Alleen in te vullen te vullen na afloop na afloop project project Realisatie Afspraak Aard conAard trole D1 controle D1

Activiteiten stedelijke vernieuwing (in aantallen) Alleen in te vullen na afloop project Toelichting afwijking Aard controle n.v.t.

OC W

D2

Onderwijsachterstandenbeleid niet-GSB (OAB)

Besluit vaststelling doelstelling en bekostiging Onderwijsachterstandenbeleid 2006-2010 (art 4 t/m 10) Schakelklassen, artikel 166 van de Wet op het primair Onderwijs

Gemeenten, niet G31

Aard controle R €0 Beginstand 2010 van voorziening / overlopende post

€0

Aard controle R

Besluit basisvoorwaarden kwaliteit voorschoolse educatie € 19.233 Besteding 2010 aan voorbereiding inrichten schakelklassen Besteding na 2007 voor dit doel niet meer mogelijk Aard controle R Besteding 2010 voor overige of coördinerende activiteiten inzake onderwijsachterstandenbeleid

Bestedingen voor overige of coördinerende activiteiten inzake onderwijsachterstandenbeleid van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven voor overige of coördinerende activiteiten inzake onderwijsachterstandenbeleid van vóór 2010, waarvan besteding in 2010

154

plaatsvindt Aard controle R


€0 Besteding 2010 aan voorschoolse educatie

€0 Aantal deelnemende kinderen aan voorschoolse educatie in 2010

Aard controle R

Aard controle D2

Zie Nota batenlastenstelsel Aard controle R €0 Bestedingen aan voorschoolse educatie van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven aan voorschoolse educatie van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Zie Nota batenlastenstelsel


Aard controle R

€ 45.615 Besteding 2010 aan schakelklassen

Aard controle R

€0 Besteding 2010 aan vroegschoolse educatie

304 Aantal deelnemende leerlingen aan schakelklassen in 2010

Aard controle D2

0 Bestedingen aan vroegschoolse educatie van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Aard controle R €0 €0 Bestedingen Uitgaven aan schaaan schakelklassen kelklassen van vóór van vóór 2010, waar- 2010, waarvan de uitvan bestegave in of na ding in 2010 2010 plaats- plaatsvindt vindt Aard controle R €0 Uitgaven aan vroegschoolse educatie van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Zie Nota baten-

155

Aard controle R €0

Aard controle R

lastenstelsel Aard controle R

€0 Besteding 2010 aan voorschoolse educatie voor verlaging ouderbijdrage van doelgroepkinderen op de peuterspeelzaal


Aard controle R €0 €0 Gemiddelde % doelprijs ouderbijgroepkindedrage in 2010 ren bereikt in voor voor2010 met schoolse eduvoorschoolcatie op de se educatie peuterspeelzaal op de peuvoor doelterspeelzaal groepkinderen en kinderdagverblijven


OC W

D5

Regeling verbetering binnenklimaat primair onderwijs 2009

Regeling verbetering binnenklimaat primair onderwijs 2009

Gemeenten

€ 5.656 Besteding tot en met 2010 ten laste van rijksmiddelen

Aard controle R

€9 Eindverantwoording Ja/Nee

80,00%


Aard controle R €0 Alleen invullen bij eindverantwoording:

Aard controle n.v.t. Nee Alleen invullen bij eindverantwoording:

Alleen invullen bij eindverantwoor-

156

Bestedingen aan voorschoolse educatie voor verlaging ouderbijdrage van doelgroepkinderen op de peuterspeelzaal van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven aan voorschoolse educatie voor verlaging ouderbijdrage van doelgroepkinderen op de peuterspeelzaal van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt


Zie Nota batenlastenstelsel Aard controle R €0 €0

ding: Brinnummer

Alle activiteiten afgerond Ja/Nee

Aard controle n.v.t. Aard controle D2

Toelichting per brinnummer welke activiteit(en) niet zijn afgerond en daarbij het bijbehorende bedrag exclusief 40% cofinanciering noemen Aard controle n.v.t.

M&I

E9B

Programma Externe Veiligheid (EV)

Provinciale beschikking en/of verordening

1 Gemeenten (SiSa tussen medeoverheden)

Besteding 2010 ten laste van provinciale middelen

Aard controle R

EindverantBestedingen woording ja/nee van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt Aard controle n.v.t.


Aard controle R € 4.240 Nee €0 Hieronder per Percentage van Toelichting regel één bede verstrekte afwijking schikkingsbijdrage 2010 nummer en in dat is gebruikt de kolommen voor het in ernaast de dienst nemen verantwoorvast personeel dingsinformatie EV Aard controle n.v.t.

