Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen
Bladzijde 1 / 12
Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen te Alphen aan den Rijn
Financieel jaarverslag 2011
Alphen aan den Rijn, 4 september 2012
Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen Postbus 21 2400 AA Alphen aan den Rijn KvK 41168830
financieel jaarverslag 2011
Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen
Bladzijde 2 / 12
INHOUDSOPGAVE Blz.
1.
JAARVERSLAG 1.1 Algemeen 1.2 Meerjarencijfers 1.3 Bestuurdersverklaring
3 4 5
2.
SAMENSTELLINGSVERKLARING
6
3.
JAARREKENING 3.1 Balans per 31 december 2011 3.2 Staat van baten en lasten over 2011 3.3 Grondslagen voor de financiële verslaggeving 3.4 Toelichting op balans per 31 december 2011 3.5 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2011
7 7 8 9 10
OVERIGE GEGEVENS 4.1 Resultaatbestemming
12
4.
financieel jaarverslag 2011
Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen
Bladzijde 3 / 12
1. JAARVERSLAG 1.1 Algemeen Naam en zetel Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen te Alphen aan den Rijn is opgericht op 5 januari 1993 en is ingeschreven bij de Kamer van Koophandel Rijnland te Leiden onder nummer 41168830. Doelstelling De statutaire doelstelling luidt als volgt (art. 2): De stichting heeft ten doel financiële ondersteuning te geven aan non-profitorganisaties en projecten in binnen- en buitenland, die vanuit de christelijke zendingsvisie en naastenliefde mensen in nood helpen om een op te bouwen door Jezus Christus.menswaardig leven te krijgen en een levende relatie met God De Stichting tracht haar doel onder meer te bereiken door: het financieren van noodhulp en projektmatige hulp aan gemelde organisaties. Vermogen Het vermogen van de stichting zal worden gevormd door (art. 3 statuten): - subsidies en andere bijdragen; - schenkingen, erfstellingen en legaten; - alle andere verkrijgingen en baten. Bestuur Het bestuur van de stichting bestaat momenteel uit: naam J.S. van den Bosch ds. W. Tamboer H.N.D. Binnendijk
maatschappelijke functie directeur van High Flight International Holding B.V. en van The Media Company B.V. predikant van de Meerkerk, een baptistengemeente te Hoofddorp
geboortejr. functie 1950
voorzitter
1955
secretaris
periode
Spreker en auteur te Rijnsburg
1934
t/m 2011
mevr. drs. A.B.F. Hoek-van Kooten
arts-publicist te Veenendaal
1949
ds. H.G. Koekkoek
predikant van de baptistengemeente Alphen aan den Rijn
1939
prof.dr. B.J.G. Reitsma
bijzonder hoogleraar theologie aan de VU te Amsterdam
1965
vanaf 2012
mevr.ds. A. Haasnoot
predikante van de PKN te Rijnsburg
1973
vanaf 2012
Bestuursleden worden benoemd voor een periode van vijf jaar volgens een vastgesteld rooster. De selectie en benoeming van bestuursleden geschiedt door stemming van het zittende bestuur. Begin 2012 is de heer Binnendijk uit het bestuur getreden. Het bestuur is hem zeer erkentelijk voor zijn jarenlange waardevolle bijdrage aan het Hulpfonds. Tegelijk zijn toegetreden tot het bestuur: prof.dr. Reitsma en da. Haasnoot. Algemeen Nut Beogende Instelling Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen heeft van de belastingdienst de ANBI beschikking ontvangen. Giften aan de stichting zijn hierdoor aftrekbaar voor de inkomstenbelasting. Keurmerk RfB Het financieel jaarverslag van Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen voldoet aan de gestelde criteria zoals voorgeschreven door de Stichting Raad voor Financiële Betrouwbaarheid (RfB). Het RfB heeft aan Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen een keurmerk van financiële betrouwbaarheid verleend. Het keurmerk van Stichting RfB geeft u de zekerheid dat er zorgvuldig met het door u gegeven geld wordt omgegaan door de organsiatie waar u het aan geeft.
