GE Money Bank PŮJČKY HYPOTÉKY ÚČTY KARTY

GE Money Bank PŮJČKY • HYPOTÉKY • ÚČTY • KARTY

Výroční zpráva 2006 nk a B ey

n

o GE M

890 7 456 3 112 6 0 0 / 00 3 0 3 5530

GE Money Bank, a.s. BB Centrum Vyskočilova 1422/1a 140 28 Praha 4-Michle

Tel.: +420 224 441 111, +420 224 443 636 Fax: +420 224 448 199 Informační linka: 844 844 844 www.gemoney.cz

GE Money Bank – Výroční zpráva 2006

5

ID VAL U THR

ak

ov N lav c a V

Obsah: 1

Úvodní slovo – Úvodní slovo – Obchodní výsledky GE Money Bank, a.s., v roce 2006

5

Základní údaje o bance – Základní údaje o GE Money Bank, a.s. – Údaje o akcionářích banky – Přehled o činnostech banky

11

Orgány vedení banky – Dozorčí rada, představenstvo a vedení banky – Informace o členech dozorčí rady – Informace o členech vedení banky

17

Zpráva představenstva – Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku – Hospodářské výsledky banky

21

Vybrané ekonomické ukazatele banky – Základní finanční ukazatele banky

25

Výhled na rok 2007

27

Zpráva dozorčí rady a výrok auditora – Zpráva dozorčí rady – Výrok auditora

31

Charita a sponzoring

35

Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami

43

Roční účetní závěrka – Aktiva – Pasiva – Podrozvahové položky – Výkaz zisku a ztráty – Přehled o změnách ve vlastním kapitálu

49

Příloha roční účetní závěrky

Úvodní slovo

VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY BANK

1

ÚVODNÍ SLOVO

Vážení klienti, akcionáři, kolegové, rok 2006 byl pro GE Money Bank, a.s. opět vynikajícím rokem na českém trhu. I nadále se nám dařilo uspokojovat naše klienty novátorskými finančními produkty a službami. Počet našich klientů dosáhl 862 172 (růst o 6,9 %), spravujeme 949 959 depozitních účtů (růst o 17,4 %). Objem úvěrů poskytnutých klientům vzrostl na 64,7 mld. Kč (růst o 21,1 %) a čistý zisk naší banky dosáhl 3,0 mld. Kč (růst o 14,0 %), přičemž kapitálová přiměřenost zůstala ve stabilní výši 23,2 %. Naše banka je silná.

Nejen GE Money Bank měla úspěšný rok. Také společnost General Electric – GE – mateřská společnost GE Money, která patří mezi největší světové společnosti, dosáhla výborné výsledky. V roce 2006 dosáhly příjmy GE výše 163,4 miliard dolarů a zisk po zdanění výše 20,8 miliard dolarů. Příjmy GE Money, která je jednou z šesti divizí GE, dosáhly 3,5 miliardy dolarů. GE Money nabízí širokou paletu finančních produktů - kreditní karty, spotřebitelské úvěry, splátkový prodej, leasing automobilů, či hypoteční úvěry - více než 125 milionům klientů ve více než 52 zemích světa. Celková aktiva GE Money dosáhla k 31.12. 2006 výše 190 miliard dolarů. Výroční zprávu GE za rok 2006 naleznete na www.ge.com. V roce 2006 dosáhla bilanční suma GE Money Bank výše téměř 73 miliard Kč (růst o 13,4 %) především díky osobním půjčkám, kreditním kartám a hypotékám občanům, jakož i úvěrům poskytnutým malým a středním podnikům. Naše Expres půjčka - neúčelový nezajištěný úvěr s vyřízením na počkání – patří již od roku 1999, kdy jsme ji nabídli, k nejúspěšnějším úvěrovým produktům na českém trhu. Celkový objem poskytnutých Expres půjček ke konci roku 2006 činil 24,3 mld. Kč, což představuje nárůst o téměř 22 %.

V roce 2006 jsme také zavedli řadu novátorských produktů a služeb. V říjnu jsme jako první z velkých bank v České republice uvedli na trh produkt Konsolidace půjček, pomocí kterého mohou naši klienti refinancovat své spotřebitelské úvěry úvěrem novým, s výhodnějšími podmínkami. Konsolidace půjček se setkala s velkým ohlasem. Od září do konce roku 2006 této služby využilo 14,5 tisíc klientů a ke konci roku 2006 dosáhl objem refinancovaných úvěrů částky 2,6 mld. Kč. Mezi další nové produkty patří například Renovace Plus – výhodný úvěr na obnovu bytových domů pro společenství vlastníků a bytová družstva nebo Universal Business – snadno dostupný podnikatelský úvěr až do výše 5 milionů korun se splatností až 20 let. V oblasti depozitních produktů se zájem klientů soustředil na Konto Genius. Jeho hlavní konkurenční výhodou je flexibilita a výhodná cena. Klient si v rámci konta k běžnému účtu sám vybírá další produkty a služby, které chce využívat a které lze navíc libovolně přidávat, odebírat či měnit. Celkový objem vkladů klientů vzrostl meziročně o 9,6 % na téměř 52 mld. Kč. Z toho tvořily 38,6 mld. Kč prostředky na běžných účtech (meziroční nárůst o 14,0 %). Počet vedených běžných účtů stoupl na 707 tisíc, což představuje 3% nárůst.

Ještě výraznějším tempem rostl objem hypoték, které jsme poskytli. Odráží to silnou poptávku ze strany klientů,zvyšující se konkurenceschopnost našich produktů, jejich snazší dostupnost a náš proklientský přístup. Na podzim roku 2006 přišla GE Money Bank, a.s. s výhodnou nabídkou HypoExpres - hypotéky s jedním z nejnižších úroků na trhu (3,99 %) pro pětiletou fixaci a schválením výše úvěru do 3 hodin - která si okamžitě získala zájem klientů. Na konci roku 2006 představoval celkový objem hypoték 14,5 miliardy Kč (35,6% růst). Celkový počet hypoték vzrostl o 26,9 % a přiblížil se 15 tisícům.

Důležité je, že GE Money umožňuje svým klientům snadný přístup k nabízeným službám. Naši klienti mohou využívat našich služeb kdykoli, kdekoli a jak chtějí. Proto jsme nadále ve směru k nim posilovali přístup, který využívá řady komunikačních kanálů.

Velký důraz klade GE Money Bank, a.s. také na segment úvěrů pro malé a střední podniky, kde se počet smluv i objem poskytnutých prostředků zvýšil meziročně o 19,3 %. Součet pohledávek banky v této oblasti byl k poslednímu dni roku 2006 22,1 mld. Kč.

V rámci zvyšování dostupnosti našich produktů a služeb jsme v průběhu roku také opět navýšili počet obchodních míst a bankomatů. K 31. 12. 2006 mohli naši klienti využívat již 209 poboček (o 8 více než v roce 2005), počet bankomatů vzrostl oproti roku 2005 o 93 na 483.

2


Roste také obliba internetového bankovnictví. Ke konci roku 2006 jsme evidovali 268 tisíc uživatelů Internet Banky (20 % růst oproti roku 2005). Podíl transakcí zadaných prostřednictvím Internet Banky tvořil 22 % ze všech transakcí. Celkově se přímé bankovnictví na počtu transakcí podílí 83 %.

ÚVODNÍ SLOVO

V naší obchodní strategii klademe přednostní důraz na to, abychom uspokojili potřeby klienta. Toto úsilí je podpořeno robustními, opakovatelnými a moderními procesy. V roce 2006 jsme úspěšně otevřeli druhé centrum zákaznických služeb v Ostravě, abychom měli kapacitu na pokrytí růstu a abychom mohli poskytovat vynikající služby zákazníkům. Jsme také hrdí na to, že jsme v roce 2006 vyhráli několik prestižních ocenění. V soutěži MasterCard Banka roku 2006, ve které jsou oceňovány finanční instituce, získala GE Money Bank, a.s. druhé místo v kategorii Nejdynamičtější banka roku 2006. V kategorii Nejdůvěryhodnější banka roku 2006, o které rozhodují hlasy veřejnosti, jsme získali 3. místo. Úspěch podtrhuje nabídka hypoték „Akční hity“, která skončila na 2. místě v kategorii nejlepší hypotéka roku. Dosažený výsledek nás řadí mezi banky s nejvyšším počtem získaných ocenění. Všechny tyto skvělé výsledky jsme dosáhli pouze díky našim váženým klientům a díky tomu, že vnímají GE Money Bank jako společnost, pro kterou jsou charakteristické vlastnosti jako rychlost, vstřícnost, přidaná hodnota, dostupnost, důvěryhodnost a flexibilita.

Základem našeho úspěchu je energický a motivovaný tým zaměstnanců, kteří pracují s plným nasazením. Také v roce 2006 jsme kladli velký důraz na získávání a rozvoj zaměstnanců, které považujeme za nejsilnější tým na českém trhu. Chtěl bych poděkovat všem našim zaměstnancům za jejich vynikající práci při uspokojování potřeb našich klientů a budování úspěšné a silné společnosti. “Jsou to naši lidé, kdo tvoří GE Money”! Těším se na úspěšný rok 2007, protože vím, že to nejlepší je teprve před námi.

Pieter van Groos předseda představenstva a generální ředitel GE Money Bank, a.s.


3

ÚVODNÍ SLOVO

Obchodní výsledky GE Money Bank, a.s. v roce 2006 862 172

Počet klientů celkem

806 768 Meziroční změna +6,87 %

949 959

Počet depozitních účtů

948 306 Meziroční změna +0,17 %

523 517

Počet platebních debetních karet

481 999 Meziroční změna +8,61%

0

200 000

400 000

600 000

800 000

100 0000

209

Počet obchodních míst banky

201 Meziroční změna +3,98 %

483

Počet bankomatů

390 Meziroční změna +23,85 %

0

100

200

500

19,972 Meziroční změna +21,73 %

14,459

Hypotéka (objem v mld. Kč)

10,661 Meziroční změna +35,63 %

Půjčky pro malé a střední firmy (v mld. Kč)

22,126 18,542 Meziroční změna +19,33 %

0

5

10

31. 12. 2006


400

24,311

Expres půjčka (objem v mld. Kč)

4

300

15

31. 12. 2005

20

25

ÚVODNÍ SLOVO

Základní údaje o bance


5

ZÁKLADNÍ ÚDAJE O BANCE

Základní údaje o GE Money Bank, a.s., k 31. 12. 2006 obchodní jméno:

GE Money Bank, a.s.

sídlo:

Vyskočilova 1422/1a, Praha 4-Michle

IČO:

25 67 27 20

právní forma:

akciová společnost

datum zápisu:

9. června 1998

datum poslední změny:

23. 10. 2006 (důvod: změna v představenstvu)

základní kapitál:

510 000 000 Kč

splaceno:

100 %

Druh, forma, podoba emitovaných akcií s uvedením jmenovité hodnoty: 510 ks kmenových listinných akcií na jméno o jmenovité hodnotě 1 000 000 Kč

Údaje o nabytí vlastních akcií a zatímních listů a jiných cenných papírů, s nimiž je spojeno právo na jejich výměnu za akcie: GE Money Bank, a.s., nevlastní žádné vlastní akcie ani podobné cenné papíry.

Údaje o zvýšení základního kapitálu: 25. 3. 2003 navýšení základního kapitálu o 10 000 000 Kč

6



Dozorčí rada banky

Funkce

Ve funkci od

James Desmond O’Shea

Předseda dozorčí rady

Susan Elizabeth Crichton

Člen dozorčí rady

Pavel Zídek

Člen dozorčí rady volený zaměstnanci

Představenstvo banky

Funkce

Pieter van Groos

Předseda představenstva

23. 10. 2006

Christoph Glaser

Člen představenstva

05. 05. 2005

Jan Rollo

Člen představenstva

29. 10. 2003

22. 10. 2004 22. 6. 2004 29. 11. 2005

Ve funkci od

Počet zaměstnanců přepočtený (k 31. 12. 2006): Centrála

689 zaměstnanců

Obchodní místa

1466 zaměstnanců

Celkem

2156 zaměstnanců

Počet obchodních míst banky (k 31. 12. 2006) – 209


7


Údaje o akcionářích banky Údaje o akcionářích banky s kvalifikovanou účastí GE Capital International Holdings Corporation Corporation Trust, 1209 Orange Street, Wilmington, Delaware Spojené státy americké

100% podíl na hlasovacích právech 100% přímý podíl na základním kapitálu banky

Předmět podnikání: zakládání dceřiných společností se sídly mimo Spojené státy americké, výkon práv souvisejících s existencí příslušných majetkových účastí a poskytování peněžních prostředků těmto společnostem ve formě úvěrů nebo jinak.

8



Přehled o činnostech banky Z povolení působit jako banka vyplývají možnosti vykonávat následující činnosti 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.

11. 12. 13. 14. 15.

16. 17.

přijímání vkladů od veřejnosti poskytování úvěrů investování do cenných papírů na vlastní účet finanční pronájem (finanční leasing) platební styk a zúčtování vydávání a správa platebních prostředků poskytování záruk otevírání akreditivů obstarávání inkasa poskytování investičních služeb zahrnující : doplňkovou investiční službu podle § 4 odst. 3 písm. d) zákona č. 256/2004 Sb., o podnikání na kapitálovém trhu – poradenská činnost týkající se struktury kapitálu, průmyslové strategie a s tím souvisejících otázek, jakož i poskytování porad a služeb týkajících se přeměn společností nebo převodů podniků finanční makléřství výkon funkce depozitáře směnárenská činnost (nákup devizových prostředků) poskytování bankovních informací obchodování na vlastní účet nebo na účet klienta s devizovými hodnotami a se zlatem v rozsahu : - obchodování na vlastní účet s devizovými hodnotami a se zlatem - obchodování na účet klienta s peněžními prostředky v cizí měně a se zlatem pronájem bezpečnostních schránek činnosti, které přímo souvisejí s činnostmi uvedenými v bankovní licenci GEMB

Přehled základních činností a služeb, které banka skutečně vykonává V korunové oblasti 1. zřizování a vedení korunových běžných, termínovaných a spořících účtů a s tím související služby 2. šeková služba 3. vkladové knížky 4. tuzemské dokumentární akreditivy a inkasa 5. úvěrové a obchodní služby (úvěry podnikatelské, spotřební, hypotéční) 6. směnečné služby 7. bankovní záruky 8. odkup pohledávek V devizové oblasti 1. zřizování a vedení devizových běžných a termínovaných účtů 2. směnárenské služby 3. zahraniční dokumentární akreditivy a inkasa 4. hladké platy 5. šekové služby 6. bankovní záruky 7. směnečné služby 8. poskytování úvěrů 9. factoring, forfaiting Ostatní produkty a služby 1. karetní služby (podle typů karet) 2. informační a poradenské služby 3. poskytování bankovních informací 4. výměna bankovek a mincí

Přehled činností, jejichž vykonávání nebo poskytování bylo příslušným orgánem omezeno, dočasně pozastaveno nebo zastaveno: žádné


9


10 VÝROČNÍ ZPRÁVA GE MONEY BANK

ÚVODNÍ SLOVO

Orgány vedení banky


11

ORGÁNY VEDENÍ BANKY

Dozorčí rada, představenstvo a vedení GE Money Bank, a.s. Dozorčí rada banky James Desmond O’Shea Předseda dozorčí rady

Susan Elizabeth Crichton Člen dozorčí rady

Pavel Zídek Člen dozorčí rady volený zaměstnanci

Ve funkci od: 22. 10. 2004

Ve funkci od: 22. 6. 2004

Ve funkci od: 29. 11. 2005

Pieter van Groos Předseda představenstva

Christoph Glaser Člen představenstva

Jan Rollo Člen představenstva

Ve funkci od: 23. 10. 2006

Ve funkci od: 5. 5. 2005

Ve funkci od: 29. 10. 2003

Představenstvo banky

Vedení banky Divize

Ředitel divize

Funkce

Personální

Niamh Hegarty

Chief Human Resources Officer

01. 07. 2005

Řízení rizik

Jakub Kudrna

Chief Risk Officer

01. 08. 2006

Právní

Tomáš Černý

Chief Legal Counsel

01. 04. 2005

Drobné bankovnictví

Jan Rollo

Chief Retail Banking Officer

01. 11. 2003

Komerční bankovnictví

Radomil Štumpa

Chief Commercial Banking Officer

01. 11. 2003

Marketing, růst produktů

Erich Čomor

Chief Marketing & Product Development Officer

14. 06. 2004

Informační Systémy

Petr Beneš

Chief Information Officer

01. 05. 2006

Finanční

Christoph Glaser

Chief Financial Officer

01. 12. 2004

Provozní (Operations)

Jonas Hasselrot

Chief Operations Officer

01. 05. 2003

Compliance

Petr Karel

Chief Compliance Officer

01. 07. 2002

Interní Audit

Jana Pěchoučková

Internal Audit Manager

22. 11. 2004


Ve funkci od


Informace o členech dozorčí rady James Desmond O’Shea

Susan Elizabeth Crichton

absolvoval v roce 1977 s vyznamenáním irskou University College Cork a získal zde vysokoškolský akademický titul. Po absolutoriu nastoupil do společnosti Arthur Andersen & Co a v roce 1981 se kvalifikoval na autorizovaného účetního znalce. V roce 1981 nastoupil do Ulster Investment Bank Limited, dceřiné společnosti Natwest Bank. Pracoval zde na různých pozicích, včetně oblasti podnikového bankovnictví, dodatečného financování a mezinárodního strukturovaného financování. V roce 1988 byl jmenován ředitelem. V roce 1991 nastoupil do Cambridge Finance Ltd. a v roce 1992 přešel do Woodchester Investments Ltd., kde působil na různých pozicích v risku, v provozu a ve financích. Společnost se stala v roce 1998 součástí skupiny GE Consumer Finance a Des O’Shea byl jmenován ředitelem risku pro GECF Evropa. V roce 2001 přešel do své současné funkce, ve které vede růst a rozvoj podnikání v GECF Evropa.

vystudovala na LCB Birmingham University. Pracovní kariéru zahájila v roce 1979 ve Forward Trust Group, kde pracovala v právním oddělení až do roku 1987. V roce 1987 byla jmenována do funkce European Legal Counsel společnosti Avco Trust Ltd. Do GE Consumer Finance ve Velké Británii přešla v roce 1999; nejprve do funkce vedoucího právního oddělení (Senior Legal Advisor) a od roku 2001 pak do funkce General Counsel pro celé GE Consumer Finance v Evropě. V roce 2004 se stala také členkou dozorčí rady GE Money Bank, a.s.

