Finance a účetnictví Michal Doležal konzultant
[email protected]
„Novinky“ DPH DUZP vs. Datum případu vs. Datum doručení Prvotní doklady a přednastavení hodnot Přenesená daňová povinnost & Samovyměření Prvotní doklad Automat při účtování Majetek (řádek 47) Kdy zapsat do přiznání? Na základě čeho? Jak TO uhlídat? 343 vs. přehled stavu Majetku
2
„Novinky“ DPH Daňové doklady Kontrola vazeb 343 vs. výkaz Souhrnné hlášení Přiznání k DPH Účtování rozdíl 343 a výkazu Elektronická komunikace DPH, SH, Příloha č.5
3
„Novinky“ pokladny a banky Cizoměnové pokladny Nutnost (?) zakládat novou pokladnu Úhrada více faktur jedním pokladním dokladem Účetní účet – přednastavení vs. doplnění Bankovní výpisy přednastavení účetních vazeb podle bankovního spojení nebo KS Hromadné přiřazení faktur k jednomu řádku výpisu
4
Blokování/zakázání Karty zboží/služeb, Účetní účty Řady dokladů Organizace Zakázky, Střediska Sazby DPH Blokování záznamů Období stavu Kalendářní období Intrastat Období DPH
5
Kontroly Standardní kontroly HeO (Ne)použití zakázaného záznamu Povinnost vyplnit údaj Existence „chybného“ záznamu Kontrola daňový dokladů ...
6
Kontroly Vlastní kontrolní mechanizmy Odškrtávání v seznamu / Filtrování v seznamu záznamů Zobrazení faktury bez VS Nákladové účty bez střediska ... Kontingenční tabulky Tiskové sestavy Kontrolní účtování Na míru vytvořené „kontrolátory“
7
Jednotný systém kontrol v systému? Proč kontrolovat, co je cílem? Korektně zadaná data Vyhodnocení těchto dat Chci vědět před samotným spuštěním vyhodnocení (kalkulace, výkazy, nedokončená výroba, vyhodnocení zakázek), že mám systém vyplněn právě korektními daty Adjustace vybavení vším potřebným, připravení k činnosti 8
Možnosti kontrolního systému Co by měl systém kontrol splňovat? Standardní distribuční sada kontrolních fcí Možnost vypnout/zapnout konkrétní fci Možnost parametrizace (řada, datum, ...?) Přístupová práva na výstupy Vizuálně odlišené výstupy Detailní výstup chybného stavu Možnost „prokliknutí“ se k chybnému záznamu
9
Možnosti kontrolního systému Co by měl systém kontrol dále splňovat? Validace – možnost schválit stav jako správný/žádoucí Možnost zapracovat jiné (vlastní) kontroly Když distribuční, tak aktualizace ... A co by tedy „adjustace“ měla umět?
10
Adjustace v účetnictví Účet nemá obrat Účet nemá nulový stav Záznam nesplňuje saldokontní podmínky Záznam nemá vyžadované údaje (zakázka, ...) Záznam s účtem pro CM bez CM Záznam ve fázi pořízeno Záznam s DPH bez období DPH Záznam s rozdíly mezi daňovou a účetní evidencí Nevyrovnaný doklad Není uzavřené/zaúčtované DPH Není uzavřené PDP/SH 11
Adjustace v pokladně, bance a skladech Nezaúčtované pokladní doklady Nesoulad stavu pokladny na účet Nezaúčtované bankovní výpisy Nesoulad stavu výpisu s účtem Nerealizované skladové doklady Neúčtované skladové doklady Skladové doklady bez dodavatelské faktury Neexistující skladová uzávěrka
12
Adjustace ve fakturaci Nerealizované doklady Neúčtované doklady Nezaúčtovaný zápočet Doklady bez dodavatelské faktury Doklady bez BS Doklady se sazbou DPH bez DIČ Doklady s DIČ zaúčtované bez DPH účtů
13
Adjustace v majetku, mzdách a zvířatech Nevygenerovaný protokol majetku Nezaúčtovaný pohyb majetku Daňově neodepisující se karta majetku Účetně neodepisující se karta majetku Neexistující uzávěrku mezd Neúčtované mzdy Nezaúčtované doklady Skladu zvířat Nevytvořená uzávěrka Skladu zvířat Negenerované pohyby ze Skladu zvířat do Majetku