financieel jaarverslag 2011
Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen
Bladzijde 4 / 12
1.2 Meerjarencijfers
1993-2011
2011
2010
2009
2008
2007
76 116
73 53
86 75
83 143
20
11
60-
Resultaat Ontvangen giften
* € 1.000
Betaalde giften
* € 1.000
1.301 1.113
58 46
Saldo giften
* € 1.000
188
12
Opbrengst liquide middelen
* € 1.000
Opbrengst beleggingen
* € 1.000
41-
Kosten eigen organisatie
* € 1.000
18 43 20-
2 2-
16 2-
11 1-
2 312-
1 3 5-
Ov. kosten en opbrengsten
* € 1.000
41
0
14
10
31-
1-
Exploitatieresultaat
* € 1.000
229
12
27-
30
20-
61-
Vermogen
* € 1.000
151 46 18
159 32 14
140 21 70
128 48 24
155 33 35
* € 1.000
215
204
231
200
223
80% 2,7%
154% 2,6%
73% 1,4%
87% 2,3%
172% 6,0%
Effecten
* € 1.000
Vorderingen en schulden
* € 1.000
Liquide middelen Eigen vermogen
Kengetallen Betaalde ./. Ontvangen giften
%
Kosten eigen organisatie ./. Ontv.giften
%
86% 1,5%
160
Betaalde giften 140
Ontvangen
120 100 1.000
80 60 40 20 2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
financieel jaarverslag 2011
2000
1999
1998
1997
1996
1995
1994
1993
Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen
Bladzijde 5 / 12
1.3 Bestuurdersverklaring De in de jaarrekening verantwoorde ontvangen giften betreffen ontvangen collectegelden op door Beter-uit Reizen georganiseerde reizen en op de Beter-uit vakantieparken alsmede overige giften. Met eventuele wensen van de gevers wordt nadrukkelijk rekening gehouden. Ontvangen giften worden zoveel als mogelijk bruto verantwoord.
Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen is gelieerd aan Beter-uit Reizen (statutaire naam: High Flight International B.V.) te Alphen aan den Rijn. De achterban is te allen tijde bevoegd inzicht te verkrijgen in de financiële positie en de statuten van de Stichting. Een financieel jaarverslag zal op verzoek kosteloos toegezonden worden. De bestuurders ontvangen op geen enkele wijze een vergoeding voor verrichte werkzaamheden ten behoeve van de Stichting. De bestuurders van de Stichting hebben zich ervan overtuigd, dat de door de Stichting aan (buitenlandse) organisaties overgemaakte gelden worden aangewend in het kader van de doelstelling van de Stichting. Aan relevante wettelijke bepalingen is voldaan. Er zijn geen adressen van begunstigers of vriendenkringen gekocht, verkocht, gehuurd of geruild. Ook in 2011 heeft het Hulpfonds weer een groot aantal zendings- en hulpverleningsprojecten ondersteund. Door middel van donaties aan de doelen in binnen- en buitenland verleent het Hulpfonds directe hulpverlening. In het afgelopen jaar is één bestuursvergadering gehouden. In deze bestuursvergadering zijn de volgende zaken aan de orde geweest: - ondersteuning projecten - goedkeuring jaarrekening - beleggingsbeleid - voornemens voor volgend jaar - samenstelling bestuur
financieel jaarverslag 2011
Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen
Bladzijde 6 / 12
2. SAMENSTELLINGSVERKLARING Aan: Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen
Opdracht Conform uw opdracht hebben wij de in dit verslag opgenomen jaarrekening 2011 van Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen te Alphen aan den Rijn bestaande uit de balans per 31 december 2011 en de staat van baten en lasten over 2011 met toelichting samengesteld.
Verantwoordelijkheid van het bestuur Kenmerkend voor een samenstellingsopdracht is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting verstrekte gegevens. De verantwoordelijkheid voor de juistheid en de volledigheid van die gegevens en voor de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting.
Verantwoordelijkheid van de accountant Het is onze verantwoordelijkheid als accountant om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in overeenstemming met Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganisatie (het Koninklijk NIVRA) uitgevaardigde gedrags- en beroepsregels. In overeenstemming met de voor het accountantsberoep geldende standaard voor samenstellingsopdrachten, bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, verwerken, rubriceren en samenvatten van financiële gegevens. Daarnaast hebben wij de aanvaardbaarheid van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de onderneming verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen verstrekken. Bevestiging Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening samengesteld onder toepassing van de grondslagen voor financiële verslaggeving zoals opgenomen in Titel 9 Boek 2 van het in Nederland geldende Burgerlijk Wetboek (BW) en Richtlijn voor de Jaarverslaggeving 650 "Fondsenwervende instellingen".