M&I

E27 B

Brede doeluitkering verkeer en vervoer

Provinciale beschikking en/of veror-

Aard controle n.v.t. 1 934226 Gemeenten Hieronder per (SiSa tusregel één besen medeschikkings-

Aard controle D2 0,00% Besteding 2010 ten laste van provincie

Overige bestedingen 2010

157

Toelichting afwijking

Eindverantwoording Ja/Nee

dening

overheden)

nummer en in de kolommen ernaast de verantwoorAard controle R dingsinformatie

Aard controle n.v.t. 1 821075 2 832760 3 772439 Bestedingen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt Zie Nota batenlastenstelsel

SZ W

G1C Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Wet sociale werkvoorziening (Wsw)

Gemeente die uitvoering geheel of gedeeltelijk heeft uitbesteed aan Openbaar lichaam o.g.v. Wgr

Aard controle R €0 Het totaal aantal geïndiceerde inwoners per gemeente dat een dienstbetrekking heeft of op de wachtlijst staat en beschikbaar is om een dienstbetrekking als bedoeld in artikel 2, eerste lid, of artikel 7 van de wet te aanvaarden op 31 december 2010, exclusief deel openbaar lichaam

€ 89.825 €0 € 78.000 Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt

Aard controle R

€ 134.738 €0 € 28.152


€0 Het totaal aantal inwoners dat is uitgestroomd uit het werknemersbestand in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren, exclusief deel openbaar lichaam

Aard controle R

Aard controle R

158

Aard contro- Aard controle le n.v.t. n.v.t.

Nee Nee Nee

G1C-2

SZ W

G2C Gebundelde uitkering (WWB+WIJ+IOAW+IOAZ+ levensonderhoud beginnende zelfstandigen Bbz 2004+WWIK)

Wet werk en bijstand (WWB)


0,00 Het totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren

0,00 Het totaal aantal gerealiseerde begeleid werkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2010, uitgedrukt in arbeidsjaren

inclusief deel openbare lichamen in te vullen in SiSa 2011

inclusief deel openbare lichamen in te vullen in SiSa 2011

Aard controle R

Aard controle R

Besteding 2010 WWBinkomensdeel

Baten 2010 WWBinkomensdeel (excl. Rijk)

exclusief geldstroom 2010 aan openbaar lichaam

exclusief geldstroom openbaar lichaam



Bestedingen WWBinkomensdeel van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt, exclusief geldstroom openbaar lichaam Zie Nota batenlastenstelsel Aard controle R

Wet investeren in jongeren (WIJ)

Gemeente die uitvoering geheel of gedeeltelijk heeft uitbesteed aan Open-

€0 Besteding 2010 WIJ exclusief geldstroom 2010 aan openbaar lichaam

€0 €0 Baten 2010 WIJ Bestedingen (excl. Rijk) WIJ van vóór 2010, exclusief geldwaarvan de stroom openuitgave in of baar lichaam na 2010 plaatsvindt,

159

Uitgaven WWBinkomensdeel van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt, exclusief geldstroom openbaar lichaam

Zie Nota batenlastenstelsel Aard controle R €0 Uitgaven WIJ van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt,

baar lichaam o.g.v. Wgr





Aard controle R €0 Bestedingen IOAW van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt, exclusief geldstroom openbaar lichaam

Aard controle R €0 Uitgaven IOAW van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt, exclusief geldstroom openbaar lichaam



Aard controle R €0 Bestedingen IOAZ van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt, exclusief geldstroom openbaar lichaam

Aard controle R €0 Uitgaven IOAZ van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt, exclusief geldstroom openbaar lichaam



Aard controle R €0 €0 €0 Besteding Baten 2010 Bbz Bestedingen 2010 Bbz 2004 2004 levenson- Bbz 2004 le-

Aard controle R €0 Uitgaven Bbz 2004


Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)



€0 Besteding 2010 IOAW

Gemeente die uitvoe-

€0 Baten 2010 IOAW (excl. Rijk)





€0 Besteding 2010 IOAZ

€0 Baten 2010 IOAZ (excl. Rijk)




Besluit bijstandverle-



160

ning zelfstandigen 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen (Bbz 2004)

ring geheel of gedeeltelijk heeft uitbesteed aan Openbaar lichaam o.g.v. Wgr

levensonderhoud beginnende zelfstandigen


derhoud beginnende zelfstandigen


Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t.

Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)

G2C-2


€0 Besteding 2010 WWIK

€0 Baten 2010 WWIK (excl. Rijk)





€0 Besteding 2010 WWBinkomensdeel

inclusief deel openbaar lichaam in te vullen in SiSa 2011 Aard controle n.v.t.

