FAX: POLGÁRMESTERE ELŐTERJESZTÉS. - a Városstratégiai és Környezetvédelmi Bizottsághoz

NYíREGYHÁZA MEGYEI JOGÚ VÁROS POLGÁRMESTERE

4401 NYíREGYHÁZA, KOSSUTH TÉR 1. ·PF.: 83. TELEFON: +36 42 524-500 FAX: +36 42 524-501 E-MAIL: [email protected]

Ügyiratszám :VAGY/312/2014.

Ügyintéző: Pócsi k Ágnes/Havasiné Tári Tímea

ELŐTERJESZTÉS

- a Városstratégiai és Környezetvédelmi Bizottsághoz az önkormányzati alapítású gazdasági társaságok 2013. évi beszámolóinak véleményezésére

Tisztelt Bizottság! Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzata vagyonának meghatározásáról, a vagyon feletti jog gyakorlásának szabályozásáról szóló 48/2012. (XII.14.) önkormányzati rendelet (Ör.) 3. § (4) bekezdése értelmében az önkormányzat kizárólagos tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek esetében a legfőbb szerv hatáskörét a Polgármester gyakorolja. Az Ör. 3. § (5) bekezdése értelmében az egyéb gazdálkodó szervezetek, intézmények esetében önkormányzati vagyonnal kapcsolatos tagsági jogok gyakorlására a Polgármester, illetve meghatalmazottja jogosult. A Közgyűlés 30/2010. (XI.12.) számú rendelete a Városstratégiai és Környezetvédelmi Bizottság feladataként meghatározta a feladatköréhez kapcsolódó gazdasági társaságok, vállalat esetében - a polgármesteri döntést megelőzően - az éves gazdálkodásról szóló beszámolójuk és üzleti jelentésük véleményezését. Az alábbi társaságok 2013. évi beszámolóját, üzleti jelentését a társaságok mellett működő Felügyelő Bizottságok (kivéve: Temetkezési Vállalatnál nem működik FEB) véleményezték, és elfogadásra javasolták: NyíRVV Nonprofit Kft.

NyíRTÁVHŐ Kft.

Sóstó-Gyógyfürdők Zrt.

Nyíregyházi Állatpark Nonprofit Kft.

Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat

NyíRINFO Nonprofit Kft.

Nyíregyházi Ipari Park Kft

A fenti társaságok vezetői által benyújtott beszámolókat a Tisztelt Bizottság számára megtárgyalásra és az alapító felé jóváhagyásra javasoljuk. Nyíregyháza, 2014. május 07 .

~

t!llJr7'-J 1

f----

Dr. Kovács Ferenc polgármester

.tv, i

.) ~

f'.,.·~./y " - .../

NYíREGYHÁZA

NvíRVV Nonprofit Kft. 2013. évi beszámolója

Tisztelt Bizottság! A NvíRVV Nonprofit Kft. ügyvezetője által benyújtott 2013. évi beszámoló - amelyet a társaság Felügyelő Bizottsága is megtárgyalt és elfogadásra javasolt - a Kft. szerteágazó tevékenységi köréből adódóan alapos részletezettséggel mutatja be az elmúlt gazdasági éve t, a 2013. évi terv megvalósulását, illetve a tervtől való eltérések okait Irodánként megbontva és összesen is. A beszámoló legfontosabb elemeit összefoglalva a NvíRVV Nonprofit Kft. 2013. évi gazdálkodását az alábbiak szerint értékeljük és mutatjuk be a Tisztelt Bizottság számára: A társaság teljesítette a közszolgáltatási és üzemeltetési szerződésekben rábízott feladatokat, gazdálkodása hatékony, takarékos és eredményes volt. Adózás előtti eredménye 2013. évben 31.254 eFt-ban realizálódott, ezzel üzleti tervét 44%-kal teljesítette túl. Tárgyévben megvalósult beruházásai közül legjelentősebb a Piaccsarnok felújítása volt. Ezen kívül kiemelendő, hogy Borbányán és Oroson termelői piacok kerültek kialakításra, megtörtént a Szigligeti Gyermeküdülő, a Hősök tere 9. Irodaház felújítása és megvalósult a Városi Stadionban asalakpályák világítás korszerűsítése is. A társaság üzemeltetésében lévő sportlétesítmények zavartalan működéséhez korszerű pályakarbantartó gépek kerültek beszerzésre 2013. évben . A napi üzemeltetési és karbantartási feladatok mellett útfe Iújítás, útépítés, járdafelújítás, közvilágítás fejlesztés, kondiparkok, és játszóterek építése, meglévő játszóterek felújítása is megtörtént. A NvíRVV Nonprofit Kft. az önkormányzati közfoglalkoztatás keretében a 2000 fős tervet jelentősen meghaladva 3.497 főt foglalkoztatott 2013. évben. A 2013.12.31.-i mérleg eszköz oldalának fő számai az alábbiak: adatok· eFt A. I. II . III.

B. I.

Befektetett eszközök I mmat.javak Tárgyi eszközök Befektetett pü-i eszk . Forgóeszközök Készletek

Követelések III. Értékpapírok IV . Pénzeszközök c. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen II.

2012.év 1540839

2013.év 1727331

5395 1535444

3736

Abszolút vált 186492 -1659

1723595

188151

O

O

O

1003001

1272893

269892

19918

31948

12030

667977

755461 O 485484 57709 3057933

87484

O 315106 20560 2564400

O 170378 37149 493533

A befektetett eszközök értékének 186.492 eFt-os növekedése a tárgyévi 130.363 eFt összegű terv szerinti és terven felüli amortizáció, a selejtezések, értékesítések miatti csökkenés illetve az aktivált 328.107 eFt értékű beruházás együttes hatása. A forgóeszközökön belül a készletek 12.030 eFt-os, a követelések pedig 87.484 eFt-os növekedést mutatnak. A készletek növekedése átsorolásból adódik, a követeléseken belül a vevőállomány 153.163 eFt csökkenést, a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni követelés 250.290 eFt növekedést, az egyéb követelések összege pedig 9.643 eFt-os csökkenést mutat. Az egyéb követelések összege 134.088 eFt volt 2013 . évben, melynek döntő hányada az adóhatósággal szemben fennálló követelés. A pénzeszközök állománya 2012. évhez képest 170.378 eFt-tal nőtt. Az aktív időbeli elhatárolások között 56.730 eFt a bevételek, 979 eFt a költségek, ráfordítások elhatárolásának értéke.

. j.

A 2013 .12.31.-i mérleg forrásait a következő táblázat t artalmazza : adato k' eFt 2012.év

D.

Sajáttőke

I.

Jegyzett t ő ke

III. V.

Lekötött tartalék

1281477

677170

677170

413

413

529874

559403

29529

19304

19304

O

O

O O

29529 44667

25187

-4342

27795

-16872

644926

1166951

522025

18021

24557

6536

626905

1 142394

515489

618517

581710

-36807

2564400

3057933

493533

VI. Értéke lési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalék F.

Kötelezettségek

II.

Hosszú lej . Kötelezettsége k

III.