14
Výstup
R 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014
M Oblast 4 4 4 4 4 4 4 4
Doklady Doklady Účetnictví Účetnictví Majetek Výroby Pokladna Pokladna
Upřesn PZ PZ PZ Stav PZ ění chyba info valid Nerealizované doklady FaP OK 0 0 0 0 Nerealizované doklady FaV OK s valiadací 7 0 7 7 Záznam nesplňuje saldokontní podmínky OK s valiadací 5 0 5 5 Není účtovaná nedokončená výroba Výstraha 0 0 0 0 Počet nezaúčtovaných účetních pohybů Chyba 845 845 0 0 Uzavřené a nevyfakturované zakázky Chyba 3 3 0 0 Nezaúčtované pokladní doklady Zahraniční Chyba 4 1 3 3 Nezaúčtované pokladní doklady Tuzemské OK 0 0 0 0 Typ kontroly
15
Výstup – detail R 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014
M Oblast 4 4 4 4 4 4 4 4
Upřesn PZ PZ PZ Stav PZ ění chyba info valid Nerealizované doklady FaP OK 0 0 0 0 Nerealizované doklady FaV OK s valiadací 7 0 7 7 Záznam nesplňuje saldokontní podmínky OK s valiadací 5 0 5 5 Není účtovaná nedokončená výroba Výstraha 0 0 0 0 Počet nezaúčtovaných účetních pohybů Chyba 845 845 0 0 Uzavřené a nevyfakturované zakázky Chyba 3 3 0 0 Nezaúčtované pokladní doklady Zahraniční Chyba 4 1 3 3 Nezaúčtované pokladní doklady Tuzemské OK 0 0 0 0 Typ kontroly
Doklady Doklady Účetnictví Účetnictví Majetek Výroby Pokladna Pokladna
Typ kontroly Záznam nesplňuje saldokontní podmínky Záznam nesplňuje saldokontní podmínky Záznam nesplňuje saldokontní podmínky Záznam nesplňuje saldokontní podmínky Záznam nesplňuje saldokontní podmínky
Identifikace Validac Chyba záznamu e 800/400003 800/400004 800/400005 800/400006 800/400007
Ano Ano Ano Ano Ano
Ano Ano Ano Ano Ano
V - kdy
V - kdo
13.4.2014 10:45 13.4.2014 10:45 13.4.2014 10:45 13.4.2014 10:45 13.4.2014 10:45
Jan Novák Jan Novák Jan Novák Jan Novák Jan Novák
16
Výstup – detail R 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014 2014
M Oblast 4 4 4 4 4 4 4 4
Doklady Doklady Účetnictví Účetnictví Majetek Výroby Pokladna Pokladna
Upřesn PZ PZ PZ Stav PZ ění chyba info valid Nerealizované doklady FaP OK 0 0 0 0 Nerealizované doklady FaV OK s valiadací 7 0 7 7 Záznam nesplňuje saldokontní podmínky OK s valiadací 5 0 5 5 Není účtovaná nedokončená výroba Výstraha 0 0 0 0 Počet nezaúčtovaných účetních pohybů Chyba 845 845 0 0 Uzavřené a nevyfakturované zakázky Chyba 3 3 0 0 Nezaúčtované pokladní doklady Zahraniční Chyba 4 1 3 3 Nezaúčtované pokladní doklady Tuzemské OK 0 0 0 0
Typ kontroly Nezaúčtované pokladní doklady Nezaúčtované pokladní doklady Nezaúčtované pokladní doklady Nezaúčtované pokladní doklady
Typ kontroly
Upřesnění uživatelské Zahraniční Zahraniční Zahraniční Zahraniční
Identifikace Chyba záznamu 498/400023 Ano 498/400024 Ano 498/400025 Ano 498/400026 Ano
Validace Ano Ano Ano Ne
V - kdy
V - kdo
13.4.2014 10:35 Jan Novák 13.4.2014 10:35 Jan Novák 13.4.2014 10:35 Jan Novák
17
Adjustace ...? Jak to celé pojmenovat? Něco lepšího a pěknějšího než „Adjustace“? Pojmenujte si tento nástroj ... Jak nechat zařadit svou kontrolu do distribučních kontrol? Poslat mail s předmětem „Adjustace“ a popisem kontroly, kterou by jste chtěli zapracovat Možnosti automatického zasílání? Kdy to bude?
18
Děkuji Vám za pozornost. Dotazy
???
prosím, ptejte se … Michal Doležal konzultant
[email protected]
19