€0 Baten 2010 WWBinkomensdeel (excl. Rijk)

inclusief deel openbaar lichaam in te vullen in SiSa 2011 Aard controle n.v.t.

vensonderhoud beginnende zelfstandigen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt, exclusief geldstroom openbaar lichaam

levensonderhoud beginnende zelfstandigen van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt, exclusief geldstroom openbaar lichaam



Aard controle R €0 Bestedingen WWIK van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt, exclusief geldstroom openbaar lichaam

Aard controle R €0 Uitgaven WWIK van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt, exclusief geldstroom openbaar lichaam

Aard controle R €0 Bestedingen WWBinkomensdeel van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt, inclusief deel openbaar lichaam in te vullen in SiSa 2011

Aard controle R €0 Uitgaven WWBinkomensdeel van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt, inclusief deel openbaar lichaam in te vullen in SiSa

161


2011


Besteding 2010 WIJ

inclusief deel openbaar lichaam in te vullen in SiSa 2011


Baten 2010 WIJ Bestedingen (excl. Rijk) WIJ van vóór 2010, waarvan de inclusief deel uitgave in of openbaar lina 2010 chaam plaatsvindt, in te vullen in inclusief deel SiSa 2011 openbaar lichaam in te vullen Aard controle in SiSa 2011 n.v.t. Zie Nota batenlastenstelsel Aard controle R

Uitgaven WIJ van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt. inclusief deel openbaar lichaam in te vullen in SiSa 2011 Zie Nota batenlastenstelsel Aard controle R

Besteding 2010 IOAW



Baten 2010 IOAW (excl. Rijk)



Bestedingen IOAW van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt, inclusief deel openbaar lichaam in te vullen in SiSa 2011 Zie Nota batenlastenstelsel Aard controle R

Uitgaven IOAW van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt inclusief deel openbaar lichaam in te vullen in SiSa 2011 Zie Nota batenlastenstelsel Aard contro-

162

le R Besteding 2010 IOAZ

Baten 2010 IOAZ (excl. Rijk)





Bestedingen IOAZ van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt, inclusief deel openbaar lichaam in te vullen in SiSa 2011 Zie Nota batenlastenstelsel Aard controle R

Uitgaven IOAZ van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt, inclusief deel openbaar lichaam in te vullen in SiSa 2011 Zie Nota batenlastenstelsel Aard controle R

Besteding 2010 Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen



Baten 2010 Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen



Bestedingen Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt, inclusief deel openbaar lichaam in te vullen in SiSa 2011 Zie Nota batenlastenstelsel

Uitgaven Bbz 2004 levensonderhoud beginnende zelfstandigen van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt, inclusief deel openbaar lichaam in te vullen in SiSa 2011 Zie Nota batenlastenstelsel


163

Besteding 2010 WWIK inclusief deel openbaar lichaam in te vullen in SiSa 2011 Aard controle n.v.t.

Baten 2010 WWIK (excl. Rijk) inclusief deel openbaar lichaam in te vullen in SiSa 2011 Aard controle n.v.t.

Bestedingen WWIK van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt

Uitgaven WWIK van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt



Aard controle R

Aard controle R SZ W

G3C Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)

Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004


Besteding 2010 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (excl. Bob), exclusief geldstroom openbaar lichaam

Besteding 2010 kapitaalverstrekking (excl. Bob), exclusief geldstroom openbaar lichaam

Aard controle R

Baten 2010 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (excl. Bob) (excl. Rijk), exclusief geldstroom openbaar lichaam

Aard controle R

Baten 2010 kapitaalverstrekking (excl. Bob) (excl. Rijk), exclusief geldstroom openbaar lichaam

Besteding 2010 aan onderzoek als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (excl. Bob), exclusief geldstroom openbaar lichaam

Besteding 2010 Bob, exclusief geldstroom openbaar lichaam

Baten 2010 Bob (excl. Rijk), exclusief geldstroom openbaar lichaam

Aard controle R Aard controle R Aard controle R

Aard controle R

Aard controle R

Besteding 2010 aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004, exclusief geldstroom openbaar lichaam

Aard controle R

Bestedingen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt, exclusief geldstroom openbaar lichaam Zie Nota batenlastenstelsel Aard controle R

164

U it g a v e n v a n v ó ó r 2 0 1 0, w a a rv a n b e st e di n g in 2

0 1 0 pl a at s vi n dt , e x cl u si ef g el d st r o o m o p e n b a a r li c h a a m Zi e N ot a b at e n la st

165

e n st el s el

G3C-2

0

€0

€0

€0

€0

Besteding 2010 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (excl. Bob)