Pavel Zídek vystudoval ČVUT v Praze a poté několik let pracoval u různých firem jako manažer informačních technologií. V roce 1991 nastoupil do Agrobanky, kde působil na různých pozicích v oddělení informačních technologií. Po akvizici společností GE se stal Senior IT manažerem a později i členem dozorčí rady GE Money Bank, a.s. voleným zaměstnanci banky (zaměstnanci zvolen v roce 2001 a 2005).


13


Informace o členech vedení banky

Pieter van Groos má akademický titul z práv a magisterský titul ekonomických věd z holandské Erasmus University. Svou kariéru zahájil ve společnosti Esso-Exxon v Holandsku, ke pracoval v oblastech řízení likvidity a financí. Poté působil v Paříži, kde nastoupil do evropského týmu auditorů této společnosti. Později odpovídal za podniky vyrábějící maziva a pohonné látky pro automobily v Holandsku, Belgii a v Lucembursku. Po osmi letech práce pro společnost Esso-Exxon působil čtyři roky v McKinsey & Company jako poradce v oblasti řízení a čtyři roky vedl nejrůznější projekty v řadě významných společností. V roce 1998 nastoupil do společnosti General Electric a začal zde pracovat jako ředitel Business Development (rozšiřování podnikatelských aktivit) v GE Plastics. Záhy se stal generálním ředitelem společnosti Noryl ® & Ultem ® a později společnosti Lexan“ a Cycoloy“. V roce 2002 přešel do GE Equipment Services jako obchodní ředitel pro Střední Evropu. V roce 2003 nastoupil do společnosti GE Money, kde vedl integraci Service Bank a AllBank v Německu. Od roku 2004 působil jako generální ředitel GE Money Bank v Rakousku. V roce 2006 povýšil do funkce předsedy představenstva a generálního ředitele GE Money Bank, a.s. a dalších příbuzných společností GE Money (GE Money Auto, GE Money Multiservis) v České republice a na Slovensku.

nanostruktur. Od roku 2002 pracuje v GE Money, kde nejprve zastával pozici Risk Analyst a od roku 2004 působil jako Senior Risk Manager. Od srpna 2006 zastává pozici Chief Risk Officer skupiny GE Money.

Jan Rollo

vystudoval ČVUT v Praze. Od roku 1989 pracoval jako specialista v oddělení informačních technologií společnosti Swissair ve Švýcarsku. Poté působil jako projektový manažer programu PHARE na Delegaci Evropské unie v Praze. V bankovnictví pracuje od roku 1994 a to nejprve v Bank Austria, kde byl zodpovědný za vztahy s klíčovými zákazníky, marketing a přímé bankovnictví, a poté v Citibank, kde vedl oddělení řízení produktů a podílel se na vedení sekce malých a středních podniků. Do GE Money Bank, a.s. nastoupil jako ředitel komerčního prodeje. Od roku 2000 řídil komerční bankovnictví a stal se členem nejvyššího vedení GE Money Bank, a.s. V roce 2003 byl jmenován ředitelem retailového bankovnictví a členem představenstva banky.

Petr Karel Christoph Glaser nastoupil do GE v roce 1997 v rámci Programu rozvoje evropských manažerů. Od roku 1999 zastával pozici Executive Audit Manager v korporátním auditu GE, kde se v posledních dvou letech zaměřoval na společnosti v rámci finanční divize GE Consumer Finance. Od prosince 2004 zastává pozici finančního ředitele GE Money Bank, a.s. a od roku 2005 je i členem představenstva.

vystudoval právnickou fakultu Univerzity Karlovy a Vysokou školu ekonomickou v Praze, kde získal titul PhD. Od roku 1995 působil v konsorciu mezinárodních poradenských firem, které se zabývalo konzultační činností pro českou vládu. Od roku 1999 pracoval pro GE Money Bank, a.s. jako právník. Poté působil dva roky v Komerční bance jako regionální manažer speciálních obchodů. V roce 2002 přijal nabídku GE na pozici ředitele divize Compliance.

Jana Pěchoučková Jakub Kudrna vystudoval Matematicko-fyzikální fakultu Univerzity Karlovy v Praze. V roce 2000 získal doktorát v oblasti kvantové optiky na MFF UK ve spolupráci s Institut de Physique et Chimie des Materiaux ve Štrasburku ve Francii. Před nástupem do společnosti GE působil jako vědecký pracovník v European Laboratory for non-linear Spectroscopy ve Florencii v Itálii v oblasti kvantových


vystudovala Fakultu ekonomickou a správní University Pardubice. Po absolvování působila v letech 2000 a 2001 ve společnosti Optaglio. Od roku 2001 nastoupila v GE Money Bank, a.s. jako interní auditorka. Od prosince roku 2004 zastává pozici manažera Interního auditu pro GE Money Bank, a.s.


Jonas Hasselrot dříve pracoval jako vedoucí stockholmského Cestovního centra společnosti American Express. Řídil přes 100 cestovních zástupců a odpovídal přímo za hospodářské výsledky centra, které má 40% podíl na trhu v celé Skandinávii. Následně pak pracoval jako ředitel zákaznických služeb této společnosti pro Benelux a Skandinávii, kdy odpovídal za kompletní řadu procesů od služeb zákazníkům, udržení zákazníka, cross-sell nových produktů stávajícím zákazníkům, schvalování úvěrů až po vymáhání plateb v prodlení. Od 1. května 2003 je ředitelem provozu GE Money Bank, a.s..

Radomil Štumpa vystudoval Právnickou fakultu Masarykovy Univerzity v Brně. Za 10 let své právní praxe získal zkušenosti z práce soudu v Brně, prokuratury v Praze a v roce 1994 se stal členem České advokátní komory. Jako advokát pracoval pro mezinárodní právní kanceláře McKenna & Co a Allen & Overy se sídlem v Londýně. V roce 1997 nastoupil jako Vice President na pozici ředitele právní divize Citibank a v této roli zodpovídal za veškeré právní záležitosti týkající se skupiny Citicorp v České republice. Po akvizici Agrobanky nastoupil v roce 1998 jako ředitel právní divize GE Money Česká a Slovenská republika a zároveň působil jako oficiální zástupce akcionáře GE. V roce 2000 nastoupil do vedení GE Money Auto, a.s., a stal se generálním ředitelem a předsedou představenstva. Od 1. listopadu 2003 vede komerční bankovnictví GE Money Bank, a.s.

Erich Čomor promoval na Vysoké škole ekonomické v Praze v roce 1993. Na konci devadesátých let získal titul MBA na J. L. Kellogg School of Management v USA. Svou profesní kariéru začal Erich Čomor v auditorské společnosti KPMG, kde působil od roku 1992 do roku 1993. Poté přešel do společnosti Procter & Gamble na post brand managera a zůstal zde až do roku 1996. Před příchodem do GE Money Bank, a.s. působil Erich Čomor sedm let ve společnosti McKinsey & Co na pozici engagement managera. Zde se věnoval poradenství v oblasti zavádění a prodeje bankovních produktů a získal hlubokou znalost českého i evropského bankovního trhu. Od června 2004 řídí marketing GE Money Bank, a.s.

Tomáš Černý je absolventem Právnické fakulty University Karlovy a také řady studijních pobytů ve Velké Británii. Před příchodem do GE Money Bank, a.s. působil Tomáš Černý pět let v pražském zastoupení mezinárodní advokátní kanceláře Weil, Gotshal & Manges. Zaměřoval se zde zejména na oblast obchodního práva, bankovnictví a fúzí a akvizic. Před nástupem do Weil, Gotshal & Manges pracoval Tomáš dva roky v poradenské společnosti Deloitte & Touche a také v mezinárodní advokátní kanceláři Clifford Chance. Od dubna 2005 je ředitelem právní divize v GE Money Bank, a.s.

Niamh Hegarty vystudovala University College v Dublinu se zaměřením na cizí jazyky a v roce 1989 získala univerzitní titul bakaláře. V roce 1995 získala na Trinity College v Dublinu titul MBA. Dříve, než nastoupila do GE, pracovala na různých pozicích v Dunnes Stores a pro společnosti Ann O'Brien Personnel Consultants a Quaestus Management Consultants v Irsku, převážně v oblastech marketingu a lidských zdrojů. V roce 1996 začala pracovat pro společnost GE Plastics a postupně zastávala různé funkce v oddělení lidských zdrojů. V roce 2004 byla jmenována manažerkou lidských zdrojů společnosti GE Advanced Materials – Americas a od července 2005 je ředitelkou divize lidských zdrojů GE Money Bank, a.s.

Petr Beneš

je absolventem Fakulty mezinárodních vztahů VŠE v Praze a tři roky studoval Právnickou fakultu Univerzity Karlovy. Před příchodem do GE působil Petr Beneš v DHL v Praze a Sydney a jako konzultant ve společnosti Accenture na bankovních projektech ve střední a východní Evropě – mj. i v tehdejší GE Capital Bank, a.s.. V GE Money působí Petr Beneš již od roku 2002, kdy nastoupil jako projektový manažer odpovědný za zavádění bankovních systémů. V roce 2004 odešel do korporátního týmu GE, kde zodpovídal za výběr nového globálního bankovního řešení pro skupinu GE Money a jeho následnou pilotní implementaci v Thajsku. Dnes zastává pozici ředitele pro informační technologie GE Money pro Českou republiku a Slovensko.


15


Organizační schéma

Supervisory Board D. O’Shea, S. Crichton, P. Zídek

Board of Directors P. van Groos, J. Rollo, Ch. Glaser

Chief Executive Officer Pieter van Groos

Retail Banking Division Chief Retail Banking Officer J. Rollo

Commercial Banking Division Chief Commercial Banking Officer R. Štumpa

Risk Division Chief Risk Officer J. Kudrna

Legal Division Chief Legal Counsel T. Černý

Finance Division Chief Financial Officer Ch. Glaser

Operations Division Chief Operations Officer J. Hasselrot

Compliance Division Chief Compliance Officer P. Karel

Marketing & Product Development Division Chief Marketing & Product Development Officer E. Čomor

Human Resources Division Chief Human Resources Officer N. Hegarty

Information Technology Division Chief Information Officer P. Beneš


Internal Audit Department J. Pěchoučková Internal Audit Manager

ÚVODNÍ SLOVO

Zpráva představenstva


17

ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA

Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku Podnikatelskou strategií GE Money Bank, a. s. bylo i v roce 2006 poskytování finančních služeb především soukromým osobám a malým a středním podnikům. K uspokojování jejich požadavků slouží portfolio moderních a kvalitních produktů nabízené na 209 obchodních místech a 483 bankomatech po celé České republice.

Rok 2006 ukázal, že zvolená strategie banky byla úspěšná. GE Money Bank, a.s. zaznamenala výrazný růst zájmu o své úvěrové produkty – a to jak v oblasti spotřebitelských úvěrů, tak úvěrů pro malé a střední firmy. Svědčí o tom meziroční růst objemu poskytnutých úvěrů o 21,1 %. Ke konci roku 2006 činil objem úvěrů poskytnutých klientům 64,7 mld. Kč, zatímco k 31. prosinci 2005 to bylo 53,4 mld. Kč. Tento trend se kladně projevil na výnosech z úroků. Kvalita úvěrového portfolia nadále zůstává na dobré úrovni. Především díky výše zmíněnému nárůstu poskytnutých úvěrů se čistý zisk GE Money Bank, a.s. meziročně zvýšil o 14,0 %, když za rok 2006 činil 3,046 mld. Kč. Za rok 2005 dosáhla banka čistého zisku 2,673 mld. Kč, který byl tak jako v předchozích letech v roce 2006 reinvestován. Čistý zisk na zaměstnance dosáhl za rok 2006 hodnoty 1 413 tis. Kč - meziročně se zvýšil o 7,2 %, když za rok 2005 činil 1 318 tis. Kč na zaměstnance. I přes pokračující úvěrovou expanzi si GE Money Bank, a.s. udržuje vysokou kapitálovou přiměřenost, která na konci roku 2006 dosáhla výše 23,2 % a GE Money Bank, a.s. tak patří k nejstabilnějším peněžním ústavům na českém trhu. V roce 2006 GE Money Bank, a.s. investovala do vybudování a otevření osmi nových obchodních míst a pořízení 93 nových bankomatů. Ruku v ruce s růstem banky došlo i k nárůstu počtu zaměstnanců, a to z 2 028 (31.12.2005) na 2 156 (31.12.2006). Kromě rozšiřování bankovní sítě, GE Money Bank, a.s. v dubnu 2006 slavnostně otevřela nově vybudované zákaznické centrum v Ostravě.


GE Money Bank, a.s. měla k 31. prosinci roku 2006 862 172 klientů (meziroční růst o 6,86 %), kterým vedla 949 959 depozitních účtů (meziroční růst o 17,43 %). Objem vkladů přijatých od klientů se meziročně zvýšil o 9,6 % na prakticky stabilním a neměnném trhu, když k 31. prosinci roku 2006 spravovala GE Money Bank, a.s. vklady ve výši 51,952 mld. Kč a ve stejném období roku 2005 činily 47,400 mld. Kč. GE Money Bank, a.s. vykazuje ke konci prosince roku 2006 bilanční sumu 72,8 mld. Kč. Meziroční růst představuje změnu o 13,4 %. Rentabilita průměrných aktiv (ROA) dosáhla ke konci loňského roku 2006 hodnoty 4,5 %. V roce 2005 dosáhl tento ukazatel výše 4,3% – meziročně tak došlo k jeho růstu o 3,2 %. Rentabilita průměrného vlastního kapitálu (ROE) k 31. prosinci 2006 činila 17,8 %, oproti roku 2005 poklesla o 5,1 %. Představenstvo GE Money Bank, a.s. je s výsledky banky za rok 2006 spokojeno a děkuje všem klientům, kteří bance důvěřují a využívají jejích služeb.

Pieter van Groos, předseda představenstva Christoph Glaser, člen představenstva Jan Rollo, člen představenstva


Hospodářské výsledky GE Money Bank, a.s. (podle českých účetních standardů)

3 046 187

Čistý zisk (tis.Kč)

2 672 698 Meziroční změna +13,97 %

51 952 179

Vklady klientů (tis.Kč)


64 692 859

Úvěry klientům bez vlivu OP (tis.Kč)


18 630 219

Vlastní kapitál (tis.Kč)


72 783 430

Aktiva celkem (tis.Kč)


0

10 mld.

20 mld.

Čistý zisk na zaměstnance (tis.Kč)

30 mld.

40 mld.

50 mld.

60 mld.

70 mld.

80 mld.

1413 1318 Meziroční změna +7,21%

0

300

600

900

1200

1500

4,45 %

Rentabilita průměrných aktiv

4,31 % Meziroční změna +3,15 %

23,18 %

Kapitálová přiměřenost

23,41 % Meziroční změna -0,98 %

0

5

10

31. 12. 2006

15

20

25

31. 12. 2005


19



ÚVODNÍ SLOVO

Vybrané ekonomické ukazatele banky


21

VYBRANÉ EKONOMICKÉ UKAZATELE BANKY

Základní finanční ukazatele GE Money Bank, a.s. (dle českých účetních standardů):

78 496

80 000

72 783

68 729

Celková aktiva (mil. Kč) * Pokles oproti roku 2001 byl způsoben změnou účetní metodiky dané ČNB

60 000

53 560

57 806

59 782

2003

2004

64 163

51 711*

40 000

20 000

0

1999

2000

2001

2002

2005

2006

3500 3046

Čistý zisk (mil. Kč)

2673 2500

2242 1988

1500 982 720

843

911

2001

2002

500 0 1999

2000

2003

2004

45 559

45 428

2003

2004

24,74

24,03

2003

2004

2005

2006

60 000 51 952

Vklady klientů (mil. Kč)

42 302

41 411

2001

2002

38 147

40 000

47 400

33 034

20 000

0 1999

80

Kapitálová přiměřenost (%)

2000

2005

2006

23,41

23,18

2005

2006

74

60 48 41 40 30 20

0 1999


2000

2001

2002


2500

Počet zaměstnanců

2117

2154

2000

1955

1949

1919

2001

2002

2003

191

187

185

2001

2002

2003

2056

2028

2004

2005

2156

1500 1000 500 0 1999

250

Počet obchodních míst

2000

2006

245 226

200

192

201

209

150

100

50

0 1999

2000

2004

2005

2006


23



ÚVODNÍ SLOVO

Výhled na rok 2007


25

VÝHLED NA ROK 2007

Výhled na rok 2007 Naše banka je silná! V roce 2007 oslavíme 10. výročí působení naší banky v České republice. Ohlédněme se za 10 úspěšnými roky, během nichž jsme přinášeli našim klientům inovace ve finančních službách a přispívali jsme k dynamickému růstu české ekonomiky. I přesto jsme však přesvědčeni, že ta nejlepší léta máme teprve před sebou! Abychom dále posílili pozici GE Money Bank na českém bankovním trhu, budeme se nadále a v ještě větší míře soustředit na rozšiřování a prohlubování dobrých vztahů s našimi klienty, na dynamický růst jejich počtu a také na cílený růst portfolia našich finančních produktů a služeb. Od všech našich zaměstnanců to vyžaduje, aby se zaměřili na potřeby stávajících i nových klientů a důsledně je uspokojovali tím, že budeme stát v čele inovací produktů a služeb, zjednodušování procesů a že budeme neustále zdokonalovat kvalitu našich služeb. Naše strategie zaměřená na urychlení růstu a na další posílení naší pozice na českém bankovním trhu je založena na následujících principech: • Další posilování významné pozice banky v poskytování úvěrů Budeme pokračovat v posilování naší vedoucí pozice v poskytování inovačních úvěrových produktů a služeb. Chceme našim klientům poskytovat hodnotu nejvyšší úrovně. Současně s tím si udržíme silný důraz na praxi odpovědného úvěrování. • Zvýšení našeho podílu jako „hlavní banky“ …být pro klienty bankou, které dávají přednost Klademe si za cíl rozšiřovat a prohlubovat vztahy s našimi klienty; chceme být bankou, které budou dávat přednost a která uspokojí jejich finanční potřeby. Abychom toho dosáhli, budeme dále posilovat naši produktovou nabídku a zkvalitňovat portfolio běžných účtů, úvěrů, deposit a produktů v oblasti investování a správy aktiv.