Rövid lej . kötelezettségek

G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen

25187

1256290

Tőketartalék

IV. Eredménytartalék

Abszolút vált

2013.év

O O

A saját tőke a 2013. évi mérleg szerinti eredmény összegével növekedett. 2013 . évben 27.795 eFt céltartalékot képzett a társaság várható kötelezettségei fedezetére. Feloldásra, és egyéb bevételek között pedig elszámolásra került az előző évek során költségekre képzett 44.667 eFt összegű céltartalék. A hosszú lejáratú kötelezettségek között 9 db gépjármű zárt végű pénzügyi lízingszerződése szerepel 24.557 eFt értékben, melyből 14.890 eFt egy éven belül esedékes törlesztő részlet átsorolásra került a rövid lejáratú kölcsönök közé. A rövid lejáratú kötelezettségek 515.489 eFt-tal növekedtek az előző évhez képest. A növekedés döntő hányadát a le nem járt szállítói tartozások valamint az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek növekedése okozza. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 261.659 eFt elsősorban az állami költségvetéssel szemben fennálló adótartozások, összegében munkabértartozások szerepelnek. A passzív időbeli elhatárolások között 2.040 eFt a bevételek, 3.828 eFt a költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása, 575 .842 eFt pedig fejlesztési támogatások miatti halasztott bevétel. Az alábbi táblázat a 2013 . évi tervezett és tényleges eredmény levezetését tartalmazza eredménykategóriánkénti bontásban:

főbb

adatok ' eFt 2013.terv I.

Értékes ítés nettó árbevétele

II.

Aktivált saját teljesítm ények értéke

2013.tény

Té ny/Terv

3473300

3235116

O

701

93%

III.

Egyéb bevételek

1046863

1069107

102%

IV.

Anyagjellegű

2610 237

2409660

92%

V.

Személyi j ellegű ráfordítások

1716381

1635093

95%

127994 60043

130126 122900

102% 205%

ráfordítások

VI.

Értékcsökkenési le írás VII. Egyéb ráfordítások A.

Üzemi eredmény

5508

7145

130%

VIII. Pénzügyi műveletek bevétele i

4000

8014

200%

IX. Pénzügyi műveletek ráford ítása i

7668

3327

43%

-3668

4687

-128%

műveletek

B.

Pénzügyi

C.

Szokásos vállalkozási eredmény

X.

Rendkívül i bevételek

XI.

Rendkívüli ráford ítások

eredménye

1840

11832

643%

19927

19422

97%

O

O

D.

Rendkívüli eredmény

19927

19422

97%

E.

Adózás előtti eredmény

21767

31254

144%

XII. Adófizeté si kötelezettség F.

Adózott eredmény

G. Mérleg szerinti eredmény

6067 25187 25187

Az árbevételen belül 495.622 eFt a saját .tevékenység, 321 .892 eFt a NLC üzemeltetés, 493.599 eFt a lakóingatlan kezelés, 1.924.003 eFt pedig a városüzemeltetési tevékenység árbevétele . A nem lakás céljára szolgáló ingatlanok árbevétele a 2012 . évi 208.379 eFt-ról 321.892 eFt-ra nőtt. A növekedés az Önkormányzat által finanszírozott Hősök tere 9. alatti irodaház, a Szigligeti gyermeküdülő, valamint a Városi Stadion salakpálya világításának felújításából adódott. Az értékesítés nettó árbevétele 7%-kal - 238.184 eFt-ta l - csökkent a tervhez képest. Az árbevétel kiesés jelentős része a lakóingatlan kezelés és üzemeltetési tevékenységből származik, ugyanis 20B.07 . 01 -től a lakbér és közüzemi számlák továbbszámlázásából származó árbevétel már nem a társaságot illeti. A Búza téri Piaccsarnok felújítási munkálatai során is jelentős bérleti díjaktól esett el a NvíRVV Kft., illetve a gazdasági válság a külsős gépjármű javítások valamint a vendéglátás területén még érezteti hatását. Az egyéb bevételek között - csak a jelentősebbeket említve - 840.800 eFt visszafizetési kötelezettség nélkül kapott támogatás (mezőőri tevékenység támogatása, közfoglalkozatási és egyéb támogatás) 44.667 eFt céltartalék felhasználás, 71.010 eFt visszaírt értékvesztés, 52.479 eFt parkolási pótdíj, 14.179 eFt helyhasználati pótdíj szerepel. A pénzügyi műveletek bevételeiben a bankbetétek után kapott 8.014 eFt összegű kamat került kimutatásra. A társaság 2013. évben 19.402 eFt fejlesztési támogatást, valamint 20 eFt kapott ajándékot számolt el rendkívüli bevételként. Az anyagjellegű ráfordítások az árbevétel kieséssel arányosan, 8%-kal csökkentek a tervezetthez képest. Az anyagjellegű ráfordításokból 576.855 eFt az anyagköltség, 494.439 eFt az igénybevett szolgáltatások, 40.398 eFt az egyéb szolgáltatások értéke, az elábé 2.077 eFt, az alvállalkozói teljesítések, és a közvetített szolgáltatások értéke pedig 1.295.891 eFt. A személyi jellegű ráfordítások a 2013 . évi terv 95%-ában realizálódtak. Az egyéb ráfordítások összege 2013. évben 122.900 eFt volt, melyből 27 .795 eFt a céltartalék képzés, 27.597 eFt pedig az elszámolt értékvesztés összege. Az egyéb ráfordítások ezen kívül még tartalmazzák többek között az adók, illetékek, a bírságok, késedelmi kamatok összegét, a behajthatatlan követelések leírását, a vissza nem igényelhető áfa összegét és a selejtezett beruházások értékét. A NvíRVV Nonprofit Kft. 2013 . évi üzemi eredménye 7.145 eFt volt, ezzel a tervezett 5.508 eFt-os összeget 30%-kal meghaladóan teljesült. Pénzügyi műveletek bevételeként 8.014 eFt, pénzügyi műveletek ráfordításaként 3.327 eFt került elszámolásra, így a pénzügyi műveletek eredménye 4.687 eFt lett. A 19.422 eFt-os rendkívüli eredménnyel együtt a Kft. 2013 . évi adózás előtti eredménye 31.254 eFt-ban, adózott eredménye pedig 25.187 eFt összegben teljesült. A Kft. 2013 . évi adózás

előtti

eredményét irodánként az alábbi táblázat tartalmazza: adatok· eFt

Megnevezés Közterület-fenntartási Iroda Közterül et-kezel és i és Közl ekedési I roda

2013.terv

2013. tény

-137313

-132088

65713

101472

-76642

-7254

Közfogalkoztatás i és Állategészségügyi csoport

-19523

-3723

Piac és Vásártér Üzemeltetési Iroda

222350

142324

Gépjármű

-24689

-33115

Központi Irányítás ( NLC vagyonkezelés , Ing.bérbeadás , központi ált.ksg.)