Middelburg,
4 september 2012
Joosse Accountants Belastingadviseurs B.V. w.g. drs. P.W. Joosse RA
financieel jaarverslag 2011
Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen
Bladzijde 7 / 12
3. JAARREKENING 3.1 Balans per 31 december 2011 (na bestemming van het resultaat)
ACTIVA Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Effecten Liquide middelen
31-12-2011
31-12-2010
€
€
46.695 151.249 18.279
PASSIVA Reserves en fondsen Overige reserves Kortlopende schulden Nog te betalen posten
31.712 158.604 13.598 216.223
203.914
215.344
203.050
879 216.223
864 203.914
3.2 Staat van baten en lasten over 2010 2011 € BATEN Baten uit eigen fondsenwerving Baten uit beleggingen Som der baten
57.992 2.031
LASTEN Besteed aan doelstellingen Betaalde giften Totaal besteed aan doelstellingen Kosten beheer en administratie
46.176
2010 €
75.507 15.717 60.023
91.224
116.346 46.176 1.553
116.346 1.752
Som der lasten
47.729
118.098
SALDO BATEN EN LASTEN
12.294
financieel jaarverslag 2011
26.874-
Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen
Bladzijde 8 / 12
3.3 Grondslagen voor de financiële verslaggeving Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening is opgemaakt conform Richtlijn 650 "Fondsenwervende instellingen" zoals opgenomen in de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving. De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het betreffende balanshoofd anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Grondslagen voor de waardering van activa en passiva Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden opgenomen tegen nominale waarde, onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Effecten De beursgenoteerde effecten worden gewaardeerd tegen de beurskoers per balansdatum. De overige effecten worden gewaardeerd tegen kostprijs of lagere marktwaarde. Liquide middelen De liquide middelen staan, voor zover niet anders vermeld, ter vrije beschikking van de Stichting. Kortlopende schulden De kortlopende schulden worden gewaardeerd op nominale waarde en hebben een looptijd van maximaal één jaar. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Giften Ontvangen giften worden verantwoord in het jaar waar aan zij kunnen worden toegerekend (veelal het jaar van ontvangst). Betaalde giften worden verantwoord in het jaar van uitgave. Resultaat beleggingen Het resultaat uit beleggingen betreft het (on-)gerealiseerde resultaat op effecten alsmede de rentebaten over de liquide middelen. Verbonden partijen High Flight Holland Aid Co., Ltd Op 31 juli 2006 is High Flight Holland Aid Co., Ltd opgericht. De vennootschap is gevestigd te Chiangmai, Thailand. Aandeelhouders bij de oprichting waren bestuursleden van Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen en bestuursleden van New Life Center in Thailand. Op 16 juni 2008 zijn de aandelen van de bestuursleden van Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen overgedragen aan natuurlijke personen in Thailand die betrokken zijn bij New Life Center. Doelstelling van de vennootschap is het bevorderen van de hulpverlening van New Life Center door middel van het ter beschikking stellen van hiervoor aangekochte gronden en gebouwen. De vennootschap ontvangt jaarlijks een financiële bijdrage vanuit Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen op basis van gemaakte kosten.
financieel jaarverslag 2011
Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen
Bladzijde 9 / 12
3.4 Toelichting op de balans per 31 december 2010 31-12-2011
31-12-2010
€
€
27.642 11.450 7.500 92 11 46.695
23.260 7.500 652 300 31.712
Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa Rekening courant Beter-uit Reizen Vooruitbetaalde posten Lening u/g St. Logos Nog te ontvangen collecten Nog te ontvangen rente
De lening u/g St. Logos ad 4% rente is begin in 2012 afgelost. De rekening courant met de verbonden partij Beter-uit Reizen wordt gewoonlijk het volgende boekjaar afgelost. De vooruitbetaalde post betreft een gift die juist voor het jaareinde is gedaan maar toegerekend moet worden aan het volgende boekjaar.