• Prosazování synergie I nadále budeme prohlubovat synergické efekty nabídky produktů a služeb nabízených společnostmi GE Money v České republice, abychom plně využili možností distribuce a kapacit, které máme k dispozici pro obsluhu našich klientů. • Zjednodušování…spolupracovat s námi je snadné Budeme se nadále soustřeďovat na to, aby pro naše klienty bylo snadné kontaktovat nás kde chtějí, kdy chtějí a jak chtějí, ale vždy to pro ně musí být jednoduché a bez byrokracie. Hybnou silou této strategie jsou naši zaměstnanci, které považujeme za nejlepší tým na trhu. Proto se s důvěrou všichni těšíme na úspěšný rok 2007 a na další léta!

Pieter van Groos předseda představenstva a generální ředitel GE Money Bank, a.s.

ÚVODNÍ SLOVO

Zpráva dozorčí rady a výrok auditora


27

ZPRÁVA DOZORČÍ RADY A VÝROK AUDITORA

Zpráva dozorčí rady Dozorčí rada vykonala své úkoly v souladu s legislativou České republiky, stanovami banky a svým jednacím řádem. Představenstvo GE Money Bank, a. s., jí poskytlo pro tuto kontrolní činnost veškeré podklady a informace. Dozorčí rada projednala výsledky činnosti banky za rok 2006 tak, jak jsou zobrazeny v účetní závěrce, včetně přílohy ověřené auditorem, a přijala závěr, který předkládá valné hromadě společnosti: Dozorčí rada doporučuje valné hromadě schválit účetní závěrku za rok 2006.

James Desmond O’Shea, předseda dozorčí rady Susan Elizabeth Crichton, člen dozorčí rady Pavel Zídek, člen dozorčí rady volený zaměstnanci



Výrok auditora

KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Pobřežní 648/1a 186 00 Praha 8 Česká republika

Telephone +420 222 123 111 Fax +420 222 123 100 Internet www.kpmg.cz

Zpráva auditora pro akcionáře GE Money Bank, a.s. Účetní závěrka Na základě provedeného auditu jsme dne 19. dubna 2007 vydali o účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy, zprávu následujícího znění: „Provedli jsme audit přiložené účetní závěrky společnosti GE Money Bank, a.s., tj. rozvahy k 31. prosinci 2006, výkazu zisku a ztráty a přehledu o změnách vlastního kapitálu za rok 2006 a přílohy této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod a ostatních doplňujících údajů. Údaje o společnosti GE Money Bank, a.s. jsou uvedeny v bodě 1 přílohy této účetní závěrky. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Za sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky v souladu s českými účetními předpisy odpovídá statutární orgán společnosti GE Money Bank, a.s. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět přiměřené účetní odhady. Odpovědnost auditora Naší odpovědností je vyjádřit na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvicejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem posouzení vnitřních kontrol společnosti je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové vypovídací schopnosti účetní závěrky. Domníváme se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Výrok auditora Podle našeho názoru účetní závěrka podává ve všech významných ohledech věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace společnosti GE Money Bank, a.s. k 31. prosinci 2006 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření za rok 2006 v souladu s českými účetními předpisy.“

KPMG Česká republika Audit, s.r.o., a Czech limited liability company incorporated under the Czech Commercial Code, is a member firm of KPMG International, a Swiss cooperative.

Obchodní rejstřík vedený Městským soudem v Praze oddíl C, vložka 24185. IČ 49619187 DIČ CZ49619187

Živnostenská banka Praha 1 č.ú./account no. 466016004/0400


29


Výrok auditora

Zpráva o vztazích Prověřili jsme též věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami společnosti GE Money Bank, a.s. k 31. prosinci 2006. Za tuto zprávu o vztazích je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vydat na základě provedené prověrky stanovisko k této zprávě o vztazích. Prověrku jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy vztahujícími se k prověrce a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, abychom plánovali a provedli prověrku s cílem získat střední míru jistoty, že zpráva o vztazích neobsahuje významné věcné nesprávnosti. Prověrka je omezena především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto prověrka poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě naší prověrky jsme nezjistili žádné významné věcné nesprávnosti údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi propojenými osobami GE Money Bank, a.s. k 31. prosinci 2006. Výroční zpráva Ověřili jsme též soulad výroční zprávy s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroční zprávy je odpovědný statutární orgán společnosti. Naší odpovědností je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy požadují, abychom ověření naplánovali a provedli tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření našeho výroku. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou V Praze, dne 19. dubna 2007

KPMG Česká republika Audit, s.r.o. Osvědčení číslo 71

Ing. Vladimír Dvořáček Partner


Ing. Pavel Závitkovský Partner Osvědčení číslo 69

ÚVODNÍ SLOVO



31

CHARITA A SPONZORING

Dobrovolníci z řad zaměstnanců GE Money pomáhají potřebným V souladu s celosvětovou strategií GE přijala i GE Money Bank a.s. v České republice Program podpory potřebným, který je zaměřen zejména na pomoc znevýhodněným dětem a dospělým, na vzdělávání a ekologii. Subjekty naší pomoci jsou především právnické a fyzické osoby pracující se zdravotně a sociálně znevýhodněnými dětmi nebo dospělými. Jedná se nejčastěji o dětské domovy, centra náhradní rodinné péče, neziskové organizace, které se zaměřují na uvedené oblasti, základní školy, knihovny, vzdělávací centra apod.

Finanční podpora potřebných v místě působení GE Finanční podpora je udělována na základě žádosti o grant GE, kterou žadatel předkládá grantové komisi GE prostřednictvím svého garanta. Tím je většinou zaměstnanec GE, pracující v blízkosti žádající organizace (například vedoucí obchodního místa GE Money Bank, a.s. ve městě, kde organizace sídlí).


V loňském roce bylo na základě schválených grantů GE realizováno přes 50 projektů v celkové výši přes 1,2 milionu korun (viz přiložená tabulka). Kromě finanční podpory pomáhá GE Money Bank, a.s. v nemalé míře i formou věcných darů. Školským a neziskovým zařízením například daruje repasovaná PC nebo jinou výpočetní techniku.


Podpora potřebných v roce 2006 Atletický sportovní klub (ASK) Svaz neslyšících a nedoslýchavých ZŠ Skalice Dětský domov Chomutov Speciální škola pro sluchově postižené Sdružení pro pomoc mentálně postiženým v Liberci Madree promotion Rozum a Cit Sportovní klub EWSC LITA SPORT Focus Praha Automotoklub neslyšících Klokánek Sdružení pro pomoc mentálně postiženým ČR KV Praha Nadační fond Mateřinka Klub vozíčkářů Petýrkova, Praha Město Prachatice Středisko Rolnička Občanské sdružení Tří Úsvit - sdružení pro pomoc mentálně postiženým Domov blahoslavené Bronislavy Ústav sociální péče Pístina Asociace rodičů a přátel postižených dětí Dětský domov Uherský Ostroh Hospicové hnutí Vysočina Sons ČR Diagnostický ústav pro mládež Zlín ZŠ pro zrakově postižené Brno Domov svaté Agáty - Břeclav Denní centrum Barevný svět Charita Veselí nad Moravou Charita Zlín Duha Zámeček Centrum pro postižené Olomouckého kraje - Šumperk Dětský domov a Školní jídelna Ostrava Asociace rodičů a přátel postižených dětí - Zvoneček Sanatorium Edel Blind Sport Handbice - Radovan Civiš Klub rodičů a přátel dětského centra v Kladně Občanské sdružení IRIS Dětský domov Ledce Mateřská škola Láň Farní charita Polička DANETA Společnost Duha VDV - nadace Olgy Havlové Fond ohrožených dětí - Klokánek Brno TyfloCentrum Pardubice Mateřská školka Rychnov nad Knežnou ZŠ Moravský Krumlov OS při Dětském centru Kopřivnice Kmen ligy lesní moudrosti Unie Kompas Nadace O2

poskytnutá podpora 20 000 Kč věcný dar 20 000 Kč 28 700 Kč 10 000 Kč věcný dar 10 000 Kč 10 000 Kč 10 000 Kč 20 000 Kč 20 000 Kč 20 000 Kč 20 000 Kč 40 000 Kč věcný dar 35 000 Kč 10 000 Kč 20 000 Kč 20 000 Kč 10 000 Kč 10 000 Kč 10 000 Kč 20 000 Kč 10 000 Kč 10 000 Kč 15 000 Kč 25 000 Kč 8 000 Kč 50 000 Kč 10 000 Kč 10 000 Kč 20 000 Kč 11 000 Kč 80 000 Kč 15 000 Kč věcný dar 20 000 Kč 20 000 Kč 30 000 Kč 10 000 Kč 67 550 Kč 25 000 Kč 30 000 Kč 10 000 Kč 5 000 Kč 141 700 Kč 20 000 Kč 20 000 Kč 20 000 Kč 20 000 Kč 20 000 Kč 15 000 Kč 15 000 Kč 90 000 Kč


33


Dobrovolnická organizace GE VOLUNTEERS ELFUN Klíčové místo v charitativních aktivitách GE má hnutí GE Volunteers Elfun, které sdružuje dobrovolníky z řad zaměstnanců a jejich prostřednictvím pomáhá v nejrůznějších oblastech a místech po celém světě. Důležitou součástí činnosti GE Volunteers Elfun je dobrovolnická práce ve prospěch okolí, ve kterém GE podniká. Přibližně 53 500 dobrovolníků tak odpracuje v rámci GE Volunteers Elfun po celém světě ročně více než 1 milion dobrovolnických hodin na více než tisícovce nejrůznějších projektů. V České republice byla organizace GE Volunteers Elfun založena již v roce 2000 a dnes pomáhá s desítkami projektů ve třech oblastech – vzdělávání, pomoc dětem a handicapovaným spoluobčanům a ochrana životního prostředí. V roce 2006 odpracovalo více než 500 zaměstnanců z GE Money v České republice 2159 dobrovolnických hodin.


Mezi dlouhodobé projekty, na kterých se sdružení GE Volunteers Elfun v České republice podílí, patří například Klokánek – projekt Fondu ohrožených dětí, spolupráce s Dětským domovem Charlotty Masarykové na Zbraslavi, s Mateřskou školou Velká Bíteš, se Základní školou Na Líše nebo s Dětskými domovy Ostrava-Hrabová a Slezká Ostrava. Již tradiční je podpora akce Den Země v Moravském Krumlově – soutěžní odpoledne pro děti v duchu výchovy k ochraně přírody. Pravidelnými zaměstnaneckými aktivitami jsou také dárcovství krve nebo „Pečení s radostí“. Z výtěžku získaného prodejem zaměstnanci napečených dobrot se letos utržilo celkem 43 128 Kč, které jsme věnovali Sjednocené organizaci nevidomých a slabozrakých v ČR (SONS), Fondu ohrožených dětí a Dětskému domovu Ostrava-Hrabová. Více informací o GE Volunteers Elfunu a charitativní a sponzorské činnosti GE Money v České republice lze nalézt na www.gemoney.cz v části Sponsoring a charita nebo na www.ge.com/volunteers/

ÚVODNÍ SLOVO



35

ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI

Zpráva o vztazích mezi spřízněnými osobami V souladu s ustanovením § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů, byla zpracována zpráva o vztazích mezi společností GE Capital International Holdings Corporation, jako osobou ovládající (dále jen „osoba ovládající“), a společností GE Money Bank, a.s., jako osobou ovládanou (dále jen „osoba ovládaná“ nebo „banka“), a mezi osobou ovládanou a ostatními osobami ovládanými osobou ovládající za účetní období 1. 1. 2006 – 31. 12. 2006 Tato zpráva byla zpracována za účelem splnění informační povinnosti dle ustanovení § 66a odst. 9 zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník, ve znění pozdějších předpisů.



Struktura GE

General Electric Company

100 %

99,81 %

GE Investments, Inc.

100 %

General Electric Capital Services, Inc.

0,19 %

MRA Systems, Inc.

100 %

General Electric Capital Corporation

100 %

100 %

GE Capital International Holdings Corporation 100 %

Global Consumer Finance

100 % 100 %

GE Money Bank, a.s.

GE Money Multiservis, a.s.

GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o.

100 %

GE Money, a.s. (SR)

99 %

GE Money Auto, a.s.

1%

GE Money Brokers, a.s. (SR)

Od 15. prosince 2004 vykonává akcionářská práva spojená s akciemi GE Money Auto, a.s ., společnost GE Money Multiservis, a.s.


37


1. PROPOJENÍ OSOB

GE Money Bank, a.s. patří mezi skupinu GE Capital nadnárodní GE korporace, která se soustřeďuje na poskytování finančních služeb a to především drobným a středním klientům. Banka nejvíce spolupracuje se svými sesterskými společnostmi v rámci společností GE, které vzájemně využívají své distribuční sítě pro poskytování svých produktů a to za obvyklých obchodních podmínek.

2. VÝČET JINÝCH SMLUV A PRÁVNÍCH ÚKONŮ

a) Výčet smluv Smlouvy placené – závazky Banka uzavřela níže uvedené smlouvy se společnostmi skupiny GE, z níž jí vyplývají závazky. Jedná se o mandátní smlouvu se společnostmi se sídlem v České a Slovenské republice, na jejichž základě společnosti fakturují poměrnou část nákladů na Banku.

Banka dále spolupracuje se společností Multiservis v oblasti vedení, distribuce a zpracování transakcí na kreditní kartě GE Credit Card Maestro/MasterCard. Banka poskytuje servisní služby k jednotlivým kreditním kartám. Spravuje a vede celé portfolio ve svém systému Vision Plus. Za tyto služby platí Multiservis Bance fixní poplatek za jednu vydanou a evidovanou kreditní kartu a dále za jednotlivé transakce těmito kartami uskutečněnými. Náklady na jednu kartu jsou přehodnocovány jednou ročně na základě skutečných nákladů a ziskové přirážky banky. Banka uzavřela smlouvy se společnostmi GE skupiny, které se týkají realizování obchodů na peněžním trhu dle instrukcí Banky a na účet Banky. Dalším typem smlouvy, ze které plynou závazky, je smlouva o používání loga a ochranné známky GE. Dále má Banka uzavřeny smlouvy o využívání podpory společností GE v Dublinu a Stamfordu, kterou poskytují oddělením na centrále a managementu Banky.

Banka také spolupracuje se společností GE Money Multiservis, a.s. (dále jen „Multiservis“) při využívání distribučních kanálů Banky pro klienty Multiservisu. Klienti Multiservisu, kteří vlastní OK kartu, mohou vybírat hotovost na přepážkách obchodních míst Banky. Za tyto služby platí Multiservis Bance fixní poplatek za 1 uskutečněnou transakci.

Smlouvy se sesterskými společnostmi GE GE Money Bank, a.s.


Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, PSČ 140 28


Mandátní smlouva

GE Money Bank, a.s.




Nevyplývá žádné finanční vypořádání

GE Money Bank, a.s.

GE Money Auto, a.s.

Mandátní smlouva



GE Money Bank, a.s.

GE Money Brokers, a.s.


Bottova 7, Bratislava, PSČ 811 09, Slovenská republika

GE Money Bank, a.s.

GE Money, a.s.


Bottova 7, Bratislava, PSČ 811 09, Slovenská republika

GE Money Bank, a.s.




Smlouva o obchodní spolupráci -

Mandátní smlouva

Mandátní smlouva

Smlouva o poskytování služeb

GE Money Bank, a.s.

GE Money Auto, a.s.

Smlouva o poskytování služeb

Vyskočilova 1422/1a, Praha 4,PSČ 140 28


-operování a dohled nad IBS90 a SWIFT

GE Money Bank, a.s.

GE Money Auto, a.s.

Smlouva o poskytování IT služeb



-v souvislosti s AS 400

GE Money Bank, a.s.

GE Money Auto, a.s.

Smlouva o kontokorentním úvěru



GE Money Bank, a.s.




Smlouva o kontokorentním úvěru

GE Money Bank, a.s.


Smlouva o zřízení zástavního



práva k pohledávkám



Smlouvy s ostatními společnostmi GE skupiny GE Money Bank, a.s.

GE GesmbH Vienna, Austria

Smlouva o zajištění služeb

GE Capital Corporation

Smlouva o treasury službách

GE Money Bank, a.s.

GE Capital Corporation –

Používání sítí GE

Vyskočilova 1422/1a, PSČ 140 28


GE Money Bank, a.s.

GE Capital Registry, Inc.

Používání ochranné známky

GE Money Bank, a.s.