-8129

-36362


21767

31254

Műszaki

Iroda (Energetika , Lakóház kezelés)

Javítási és Gépüzemeltetési Iroda

A Kft. tevékenységei közül a piac és vásártér üzemeltetése termeli a legnagyobb, 142.324 eFt nyereséget, ami 2013 . évben jelentősen elmaradt a tervezettől. Oka a Piaccsarnok felújítási munkái miatt elmaradt bérleti díj, a 2013. márciusi rendkívüli időjárás forgalom kiesése és a korrigált anyagjellegű költségek emelkedése volt. A közterület-kezelési és közlekedési tevékenység szintén

nyereséges volt, 2013. évi adózás előtti eredménye 101.472 eFt, ami a tervet 35.759 eFt-tal haladta meg. Az eredmény javulásának oka a parkolási díjakból származó bevételek növekedése volt. Ezen két tevékenység eredményéből finanszírozza a társaság a többi közszolgáltatási feladatból származó veszteségét. A Közterület-fenntartási Iroda, a Műszaki Iroda és a Közfoglalkoztatási és Állategészségügyi Csoport veszteséges ugyan, de adózás előtti eredményük javult a tervezetthez képest. A Gépjármű Javítási és Gépüzemeltetési Iroda tervet meghaladó veszteségét a 22.234 eFt-os árbevétel kiesés okozza, illetve az, hogya közvetlen költségek összege nem csökkent az elmaradt árbevétellel arányosan . A központi irányítás adózás előtti eredményének jelentős romlását a saját és üzemeltetésre átvett ingatlanoknál jelentkező bevétel kiesés okozza . A társaság 2013. évi beszámolóját a DATAUDIT BT. képviseletében Mezősi Tibor könyvvizsgáló hitelesítette, mely szerint a Nyírvv Nonprofit Kft. éves beszámolója megbízható és valós képet ad a társaság 2013. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi, jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban. A fentiek figyelembe vételével a társaság 2013. évi beszámolóját 3.057.933 eFt mérleg főösszeggel, 25.187 eFt adózot~ eredménnyel, illetve 25.187 eFt adózott eredmény eredménytartalékba helyezésével a Tisztelt Bizottság elé megtárgyalásra, és az alapító felé jóváhagyásra javasoljuk.

Határozat - tervezet

NyíREGYHÁZA MEGYEI JOGÚ VÁROS

KÖZGYŰLÉSE

Városstratégiai és Környezetvédelmi Bizottsága ..../2014. ( ...... ) számú határozata

a NYíRW Nonprofit Kft. 2013. évi beszámolója véleményezéséről

A Bizottság

Nyíregyháza Megyei Jogú Város Közgyűlésének 30/2010. (XI.12 .) számú - a Közgyűlés bizottsága i feladatai és hatáskörei megállapításáról szóló - önkormányzati rendeletében kapott felhatalmazás alapján az

előterjesztést

megtárgyalta, és

a NvíRVV Nonprofit Kft. 2013 . évről szóló beszámolóját 3.057.933 eFt mérleg főösszeggel, 25.187 eFt adózott

eredménnyel, és 25.187 eFt adózott eredmény eredménytartalékba helyezésével a

Polgármesternek jóváhagyásra javasolja.

Nyíregyháza, 2014. május ...

A határozatot kapják: 1./ Városstratégiai és Környezetvédelmi Bizottság tagjai 2./ Nyíregyháza Megyei Jogú Város Polgármestere 3./ Nyíregyháza Megyei Jogú Város Címzetes Főjegyzője 4./ Polgármesteri Kabinet 5./ Vagyongazdálkodási Osztály 6./ NvíRVV Nonprofit Kft.

NvíRTÁVHŐ KFT 2013. évi beszámolója

Tisztelt Bizottság! A NvíRTÁVHŐ KFT ügyvezetője által benyújtott - a társaság Felügyelő Bizottsága megtárgyalt és elfogadásra javasolt - 2013. üzleti évről szóló beszámoló részletesen bemutatja az üzleti tervvel összhangban megvalósított eredményes gazdálkodást, amelyet az alábbiak szerint értékeltünk : A Társaság fő tevékenysége a távhőszolgáltatás, melynek keretében Nyíregyháza város közigazgatási területén az E.ON Energiatermelő Kft-től vásárolt hőenergia szállítását és elosztását végzik, valamint használati melegvíz szolgáltatást nyújtanak. Ezen kívül a városi intézmények gázüzemű fűtőberendezéseinek energia- és költségtakarékos üzemeltetése, napi karbantartási feladatainak elvégzése és a mindezekhez kapcsolódó fejlesztési feladatok ellátása . A nyíregyházi távhőszolgáltatás piaci környezete rövidtávon stabil, de hatósági ár és támogatás függő. Ennek értelmében a legfőbb rövid távú üzleti kockázat a szabályozási környezet kiszámíthatatlansága. A jelenleg alkalmazható hatósági árak kapcsán fontos megjegyezni, hogy az értékesítéseik minden fogyasztói csoport irányába negatív árréssel történik. A támogatási összeg a lakossági és a külön kezelt intézményi fogyasztók hőfelhasználása után igényelhető , így a közületi és az egyéb intézményi értékesítés veszteséget termel. Középtávon - az energia megtakarítást eredményező beruházások és fogyasztói tudatosság javulása miatt - várható további hőértékesítés csökkenés miatt kockázatot hordoz. A Társaság Nyíregyháza hőellátásában mintegy 40 %-os piaci részesedéssel a térség meghatározó energetikai és környezetstratégiai szereplője. A benyújtott beszámoló a 2013. január Ol. - 2013 . december 31 . fordulónapja 2013. december 31.

i dőszakot

öleli fel, a mérleg

A tárgyévi gazdálkodás körülményeire leginkább a hatósági árrendszer: a hőtermelési díjakat szabályozó 50/2011. (IX.30.) NFM rendelet, valamint a távhőtámogatás igénylését és a fajlagos támogatás nagyságát szabályozó az 51/2011. (IX.30.) NFM rendelet és azok módosításai gyakoroltak jelentős hatást. Ezek értelmében 2013 . január L-től a lakossági felhasználói szolgáltatási díjaknál (fűtés, használati meleg víz alapdíj és hődíj egyaránt ideértendő) 10%-os, majd 2013 . november L-tő l a további 11,1% os (összességében 20%-os) díjcsökkentést hajtottak végre. Ezzel párhuzamosan a lakossági értékesítés után kapott fajlagos támogatási összeg "kompenzáló jelleggel" emelkedett. Nyíregyháza Megyei Jogú Város Polgármesterének 1/2013(IV.24.) határozatában a NvíRTÁVHŐ Kft 2013. évi üzleti tervét 6.625.318 e Ft bevételIei, 6.536.949 e Ft költséggel, ráfordítással és 88.369 eFt tervezett adózás előtti eredménnyel hagyta jóvá . A Társaság a bevételi tervét 97,3 %-on 6.443.281 e Ft értékben teljesítette. A távhőszolgáltatás árbevétele 93,6 %-on, a gáz üzletág árbevétele 97,8 %-on, az egyéb értékesítés árbevétele 99,2 %-on, az egyéb bevételek 102,8 %-on, a pénzügyi műveletek bevétele 236,0 %-on, a rendkívüli bevételek 85,7 %-on teljesültek. A távhőszolgáltatás alapdíj árbevétele a tervnek megfelelően alakult, azonban a hődíj árbevétele 213.644 e Ft-tal, vagyis közel 10 %-al maradt el a tervezettől. Ennek egyik oka, hogya terv nem számolt a 2013 . november Ol -től hatályos 11,1 %-os második rezsicsökkentés számszerű hatásával, a másik oka az év végi enyhe tél következtében visszaesett hőértékesítés volt. Ezzel szemben a költség, ráfordítások terve 97,0 %-on 6.341.076 e Ft értékben teljesült. Az anyagköltségek 95,3 %-on, az igénybevett szolgáltatások 114,0 %-on, az egyéb szolgáltatások 82,2 % on, az eladott közvetített szolgáltatások értéke 104,6 %-on, a személyi jellegű ráfordítások 102,9 % on, az értékcsökkenési leírás 122,9 %-on, az egyéb ráfordítások 89,9 %-on, a pénzügyi ráfordítások 22,9 %-on, a rendkívüli ráfordítások 114,4 %-on teljesültek.