Effecten (aandelen en obligaties)
n
n
Vastrentende waarden
Friesland Bank Eurorente Fonds Optimix Income Fund F&C Global Convertible Bond Aberdeen Gl. Emg. Mrkt LCB A2
1.550 1.138 386 489
40.274 40.230 5.223 3.878
1.529 1.138 495
39.158 39.241 3.953
89.605
82.352
Mixfondsen
Optimix Mix Fund
1.942
45.407
1.926
47.388
45.407
47.388
Alternative investments
ETF Physical Gold Vermeer Mid Volatility Fund Vermeer Low Volatility Fund
72 52 28
8.509 152 149
53 51 28
5.579 243 611
8.810
6.433
Aandelen
Optimix America Fund Optimix Europe Fund Optimix Emerging Markets Fund Optimix Global Fund Market Vectors Agribusiness Skagen Global Fund Global div. Basket (BNP Pnote)
348 21 32 11 -
3.297 1.553 1.486 1.091 -
Liquide middelen Rabobank betaalrekening Optimix beleggingsrekening
Reserves en fondsen Overige reserves Saldo per 1 januari Resultaat boekjaar Saldo per 31 december
financieel jaarverslag 2011
550 57 96 61 22 2
4.771 4.761 5.661 2.438 2.414 2.386
7.427 151.249
22.431 158.604
17.791 488 18.279
11.975 1.623 13.598
203.050 12.294 215.344
229.924 26.874203.050
Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen
Bladzijde 10 / 12
Kortlopende schulden Nog te betalen posten Accountantskosten Rente / bankkosten
31-12-2011
31-12-2010
€
€
800 79 879
800 64 864
2011
2010
€
€
3.5 Toelichting op de staat van baten en lasten over 2010
Baten uit eigen fondsenwerving Ontvangen collecten Beter-uit Reizen groepsreizen Ontvangen collecten Beter-uit Vakantiepark La Draille Ontvangen collecten Beter-uit Vakantiepark Walsdorf Ontvangen collecten Beter-uit Vakantiepark Beierse Woud Ontvangen collecten PCOB/NCRV-Reizen Overige giften
Baten uit beleggingen Dividend effecten Rentebaten lening u/g Rentebaten liquide middelen Gerealiseerd koersresultaat effecten Bankkosten Ongerealiseerd koersresultaat effecten
36.180 6.737 4.645 6.613 79 3.738 57.992
3.732 300 121 3843581.3802.031
36.722 7.335 4.994 5.193 2.382 18.881 75.507
4.076 300 32 1.788 3529.873 15.717
Het gewogen rendement over 2011 op het gemiddeld belegd vermogen bedroeg 1,76%.
Kosten beheer en administratie Accountantskosten Kosten RfB keurmerk Verzekeringen Overige algemene kosten
750 400 376 27 1.553
In 2011 zijn evenals in 2010 geen administratiekosten doorberekend door High Flight International B.V..
Bezoldiging en financiële relaties bestuurders Aan bestuurders zijn geen bezoldigingen toegekend, noch leningen of garanties verstrekt.
financieel jaarverslag 2011
1.000 350 376 26 1.752
Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen
Bladzijde 11 / 12
2011
2010
10.915 6.500 3.130 2.500 2.000 2.000 2.000 2.000 1.857 1.269 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 500 500 500 100 500 105 100 100 100 100 100 100 80 40 40 40 46.176
9.811 1.000 6.913 3.500 3.500 100 63.297 1.500 100 500 100 500 300 1.000 12.813 4.082 2.500 1.500 1.000 1.000 500 415 400 200 100 100 100 100 100 100 100 1.000115 116.346
Betaalde giften Youth With A Mission Kinderen van Cairo Joni & Friends Schild van Geloof Christen Zending Brazilie Madalief, Marum Vrienden van de Hoop Wycliff Bijbelvertalers Gadeliya Stanislava, Oekraine New Life Center Foundation Anais Enschede BEZ/Onze Hoop Cheider Christenen voor Israël Home for kurds Operatie Mobilisatie Roma Roemenie Sheepfold Shelter Ministeries Care for Brasil HGJB International Messengers JBGG Bijzondere noden Woerden Jonathan Hananto Papua Schone Poort / Beautiful Gate Zambia Diaconie hervormde Gemeente Oostendam JW Support Kaja Foundation Kerkvoogdij IAP Ontmoeting PKN Rhenen Compassion Jacobs bron Mercy Ships Voedselbank Hart voor Kinderen Vladimir Ubeivolc Pakistan noodhulp Vrienden ETF Baptist Foreign Mission Feed the Children American Baptist Lauran Bethel Mondiaal Open Doors MAF Nederland St. Kinderhulp Romania Openhearts for Kids Dorcas Christ Hope World Vision Stepping Stones Veritas College Overig
financieel jaarverslag 2011
Stichting Hulpfonds Beter-uit Reizen
Bladzijde 12 / 12
4. OVERIGE GEGEVENS 4.1 Resultaatbestemming Het exploitatieresultaat over het boekjaar is toegevoegd aan de overige reserves
Alphen aan den Rijn,
4 september 2012
w.g. J.S. van den Bosch
w.g. ds. W. Tamboer
w.g. prof.dr. B.J.G. Reitsma
w.g. drs. A.B.F. Hoek - van Kooten
w.g. ds. H.G. Koekkoek
w.g. ds. A. Haasnoot
financieel jaarverslag 2011