GE Corporate Computer Services Limited -

Poplatky za zprostředkování služeb V+


Europe Station, Kingswood

GE Money Bank, a.s.



Summer Street 1600, Stamford, U.S.A

centrály GEMB

GE Money Bank, a.s.


Smlouva o poskytování podpory oddělením

Vyskočilova 1422/1a, PSČ 140 28 GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, PSČ 140 28

a GE International Incorporated



Vyskočilova 1422/1a. PSČ 140 28

Summer Street 1600, Stamford, U.S.A

centrály GEMB - IT služby

GE Money Bank, a.s.

GE Capital Woodchester Ltd.



Golden Lane, Dublin 8, Ireland

centrály GEMB

GE Money Bank, a.s.

GE Capital International Services

Smlouva o SW poradenských službách


GE Towers, Sector Road, Sector 53

podepsaná 12.5.2004

Gurgaon-122002, India GE Money Bank, a.s.

GE Capital International Services

Smlouva o SW poradenských službách


GE Towers, Sector Road, Sector 53

podepsaná 14.5.2004

Gurgaon-122002, India GE Money Bank, a.s.

General Electric Company


3135 Easton Turnpike, Fairfield

E-mail servis

Connecticut 06431, USA GE Money Bank, a.s.

GE Capital Global Financial Restructuring


201 High Ridge Road, Stamford CT 06927

používání licence)

GE Money Bank, a.s.

GE Capital Woodchester Ltd.

Poradenské služby MSA


Smlouva o používání SW (poplatek za

Golden Lane, Dublin 8, Ireland GE Consumer Finance Europe Golden Lane, Dublin 8, Ireland

GE Money Bank, a.s.

GE International, Inc.


Shelton, Connecticut USA

GE Money Bank, a.s.

General Electric Capital Corporation a


INDUS SOFTWARE PRIVATE LIMITED

Smlouva o používání software - INDUS

GE Money Bank, a.s.

GE Corporate Company a

Globální smlouva mezi GE a Telindusem


Telindus

GE Money Bank, a.s.

GE Consumer Finance a

Globální smlouva mezi GE a Global eXchange


Global eXchange Services, Inc.

Services -

(Telindus)

Smlouva o poskytování služeb (expati atd.)

Globální smlouva mezi GE a INDUS

Smlouva o údržbě telekomunikačního a bezpečnostního zařízení pro přenosy dat

GE Money Bank, a.s.

General Electric Company a


Ford Motor Company

Globální smlouva mezi GE a Ford Motor Company Smlouva - bonusy za odebíraná auta

GE Money Bank, a.s.

General Electric Capital Corporation a


GENPACT INTERNATIONAL, Luxembourg

Globální smlouva mezi GE a GENPACT Služby MSA-poskytování systému Global AD

GE Money Bank, a.s.

General Electric a Chub Insurance Company

Globální smlouva mezi GE a Chub Insurance


of Europe S.A.

Company pojištění osob při zahraničních cestách

GE Money Bank, a.s.

GE Consumer Finance International Holdings


SAS, 20 Avenue Andre Prothin

Služby MSA-C&EE (střední a východní Evropa)

92063 Paris La Defense, France


39


Podnájemní smlouvy – pohledávky Banka uzavřela podnájemní smlouvy se společnostmi skupiny GE, které mají centrálu v budově BB Centra ve Vyskočilově ulici. Banka přefakturovává náklady spojené s nájmem v budově BB Centra poměrně na tyto společnosti na měsíční bázi.

Banka uzavřela podnájemní smlouvy s GE Money Auto, a.s., které využívá část prostor obchodních míst Banky v krajských městech pro prodej svých produktů. Za to platí Bance obvyklé nájemné včetně poměrných souvisejících nákladů na provoz obchodního místa.

GE Money Bank, a.s.


Podnájemní smlouva – v budově BB Centra,


Vyskočilova 1422/1a, Praha 4, P SČ 140 28

,Praha 4, Vyskočilova 1422/1a

GE Money Bank, a.s.

GE Money Auto, a.s.

Podnájemní smlouva - v budově BB Centra,



Praha 4, Vyskočilova 1422/1a

GE Money Bank, a.s.

GE Capital (Czech) Holdings, s.r.o.

Podnájemní smlouva - v budově BB Centra,




GE Money Bank, a.s.

Global Financial Restructuring Czech

Podnájemní smlouva - v budově The Park


V Parku 2294/2, PSČ 148 00

č.p.2294/2, Praha 4-Chodov

GE Money Bank, a.s.

GE Industrial, s.r.o.

smlouva ukončena k 31.12.2006 Podnájemní smlouva – v budově BB Centra,


Lidická 965/31, Brno-střed, Veveří , PSČ 612 00


GE Money Bank, a.s.

GE International, Inc. - obchodní zastoupení



Husova 5, Praha 1, PSČ 110 00


GE Money Bank, a.s.

GE Medical Systems, SA - organizační složka





GE Money Bank, a.s.

GE Medical Systems Česká republika, s.r.o.





GE Money Bank, a.s.

Amersham Health (Central East Europe]

Podnájemní smlouva – v budově BB


– organizační složka

Centra, Praha 4, Vyskočilova 1422/1a

GE Money Bank, a.s.

GE Money Auto, a.s.

Podnájemní smlouva – Olomouc,



Opletalova 2

GE Money Bank, a.s.

GE Money Auto, a.s.

Podnájemní smlouva – Hradec Králové,



Karla IV. 502

GE Money Bank, a.s.

GE Money Auto, a.s.

Podnájemní smlouva – Brno, Lidická 31



GE Money Bank, a.s.

GE Money Auto, a.s.



Sladovnách 37

GE Money Bank, a.s.

GE Money Auto, a.s.

Podnájemní smlouva – České Budějovice,



Jírovcova 1863/1

GE Money Bank, a.s.

GE International, Inc.

Podnájemní smlouva – v budově The Park


Husova 5, Praha 1, PSČ 110 00


GE Money Bank, a.s.


Podnájemní smlouva – v budově The Park




GE Money Bank, a.s.

GE Money Auto, a.s.

Podnájemní smlouva - v budově The Park




Podnájemní smlouva – Jaroměř, Ve

smlouva ukončena k 31.12.2006



Mandátní smlouvy a ostatní pohledávky ze smluv Banka poskytovala služby v neretailové oblasti i společnostem GE v České a Slovenské republice. Tyto služby byly poskytovány za obvyklých obchodních podmínek. Banka má také uzavřenu smlouvu s Global Consumer Finance Ltd o poskytování služeb v oblasti řízení

IT (Informačních technologií) projektů. Banka také poskytuje klasické bankovní služby sesterským společnostem za obvyklých podmínek, např. vedení běžných účtů, vedení kontokorentních účtů.

GE Money Bank, a.s.


Vyskočilova 1422/1a, 140 28 Praha 4


Smlouva o spolupráci (od 01.01.2006) - uzavřené smlouvy na kreditní karty/karty/úvěry /OK karty - výběr hotovosti (uzavřena na dobu neurčitou)

GE Money Bank, a.s.




Smlouva o spolupráci (od 01.01.2006) - pronájem tel. ústředny/služby (přímé/ nepřímé náklady) na školení v Ostravě

GE Money Bank, a.s.




GE Money Bank, a.s.

GE Money Auto, a.s.



GE Money Bank, a.s.

GE Money, a.s.


Bottova 7, Bratislava, PSČ 811 09, SR

GE Money Bank, a.s.

GE Money, a.s.


Bottova 7, Bratislava, PSČ 811 09, SR

Mandátní smlouva

Mandátní smlouva

Mandátní smlouva

Mandátní smlouva

GE Money Bank, a.s.


Mandátní smlouva - odměny za vedení



kreditních karet

GE Money Bank, a.s.

Global Consumer Finance Ltd.

Smlouva o poskytování služeb v oblasti řízení IT


Summer Street 1600, Stamford, S.A.

projektů, smlouva ukončena k 31.12.2006

GE Money Bank, a.s.


Smlouva o nájmu věci movité



2A8 2345 smlouva ukončena k 30.09.2006

GE Money Bank, a.s.





AHZ 7716 smlouva ukončena k 15.06.2006

GE Money Bank, a.s.

GE Money Auto, a.s.





GE Money Bank, a.s.

GE Money Auto, a.s.





GE Money Bank, a.s.





2A6 0380

GE Money Bank, a.s.





4A3 3645

GE Money Bank, a.s.

GE Money Auto, a.s.




5A9 8912, 5A9 6679, 3A0 2749, 2A8 1822, 4A5 4208

b) Výčet jiných právních úkonů V průběhu účetního období nebyly ve prospěch osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající učiněny žádné právní úkony mimo rámec běžných právních úkonů uskutečňovaných ovládající osobou v rámci výkonu jejích práv jako akcionáře ovládané osoby.

3.JINÁ OPATŘENÍ, POSKYTNUTÁ PLNĚNÍ A PROTIPLNĚNÍ V průběhu účetního období nebyla v zájmu či na popud osoby ovládající a osob ovládaných osobou ovládající ze strany ovládané osoby přijata či uskutečněna žádná jiná opatření, plnění a protiplnění mimo rámec běžných opatření, plnění a protiplnění uskutečňovaných ovládanou osobou ve vztahu k osobě ovládající jako akcionáři ovládané osoby.


41


4. POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY GEMB VŮČI OSTATNÍM SPŘÍZNĚNÝM SPOLEČNOSTEM k 31. prosinci 2006 tis. Kč GE Money Multiservis, Česká republika

Pohledávky

Závazky

771 947

6 560

788

2 922

GE Capital (Czech) Holdings, Česká republika

40

6 799

GE ELFUN

30

1 256

GE Money Brokers, Slovenská republika

GE Medical Systems S. A., Česká republika

7

-

17

-

GE Money Auto, Česká republika

155 464

16 202

GE Money, Slovenská republika

5 209

-

GE CAPITAL Corporation Global Consumer Finance; 1600 Summer Street;Stamford

-

5 311

Amersham Health (Central East Europe), HaldelsGmbh, Praha 8

8

-

BUDAPEST BANK RT; Váci Utca 202; 113 8 Budapest; Hungary

45

-

1 390

-

GE Medical Systems, Česká republika

GCF - Global Cards; 6 Agar Street; WC 2N 4HR London; UK GE Capital - GCF; Sao Paulo, Brasil (Z0167)

733

-

GE Capital Commercial Finance International, Stamford, USA

449

-

GE Capital Europe Ltd.; Leeds; UK (BUC: EB0009)

353

2 646

GE Capital Global Cons.Finance Stamford, USA BUC: EB7045

342

-

GE Consumer Finance Brasil; Sao Paulo, Brasil (Z0231)

225

-

GE Consumer Finance Europe Ltd.; Dublin; Ireland (EB0045)

46

-

GE Consumer Finance Europe; Brussels; Belgium (A01400)

4

-

832

-

GE Consumer Finance UK Limited; Leeds, UK (17600A) GE Industrial Brno, CZ GE International, Česká republika GE International, Shelton (M45000) GE Real Estate Europe; Paris; FRANCE (EHGA9P) GECF Int. Holdings SAS; Tour Europlaza; Paris, France (GE0050)

16

-

100

-

19 488

9 455

286

-

22 790

-

GFR, s.r.o.; Lešková 16; 811 04 Bratislava; SK

7

-

Global Financial Restructuring Czech, s.r.o.; Praha 4, ČR

6

-

GE CORPORATE COMPONENT ACG FRGN L/B; PO Box 8500-1265; Philadelphia

-

193

SBI Cards & Payment Services Pvt. Ltd.; (BCIINR) GE CORPORATE STAFF; 3135 Easton Turnpike; CT 06828 Fairfield; USA; General Electric Austria GmbH.; Donaucity Strasse 6/8th Floor; A-1220 Vienna; Austria; Celkem

5. ZHODNOCENÍ

Banka prohlašuje, že jí nevznikla z titulu uzavření výše uvedených smluv, výše uvedených jiných právních úkonů, ostatních opatření a poskytnutých plnění či přijatých protiplnění žádná újma.


20

-

-

43

-

11

980 642

51 398

Roční účetní závěrka Obchodní firma: Sídlo: Identifikační číslo: Předmět podnikání: Kód banky: Okamžik sestavení účetní závěrky:

GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a, Praha 4 25672720 banka 0600 19. dubna 2007


43

ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA

AKTIVA Rozvaha k 31. prosinci 2006 tis. Kč

Poznámka

1

Pokladní hotovost a vklady u centrálních bank

2

Státní bezkuponové dluhopisy a ostatní cenné papíry přijímané centrální bankou k refinancování, v tom:

15

a) vydané vládními institucemi 3

Pohledávky za bankami a družstevními záložnami

13

a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky 4

Pohledávky za klienty – členy družstevních záložen, v tom:

14

a) splatné na požádání b) ostatní pohledávky

2006

2005

2 400 569

2 313 214

0

490 148

0

490 148

8 163 367

11 186 700

58 177

56 821

8 105 190

11 129 879

59 064 540

47 896 504

454

477

59 064 086

47 896 027

6

Akcie, podílové listy a ostatní podíly

16

29 595

39 027

7

Účasti s podstatným vlivem

17

240

240

9

Dlouhodobý nehmotný majetek

18

390 714

250 371

10

Dlouhodobý hmotný majetek

19

789 249

777 167

z toho: pozemky a budovy pro provozní činnost 11

Ostatní aktiva

13

Náklady a příjmy příštích období Aktiva celkem

Příloha uvedená na stranách 49 až 68 tvoří součást této účetní závěrky.


20

214 505

215 816

1 805 074

1 106 428

95 082

103 368

72 783 430

64 163 167


PASIVA Rozvaha k 31. prosinci 2006 tis. Kč 2

Poznámka Závazky vůči klientům – členům družstevních záložen

21

v tom: a) splatné na požádání b) ostatní závazky 4

Ostatní pasiva

5

Výnosy a výdaje příštích období

6

Rezervy

13 570 489 1 179 188

106

113

24

11 110

12 523

0

0

0

0

11 110

12 523

23

510 000

510 000

510 000

510 000

4 701 979

4 701 979

z toho: a) splacený základní kapitál 9

Emisní ážio

25

10

Rezervní fondy a ostatní fondy ze zisku

25

v tom: a) povinné rezervní fondy a rizikové fondy Oceňovací rozdíly

47 400 258 33 829 769

2 189 816

c) ostatní

13

51 952 179 38 574 015 13 378 164

b) na daně

Základní kapitál

2005

22

v tom: a) na důchody a podobné závazky

8

2006

26

z toho: a) z majetku a závazků

102 000

102 000

102 000

102 000

13 351

403

13 351

403

14

Nerozdělený zisk nebo neuhrazená ztráta z předchozích období

25

10 256 702

7 584 005

15

Zisk nebo ztráta za účetní období

25

3 046 187

2 672 698

72 783 430

64 163 167

Pasiva celkem



45


PODROZVAHOVÉ POLOŽKY tis. Kč

Poznámka

2006

2005

8 209 821

6 685 515

82 703

12 290

1 079 005

3 537 267

2 807 646

2 933 619

Podrozvahová aktiva 1

Poskytnuté přísliby a záruky

3

Pohledávky ze spotových operací

4

Pohledávky z pevných termínových operací

6

Odepsané pohledávky

28

28

Podrozvahová pasiva 9

Přijaté přísliby a záruky

10

Přijaté zástavy a zajištění

11

Závazky ze spotových operací

12

Závazky z pevných termínových operací



509 032

398 362

43 548 649

38 736 853

82 638

12 269

1 080 211

3 574 332


VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ZA ROK 2006 tis. Kč 1

Poznámka Výnosy z úroků a podobné výnosy

4

z toho: úroky z dluhových cenných papírů

2006

2005

5 204 087

4 657 295

8 282

23 054

2

Náklady na úroky a podobné náklady

4

(223 295)

(208 260)

3

Výnosy z akcií a podílů

5

7 055

173

330

173

v tom: a) výnosy z účastí s podstatným vlivem c) výnosy z ostatních akcií a podílů

6 725

0

4

Výnosy z poplatků a provizí

6

2 798 456

2 561 005

5

Náklady na poplatky a provize

6

(348 007)

(315 855)

6

Zisk nebo ztráta z finančních operací

7

239 468

119 039

7

Ostatní provozní výnosy

8

783 476

646 669

8

Ostatní provozní náklady

8

(161 021)

(32 213)

9

Správní náklady

9

(3 267 959)

(3 193 755)

(1 324 784)

(1 261 556)

v tom: a) náklady na zaměstnance z toho: aa) sociální a zdravotní pojištění b) ostatní správní náklady

(345 100)

(328 559)

(1 943 175)

(1 932 199)

(372 070)

(385 026)

11

Odpisy, tvorba a použití rezerv a opravných položek k dlouhodobému

12

Rozpuštění opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z dříve odepsaných pohledávek

24

1 029 382

417 732

13

Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám

24

(1 916 305)

(1 470 718)

19

Zisk nebo ztráta za účetní období z běžné činnosti před zdaněním

3 773 267

2 796 086

23

Daň z příjmů

24

Zisk nebo ztráta za účetní období po zdanění

hmotnému a nehmotnému majetku

27

(727 080)

(123 388)

3 046 187

2 672 698



47


Přehled o změnách ve vlastním kapitálu za rok 2006

tis. Kč

Základní kapitál

Emisní ážio

Rezervní fondy

Oceňovací rozdíly

Zisk (ztráta)