A Társaság a beruházási és felújítási munkálatait az éves üzleti terv alapján végezte. A beruházási és felújítási munkák finanszírozására 688.298 e Ft került felhasználásra. A beruházások részletes megvalósulását az üzleti jelentés 20-22 . oldalán részletesen láthatjuk. Karbantartási és javítási munkákra 103.614 e Ft került felhasználásra , a hőközpontok és hőfogadók berendezéseinek, a távfűtési vezetékek, épületek állagmegóvása, gépek, berendezések, gépjárművek, számítástechnikai és egyéb eszközök javítására került sor a beszámolási időszakban. A Társaság tervezett üzemi eredménye 101384 e Ft, a tényleges üzemi eredmény 115 982 e Ft, 114,4

%. A pénzügyi műveletek eredménye rendkívüli javulást mutat. A tervezett -5 OOO e Ft-hoz képest,

9.513 e Ft eredménnyel zárult. Az előző évi tényleges pénzügyi műveletek veszteségéhez képest ( 846 e Ft) is látványos, és jelentős javulást hozott. A Társaság pénzügyi eredménye utoljára 2003 .

évben volt pozitív. A rendkívüli eredmény 16.909. e Ft-os vesztesége, 8.894 e Ft-tal rosszabb a

tervezettnél. Az adózás előtti eredmény 122,9 %-on teljesült a tervezett 88 369 e Ft-hoz képest

108 586 e Ft-os értéken.

Az alábbi táblázat az

előző időszakhoz

képest mutatja be a társaság eredménykimutatását. Előző időszak

1000HUF

Tárgyidőszak

Változás %-ban

I.

Értékesítés nettó árbevétele

II.

Aktivált saját teljesítmények értéke

III.

Egyéb bevételek

1818566 f

2542937

39.83 ············· _ .........•... I ············· ..

IV.

Anyagjellegű

4781430 f

·············

V.

Személyi jellegű ráfordítások

VIII.

Pénzügyi

4197683

3865428

-7.92

6381

-25.97

............................................- ......_................ f·······...············································-+.......................................•..

8619

...........................................

ráfordítások

f ...······························:········

l...·········································

4938818

.............. -+

.

3.29 .-.--.

471656

2.98 ................................... f· ... ······································ I ·...·····...························

VI. Értékcsökkenési leírás 232 153

295686 ·................................... 27.37

.................................................................................................................................................................................................................................-.-.... ....... .......................................•..•....... f·······... ···········································I VII. Egyéb ráfordítások 476 916

592604 +.

. . . . . . . .24.26 ----ooo............ . . . . . . . . . . . . . . . . . .-. . . . . . . .-. .- -.. . . . ----.. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . -.. . . . . . . . f.......................................... . . . . . . . . . . . ..

A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDM~NYE 76 347

51.91 115982

···..·..·........................·..··..·....f ··....................·:......:·..·:..·..·....I...... ..........·....:..........·:........·..

műveletek

458022

bevételei

8494

1

műveletek

IX.

Pénzügyi

B.

P~NZÜGYI MŰVELETEK EREDM~NYE

"

ráfordításai

38.92 11800

... I ··········································

......

9340

2287

-75.51

......--......_........_.1-._.._..._ ..._.._ ....._._ +................................-.

........""""""." ................. ,..........."",..,......." ....................................... ,,,,,,,,,,,,,,,,,,, , ,,, .... ,,, ......

-846 f··· ....·..........·.. ....9513 1224.47

...... ........................................... ........................................................... :. ·....:....·:..·:..·..·I ................·............·................

C.

szoKÁsos VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

X.

Rendkívüli bevételek

XI.

Rendkívüli ráfordítások

D.

DENDK(VÜLI EREDMÉNY

12932

E.

ADÓZÁS ELOTTI EREDM~NY

22.79

88433 f ..................................................... 108586 I...........................................

.. ......................... ... ~~~

••••••••••••••••• •• • ,~ ••••••••••• _

XII.

75501 f

125495 ·-- 66.22 ...................

20513 1 ..........·............·..........··............·........1 23116 ............·..·..·......··................ 12.69

........................................................................................................................................................................................................ 7581 f ... •·•..........·........·:. 40025

427.96 ..............................................·.......•...... .·....:..·.....·... 1...............·............·.... :....:....·

... _ . ................... ............................ ... .............................................................................................

• ••• ••• ~

................................................. M

...···················•··············... +

•••••••••••••••••••••• _M ••••• _

•••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••• _ . . . . . . .

•••••

............................................. .................................................... .................................................... ................................................................................................................ .

ADÓZOTT EREDMÉNY

G.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

- 230.75

•••••••••••••••••••••••••• ............................

Adófizetési kötelezettség

F.

-16909

............................... ................. ···· ...........................·............................................................f

44676 f mm 29784

................:. -33.33 m m Im . . m.: . :....

43757

78802

80.09 ..................................:.. +.. . . . . . . . . . . . . . . .c.....::....:....: . +..............::. . c...:...:...c......

43757

78802

80.09

A 2013 . gazdasági évre készített éves beszámolói adatai alapján a Társaság vagyoni helyzete stabil. A tárgyévben beszerzett tárgyi eszközök és immateriális javak bruttó értéke a tárgyévben elszámolt terv szerinti amortizáció 100 %-a . A saját tőke az előző évhez képest 199.516 e Ft értékkel, 4,5 %-kal növekedett. A saját tőkén belül a jegyzett tőke az előző évhez képest nem változott.

Az előző időszakhoz viszonyított mérleg adatok változását mutatja be az alábbi táblázat.

I I

I

Előző időszak

lOOOHUF

Tárgyidőszak

Abszo!út változás

ESZKÖZÖK (aktivák) 01.

A. Befektetett eszközök

02.

I. Immateriális javak

10.

II.Tárgyi eszközök

18.

III.Befektetett pénzügyi eszközök

27.

B. Forgóeszközök

35.

4493103

475684

12381

13459

1078

4003070

4471980

474910

1 968 1 __664 - 304 ......... ................................. ...._........

_...-....-...__ ................ "

1460940

•

28.

4017419

••••••

••

• . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ., •• _ ••• 0.0

••

•

22470

I. Készletek

1194 110

II. Követelések •

•••••••••••••••• _ _ _ _ _ •• _

•• _ _ _

III.Értékpapírok

49.

IV. Pénzeszközök

52.

C. Aktív

56.

ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN

időbeli

••• _ _ _ _ _ _ ...... __ ... _ _ _ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ._ _ _ _ _. _•• _ H ••• __ ••• _ _ _ _ ••••• _

..................................._ _ _ _ •• _

32915

55385

..

.......................•.......

~......

1 378 182

. . . . . . .0 ........ _ _ _ _ _ ••••••

184072

• ••••••••••••••••••••••••••••••••••••••• _

......

.

o

o

43.

210036

1670976

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ~ ... . . .

244 360

237 409

518063

453450

o -6 951

. ......................... _.......................................................................................................... _.........

elhatárolások

•••••••••• __ ••

~_

.......... _

...._

-64613H._

.........._ H •• _ . _ . _ ..

5 996 422 6617.......... 529

................................................

621107

4593181

199516

1032370

O

"

FORRÁSOK (passzívák)

57.

D. Saját

tőke

4393665

.........................w _

~

58.