Besteding 2010 kapitaalverstrekking (excl. Bob)

Baten 2010 levensonderhoud gevestigde zelfstandigen (excl. Bob) (excl. Rijk)

Baten 2010 kapitaalverstrekking (excl. Bob) (excl. Rijk)

Besteding 2010 Besteding 2010 aan onderzoek Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004 (excl. Bob) inclusief deel openbaar liinclusief deel chaam openbaar liin te vullen in chaam SiSa 2011 in te vullen in SiSa 2011 Aard controle R Aard controle R

inclusief deel openbaar lichaam in te vullen in SiSa 2011 Aard controle R


inclusief deel openbaar liinclusief deel chaam openbaar liin te vullen chaam in SiSa in te vullen 2011 in SiSa 2011 Aard controAard controle R le R

€0

€0

€0

€0

Baten 2010 Bob (excl. Rijk)

Besteding 2010 aan uitvoeringskosten Bob als bedoeld in artikel 56 Bbz 2004

Bestedingen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt,


Aard controle R


inclusief deel openbaar lichaam in te vullen in SiSa 2011 Zie Nota batenlastenstelsel Aard controle R

166

A a r d c o nt r ol e R € 0 U it g a v e n v a n v ó ó r 2 0 1 0, w a a rv a n b e st e di n g in

2 0 1 0 pl a at s vi n dt , in cl u si ef d e el o p e n b a a r li c h a a m in te v ul le n in S i S a 2 0 1 1 Zi

167

e N ot a b at e n la st e n st el s el A a r d c o nt r ol e R SZ W

SZ W

G4

Wet Werkloosheidsvoorziening (WWV)

G5C Wet participatiebudget (WPB)

Wet Werkloosheidsvoorziening (Wwv)

Gemeenten

Wet participatiebudget (WPB)


Baten 2010 Aard controle R €0 Besteding 2010 participatiebudget, exclusief geldstroom openbaar lichaam

Waarvan besteding 2010 van educatie bij roc's, exclusief geldstroom openbaar lichaam

Baten 2010 (niet-Rijk) participatiebudget, exclusief geldstroom openbaar lichaam

Aard controle R Aard controle R Aard contro-

168

Waarvan baten 2010 van educatie bij roc’s, exclusief geldstroom openbaar lichaam

Het aantal in 2010 gerealiseerde duurzame plaatsingen naar werk van inactieven

Dit onderdeel moet door alle gemeenten worden ingevuld. Indien ingevuld met een nul, dan bestaat er voor 2011 geen recht op regelluwe beAard contro- stedingsruimte

Besteding 2010 Regelluw Dit onderdeel dient uitsluitend ingevuld te worden door de gemeenten die in 2009 duurzame plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.

le R

le R Aard controle R

€0 Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie het college in 2010 een inburgeringsvoorziening heeft vastgesteld, dan wel met wie het college in dit jaar een inburgeringsvoorziening is overeengekomen, deel geldstroom openbaar lichaam

Aard controle D1

€ 85.328 Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie het college in 2010 een duale inburgeringsvoorziening of een taalkennisvoorziening heeftvastgesteld, dan wel met wie het college in dit jaar een duale inburgeringsvoorziening of een taalkennisvoorziening is overeengekomen, exclusief deel openbaar lichaam Aard controle D1

€0 Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 het elektronisch praktijkexamen, bedoeld in artikel 3.9, eerste lid, onderdeel a, van het Besluit inburgering, heeft behaald, exclusief deel openbaar lichaam

€0 Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 de toets gesproken Nederlands, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel b, van het Besluit inburgering, heeft behaald, exclusief deel openbaar lichaam

€0 Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 het examen in de kennis van de Nederlandse samenleving, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel c, van het Besluit inburgering, heeft behaald, exclusief deel openbaar lichaam

Aard controle R €0 Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 het praktijkdeel van het inburgeringsexamen, bedoeld in artikel 3,7, eerste lid, van het Besluit inburgering, heeft behaald, exclusief deel openbaar lichaam

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 het staatsexamen NT2 I of II heeft behaald, exclusief deel openbaar lichaam