Celkem

Zůstatek k 1. 1. 2005

510 000

4 701 979

102 000

0

7 584 005

12 897 984

nezahrnuté do HV

0

0

0

403

0

403

Čistý zisk za účetní období

0

0

0

0

2 672 697

2 672 697

Ostatní změny

0

0

0

0

0

0

Zůstatek 31. 12. 2005

510 000

4 701 979

102 000

403

10 256 702

15 571 084

Zůstatek k 1. 1. 2006

510 000

4 701 979

102 000

403

10 256 702

15 571 084

nezahrnuté do HV

0

0

0

12 948

0

12 948

Čistý zisk za účetní období

0

0

0

0

3 046 187

3 046 187

Kursové rozdíly a oceňovací rozdíly

Kursové rozdíly a oceňovací rozdíly

Ostatní změny Zůstatek 31. 12. 2006

0

0

0

0

0

0

510 000

4 701 979

102 000

13 351

13 302 889

18 630 219





49

PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

1. OBECNÉ INFORMACE (a) Založení banky GE Money Bank, a.s., dříve GE Capital Bank, a.s., (dále jen “banka”) byla založena dne 9. června 1998 počátečním vkladem ze strany GE Capital International Holdings Corporation ve výši 2 000 milionů Kč. Za tento počáteční kapitál nakoupila banka vybraná aktiva a pasíva Agrobanky, a. s., banky, která se nacházela pod nucenou správou České národní banky. Dne 22. června 1998, v den pořízení, byla získaná aktiva a pasíva zaúčtována do rozvahy banky v hodnotách stanovených na základě kupní smlouvy. Dne 17. ledna 2005 byla banka přejmenována z GE Capital Bank, a.s. na GE Money Bank, a.s. jako součást iniciativy, kterou uskutečňuje po celém světe naše mateřská společnost General Electric Company. Cílem je využití celosvětových zkušeností GE Money nejen k jednotné komunikaci, ale i ke zlepšení procesů, posílení našich vzájemných vztahů a prohloubení úspěšné spolupráce s klienty. Sídlo GE Money Bank, a.s. Vyskočilova 1422/1a 140 28 Praha 4 Česká republika

Identifikační číslo 25672720

Členové představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2006 Členové představenstva Pieter van Groos (předseda)

Členové dozorčí rady James Desmond O’Shea (předseda)

Jan Rollo Christoph Glaser

Susan Elizabeth Crichton Pavel Zídek

Změny v představenstvu V roce 2006 byly provedeny následující změny v představenstvu společnosti: • dne 8. února 2006 ukončil členství v představenstvu společnosti Miroslav Červenka, • dne 20. října 2006 ukončil členství v představenstvu společnosti Gerard Ryan, • dne 20. října 2006 byl jmenován členem představenstva společnosti Pieter van Groos, • dne 23. října 2006 byl zvolen předsedou představenstva Pieter van Groos. Organizační struktura viz strana 16. (b) Východiska pro přípravu účetní závěrky Účetní závěrka byla připravena na základě účetnictví vedeného v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými nařízeními a vyhláškami platnými v České republice. Závěrka byla zpracována na principech časového rozlišení nákladů a výnosů a historických cen, s výjimkou vybraných finančních nástrojů oceňovaných reálnou hodnotou.


Tato účetní závěrka je připravená v souladu s vyhláškou MF ČR č. 501 ze dne 6. listopadu 2002, ve znění pozdějších předpisů, kterou se stanoví uspořádání a obsahové vymezení položek účetní závěrky a rozsah údajů ke zveřejnění pro banky a některé finanční instituce. Čísla uvedená v závorkách představují záporná čísla. Tato účetní závěrka je nekonsolidovaná.

2. DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY Účetní závěrka banky byla připravena v souladu s následujícími důležitými účetními metodami: (a) Den uskutečnění účetního případu V závislosti na typu transakce je okamžikem uskutečnění účetního případu zejména den výplaty nebo převzetí oběživa, den nákupu nebo prodeje valut, deviz, popř. cenných papírů, den provedení platby, popř. inkasa z účtu klienta, den příkazu na korespondenta k provedení platby, den zúčtování příkazů banky s clearingovým centrem ČNB, den připsání (valuty) prostředků podle zprávy došlé od korespondenta banky (zprávou se rozumí zpráva v systému SWIFT, avízo banky, převzaté medium, výpis z účtu, popř. jiné dokumenty), den sjednání a den vypořádání obchodu s cennými papíry, devizami, deriváty, den vydání nebo převzetí záruky, popř. úvěrového příslibu, den převzetí hodnot do úschovy. Účetní případy nákupu a prodeje finančních aktiv s obvyklým termínem dodání (spotové operace) a dále pevné termínové operace jsou od okamžiku sjednání obchodu do okamžiku vypořádání obchodu zaúčtovány na podrozvahových účtech. Finanční aktivum nebo jeho část banka odúčtuje z rozvahy v případě, že ztratí kontrolu nad smluvními právy k tomuto finančnímu aktivu nebo jeho části. Banka tuto kontrolu ztratí, jestliže uplatní práva na výhody definované smlouvou, tato práva zaniknou nebo se těchto práv vzdá. (b) Dluhové cenné papíry, akcie, podílové listy a ostatní podíly Státní pokladniční poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné papíry a akcie včetně podílových listů a ostatních podílů jsou klasifikovány podle záměru banky do portfolia drženého do splatnosti, portfolia oceňovaného reálnou hodnotou proti účtům nákladů nebo výnosů nebo portfolia realizovatelných cenných papírů. Do portfolia do splatnosti mohou být zařazeny pouze dluhové cenné papíry. Státní pokladniční poukázky, dluhopisy a jiné dluhové cenné papíry jsou účtovány v pořizovací ceně zahrnující poměrnou část diskontu nebo ážia. Časové rozlišení úrokových výnosů je součástí účetní hodnoty těchto cenných papírů. Akcie, podílové listy a ostatní podíly jsou účtovány v pořizovací ceně. Ážio či diskont u dluhových cenných papírů s pevným výnosem jsou rozpouštěny do výkazu zisku a ztráty od okamžiku pořízení do data splatnosti metodou efektivní úrokové sazby. V případě cenných papírů se zbytkovou splatností kratší než 1 rok od data vypořádání koupě jsou ážio či diskont rozpouštěny do výkazu zisku a ztráty rovnoměrně od okamžiku pořízení do data splatnosti.


2. DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY (pokračování) (b) Dluhové cenné papíry, akcie, podílové listy a ostatní podíly (pokračování) Realizovatelné cenné papíry a akcie, podílové listy a ostatní podíly jsou oceňovány reálnou hodnotou a zisky/ztráty z tohoto ocenění se zachycují ve vlastním kapitálu v rámci položky „Oceňovací rozdíly“. Při prodeji je příslušný oceňovací rozdíl zachycen ve výkazu zisku a ztráty v položce „Zisk nebo ztráta z finančních operací“. Reálná hodnota používaná pro ocenění cenných papírů se stanoví jako tržní cena vyhlášená ke dni stanovení reálné hodnoty, pokud banka prokáže, že za tržní cenu je možné cenný papír prodat. V případě veřejně obchodovaných dluhových cenných papírů a majetkových cenných papírů jsou reálné hodnoty rovny cenám dosaženým na veřejném trhu zemí OECD, pokud jsou zároveň splněny požadavky na likviditu cenných papírů. Není-li možné stanovit reálnou hodnotou jako tržní cenu (např. banka neprokáže, že za tržní cenu je možné cenný papír prodat), reálná hodnota se stanoví jako upravená hodnota cenného papíru. Upravená hodnota cenného papíru se rovná míře účasti na vlastním kapitálu společnosti, pokud se jedná o akcie, míře účasti na vlastním kapitálu podílového fondu, pokud se jedná o podílové listy a současné hodnotě cenného papíru, pokud se jedná o dluhové cenné papíry. Operace, ve kterých se cenné papíry nakupují se závazkem ke zpětnému prodeji (reverzní repo operace), jsou účtovány jako zajištěné poskytnuté úvěry. Vlastnické právo k cenným papírům se převádí na subjekt poskytující úvěr. Cenné papíry přijaté v rámci reverzních repo operací jsou evidovány pouze v podrozvaze, a to v položce „Přijaté zástavy a zajištění“. Úvěr poskytnutý v rámci reverzních repo operací je zařazen v položce „Pohledávky za bankami a družstevními záložnami” nebo „Pohledávky za klienty – členy družstevních záložen”. U dluhopisů přijatých v rámci reverzních repo operací se úrok časově nerozlišuje. Výnosy vzniklé v rámci reverzních repo operací jako rozdíl mezi prodejní a nákupní cenou jsou časově rozlišovány po dobu transakce a vykázány ve výkazu zisku a ztráty jako „Výnosy z úroků a podobné výnosy“. (c) Účasti s podstatným vlivem Účastí s podstatným vlivem se rozumí účast na subjektu, ve kterém banka má nejméně 20% účast na jeho základním kapitálu. Banka má v tomto případě podstatný vliv na řízení subjektu, který vyplývá z uvedeného podílu na základním kapitálu, nebo ze smlouvy či stanov bez ohledu na výši majetkové účasti. Účasti s podstatným vlivem jsou oceňovány pořizovací cenou sníženou o opravné položky z titulu přechodného snížení hodnoty těchto účastí, a to individuálně za každou účast. (d) Pohledávky za bankami a za klienty Pohledávky jsou účtovány v částkách snížených o opravné položky. Časové rozlišení úrokových výnosů je součástí účetní hodnoty těchto pohledávek. Pohledávky jsou posuzovány z hlediska návratnosti. Na základě toho jsou vytvářeny k jednotlivým pohledávkám opravné položky. Metodika tvorby opravných položek pro účetní období je

uvedena v bodě 30 přílohy. Opravné položky vytvářené na vrub nákladů jsou vykázány v položce „Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám“ v analytické evidenci pro potřebu výpočtu daňové povinnosti. Daňově odčitatelná část celkově vytvořených rezerv a opravných položek na ztráty z úvěrů za účetní období je vypočítána podle § 5 („Bankovní rezervy a opravné položky“) a § 8 („Opravné položky k pohledávkám za dlužníky v konkurzním a vyrovnávacím řízení“) zákona o rezervách č. 593/1992 Sb. Pohledávky jsou odepisovány na základě rozhodnutí banky, že pohledávka je trvale nedobytná. Odpisy nedobytných pohledávek jsou zahrnuty v položce „Odpisy, tvorba a použití opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám” výkazu zisku a ztráty. O stejnou částku se snižují rezervy a opravné položky ve stejné položce výkazu zisku a ztráty. Výnosy z dříve odepsaných úvěrů jsou uvedeny ve výkazu zisku a ztráty v položce „Rozpuštění opravných položek a rezerv k pohledávkám a zárukám, výnosy z dříve odepsaných pohledávek”. Banka časově rozlišuje také úrokový výnos z ohrožených pohledávek. K takto zaúčtovanému časovému rozlišení banka následně vytváří opravné položky podle příslušného opatření ČNB. Pohledávky za klienty nakoupené od třetích stran jsou zaúčtovány v korigovaných hodnotách v porovnání s celkovými skutečnými pohledávkami podle smluv s klienty. V případě, že klient splatí část pohledávky přesahující původně stanovenou korigovanou hodnotu, je tento rozdíl zaúčtován jako provozní výnos. (e) Tvorba rezerv Rezerva představuje pravděpodobné plnění s nejistým časovým rozvrhem a výší. Rezerva se tvoří v případě, pokud jsou splněna následující kritéria: • existuje povinnost (právní nebo věcná) plnit, která je výsledkem minulých událostí, • je pravděpodobné, že plnění nastane a vyžádá si odliv prostředků představujících ekonomický prospěch, přičemž ”pravděpodobné” znamená pravděpodobnost vyšší než 50%, • je možné provést přiměřeně spolehlivý odhad plnění. (f) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je účtován v pořizovacích cenách a odpisován rovnoměrně po dobu předpokládané životnosti. Doby odpisování pro jednotlivé kategorie dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku jsou následující: Software

5 let

Auta

4 roky

Technické zhodnocení budov

10 let

Inventář

10 let

Přístroje a zařízení

5 let

Zřizovací výdaje - ostatní dlouhodobý nehmotný majetek PC a servery

5 let 3 roky


51


2. DŮLEŽITÉ ÚČETNÍ METODY (pokračování) (f) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek (pokračování) Technická zhodnocení najatého dlouhodobého majetku jsou odpisována rovnoměrně po dobu trvání nájmu nebo po zbytek jejich doby životnosti podle toho, který časový úsek je kratší. Dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou nižší než 60 000,- Kč a dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou nižší než 40 000,- Kč je účtován do nákladů za období, ve kterém byl pořízen, přičemž doba použitelnosti je kratší než 1 rok.

4. ČISTÝ ÚROKOVÝ VÝNOS tis. Kč Výnosy z úroků z vkladů z úvěrů z dluhových cenných papírů Náklady na úroky z vkladů

(g) Přepočet cizí měny Transakce vyčíslené v cizí měně jsou účtovány v tuzemské měně přepočtené devizovým kurzem platným v den transakce. Aktiva a pasíva vyčíslená v cizí měně společně s devizovými spotovými transakcemi před dnem splatnosti jsou přepočítávána do tuzemské měny v kurzu vyhlašovaném ČNB platným k datu rozvahy. Výsledný zisk nebo ztráta z přepočtu aktiv a pasív vyčíslených v cizí měně je vykázán(a) ve výkazu zisku a ztráty jako „Zisk nebo ztráta z finančních operací“.

z úvěrů Čistý úrokový výnos

2006

2005

5 204 087

4 657 295

115 696

72 992

5 080 109

4 561 249

8 282

23 054

(223 295)

(208 260)

(221 491)

(206 043)

(1 804)

(2 217)

4 980 792

4 449 035

Banka neuplatnila nebo prominula úroky z prodlení ve výši 18 197 tis. Kč (v roce 2005: 11 012 tis. Kč).

5. VÝNOSY Z AKCIÍ A PODÍLŮ (h) Finanční deriváty Deriváty k obchodování Finanční deriváty držené za účelem obchodování jsou vykazovány v reálných hodnotách a zisky (ztráty) ze změny reálné hodnoty jsou zachyceny ve výkazu zisku a ztráty v položce „Zisk nebo ztráta z finančních operací“. Banka využívá tyto finanční deriváty z obchodního portfolia pro účely makro-zajištění. Reálná hodnota finančních derivátů se stanovuje jako současná hodnota očekávaných peněžních toků plynoucích z těchto transakcí. Pro stanovení současné hodnoty se používají obvyklé na trhu akceptované modely. Do těchto oceňovacích modelů jsou pak dosazeny parametry zjištěné na aktivním trhu jako devizové kurzy, výnosové křivky, volatility příslušných finančních nástrojů, atd. (i) Zdanění Daňový základ pro daň z příjmů byl propočten z hospodářského výsledku běžného období připočtením daňově neuznatelných nákladů a odečtením výnosů, které nepodléhají dani z příjmů, který je dále upraven o slevy na dani a případné zápočty. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a závazků s použitím daňové sazby platné v období, kdy dojde k očekávané realizaci dočasných rozdílů. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze v případě, kdy neexistuje pochybnost o jejím dalším uplatnění v následujících účetních obdobích.

tis. Kč Výnosy z účastí s podstatným vlivem Výnosy z ostatních akcií

3. ZMĚNY ÚČETNÍCH METOD Banka v roce 2006 neprovedla žádné změny účetních metod.


2005

330

173

6 725

-

6. VÝNOSY A NÁKLADY NA POPLATKY A PROVIZE tis. Kč

2006

2005

Výnosy z poplatků a provizí z platebního styku

479 295

425 397

z úvěrových aktivit

2 103 900

1 900 197

215 261

235 411

2 798 456

2 561 005

z platebního styku

(222 144)

(166 885)

ostatní

(125 863)

(148 970)

(348 007)

(315 855)

ostatní Celkem Náklady na poplatky a provize

Celkem

7. ZISK NEBO ZTRÁTA Z FINANČNÍCH OPERACÍ tis. Kč

(j) Finanční leasing Majetek nabytý formou finančního leasingu je zachycen v položce „Dlouhodobý hmotný majetek“ až v okamžiku převodu právního vlastnictví na banku. Leasingové splátky jsou účtovány přímo do nákladů v položce „Ostatní provozní náklady“.

2006

2006

2005

Zisk z operací s cennými papíry

84 728

2 565

Ztráta z operací s deriváty

(8 717)

(60 103)

Zisk z devizových operací

60 414

66 766

Kurzové rozdíly

103 043

109 811

Celkem

239 468

119 039


8. OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY A NÁKLADY tis. Kč

Průměrný počet zaměstnanců banky byl následující:

2006

2005

Ostatní výnosy

783 476

646 669

Výnosy ze služeb

41 452

32 032

Členové představenstva banky

3

4

Provize

94 331

88 982

Členové dozorčí rady

3

3

Nájemné

35 728

42 554

Ostatní členové vedení

9

11

8 979

5 614

136

538

86 535

685

Korekce

146 251

183 181

Pojištění Cardif

326 240

255 656

Prodej majetku Škody Výnosy z nákupu úvěrů

Ostatní

Zaměstnanci

37 427

Ostatní náklady

(161 021)

(32 213)

Náklady na poplatky a provize

Pojištění vkladů

(48 797)

(44 951)

Dividendy

(31)

(470)

Poplatek za ochrannou známku

(86 633)

(85 358)

Penále daňové

(1 703)

123 173

Srážková daň

(9 844)

(9 587)

(14 013)

(15 020)

Ostatní

tis. Kč

Celkem

2 156

2 028

2006

2005

(26 298)

(21 916)

330

173

(25 968)

(21 743)

11. TRANSAKCE SE SPŘÍZNĚNÝMI OSOBAMI tis. Kč Pohledávky

V souvislosti se zrušením platebního výměru na dodatečně doměřenou daň za období 1998-2000 ze strany Finančního ředitelství pro Prahu 1 (viz bod 27a) v r. 2005 došlo ke stornu příslušného penále ve výši 123 173 tis. Kč.