..._ ..........

I. Jegyzett tőke

1032370

o

60. ..... II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 61.

III.Tőketartalék ........................................................._

62.

IV. Eredménytartalék

63.

v.

64.

VI. Értékelési tartalék

67.

VII.Mérleg szerinti eredmény

68.

E. Céltartalékok

Lekötött tartalék

• •H

F. Kötelezettségek

73.

I. Hátrasorolt kötelezettségek

O

54434

........................................_ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ._

882 244

O

O

54434

................_ . H .....

964 979

82735

75 OOO 1 ... ·······························_····· 36 022 t ·································......················...· -38 978

....................................................... ..................................................... 2 305 860

2 426 574

120 714

.................................................................................................................. 1·········································..··········+ ...........................................................

43 757

78 802 t

........ ···· ····················.....··········1 ... ················.......................

281 OOO

................._._......- .....- .._.....................

72.

...............................H_H•

.........._ .........._...................j

102 229

35 045

····································..················....

705479

424479

1 002 479

900 250

..._ .....:....:.................:.. ~ ......._............................_...._ .........

77.

O O O .......................................................................................................................................................................................................................... ········································..··········1 ... · ..............................................+....................................-....................

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek O 1380 1380

86.

III.Rövid lejáratú kötelezettségek

98.

G. Passzív

I ...··························

időbeli

elhatárolások

102. FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN

102 229 ...

1

..

+ .........................

--

..

1 001 099 898870

···························· .. ··· + ····················.......................................

1 219 528 316 390 - 903 138

······················•....··....·..·..·····1······································.....············ 1················....................................... 5996422

6617529

621107

Nagyon lényeges a Társaság életében, rövid és középtávú jövőjében az egyéb címen képzett 705479

e Ft értékű céltartalék. A céltartalék képzés oka, és magyarázata: a távhőszolgáltatónak értékesített

távhő árának, valamint a lakossági felhasználónak és a külön kezelt intézménynek nyújtott

távhőszolgáltatás díjának megállapításáról szóló 50/2011. (IX. 30.) NFM rendelet 5. § szerint a

távhőszolgáltató tárgyévi auditált éves beszámolójában szereplő, a Tszt. hatálya alá tartozó

tevékenységéből származó adózás előtti eredménye nem haladhatja meg az ármegállapítás során

figye lembe vett könyv szerinti bruttó eszközérték és a nyereségtényező (távhőszolgáltató esetében

2,0%) szorzatának mértékét (a továbbiakban : nyereségkorlát).

Ha a Magyar Energetikai és Közmű-szabályozási Hivatal (továbbiakban : MEKH) az ellenőrzés során megállapítja, hogya távhőszolgáltató nyeresége meghaladta a nyereségkorlátot és a távhőszolgáltató az ellenőrzéssel érintett időszakban távhőszolgáltatási támogatásban részesült, a távhőszolgáltatót kötelezi arra, hogyanyereségkorláton felüli nyereségtöbblet összegét a Vet. 147. § (1) bekezdés c) pontjában meghatározott célra létrehozott számla javára, a kapott távhőszolgáltatási támogatás erejéig fizesse be, továbbá az ezen felüli összeget a végfelhasználónak adja át.

A 78/2012 . (XII.22.) NFM rendelet 45 .§ szerint módosított 50/2011 . (IX . 30.) NFM rendelet 5. § (5) alapján a MEKH mentesítheti a visszafizetési kötelezettség alól a távhőszolgáltatót, ha az éves beszámoló benyújtását követő 15. napig a Hivatalhoz benyújtott kéreimében igazolja, hogy a nyereségkorlát feletti eredményét a t árgyévben megkezdett aktivált vagy nem aktivált, olyan beruházásra fordította, illetve a kérelem benyújtását követő harmadik év végéig aktivált, olyan beruházásra kívánja fordítani, amely megfelel e rendelet 5. § (5) al-d) pontjaiban foglaltaknak . A Magyar Energetikai és Közmű-szabályozási Hivatal a távhőszolgáltatók részére megküldte a nyereségkorlát megállapításához, az árelőkészítés során figyelembe vett bruttó eszközértéket, mely a Társaság vonatkozásában 5.317.568 eFt. Ennek értéimében a távhőszolgáltatási tevékenységre számított nyereség korlát: 5.317.568 eFt x 2,0 % = 106.351 eFt. Tekintettel arra, hogyanyereségkorlát fölött képződő eredmény sorsa, a MEKH egy későbbi döntéstől függ, ezért a Számviteli Törvény 15.§ (8) pontja értelmében ezt az összeget az Éves Beszámolóban eredményként nem lehet kimutatni, arra céltartalékot kell képezni. Acéltartalék képzése az adózás előtti eredmény terhére történik, egyéb ráfordításként való elszámolással. A 2012. évben ilyen jogcímen megképzett céltartalék a 2013. évben nem került felszabadításra, ugyanis az összegből megvalósult beruházásokat, illetve a céltartalék felszabadítását a MEKH csupán a 2013. évi auditált éves beszámoló adatai alapján hagyja jóvá . A 2013 . évben keletkezett 2% nyereségkorlát fölötti eredményre 424.479 e Ft összegben lett céltartalék képezve . A Társaság rövid távú finanszírozása biztosított, a hosszú távú likviditása gyengült. A fordulónapon a likvid eszközök teljes mértékben fedezték a kötelezettségeket. A Társaság jövedelmezősége javult, az ezer forint árbevételre jutó adózott eredmény az előző évben 10 Ft, a tárgyévben 20 Ft volt. Az összes bevétel minden ezer forintjára az előző évben 7 Ft, a tárgyévben 12 Ft adózott eredmény jutott. A társaság beszámolóját az OZ Audit Könyvszakértő Gazdasági Tanácsadó Kft. képviseletében, Orosz Zoltán könyvvizsgáló hitelesítette, mely szerint a 2013 . évi éves beszámolót a számviteli törvényben és az általános számviteli alapelveknek megfelelően állították össze, az éves beszámoló megbízható és valós képet ad a gazdálkodó 2013.12.31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről , valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről. A fentiek figyelembe vételével a társaság 2013. évi beszámolóját 6.617.529 eFt mérleg főösszeggel, 78.802 e Ft adózott eredménnyel, illetve 78.802 e Ft adózott eredmény eredménytartalékba helyezésével a Tisztelt Bizottság elé megtárgyalásra, és az alapító felé jóváhagyásra javasoljuk.


NYíREGYHÁZA MEGYEI JOGÚ VÁROS

KÖZGYÜLÉSE

Városstratégiai és Környezetvédelmi Bizottsága

..... ./2014.( ..... ) számú

határozata

a NYíRTÁVHŐ KFT 2013. évi beszámolója véleményezéséről

A Bizottság Nyíregyháza Megyei Jogú Város Közgyűlésének 30/2011. (XI.12.) számú - a Közgyűlés bizottságai feladatai és hatáskörei megállapításáról szóló - önkormányzati rendeletébe foglalt felhatalmazás alapján az előterjesztést megtárgyalta és a NvíRTÁVHŐ KFT 2013 . évről szóló beszámolóját 6.617.529 e Ft mérleg főösszeggel, és 78 .802 e Ft adózás utáni eredménnyel, valamint a 78.802 e Ft adózott eredmény eredménytartalékba helyezésével a Polgármesternek jóváhagyásra javasolja.