Aard controle D1 Aard controle D1 Aard controle D1 Aard controle D1

G5C-2

Aard controle D1 13 12 0 0 0 2 0 Bovenstaande indicatoren verantwoorden op basis van gegevens in het Informatie Systeem Inburgering (ISI) Besteding Waarvan beBaten 2010 Waarvan ReserveringsreTerug te betaHet aan2010 participa- steding 2010 (niet-Rijk) baten 2010 geling: overheve- len aan rijk tal in tiebudget van educatie bij participatievan educa- ling over2010 geroc's budget tie bij roc’s schot/tekort van Omvang van reali2010 naar 2011 het aan het rijk seerde terug te betalen duurzaOmvang van het bedrag, dat wil me in het jaar 2010 zeggen het in plaatsinniet-bestede be- het jaar 2010 gen naar drag dat wordt niet-bestede werk van gereserveerd bedrag voor inactievoor het particizover dat de ven inclusief deel patiebudget van reserveringsreopenbaar liinclusief deel inclusief deel inclusief 2011. Dit bedrag geling overDit onchaam openbaar liopenbaar li- deel openis exclusief het schrijdt, alsme- derdeel

169

Besteding 2010 Regelluw Dit onderdeel dient uitsluitend ingevuld te worden door de gemeenten die in 2009 duurzame

In te vullen in SiSa 2011

Aard controle R

chaam In te vullen in SiSa 2011

Aard controle R

chaam In te vullen in SiSa 2011

In te vullen in SiSa 2011 Aard controle R

baar lichaam In te vullen in SiSa 2011

bedrag dat een gemeente ten onrechte niet heeft besteed aan educatie bij een roc; hiervoor geldt geen reserveringsregeling (het ten onrechte niet-bestede wordt teruggevorderd door het rijk).

óf Omvang van het in het jaar 2010 rechtmatig bestede bedrag participatiebudIn te vullen get als voorschot in SiSa op het participa2011 tiebudget van Aard contro- 2011 le R (bij overheveling van een tekort wordt een negatief getal ingevuld)

de het in het jaar 2010 ten onrechte nietbestede bedrag aan educatie bij roc’s

moet door alle gemeenten worden ingevuld. Indien ingevuld met een nul, dan bestaat er voor 2011 geen recht op regelluwe bestedingsruimte

In te vullen in SiSa 2011 Aard controle R inclusief deel openbaar lichaam

inclusief deel openbaar lichaam


In te vullen in SiSa 2011 Aard controle R Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie het college

Het aantal personen uit de doelgroep ten behoeve van wie het college

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente

170

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 het examen

plaatsingen van inactieven naar werk hebben gerealiseerd en verantwoord aan het Rijk.

Het aantal personen uit de doelgroep in de gemeente dat in 2010 het

Het aantal personen uit de doelgroep in


in 2010 een inburgeringsvoorziening heeft vastgesteld, dan wel met wie het college in dit jaar een inburgeringsvoorziening is overeengekomen

inclusief deel openbaar lichaam In te vullen in SiSa 2011 Aard controle D1

SZ W

VW S

G6

H10

Schuldhulpverlening

Brede doeluitkering Centra voor jeugd en gezin (BDU CJG)

Kaderwet SZWsubsidies

Tijdelijke regeling CJG

Gemeenten

Gemeenten

in 2010 een duale inburgeringsvoorziening of een taalkennisvoorziening heeftvastgesteld, dan wel met wie het college in dit jaar een duale inburgeringsvoorziening of een taalkennisvoorziening is overeengekomen inclusief deel openbaar lichaam In te vullen in SiSa 2011 Aard controle D1

dat in 2010 het elektronisch praktijkexamen, bedoeld in artikel 3.9, eerste lid, onderdeel a, van het Besluit inburgering, heeft behaald


dat in 2010 de toets gesproken Nederlands, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel b, van het Besluit inburgering, heeft behaald


in de kennis van de Nederlandse samenleving, bedoeld in artikel 3,9, eerste lid, onderdeel c, van het Besluit inburgering, heeft behaald


praktijkdeel van het inburgeringsexamen, bedoeld in artikel 3,7, eerste lid, van het Besluit inburgering, heeft behaald


de gemeente dat in 2010 het staatsexamen NT2 I of II heeft behaald


Bovenstaande indicatoren verantwoorden op basis van gegevens in het Informatie Systeem Inburgering (ISI) Besteding 2010 Aard controle R € 42.395 Besteding 2010 aan jeugdgezondheidszorg, maatschappelijke ondersteuning jeugd, afstemming jeugd en gezin en het realiseren van centra voor jeugd en gezin.

Bestedingen van vóór 2010, waarvan de uitgave in of na 2010 plaatsvindt Zie Nota batenlastenstelsel

Uitgaven van vóór 2010, waarvan besteding in 2010 plaatsvindt


Aard controle R

171

Aard controle R € 246.993

€0

Aard controle R €0

172

Accountantsverklaring

173

174

Aldus vastgesteld door de raad der gemeente Menameradiel in zijn openbare vergadering van 16 juni 2011.

de griffier,

de voorzitter,

175

Gemeente Menaldumadeel

Recommend Documents