2005

10. VÝNOSY A NÁKLADY Z OPERACÍ S ÚČASTMI S PODSTATNÝM VLIVEM

43 824

Odepsané pohledávky

2006

2006

2005

995 479

1 088 604

Závazky

74 102

88 066

Výnosy

317 687

256 644

Náklady

544 253

392 911

9. SPRÁVNÍ NÁKLADY tis. Kč Osobní náklady

2006

2005

1 324 784

1 261 556

mzdy a odměny

979 684

932 997

sociální a zdravotní pojištění

345 100

328 559

7 026

17 207

z toho odměny placené: členům představenstva členům dozorčí rady Ostatní správní náklady

0

0

1 943 175

1 932 199

z toho náklady na audit, právní a daň. poradenství Celkem

22 524

22 058

3 267 959

3 193 755

Banka v roce 2006 a 2005 neposkytla žádné odměny vázané na vlastní kapitál.


53


12. VÝNOSY A NÁKLADY PODLE OBLASTÍ ČINNOSTI (a) Oblasti podnikatelské činnosti Drobné bankovnictví tis. Kč Výnosy z úroků Náklady na úroky Výnosy z poplatků a provizí Náklady na poplatky a provize

Podnikové bankovnictví

2006

2005

2006

2005

3 743 123

3 405 147

1 460 964

1 252 148

(146 491)

(143 135)

(76 804)

(65 125)

2 274 497

2 043 957

523 959

517 048

(320 889)

(290 834)

(27 118)

(25 021)

106 546

52 964

132 922

66 075

Zisk nebo ztráta z finančních operací

(b) Geografické oblasti Česká republika tis. Kč Výnosy z úroků Náklady na úroky Výnosy z poplatků a provizí Náklady na poplatky a provize Zisk nebo ztráta z finančních operací

2006

2005

2006

2005

5 153 592

4 621 260

23 511

16 062

26 984

19 973

(221 128)

(206 649)

(1 009)

(718)

(1 158)

(893)

2 771 303

2 541 190

12 643

8 832

14 510

10 983

(344 630)

(313 411)

(1 572)

(1 089)

(1 805)

(1 355)

237 144

118 118

1 082

411

1 242

510

(a) Klasifikace pohledávek za bankami 2006

2005

Standardní

8 163 367

11 186 700

Čisté pohledávky za bankami

8 163 367

11 186 700

(b) Analýza pohledávek za bankami podle druhu zajištění tis. Kč

Banka vytvořila k portfoliu spotřebitelských úvěrů v účetní hodnotě 1 743 543 tis. Kč (2005: 1 832 987 tis. Kč) opravnou položku ve výši 368 966 tis. Kč (2005: 325 796 tis. Kč) na základě portfoliového přístupu. Banka pro určení výše opravné položky vycházela ze statistického modelu, který je odvozen z historických zkušeností banky s nesplácením těchto pohledávek (viz bod 30 d). Banka v roce 2006 restrukturalizovala pohledávky za klienty v hodnotě 109 507 tis. Kč (2005: 56 483 tis. Kč). (b) Analýza úvěrů poskytnutých klientům podle sektorů

2006

2005

Cenné papíry

4 608 412

7 648 832

Finanční organizace

Nezajištěno

3 554 955

3 537 868

Nefinanční organizace

Celkem

8 163 367

11 186 700

tis. Kč

Organizace pojišťovnictví Vládní sektor Neziskové organizace

14. POHLEDÁVKY ZA KLIENTY

Domácnosti (živnosti) Obyvatelstvo (rezidenti)

(a) Klasifikace pohledávek za klienty

Nerezidenti tis. Kč

2006

2005

Standardní

53 186 625

43 314 097

Sledované

5 049 277

3 530 476

Nestandardní

1 094 041

1 075 496

174 850

351 236

5 188 066

5 140 954

Pochybné Ztrátové Opravné položky k možným ztrátám z pohledávek

(5 628 319)

(5 515 755)

Čisté pohledávky za klienty

59 064 540

47 896 504


Ostatní

2005

13. POHLEDÁVKY ZA BANKAMI

tis. Kč

Evropská unie

2006

Celkem

2006

2005

1 050 252

301 477

16 719 082

12 589 079

102

1 572

37 274

52 938

3 847

39 933

5 760 173

6 671 859

41 117 121

33 752 003

5 008

3 398

64 692 859

53 412 259


14. POHLEDÁVKY ZA KLIENTY (pokračování) (c) Analýza pohledávek za klienty podle sektorů a podle druhu zajištění

tis. Kč

Osobní ručení


Bankovní

Zástavní

Záruky

záruky

právo

společností

Směnečné

Zajištění

ručení v držení banky

Nezajištěno

Celkem

0

0

122 727

0

0

0

927 525

1 050 252

197

152 791

11 322 751

132 005

2

54 548

5 056 788

16 719 082

Organizace pojišťovnictví

0

0

0

0

0

0

102

102

Vládní sektor

0

0

31 104

0

0

0

6 170

37 274


Neziskové organizace

0

0

210

0

0

0

3 637

3 847

Domácnosti (živnosti)

1 000

56 827

4 826 135

87 267

7

2 276

786 661

5 760 173

969

0

10 602 571

158 945

0

0

30 354 636

41 117 121

0

0

0

0

0

0

5 008

5 008

2 166

209 618

26 905 498

378 217

9

56 824

37 140 527

64 692 859

Bankovní

Zástavní

Záruky

Směnečné

Zajištění

záruky

právo

společností

Nezajištěno

Celkem

Obyvatelstvo Nerezidenti Celkem

k 31. prosinci 2005

tis. Kč

Osobní ručení


ručení v držení banky

0

0

227 248

720

0

0

73 509

301 477

3 054

52 484

9 254 188

141 512

2

46 571

3 091 268

12 589 079

Organizace pojišťovnictví

0

0

1 456

0

0

0

116

1 572

Vládní sektor

0

0

42 176

0

0

0

10 762

52 938



0

0

30 577

0

0

0

9 356

39 933


0

17 226

4 266 169

62 636

6

13 468

2 312 354

6 671 859

Obyvatelstvo

1

0

8 056 706

3 026

0

0

25 692 270

33 752 003

Nerezidenti

0

0

0

0

0

0

3 398

3 398

3 055

69 710

21 878 520

207 894

8

60 039

31 193 033

53 412 259

Celkem

(d) Odepsané pohledávky za klienty a výnosy z odepsaných pohledávek tis. Kč

2006

e) Pohledávky za osobami se zvláštním vztahem k bance

2005

Odepsané pohledávky Nefinanční organizace

250 957

113 956


40 376

4 102

530 508

138 247

0

117

821 841

256 422


49 587

46 882


7 617

9 259

946

374


Správní

Řídící

Dozorčí

orgány

orgány

orgány

K 31. prosinci 2005

3 107

14 677

384

K 31. prosinci 2006

2 945

11 597

295

tis. Kč

Výše uvedené úvěry byly poskytnuty za standardních zaměstnaneckých podmínek.

Výnosy z odepsaných pohledávek


5

0

58 155

56 515


55


15. STÁTNÍ BEZKUPÓNOVÉ DLUHOPISY A OSTATNÍ CENNÉ PAPÍRY PŘIJÍMANÉ CENTRÁLNÍ BANKOU K REFINANCOVÁNÍ

16. AKCIE, PODÍLOVÉ LISTY A OSTATNÍ PODÍLY (a) Klasifikace akcií, podílových listů a ostatních podílů do jednotlivých portfolií podle záměru banky

(a) Čistá účetní hodnota státních bezkupónových dluhopisů a ostatních cenných papírů přijímaných ČNB k refinancování

tis. Kč

2006

2005

Akcie, podílové listy a ostatní tis. Kč Státní pokladniční poukázky

2006

2005

0

490 148

Jiné pokladniční poukázky

0

0

Státní dluhopisy

0

0

Čistá účetní hodnota

0

490 148

V roce 2006 banka získala v rámci reverzních repo transakcí státní bezkupónové dluhopisy v tržní hodnotě 4 608 412 tis. Kč (v roce 2005: 7 648 832 tis. Kč), které jsou evidovány v podrozvaze v položce „Přijaté zástavy a zajištění“.

podíly realizovatelné

29 595

39 027


29 595

39 027

(b) Analýza akcií, podílových listů a ostatních podílů realizovatelných Tržní cena tis. Kč

tis. Kč

2006

2005

a ostatní CP realizovatelné

0

490 148


0

490 148

Státní bezkupónové dluhopisy


2005

29 043

18 698

552

20 329

29 595

39 027

Vydané finančními institucemi - Nekótované

(b) Klasifikace státních bezkupónových dluhopisů a ostatních cenných papírů přijímaných ČNB k refinancování do jednotlivých portfolií podle záměru banky

2006

Vydané nefinančními institucemi - Nekótované Celkem


17. ÚČASTI S PODSTATNÝM VLIVEM tis. Kč

Podíl

Podíl

Předmět

Základní

Ostatní

Sídlo

podnikání

kapitál

složky VK

kapitálu

právech

hodnota

Víta Nejedlého 509/15,

služby databank,

Praha 3

SW, HW a poč. sítí

1 200

1 784

20%

20%

240

1 200

910

20%

20%

240

Název

na vlastním na hlasovacích

Účetní

K 31. 12. 2006 Czech Banking Credit Bureau, a.s.

K 31. 12. 2005 Czech Banking Credit Bureau, a.s.

Víta Nejedlého 509/15,

služby databank,

Praha 3

SW, HW a poč. sítí

18. DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK (a) Změny dlouhodobého nehmotného majetku

tis. Kč

Software

Zřizovací výdaje

Majetek nezařazený

Drobný nehmotný

do užívání

majetek

Celkem

1 101 789

Pořizovací cena K 1. lednu 2005

1 048 727

2 045

50 959

58

Přírůstky

116 631

0

105 193

0

221 824

Úbytky

(16 851)

0

(116 632)

(58)

(133 541)

K 31. prosinci 2005

1 148 507

2 045

39 520

0

1 190 072

K 1. lednu 2006

1 148 507

2 045

39 520

0

1 190 072

Přírůstky

186 464

0

234 480

0

420 944

Úbytky

(15 197)

0

(186 464)

0

(201 661)

1 319 774

2 045

87 536

0

1 409 355

K 1. lednu 2005

(843 588)

(2 045)

0

0

(845 633)

Roční odpisy

(109 338)

0

0

0

(109 338)

15 270

0

0

0

15 270

K 31. prosinci 2005

(937 656)

(2 045)

0

0

(939 701)

K 1. lednu 2006

(937 656)

(2 045)

0

0

(939 701)

(89 753)

0

0

0

(89 753)

10 813

0

0

0

10 813

(1 016 596)

(2 045)

0

0

(1 018 641)

K 31. prosinci 2005

210 851

0

39 520

0

250 371

K 31. prosinci 2006

303 178

0

87 536

0

390 714

K 31. prosinci 2006

Oprávky a opravné položky

Úbytky

Roční odpisy Úbytky K 31. prosinci 2006 Zůstatková cena

(b) Zřizovací výdaje Rok 1998 byl pro banku prvním rokem její činnosti a v souvislosti s tím měla pro období mezi založením a registrací následující zřizovací výdaje: cestovné 0,181 mil. Kč a ostatní náklady 1,864 mil. Kč.


57


19. DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK (a) Změny dlouhodobého hmotného majetku Drobný hmotný Pozemky a budovy

tis. Kč

Ostatní hmotný

Přístroje

investiční

nezařazené

majetek nezař. do užívání

Celkem

1 757 049

Pozemky a budovy

Inventář

a zařízení

majetek

do užívání

Pořizovací cena K 1. lednu 2005

278 884

151 097

1 228 884

11 338

32 812

54 034

Přírůstky

74 032

38 509

178 776

21 476

43 657

171 310

527 760

Úbytky

(4 810)

(14 299)

(127 057)

(22 493)

(74 032)

(217 284)

(459 975)

K 31. prosinci 2005

348 106

175 307

1 280 603

10 321

2 437

8 060

1 824 834

K 1. lednu 2006

348 106

175 307

1 280 603

10 321

2 437

8 060

1 824 834

Přírůstky

44 571

44 842

188 580

19 138

49 072

257 791

603 994

Úbytky

(8 547)

(31 440)

(302 751)

(23 727)

(44 571)

(233 422)

(644 458)

384 130

188 709

1 166 432

5 732

6 938

32 429

1 784 370

K 1. lednu 2005

(99 194)

(79 331)

(736 754)

0

0

0

(915 279)

Roční odpisy

(38 249)

(26 441)

(192 790)

0

0

0

(257 480)

2 716

11 169

111 207

0

0

0

125 092

K 31. prosinci 2005

(134 727)

(94 603)

(818 337)

0

0

0

(1 047 667)

K 1. lednu 2006

(134 727)

(94 603)

(818 337)

0

0

0

(1 047 667)

(46 088)

(34 929)

(192 598)

0

0

0

(273 615)

4 252

29 246

292 663

0

0

0

326 161

(176 563)

(100 286)

(718 272)

0

0

0

(995 121)

K 31. prosinci 2005

213 379

80 704

462 266

10 321

2 437

8 060

777 167

K 31. prosinci 2006

207 567

88 423

448 160

5 732

6 938

32 429

789 249

K 31. prosinci 2006

Oprávky a opravné položky

Úbytky

Roční odpisy Úbytky K 31. prosinci 2006 Zůstatková cena

(b) Dlouhodobý hmotný majetek používaný na základě finančního leasingu Banka v r. 2006 neměla žádné závazky z finančního leasingu dlouhodobého majetku.



20. OSTATNÍ AKTIVA tis. Kč Ostatní dlužníci Ostatní pokladní hodnoty Uspořadací účet pro platební styk

(b) Závazky vůči osobám se zvláštním vztahem k bance 2006

2005

370 534

270 772

tis. Kč

1 221 312

588 129

K 1. lednu 2005

107 371

149 078

Přírůstky

Clearingové pohl. z fin. činností Ostatní Kladná reálná hodnota derivátů

1 847 65

49

orgány

3 956

15 907

3 298 841

0

0 (9 027)

0

K 31. prosinci 2005

3 688

6 880

4 139

K 1. lednu 2006

3 688

6 880

4 139 819

914 64 085

Odložená daňová pohledávka

176 323

107 344

Úbytky

Opravné položky

(87 587)

(75 790)

K 31. prosinci 2006

1 850 074

1 106 428

Položka Ostatní pokladní hodnoty zahrnuje peníze na cestě.

Dozorčí

orgány

(268)

513

Celkem

Řídící

orgány

Úbytky

61 543

Dohadné účty aktivní

Správní

Přírůstky

0

7 460

(281)

0

0

3 407

14 340

4 958

(c) Závazky vůči účastem s podstatným vlivem Banka k 31. prosinci 2006 a 2005 nevykazovala žádné závazky vůči účastem s podstatným vlivem.

21. ANALÝZA ZÁVAZKŮ VŮČI KLIENTŮM (a) Analýza závazků vůči klientům podle sektorů

22. OSTATNÍ PASIVA tis. Kč

2006

2005

Závazky splatné na požádání

tis. Kč

2006

2005


528 615

284 996

48 797

44 951

Holdings Corporation

327 220

327 220

Závazky vůči státu

833 017

25 810

Nefinanční organizace Organizace pojišťovnictví Vládní sektor Neziskové organizace Domácnosti (živnosti) Obyvatelstvo (rezidenti) Nerezidenti Celkem

175 585

137 320

Závazky z přijatých faktur

8 994 790

7 891 966

Závazky z pojištění vkladů

31 664

43 873

1 671 251

1 773 468

796 921

755 959

6 732 117

5 798 613

19 746 876

17 062 937

424 811

365 633

38 574 015

33 829 769

Závazky vůči GE Capital International

Závazky ze sociálního a zdravotního pojištění Dohadné účty pasivní

Finanční organizace Nefinanční organizace Organizace pojišťovnictví Vládní sektor

45 608

37 073

2 227 921

1 948 136

29 844

72 438

278 892

275 411


233 909

236 216


537 984

536 444

7 863 905

7 904 204

71 617

87 776

11 289 680

11 097 698

0

844

2 078 784

2 461 794

Obyvatelstvo (rezidenti) Nerezidenti Celkem

31 493 359 980

Ostatní závazky ke klientům

1 794

1 698

Záporná reálná hodnota derivátů

1 719

37 980

Uspořádací účet platebního styku Termínované závazky se splatností

36 169 331 218

498

99

Ostatní

80 769

64 961

Celkem

2 189 816

1 179 188

Závazky vůči různým věřitelům k 31. prosinci 2006 zahrnují závazek vůči GE Capital International Holdings Corporation ve výši 327 mil. Kč (2005: 327 mil. Kč). GE Capital International Holdings Corporation zamýšlí použít tuto částku k navýšení základního kapitálu banky.

Závazky s výpovědní lhůtou Domácnosti (živnosti) Obyvatelstvo (rezidenti) Nerezidenti Celkem

9 700

10 153

2 088 484

2 472 791

51 952 179

47 400 258


59


tis. Kč

23. ZÁKLADNÍ KAPITÁL

2006

Rezervy na ztráty z úvěrů a ze záruk (daňově odpočitatelné)

Za účelem založení banky společnost GE Capital International Holdings Corporation upsala 500 akcií původního kapitálu s nominální hodnotou 1 000 000 Kč za akcii, za které akcionář zaplatil 2 000 mil. Kč. Banka v průběhu roku 1998 vydala 10 běžných akcií v nominální hodnotě 1 000 000 Kč za akcii. Akcie byly vydány s emisním ážiem ve výši 1 970 750 tis. Kč za akcii a byly zcela splaceny. Zvýšení základního kapitálu bylo zapsáno do obchodního rejstříku Městského soudu v Praze 25. března 2003. Ode dne 25. března 2003 činí zapsaná výše základního kapitálu GE Money Bank, a. s. 510 mil. Kč. V průběhu roku 2006 banka nevydala žádné běžné akcie.