Nyíregyháza, 2014. május •..••

A határozatot kapják: 1./ Városstratégiai és Környezetvédelmi tagjai 2./ Nyíregyháza Megyei Jogú Város Polgármestere 3./ Nyíregyháza Megyei Jogú Város Címzetes Főjegyzője 4./ Polgármesteri Kabinet 5./ Vagyongazdálkodási Osztály 6./ NvíRTÁVHŐ Kft.

A Sóstó-Gyógyfürdők Zrt. 2013. évi beszámolója

Tisztelt Bizottság! A Sóstó-Gyógyfürdők Zrt. vezérigazgatója által benyújtott 2013. évi beszámoló - melyet a társaság Felügyelő Bizottsága is megtárgyalt és elfogadásra javasolt - részletesen elemzi a társaság 2013 . évi tevékenységét, a mérleg és az eredménykimutatás sorait, azok előző időszakhoz viszonyított változását, a tervtől va ló eltérés okait, a vagyoni, pénzügyi, jövedelmezőségi helyzet mutatóit. A beszámoló legfontosabb elemeit összefoglalva a Sóstó-Gyógyfürdők Zrt. 2013 . évi gazdálkodását az alábbiak szerint értékeljük és mutatjuk be a Tisztelt Bizottság számára: A társaság nehéz piaci viszonyok között küzdelmes, de eredményes, fürdőszakmai szempontból pedig kimagaslóan sikeres évet zárt, Sóstógyógyfürdő településrész az ország 16. gyógyhelyeként elnyerte a gyógyhely minősítést. A társaság üzleti tervét üzemi szinten teljesítette, a tervezett 732 eFt üzemi eredmény helyett 1.105 eFt-ot ért el. A CHF árfolyam romlása miatt azonban 6.531 eFt árfolyamveszteséget realizálva, a tervezett 2.732 eFt adózás előtti eredménytől elmaradt, és -3 .205 eFt-os értékkel az adózás előtti és a mérleg szerinti eredmény negatívba fordult . A tervek megvalósítását, a tervezett eredmény elérését több rendkívüli esemény is befolyásolta: A Fürdőház Panzió 2013 . februártól 2013. június közepéig felújítás miatt zárva tartott, az ott működő gyógyászati szolgáltatás pedig az Élményfürdőbe költözött. A panzió bevétele ezen időszakban teljesen kiesett és a gyógyászati bevételek is jelentősen csökkentek. A 2013. évi üzleti terv az Élményfürdő szeptember hónaptól történő teljes bezárásával számolt a gyógyászati szárny bővítése kapcsán. A teljes projekt, így az Élményfürdő átépítési munkálataira kiírt közbeszerzési eljárás elhúzódása miatt azonban egész évben nyitva tartottak. A nyitva tartás ráadásul - a korábbi hétvégi nyitva tartás helyett - folyamatos volt, ami tervezett bevételüket látványosan növelte, hiszen a társaság történetében először az értékesítés nettó árbevétele átlépte az egymilliárd Ft-ot. A folyamatos üzem miatt a költségek is jelentősen megemelkedtek a tervezetthez képest, ám a többlet eredmény, a megfeszített marketing munka, a szolgáltatási színvonal emelése révén - a tervezettnél kedvezőtlenebb időjárási körülmények ellenére is - a társaság képes volt kigazdálkodni a többlet ráfordításokat. A 2012. évben részlegesen felújított Júlia Fürdő 2013. évben beváltotta a hozzá fűzött reményeket, látogatottsága, bevételtermelő képessége emelkedett. Az Élményfürdő és a Parkfürdő 2013 . évre szolgáltatási színvonalában, ismertségében, és turisztikai vonzerejében is felzárkózott az országos fürdők közé . A társaság 2013. évi legfontosabb beruházása a Fürdőház Panzió fejlesztése volt, melynek keretében Panzió egy ***-os hotellé alakult. A beruházás összértékéből 61.110 eFt volt a támogatás, és 75.595 eFt a saját forrás . Saját forrásként a még rendelkezésre álló kötvénykibocsátásból származó összeget vette igénybe a Sóstó-Gyógyfürdők Zrt. Ezen felül saját forrásból 24.792 eFt értékben szereztek be eszközöket és végeztek beruházásokat (lökéshullám terá piás készülék, nyirokmasszázs készülék, filagória a Parkfürdőben, szauna átépítés a Fürdőházban , stb) .

IL. ••

A 2013 . évi mérleg eszköz oldalának főbb adatait az alábbi. táblázat tartalmazza : adatok: eFt 3926557 13545

-19694

Immat.javak

3946251 19398

Tárgyi eszközök

3076753

3062912

-13841

850100 168479

O -98843

19673

850100 69636 25824

31438

35933

4495

A.

Befektetett eszközök

I. II .

III. Befektetett pü-i eszk. B. Forgóeszközök Készletek I. II.

Követelések

6151

O

O

O

7879

-109489

37724 4152454

14493

-23231

4010686

-141768

IV. Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen

-5853

117368

III. Értékpapírok C.

Abszolút vált

2013.év

2012.év

A befektetett eszközök értéke 19.694 eH-tal csökkent, mely a tárgyévi beruházásoknak, a Hotel Fürdőházhoz kapcsolódó tárgyi eszköz értékhelyesbítésének és az elszámolt értékcsökkenési leírás együttes hatása . A készletekben a növekedés nagy része az időlegesen nem használt szezonális anyagok visszavételezésének az értéke . A pénzeszközök állománya 109.489 eFt-tal csökkent, mivel a társaság gyakorlatilag felhasználta a kötvénykibocsátásból származó források egészét. Az aktív időbeli elhatárolások között 2.158 eFt a bevételek, 3.418 eFt a költségek, ráfordítások elhatárolása, 8.917 eFt pedig jelzáloghitelhez, valamint beruházási és fejlesztési hitelekhez kapcsolódó halasztott ráfordítás. A 2013. évi mérleg forrásait a következő táblázat tartalmazza : adatok: eFt

D. Saját tőke

2012.év 550502

2013.év 468328

Abszolút vált -82174

I.

Jegyzett tőke

504 200

504200

III.

Tőketarta lék

IV . Eredmény tartalék

848 675 -1 516755

848675 -1306236

V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék

234315 273619

230244 194650

210519 -4071 -78969

VII . Mérleg szerinti eredmény

206448 29306

-3205

-209653

2619703 2343314 276389

12572 2548617 2319513 229104

-16734 -71086 -23801

952943

981169

28226

4152454

4010686

-141768

E. Céltartalék F. Kötelezettségek II . Hosszú lej. Kötelezettségek III. Rövid lej. kötelezettségek

G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen

O O

-47285

A társaság saját tőkéje 82.174 eH-tal csökkent a már említett értékhelyesbítéshez kötődő értékelési tartalék csökkenés és a tárgyévi mérleg szerinti eredmény miatt. Az eredménytartalék a 2012. évi eredmény eredménytartalékba helyezésével és a lekötött tartalékból feloldott 4.071 eFt átvezetésével növekedett. A várható kötelezettségekre 5.099 eFt céltartalékot képeztek, mely munkaügyi perveszteség esetén fizetendő, egyéb címen képzett céltartalék összege pedig 7.473 eFt, mely beruházási és jelzálog hitelekhez kapcsolódik. A kötelezettségek 71.086 eFt-tal csökkentek, melynek két fő tényezője a beruházási és fejlesztési hitelállomány 27 .791 eFt-os, valamint a szállítói állomány 41.698 eFt-os csökkenése . A passzív időbeli elhatárolások között 1.639 eFt a bevételek, 48.869 eFt a költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása, 930.661 eFt összegű pedig a beruházási, fejlesztési támogatások miatti halasztott bevétel.

Az alábbi táblázat a 2013 . évi tervezett és tényleges eredmény levezetését tartalmazza főbb eredménykategóriánkénti bontásban : adatok: eFt 20B.tény

2013.terv I.


II.


III.

Egyéb bevételek

IV . Anyagjellegű ráfordítások V.


VI. Értékcsökkenési leírás VII . Egyéb ráfordítások

A.

Tény/Terv

960824

1019875

O

2582

106%

34372

58809

171%

440661

542417

123%

383534

367664

96%

101963

102475

101%

68306

67605

99% 151%

732

1105

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei

62000

58994

95%

IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai

60000

63366

106%

B. Pénzügyi műveletek eredménye C. Szokásos vállalkozási eredmény X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény E. Adózás előtti eredmény XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény G. Mérleg szerinti eredmény

2000

-4372

-219%

2732

-3267

-120%

O O O

62 62

2732

-3205

273

O

2459

-3205

-130%

2459

-3205

-130%

Üzemi eredmény

O -117%

Az értékesítés nettó árbevétele a tervezetthez képest 6%-kal, 59.051 eFt-tal növekedett. Az árbevételen belül jelentős - 22%-os - növekedést mutat a gyógyszolgáltatási bevételek növekedése, melyben jelentős szerepe van a fürdők magasabb minősítéséből adódó TB térítés növekedésnek, valamint a Júlia Fürdő gyógyászati részlegének. A tervezett értéket 33%-kal haladta meg a szálláshely szolgáltatásból származó bevételek összege is, ez egyértelműen a Hotel Fürdőház felújításának köszönhető.

Az egyéb bevételek 71%-kal, 24.437 eFt-tal magasabb összegben realizálódtak, mint a tervezett. A növekedés oka egyrészt, az hogyaFürdőház beruházáshoz kapcsolódó támogatás elszámolt értéke meghaladta a tervezett összeget, másrészt pedig a korábban képzett céltartalék nem tervezett feloldása volt.

jelentős

Az anyagjellegű ráfordítások növekedése mögött az Élményfürdő 4 hónapos terven felüli működésének többletköltsége húzódik meg. A személyi jellegű ráfordítások 4%-kal csökkentek a tervhez képest, mivel költségtakarékossági okokból visszafogásra kerültek a mozgóbérek, és a bérek csökkenése miatt a bérjárulékok is a

tervezett szint alatt maradtak.

Az értékcsökkenési leírás a tervhez képest l%-kal növekedett, ami főként a Fürdőház felújításához,

eszközérték növekedéshez kapcsolódik.

Fentiek figyelembe vételével a 2013. évi üzemi eredmény meghaladja a tervezett szintet.

1.105 eFt-os összegével, 373 eFt-tal

A pénzügyi műveletek 58 .994 eFt-os bevétele az Önkormányzattal kötött kölcsönszerződésből

származó kamatbevételből és a CHF árfolyam időszakos kedvező alakulása miatti

árfolyamnyereségből származik. Az önkormányzatnak nyújtott kölcsönből származó kamatbevétel

3.700 eFt-tal kevesebb a tervezettnél a jegybanki alapkamat csökkenése miatt.

A pénzügyi műveletek ráfordítása címen 56.700 eFt kamatráfordítása keletkezett a Sóstó

Gyógyfürdők Zrt-nek, ami 3.300 eFt-tal a tervezett szint alatt van . Ezen felül pedig 6.531 eFt

árfolyamveszteséget kellett elszámolnia év végén a CHF-ben kibocsátott kötvényállomány után.

A pénzügyi műveletek eredménye így 4.372 eFt veszteséget mutat 2013. év végén.

Rendívüli bevétel ként 62 eFt-ot számoltak el a pénztári eltérések rendezéseként, ami - rendkívüli

ráfordítás nem lévén - megegyezik a rendkívüli eredménnyel.

A társaság adózás előtti eredménye -3.205 eFt, ami 5.664 e Ft-ta I marad el a tervezett értéktől.

A Sóstó-Gyógyfürdők Zrt. 2013 . évi egységenkénti üzemi eredményét az alábbi táblázat mutatja : adatok:eFt Egységenkénti üzemi eredmény Júlia Fürdő Fürdőház Tófürdő

Élményfürdő Parkfürdő

Park+Élményfürdő 6-8 hó

Egyéb Összesen

20B.tény

41213 -61467 1892 -28817 -62886 113 817 -2647 1105

A társaságnál továbbra is a nyári szezon a meghatározó eredményesség szempontjából. Az össze nyitott Park és Élményfürdő 113.817 eFt eredményt hozott üzemi szinten 2013. évben. A Parkfürdő -62.886 eFt üzemi eredményében az előszezon és az uszoda i szolgáltatás bevétele játszik szerepet, költség oldalon pedig a szezonon kívül végzett fenntartási, karbantartási költségek jelentkeznek, melyek természetszerűen veszteségesek. Az egyik legnagyobb veszteségforrás a Zrt.-nél az Élményfürdő szezonon kívüli üzeme, bár a termelt veszteség mértéke 2013 . évben jelentősen csökkent. A Júlia Fürdő 2013. évben 41.213 eFt üzemi eredményt hozott, ami jelentős javulást mutat az előző évekhez képest. Az üzemi eredményben a fürdőszolgáltatás mellett a gyógyszolgáltatás is meghatározó. A Fürdőház 2013. évi 61.467 eFt-os veszteséget termelt, de ez a 4 hónapos zárva tartás és a hotel felújításhoz kapcsolódó többlet költségek eredménye. A Tófürdő alacsony költségszintjének köszönhetően 1.892 eFt eredményt hozott. Az egyéb tevékenységek -2.647 eFt-os üzemi eredménye ingatlan bérbeadásból és műszaki szolgáltatásokból származik. A társaság 2013. évi beszámolóját a VERSATILE-AUDIT KFT képviseletében Piroska Sándorné ügyvezető igazgató és Dr. Kvancz József könyvvizsgáló hitelesítette, és látta el könyvvizsgálói záradékkal, mely szerint mely szerint a Sóstó-Gyógyfürdők Zrt. éves beszámolója megbízható és valós képet ad a társaság 2013. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi, jövedelmi helyzetéről a számviteli törvénnyel összhangban.

A fentiek figyelembe vételével a társaság 2013. évi beszámolóját 4.010.686 eFt mérleg főösszeggel, -3.205 eFt adózott eredménnyel (veszteség), illetve -3.205 eFt adózott eredmény eredménytartalékba helyezésével a Tisztelt Bizottság elé megtárgyalásra, és az alapító felé jóváhagyásra javasoljuk.


NyíREGYHÁZA MEGYEI JOGÚ VÁROS KÖZGYŰLÉSE


a Sóstó-Gyógyfürdők Zrt. 2013. évi beszámolójának véleményezéséről

A Bizottság

Nyíregyháza Megyei Jogú Város Közgyűlésének 30/2010. (XI.12.) számú - a Közgyűlés bizottságai feladatai és hatáskörei megállapításáról szóló - önkormányzati rendeletében kapott felhatalmazás alapján az

előterjesztést

megtárgyalta, és

a Sóstó-Gyógyfürdők Zrt. 2013.