Zůstatek k 1. lednu 2006

2 405

Tvorba v průběhu roku

0

Záruky

0

Použití rezerv v průběhu roku

0

Odpis úvěrů

0

Krytí ztrát z prodeje úvěrů

0

Rozpuštění nepotřebných rezerv

(135)

Zůstatek rezerv daňově odpočitatelných k 31. prosinci 2006

2 270

Rezervy na ztráty z úvěrů a ze záruk (daňově neodpočitatelné) Zůstatek k 1. lednu 2006

Složení akcionářů banky k 31. prosinci 2006:

10 118


0

Záruky Podíl na základním Název GE Capital

Sídlo

Počet akcií

kapitálu v %

510

100

Spojené státy

Int'l Holdings

americké

0

Použití rezerv v průběhu roku

0

Odpis úvěrů

0


0

Rozpuštění nepotřebných rezerv

(1 278)

Zůstatek rezerv daňově neodpočitatelných k 31. prosinci 2006

Osoby se zvláštním vztahem k bance nevlastnily k 31. prosinci 2006 a 2005 žádné akcie banky.

24. REZERVY A OPRAVNÉ POLOŽKY NA PŘÍPADNÉ ZTRÁTY Z ÚVĚRŮ

Celkem

(b) Opravné položky ke sledovaným a ohroženým pohledávkám tis. Kč

(daňově odpočitatelné) 2005

Rezervy na ztráty z úvěrů a ze záruk (daňově odpočitatelné) Zůstatek k 1. lednu 2005 Tvorba v průběhu roku Záruky Použití rezerv v průběhu roku

2 761 0 0 0

Odpis úvěrů

0


0

Rozpuštění nepotřebných rezerv Zůstatek rezerv daňově odpočitatelných k 31. prosinci 2005

(356) 2 405

Záruky Použití rezerv v průběhu roku Odpis úvěrů Krytí ztrát z prodeje úvěrů Rozpuštění nepotřebných rezerv

11 686 0 0 0 0 0 (1 568)

Zůstatek rezerv daňově neodpočitatelných k 31. prosinci 2005

10 118

Celkem

12 523


983 359


899 845

Použití v průběhu roku

(113 639)

Odpis úvěrů Krytí ztrát z prodeje úvěrů Rozpuštění nepotřebných opravných položek

(29 542) (84 097) (125 954)

Zůstatek opravných položek daňově odpočitatelných k 31. prosinci 2005

1 643 611

Ostatní opravné položky na ztráty z pohledávek (daňově neodpočitatelné)

Kurzové rozdíly

(daňově neodpočitatelné)




Rezervy na ztráty z úvěrů a ze záruk


2005

Opravné položky ke sledovaným a ohroženým pohledávkám

(a) Rezervy na případné ztráty z úvěrů a ze záruk tis. Kč

8 840 11 110

3 623 129 1 555


622 918


(202 377)

Odpis úvěrů Krytí ztrát z prodeje úvěrů Rozpuštění nepotřebných opravných položek

(90 916) (111 461) (173 081)

Zůstatek opravných položek daňově neodpočitatelných k 31. prosinci 2005

3 872 144

Celkové opravné položky na ztráty z úvěrů k 31. prosinci 2005

5 515 755


24. REZERVY A OPRAVNÉ POLOŽKY NA PŘÍPADNÉ ZTRÁTY Z ÚVĚRŮ (pokračování)

(c) Ostatní opravné položky tis. Kč

tis. Kč

2006

2005


128 500

Opravné položky ke sledovaným


8 745

a ohroženým pohledávkám (daňově odpočitatelné)


(1 196)


1 643 611

Rozpuštění nepotřebných opravných položek


1 124 869

Zůstatek ostatních opravných položek daňově neodpočit.


(378 323)

Odpis úvěrů

k 31. prosinci 2005

(60 259)

75 790

(1 300)


(377 023)


(376 439)

Zůstatek opravných položek daňově odpočitatelných k 31. prosinci 2006

2 013 718

Ostatní opravné položky na ztráty z pohledávek (daňově neodpočitatelné)

tis. Kč

2006


75 790


13 281


(959)


(525)

Zůstatek ostatních opravných položek daňově neodpočit.


3 872 144

Kurzové rozdíly

k 31. prosinci 2006

87 587

(289)


837 083


(501 487)

Odpis úvěrů

(237 738)


(263 749)


(592 850)

Zůstatek opravných položek daňově neodpočitatelných k 31. prosinci 2006

3 614 601

Celkové opravné položky na ztráty z úvěrů k 31. prosinci 2006

5 628 319

25. NEROZDĚLENÝ ZISK, REZERVNÍ FONDY A OSTATNÍ FONDY ZE ZISKU Banka navrhuje rozdělení zisku roku 2006 následujícím způsobem: tis. Kč

Zisk

Nerozdělený zisk

Zákonný rezervní fond

Emisní ážio

10 256 702

102 000

4 701 979

Zůstatek k 31. prosinci 2006 před rozdělením zisku roku 2006 Zisk roku 2006

3 046 187

Návrh rozdělení zisku roku 2006: Převod do nerozděleného zisku

(3 046 187)

3 046 187

26. OCEŇOVACÍ ROZDÍLY tis. Kč Zůstatek k 1. lednu 2006

Realizovatelné cenné papíry 403

Snížení

0

Zvýšení

12 948

Zůstatek k 31. prosinci 2006

13 351


61


27. DAŇ Z PŘÍJMŮ A ODLOŽENÝ DAŇOVÝ ZÁVAZEK/POHLEDÁVKA

(c) Daň z příjmů tis. Kč

(a) Splatná daň z příjmů

Odložená daň

2006

2005

(68 979)

237 882

0

(114 494)

Storno dodatečně doměřené daně tis. Kč

2006

2005

3 773 267

2 796 086

Výnosy nepodléhající zdanění

(1 769 854)

(1 612 855)

Daňově neodčitatelné náklady

1 318 177

865 268

0

(1 978 732)

Zisk za účetní období před zdaněním

Odečet daňové ztráty Ostatní položky snižující základ daně Mezisoučet Daň vypočtená při použití sazby 24% (26%) Sleva na dani Splatná daň Dodatečné odvody daně z příjmu Daň z příjmu splatná

(4 085)

(68 180)

3 317 505

1 587

796 201

413

(350)

(413)

795 851

0

208

0

796 059

0

V roce 2002 byla Finančním úřadem provedena kontrola daně z příjmů právnických osob za období 1998 - 2000. Na základě této kontroly byla doměřena daň z příjmů za rok 1999 ve výši 114 494 100 Kč. V roce 2005 byl na základě rozhodnutí Finančního ředitelství pro Prahu 1 zrušen platební výměr z roku 2001 a doměřená daň byla stornována. (b) Odložený daňový závazek/pohledávka Odložené daně z příjmů jsou počítány ze všech dočasných rozdílů za použití aktuální sazby platné v roce předpokládaného použití daňového rozdílu. Odložené daňové pohledávky a závazky se skládají z následujících položek: tis. Kč

2006

2005

Odložené daňové pohledávky

467 881

554 423

Opravné položky a rezervy

428 931

535 890

38 950

10 760

0

7 773

Odložené daňové závazky

(291 558)

(447 079)

Rozdíly z titulu korekcí k úvěrům

(291 558)

(447 079)

176 323

107 344

Hmotný a nehmotný majetek Ztráta ze swapů z minulých let

Odložená daňová pohledávka /(závazek) - netto

Daň z příjmů – výnos z titulu odložené daně ve výši 68 979 tis. Kč (2005: náklad 237 882 tis. Kč) je výsledkem změny stavu odložených daňových pohledávek a závazků v roce 2006, resp. 2005.


(viz bod 27 a) Daň z příjmu splatná

796 059

0

Daň z příjmu

727 080

123 388

28. PODROZVAHOVÉ POLOŽKY (a) Neodvolatelné závazky z akceptů a indosamentů, jiných písemných závazků, hodnoty dané do zástavy tis. Kč

2006

2005

8 014 114

6 556 204

Klienti Neodvolatelné úvěrové přísliby Vystavené akreditivy Vydané záruky Celkem

6 428

16 777

189 279

112 534

8 209 821

6 685 515

(b) Záruky vystavené ve prospěch osob se zvláštním vztahem k bance Banka k 31. prosinci 2006 a 2005 nevystavila žádné záruky ve prospěch osob se zvláštním vztahem k bance. (c) Záruky vystavené ve prospěch účastí s podstatným vlivem Banka k 31. prosinci 2006 a 2005 nevystavila žádné záruky ve prospěch účastí s podstatným vlivem.


28. PODROZVAHOVÉ POLOŽKY (pokračování) (d) Podrozvahové finanční nástroje Smluvní částky tis. Kč

2006

Reálná hodnota

2005

2006

2005

Nástroje k obchodování Termínové měnové operace (nákup)

0

44 828

0

(10)

Termínové měnové operace (prodej)

0

(44 958)

0

(12)

1 079 005

3 492 449

(1 206)

(37 044)

(1 206)

(37 066)

Úrokové swapy Celkem

(e) Zbytková splatnost finančních derivátů Od 3 měs.

Od 1 roku

Do 3 měs.

do 1 roku

do 5 let

Nad 5 let

Bez specifikace

Celkem

32 005

517 000

530 000

0

0

1 079 005

Termínové měnové operace (nákup)

44 828

0

0

0

0

44 828

Termínové měnové operace (prodej)

(44 958)

0

0

0

0

(44 958)

19 949

1 071 000

2 401 500

0

0

3 492 449

tis. Kč K 31. prosinci 2006 Nástroje k obchodování Úrokové swapy K 31. prosinci 2005 Nástroje k obchodování

Úrokové swapy

(f) Dohody o refinancování Podle úvěrové smlouvy ref. č. 98/50000004BM/1 s ABN AMRO Bank N.V. ze dne 1. července 1998 může banka čerpat kontokorentní úvěr až do výše 100 milionů USD.

29. FINANČNÍ NÁSTROJE -TRŽNÍ RIZIKO Banka je vystavena tržním rizikům, která vyplývají z otevřených pozic transakcí s úrokovými a měnovými nástroji, které jsou citlivé na změny podmínek na finančních trzích. (a) Obchodování Banka drží obchodní pozice v různých finančních nástrojích včetně finančních derivátů. Obchodní strategie banky je zaměřena na uzavírání otevřených pozic banky a z toho vyplývajících nákupů a prodejů finančních derivátů za účelem makro-zajištění. Většina finančních nástrojů je držena do splatnosti. Banka řídí rizika spojená s obchodními aktivitami na úrovni jednotlivých rizik a také jednotlivých typů finančních nástrojů. Základním nástrojem řízení rizik jsou limity na objemy jednotlivých transakcí, stop loss limity a Value at Risk (VaR) limity. V části „Metody řízení rizik“ jsou uvedeny kvantitativní metody, které se uplatňují při řízení tržních rizik. Většina derivátů je sjednávána na mezibankovním (OTC) trhu a to z důvodu neexistence veřejného trhu finančních derivátů v České republice.

(b) Řízení rizik Níže jsou popsána vybraná rizika, jimž je banka vystavena z důvodu svých aktivit a řízení pozic vzniklých z těchto aktivit a dále pak přístupy banky k řízení těchto rizik. Detailnější postupy, které banka používá k měření a řízení těchto rizik, jsou uvedeny v části „Metody řízení rizik“. Riziko likvidity Riziko likvidity vzniká z typu financování aktivit banky a řízení jejich pozic. Zahrnuje jak riziko schopnosti financovat aktiva banky nástroji s vhodnou splatností, tak i schopnost banky likvidovat/prodat aktiva za přijatelnou cenu v přijatelném časovém horizontu. Banka má přístup k diverzifikovaným zdrojům financování. Zdroje financování sestávají z depozit a ostatních vkladů, přijatých úvěrů a také z vlastního kapitálu banky. Tato diverzifikace dává bance flexibilitu a omezuje její závislost na jednom zdroji financování. Banka pravidelně vyhodnocuje riziko likvidity a to zejména monitorováním změn ve struktuře financování a porovnává je se strategií řízení rizika likvidity, kterou schválilo představenstvo banky. Banka dále drží jako součást své strategie řízení rizika likvidity část aktiv ve vysoce likvidních prostředcích jako státní pokladniční poukázky a obdobné dluhopisy.


63


29. FINANČNÍ NÁSTROJE -TRŽNÍ RIZIKO (pokračování) (b) Řízení rizik (pokračování) Zbytková splatnost aktiv a závazků banky

tis. Kč

Od 3 měs.

Od 1 roku

Do 3 měs.

do 1 roku

do 5 let

Nad 5 let

Bez specifikace

Celkem

1 607 033

0

0

0

793 536

2 400 569

K 31. prosinci 2006 Pokladní hotovost Státní bezkupónové dluhopisy

0

0

0

0

0

0

Pohledávky za bankami

8 163 367

0

0

0

0

8 163 367

Pohledávky za klienty

4 960 869

11 678 378

22 448 353

13 730 059

6 246 881

59 064 540

0

0

0

0

29 595

29 595

0

0

0

0

240

240

169 102

1 142 167

0

0

1 718 768

3 030 037

Akcie, podílové listy Účasti s podstatným vlivem Ostatní aktiva Náklady a příjmy příštích období Celkem

0

0

0

0

95 082

95 082

14 900 371

12 820 545

22 448 353

13 730 059

8 884 102

72 783 430

Závazky vůči bankám

0

0

0

0

0

0

Závazky vůči klientům

49 930 802

1 352 209

544 901

6 158

118 109

51 952 179

0

0

0

0

0

0

928 758

6 668

0

0

19 895 719

20 831 145

Závazky z dluhových cenných papírů Ostatní pasiva Výnosy a výdaje příštích období Celkem

0

0

0

0

106

106

50 859 560

1 358 877

544 901

6 158

20 013 934

72 783 430

Gap

(35 959 189)

11 461 668

21 903 452

13 723 901

(11 129 832)

0

Kumulativní gap

(35 959 189)

(24 497 521)

(2 594 069)

11 129 832

0

0

2 313 214

K 31. prosinci 2005 Pokladní hotovost

1 782 546

0

0

0

530 668

0

490 148

0

0

0

490 148

11 186 700

0

0

0

0

11 186 700

5 847 479

10 273 349

17 475 627

9 391 847

4 908 202

47 896 504

Akcie, podílové listy a ostatní podíly

0

0

0

0

39 027

39 027

Účasti s podstatným vlivem

0

0

0

0

240

240

106 393

749 131

0

0

1 278 442

2 133 966

0

0

0

0

103 368

103 368 64 163 167

Státní bezkupónové dluhopisy Pohledávky za bankami Pohledávky za klienty

Ostatní aktiva Náklady a příjmy příštích období Celkem

18 923 118

11 512 628

17 475 627

9 391 847

6 859 947

Závazky vůči bankám

0

0

0

0

0

0

Závazky vůči klientům

45 272 477

1 515 489

505 376

8 446

98 470

47 400 258

0

0

0

0

0

0

711 010

1 698

0

0

16 050 088

16 762 796

0

0

0

0

113

113

45 983 487

1 517 187

505 376

8 446

16 148 671

64 163 167

Gap

(27 060 369)

9 995 441

16 970 251

9 383 401

(9 288 724)

0

Kumulativní gap

(27 060 369)

(17 064 928)

(94 677)

9 288 724

0

0

Závazky z dluhových cenných papírů Ostatní pasiva Výnosy a výdaje příštích období Celkem

Výše uvedená tabulka představuje zbytkovou splatnost účetních hodnot jednotlivých položek, nikoliv celkem očekávané cash flow.



29. FINANČNÍ NÁSTROJE -TRŽNÍ RIZIKO (pokračování) (b) Řízení rizik (pokračování) Úrokové riziko Banka je vystavena úrokovému riziku vzhledem ke skutečnosti, že úročená aktiva a pasiva mají různé splatnosti nebo období změny/úpravy úrokových sazeb a také objemy v těchto obdobích. V případě proměnlivých úrokových sazeb je banka vystavena bazickému riziku, které je dáno rozdílem v mechanismu úpravy jednotlivých typů úrokových sazeb jako Pribor, vyhlašovaných úroků z vkladů, atd. Aktivity v oblasti řízení úrokového rizika mají za cíl optimalizovat čistý úrokový výnos banky v souladu se strategií banky schválenou představenstvem a zamezit riziku ztrát. K řízení nesouladu mezi úrokovou citlivostí aktiv a pasiv jsou ve většině případů používány úrokové deriváty. Tyto transakce jsou uzavírány v souladu se strategií řízení aktiv a pasiv schválenou představenstvem banky. Banka neprovádí žádné spekulativní transakce. K monitorování a měření úrokového rizika je využíván model úrokové sensitivity sloužící k vyjádření citlivosti banky na změnu tržních úrokových sazeb. Model je založen na zařazení úrokově citlivých aktiv a pasiv do příslušného časového pásma s ohledem na splatnost, resp. zbytkovou splatnost u položek s fixní úrokovou sazbou a periodu přecenění, resp. zbytkovou periodu u položek s pohyblivou úrokovou sazbou. Model pracuje s 1-měsíčními časovými pásmy do 10 let a časovým pásmem nad 10 let. Strategie řízení úrokového rizika banky je prováděna na základě „Matched-funding“ principu. Matched-funding princip představuje snahu banky držet vyrovnaný objem úrokově citlivých aktiv s objemem úrokově citlivých pasiv v daném časovém pásmu. Případná nevyrovnanost mezi úrokově citlivými aktivy a úrokově citlivými pasivy v daném časovém pásmu je dána následujícími faktory: a) b) c) d)

vznikem nových úrokově citlivých aktiv vznikem nových úrokově citlivých pasiv přirozeným pohybem úrokově citlivých aktiv z jednoho časového pásma do druhého časového pásma. přirozeným pohybem úrokově citlivých pasiv z jednoho časového pásma do druhého časového pásma.

Jako doplněk k modelu úrokové sensitivity banka používá měření změny NPV bankovního portfolia v závislosti na definovaných posunech výnosových křivek a také výpočet jeho modifikované durace.

(c) Metody řízení rizik Úrokové riziko Banka udržuje poměr objemu aktiv a pasiv v časovém pásmu od 6. měsíců do 1 roku a následně v ročních intervalech, v mezích 80 – 120%. Měnové riziko Poměr aktiv a pasiv v každé měně cizoměnového portfolia je limitován rozmezím 90 – 110% pro všechny měny, v nichž čistá měnová pozice banky přesahuje ekvivalent 500 tis. USD. Value at Risk Banka denně aplikuje metodu VaR pro výpočet potenciální ztráty v bankovní knize na hladině pravděpodobnosti 99%. Tato metoda se používá jako doplňková metoda k „Interest rate sensitivity model“ u úrokového rizika a k metodě řízení otevřených pozic u měnového rizika, kde hodnota jednodenního VaR za cizoměnové portfolio nesmí přesáhnout 2 mil. CZK. Vzhledem k charakteru úrokového rizika bankovního portfolia a stabilitě jeho struktury, banka k 31.12.2006 prodloužila horizont pro výpočet VaR z jednoho dne na jeden rok, což způsobilo výrazný nárůst hodnoty tohoto ukazatele oproti srovnatelnému údaji k 31.12.2005. Vzhledem k této změně banka také neuvádí průměrný ukazatel úrokového VaR za rok 2006. K 31. prosinci tis. Kč

Průměr K 31. prosinci

Průměr

2006

2006

2005

2005

VaR úrokových nástrojů 239 719

N/A

737

7 683

VaR měnových nástrojů

122

216

235

296

Banka neprovádí žádné spekulativní měnové transakce. Stresové testování Banka provádí pravidelné stresové testování úrokového rizika pro CZK portfolio pomocí měření dopadu posunu výnosových křivek na hodnotu kapitálu banky. Posuny výnosových křivek jsou modelovány jak na základě historické analýzy, tak i pomocí expertního odhadu. Stresové testování měnového rizika je prováděno pomocí měření dopadů historických a expertních scénářů na hodnotu cizoměnového portfolia.

Měnové riziko Aktiva a pasiva v cizích měnách včetně podrozvahových angažovaností představují expozici banky vůči měnovým rizikům. Realizované i nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny přímo ve výkazu zisku a ztráty.


65


30. FINANČNÍ NÁSTROJE - ÚVĚROVÉ RIZIKO Banka je vystavena úvěrovému riziku z titulu svých obchodních aktivit, poskytování úvěrů, investičních aktivit. Úvěrová rizika spojená s obchodními a investičními aktivitami banky jsou řízena prostřednictvím metod a nástrojů řízení tržních rizik banky. (a) Klasifikace pohledávek Banka klasifikuje pohledávky do jednotlivých kategorií v souladu s opatřením ČNB č. 9 ze dne 6. listopadu 2002 ve znění pozdějších předpisů, kterým se stanoví pravidla pro posuzování pohledávek z finančních činností, tvorbu opravných položek a rezerv a pravidla pro nabývání některých druhů aktiv. Toto členění je následující: Standardní pohledávky Standardní pohledávkou se rozumí pohledávka, o jejímž úplném splacení není důvodu pochybovat. Splátky jistiny a příslušenství jsou řádně hrazeny, žádná z nich není po splatnosti déle než 30 dní, žádná z pohledávek za dlužníkem nebyla v posledních 2 letech z důvodu zhoršení jeho finanční situace restrukturalizována. Za standardní pohledávku je možné také považovat: • pohledávku za dlužníkem, vůči němuž je podle zvláštního předpisu České národní banky stanovena nulová riziková váha, přičemž žádná splátka jistiny nebo příslušenství není déle než 540 dnů po splatnosti, • pohledávku plně zajištěnou vysoce kvalitním zajištěním, přičemž žádná splátka jistiny nebo příslušenství není déle než 540 dnů po splatnosti. Sledované pohledávky Sledovanou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou situaci dlužníka pravděpodobné. Splátky jistiny nebo příslušenství jsou hrazeny s dílčími problémy, avšak žádná z nich není po splatnosti déle než 90 dní, žádná z pohledávek za dlužníkem nebyla v posledních 6 měsících z důvodu zhoršení jeho finanční situace restrukturalizována. Za sledovanou pohledávku je možné také považovat: • pohledávku za dlužníkem, vůči němuž je podle zvláštního předpisu České národní banky stanovena nulová riziková váha, přičemž alespoň jedna splátka jistiny nebo příslušenství je po splatnosti více než 540 dní, • pohledávku plně zajištěnou osobou, vůči níž je podle zvláštního předpisu České národní banky stanovena nulová riziková váha, přičemž alespoň jedna splátka jistiny nebo příslušenství je po splatnosti více než 540 dní.

Nestandardní pohledávky Nestandardní pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou situaci dlužníka nejisté, částečné splacení je však vysoce pravděpodobné. Splátky jistiny nebo příslušenství jsou hrazeny s problémy, avšak žádná z nich není po splatnosti déle než 180 dní. Pochybné pohledávky Pochybnou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou situaci dlužníka vysoce nepravděpodobné, částečné splacení je možné a pravděpodobné. Splátky jistiny nebo příslušenství jsou hrazeny s problémy, avšak žádná z nich není po splatnosti déle než 360 dní. Ztrátové pohledávky Ztrátovou pohledávkou se rozumí pohledávka, jejíž úplné splacení je zejména s ohledem na finanční a ekonomickou situaci dlužníka nemožné. Předpokládá se, že tato pohledávka nebude uspokojena nebo bude uspokojena pouze částečně ve velmi malé částce. Splátky jistiny nebo příslušenství jsou po splatnosti déle než 360 dní. Za ztrátovou se také považuje: • pohledávka za dlužníkem ve vyrovnacím řízení, • pohledávka za dlužníkem, na jehož majetek byl prohlášen konkurz, ledaže jde o pohledávku za podstatou vzniklou po prohlášení konkurzu. Klasifikace je bankou prováděna v čtvrtletní periodicitě, přičemž hlavními kritérii pro klasifikaci pohledávky je: • finanční situace dlužníka a plnění dohodnuté splátkové povinnosti • plnění informační povinnosti ze strany dlužníka • provedení (neprovedení) restrukturalizace dluhu • prohlášení konkursu nebo povolení vyrovnání na dlužníkův majetek Banka dále používá vnitřní systém kategorizace pohledávek pro komerční pohledávky nad stanovený limit. Tento systém je tvořen 9 kategoriemi, z nichž prvních sedm odpovídá klasifikaci standardních pohledávek dle klasifikace ČNB, další dva stupně odpovídají kategorizaci sledovaných nebo nestandardních pohledávek dle klasifikace ČNB. Vnitřní systém kategorizace hodnotí kromě doby po splatnosti také kvalitu managementu, postavení dlužníka na trhu, okolní prostředí a finanční ukazatele jako strukturu rozvahy, provozní cash flow, produktivitu, úrokové krytí, zadluženost, apod. Banka nezahrnuje následující pohledávky do výše uvedeného systému kategorizace: • kontokorentní úvěry poskytnuté fyzickým osobám (Flexikredit) včetně naběhlých úroků • nepovolené debety na běžných účtech klientů



30. FINANČNÍ NÁSTROJE - ÚVĚROVÉ RIZIKO (pokračování) (b) Hodnocení zajištění úvěrů Banka obecně vyžaduje zajištění úvěrových pohledávek některých dlužníků před poskytnutím úvěru. Banka za akceptovatelné zajištění snižující hrubou úvěrovou angažovanost pro účely výpočtu opravných položek považuje následující typy zajištění: • Hotovost • Cenné papíry • Bonitní pohledávky • Bankovní záruka • Záruka bonitní třetí strany • Nemovitosti • Stroje a zařízení Při stanovení realizovatelné hodnoty zajištění banka vychází ze znaleckých posudků, případně vnitřních hodnocení připravených zvláštním útvarem banky. Realizovatelná hodnota zajištění je pak stanovena z této hodnoty aplikací korekčního koeficientu, který odráží schopnost banky v případě potřeby zajištění realizovat. Banka provádí pravidelně pololetně přehodnocení hodnoty zajištění a korekčních koeficientů. (c) Výpočet opravných položek Při výpočtu opravných položek vychází banka z hrubé účetní hodnoty jednotlivých pohledávek snížené o realizovatelnou hodnotu zajištění. K takto stanoveným čistým pohledávkám jsou v souladu s opatřením ČNB č. 9 ze dne 6. listopadu 2002 tvořeny opravné položky v následující výši: • sledované pohledávky • nestandardní pohledávky • pochybné pohledávky • ztrátové pohledávky

1 – 19,99 % 20 – 49,99 % 50 – 99,99 % 100 %

Opravné položky ke kontokorentním úvěrům poskytnutým fyzickým osobám jsou tvořeny na základě výsledků Markovského modelu (viz bod 30 d). U nestandardních, pochybných a ztrátových pohledávek je, v souladu s opatřením ČNB č. 9 ze dne 6. listopadu 2002 ve znění pozdějších předpisů, tvořena opravná položka k naběhlému příslušenství ve výši 100%. (d) Modely měření úvěrového rizika u spotřebitelských úvěrů Úvěrové riziko spotřebitelských úvěrů, které nejsou odepsány dle pravidel US GAAP (striktně podle počtu dní po splatnosti), sleduje banka pomocí modelů, které umožňují predikci budoucích ztrát z těchto obchodů. U úvěrů s možností opakovaného čerpání (revolvingové úvěry) používá banka model GRR (Gross Roll Rate). U ostatních úvěrů používá banka Markovský model založený na teorii Markovských řetězců. Budoucí ztráty na úvěry, které nejsou odepsány dle pravidel US GAAP, se predikují na základě přechodů úvěrových obchodů mezi jednotlivými stavy modelu (skupiny účtů se statisticky obdobným chováním). Pro stanovení parametrů modelu GRR se používá roční historie. Pro stanovení parametrů

Markovského modelu se používá dvouletá historie. Zdroj pro výpočet očekávaných budoucích ztrát i pro výpočet parametrů modelu je datový sklad banky. Pro potřeby výpočtu rezerv jsou uvažovány pouze ztráty očekávané v následujících dvanácti měsících. Tyto roční očekávané ztráty jsou dále sníženy o očekávanou výši plateb (Recovery), která bude uhrazena maximálně do 48 měsíců od prohlášení úvěru za odepsaný dle pravidel US GAAP. (e) Koncentrace úvěrového rizika Koncentrace úvěrového rizika vzniká z důvodu existence úvěrových pohledávek s obdobnými ekonomickými charakteristikami, které ovlivňují schopnost dlužníka dostát svým závazkům. Banka považuje za významnou angažovanost pohledávku vůči dlužníku nebo ekonomicky spjaté skupině dlužníků, která přesahuje 3% kapitálu banky. Banka vytvořila systém vnitřních limitů na jednotlivé země, odvětví a dlužníky tak, aby zabránila vzniku významné koncentrace úvěrového rizika. K datu účetní závěrky neměla banka významnou koncentraci úvěrového rizika vůči individuálnímu dlužníku. Sektorová analýza Analýza koncentrace úvěrového rizika do jednotlivých odvětví/sektorů je uvedena v bodech 13a, 14b a 14c. Analýza podle zeměpisných oblastí tis. Kč Česká republika

2006

2005

71 276 216

64 538 629

Slovensko

16 927

5 436

Německo

33 312

21 619

Ostatní

1 529 771

33 275

Celkem

72 856 226

64 598 959

V analýze podle zeměpisných oblastní nejsou zohledněny opravné položky. (f) Vymáhání pohledávek za dlužníky Banka má zřízeno oddělení Collections, které spravuje pohledávky, jejichž návratnost je ohrožena. Toto oddělení se zabývá právními kroky, restrukturalizací pohledávek, atd. za účelem dosažení maximální výtěžnosti, včetně realizace zajištění a zastupování banky ve výborech věřitelů v případě konkurzů uvalených na dlužníky. Oddělení je organizačně členěno na Early a Late Collections. Pohledávky jsou ve správě Early Collections v době do 90 dní po splatnosti. Po uplynutí této doby jsou předány do správy oddělení Late Collections. (g) Kvalita úvěrového portfolia Kvalita portfolia pohledávek za klienty banky je pravidelně sledována v oddělení Risku a vyhodnocována na měsíční bázi. Kvalita portfolia se dlouhodobě drží na stejné úrovni s podílem klasifikovaných pohledávek okolo 18%. Podíl komerčních a spotřebních úvěrů na celkovém objemu portfolia se drží na stejné úrovni. Vzrostl podíl hypoték na 22% a i v následujících letech lze očekávat v této oblasti rostoucí trend.


67


31. FINANČNÍ NÁSTROJE – OPERAČNÍ, PRÁVNÍ A OSTATNÍ RIZIKA

33. VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY

Banka chápe operační riziko jako riziko ztráty plynoucí z vnitřního nebo vnějšího podvodu, výpadku systémů, riziko ztrát vlivem vnějších událostí a riziko právní či dokumentační. Vnitřní procesy banky jsou průběžně kontrolovány a zdokonalovány činností oddělení vnitřního auditu a rovněž v rámci implementování pravidel Sarbanes-Oxley Act. Operační rizika a informace o ztrátových událostech z nich plynoucích jsou řízena a monitorována delegovaným způsobem. Přímé ztráty na majetku banky nebo škody způsobené zaměstnanci jsou předmětem řízení škodní komise v bance. Procesy snižující rizika z vnějších a vnitřních podvodů, jejich monitoring a prevenci, řeší Anti Fraud Officer. Problematika výpadků IT systémů je řešena v rámci oddělení IT bezpečnosti. Minimalizaci negativního vlivu vnějších událostí řeší oddělení fyzické bezpečnosti. Právní a dokumentační riziko minimalizuje právní útvar, zejména snahou po maximální standardizaci smluvních ujednání a externím právním posudkem smluvních ujednání s významným dopadem na bankovní portfolio.

V období po rozvahovém dni nedošlo k žádným událostem, které by vyžadovaly úpravu či zveřejnění v účetní závěrce nebo její příloze.

32. SOUDNÍ SPORY Proti bance jako straně žalované jsou vedeny tři soudní spory, které napadají platnost Smlouvy o prodeji části podniku Agrobanka Praha, a.s. ze dne 22. června 1998. V případě pana Václava Sládka, akcionáře Agrobanky Praha, a.s. v likvidaci, a členů dozorčí rady Agrobanky Praha, a.s. v likvidaci jsou spory vedeny o prohlášení neplatnosti této Smlouvy. Spor vedený společností HZ, spol. s r.o., likvidátorem společnosti Agrobanka Praha, a.s. v likvidaci, je veden o prohlášení platnosti této Smlouvy. Banka ve všech sporech trvá na platnosti Smlouvy o prodeji části podniku a soudu předložila stanovisko opírající se o rozsáhlé právní rozbory podporující platnost této Smlouvy. Banka dále v soudních sporech namítla procesní nedostatky, které jsou samy důvodem pro zamítnutí žalob. Pokud by žalobci dosáhli prohlášení Smlouvy o prodeji části podniku za neplatnou, mohlo by to mít významný dopad na finanční situaci banky. K datu sestavení účetní závěrky nelze dopad této varianty stanovit a vedení banky je přesvědčeno, že není pravděpodobné, že by žalobci byli v soudních sporech úspěšní. Banka pokračuje ve snaze o nalezení řešení uvedených sporů a jejich ukončení v nejkratší možné době za aktivní účasti všech zúčastněných stran.


Odesláno dne: 19. dubna 2007 Osoba odpovědná za účetnictví: Martin Střítězský, tel.: 22444 5391 Osoba odpovědná za účetní závěrku: Jana Janečková, tel.: 22444 2337

Obsah: 1

Úvodní slovo – Úvodní slovo – Obchodní výsledky GE Money Bank, a.s., v roce 2006

5

Základní údaje o bance – Základní údaje o GE Money Bank, a.s. – Údaje o akcionářích banky – Přehled o činnostech banky

11

Orgány vedení banky – Dozorčí rada, představenstvo a vedení banky – Informace o členech dozorčí rady – Informace o členech vedení banky

17

Zpráva představenstva – Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti a stavu majetku – Hospodářské výsledky banky

21

Vybrané ekonomické ukazatele banky – Základní finanční ukazatele banky

25

Výhled na rok 2007

27

Zpráva dozorčí rady a výrok auditora – Zpráva dozorčí rady – Výrok auditora

31


35


43

Roční účetní závěrka – Aktiva – Pasiva – Podrozvahové položky – Výkaz zisku a ztráty – Přehled o změnách ve vlastním kapitálu

49


GE Money Bank PŮJČKY • HYPOTÉKY • ÚČTY • KARTY

Výroční zpráva 2006 nk a B ey

n

o GE M

890 7 456 3 112 6 0 0 / 00 3 0 3 5530

GE Money Bank, a.s. BB Centrum Vyskočilova 1422/1a 140 28 Praha 4-Michle

Tel.: +420 224 441 111, +420 224 443 636 Fax: +420 224 448 199 Informační linka: 844 844 844 www.gemoney.cz

GE Money Bank – Výroční zpráva 2006

5

ID VAL U THR

ak

ov N lav c a V

GE Money Bank PŮJČKY HYPOTÉKY ÚČTY KARTY

Recommend Documents