évről

szóló beszámolóját 4.010.686 eFt mérleg

főösszeggel,

-3.205 eFt

adózott eredménnyel (veszteség), és -3.205 eFt adózott eredmény eredménytartalékba helyezésével a Polgármesternek jóváhagyásra javasolja.


A határozatot kapják: 1./ Városstratégiai és Környezetvédelmi Bizottság tagjai 2./ Nyíregyháza Megyei Jogú Város Polgármestere 3./ Nyíregyháza Megyei Jogú Város Címzetes Főjegyzője 4./ Polgármesteri Kabinet 5./ Vagyongazdálkodási Osztály 6./ Sóstó-Gyógyfürdők Zrt.

A Nyíregyházi Állatpark Nonprofit Kft. 2013. évi beszámolója

Tisztelt Bizottság! A Nyíregyházi Állatpark Nonprofit Kft. ügyvezetője által benyújtott 2013. évi beszámolót, közhasznúsági jelentést - amelyet a társaság Felügyelő Bizottsága megtárgyalt és elfogadásra javasolt - az alábbiak szerint értékeljük. A nyíregyházi turizmus egyik meghatározó szereplője a nyíregyházi állatpark. A 2013. évi üzleti tervben megfogalmazott célokat az előző évekhez hasonlóan sikerült teljesíteni. A társaság a 2013-as gazdasági évet is sikeresen, nyereséggel zárta. A tervezett 380.000 fős látogatói létszámot meghaladva 384.403 vendégük volt. A tárgyévben a társaság alapcél szerint végzett tevékenysége: kulturális tevékenység, környezetvédelem, állatvédelem, nevelés, oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés. Közhasznú tevékenységként a növény és állatkert, természetvédelmi terület működtetését látja el a gazdasági társaság, a lakossági, és intézményi szférát megszólítva. Ezen tevékenységének főbb eredményei az állat és növénytani ismeretterjesztés, az iskolarendszeren kívüli oktatás és nevelés, szórakozási, kikapcsolódási lehetőség, rekreáció biztosítása . A Társaság által végzett alaptevékenység (közhasznú) belföldi értékesítésből származó nettó árbevétele 518.172 e Ft, az előző évi árbevételtől 36.025 e Ft-tal kevesebb. A közhasznú tevékenységhez kapcsolódó egyéb bevételek összege 12.763 e Ft, mely az előző évinéll.754 e Ft-tal kevesebb. Az alaptevékenységgel (közhasznú) kapcsolatosan felmerült anyagjellegű ráfordítások összege 298.415 e Ft, az előző évinél 23.040 e Ft-tal kevesebb, a személyi jellegű ráfordítások 234.516 eFt, mely az előző évinél 11.429 e Ft-tal több, az értékcsökkenési leírás 2013. évre elszámolt összege 37.210 eFt, az előző éviné116.507 e Ft-tal kevesebb, míg az egyéb ráfordítások összege 9.870 e Ft, az előző évinél 11.464 e Ft-tal kevesebb. így az alaptevékenység (közhasznú) üzemi (üzleti) tevékenységének eredménye -44.576 e Ft, mely az előző évinél 1.803 e Ft-tal kevesebb. A pénzügyi műveletek bevételei 1.595 e Ft, az előző évinél 1.104 e Ft-al magasabb összegben realizálódtak, míg a fizetendő kamatok 2013. évi végén 7.221 e Ft-os értéken, az előző évinél 5.854 kevesebbe kerültek. A Társaság alaptevékenységének (közhasznú) szokásos vállalkozási eredménye -50.202 e Ft, veszteség az előző évi szokásos vállalkozási eredményénél 8.761 e Ft-tal jobb eredmény mutat. A rendkívüli eredmény 15.803 e Ft-tal maradt el az előző évinél. Az alaptevékenységből (közhasznú) elért adózás előtti eredmény -32.892 e Ft, veszteség, az előző évinél 6.322 e Ft-tal több veszteséget mutat. Az alaptevékenységből származó veszteséget pótolja a Társaság által végzett vállalkozási tevékenységből származó 45.201 e Ft-os nyereség. így a Társaság adózott eredménye 2013-ban 12.113 e Ft, (nyereség) mely az előző évinél 8.047 e Ft-tal lett kevesebb. A 2013. évi tervekhez viszonyítva, a Társaság tervezett jegybevétele 95 %-on, a tervezett bérleti díjak összege 109 %-on, a Zoo Suli bevétele 110 %-on, a szálloda bevétele 108 %-on, az egyéb árbevételek 145 %-on teljesültek. A park bevételei összesen a tervezett 665.450 e Ft-tal szemben 649.599 e Ft-tal realizálódtak, 98%-on . A 2013. évi tervhez viszonyítva, ezzel szemben az anyagköltségek 91 %-on, az egyéb igénybevett szolgáltatások költsége 97 %-on, az egyéb szolgáltatások költsége 134 %-on a személyi jellegű ráfordítások 101 %-on az egyéb ráfordítások 395 %-on, míg a pénzügyi műveletek ráfordításai 116 % on teljesültek. A Társaság vagyoni helyzete stabil a befektetett eszközök záró állományát a saját tőke az előző évben 20,7 %-ban, a tárgyévben 20,8 %-ban fedezte. A saját tőke az előző évhez képest 12.107 e Ft-tal 2,3 %-al növekedett. A saját tőkén belül a jegyzett tőke az előző évhez képest nem változott.

A Társaság pénzügyi helyzete szintén stabil, a hosszú távú likviditása az pénzeszközök állománya 914,6 %-al növekedett.

előző

évhez képest javult. A

A Társaság által benyújtott beszámoló, közhasznúsági jelentés által felölelt beszámolási időszak gazdálkodása az üzleti tervnek, illetve a várakozásoknak megfelelően alakult, az üzletmenet érdemben nem kifogásolható. A Nyíregyházi Állatpark Nonprofit Kft vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetéről a beszámoló valós képet nyújt, a múltbeli tény- és a várható jövőbeni adatok alapján a tényleges körülményeknek megfelelő képet ad. Ezt támasztja alá a társaság részére az ADÓ-TAKTIKA Kft. képviseletében Kóbory Zsolt könyvvizsgáló által kiadott független könyvvizsgálói jelentés is. A fentiek figyelembe vétel ével a társaság 2013. évi beszámolóját 2.805.218 e Ft mérleg 12.113 e Ft adózott eredménnyel, illetve 12.113 e Ft adózott eredmény eredménytartalékba helyezésével a Tisztelt Bizottság elé megtárgyalásra, és az alapító felé jóváhagyásra javasoljuk. főösszeggel,

I


NYíREGYHÁZA MEGYEI JOGÚ VÁROS KÖZGYŰLÉSE


a Nyíregyházi Állatpark Nonprofit Kft. 2013. évi beszámolója véleményezéséről

A Bizottság

Nyíregyháza Megyei Jogú Város Közgyűlésének 30/2010. (XI.12 .) számú - a Közgyűlés bizottsága i feladatai és hatáskörei megállapításáról szóló - önkormányzati rendeletében kapott felhatalmazás alapján az

előterjesztést

megtárgyalta, és

a Nyíregyházi Állatpark Nonprofit Kft. 2013 . évről szóló beszámolóját főösszeggel,

2.805 .218 e Ft mérleg

12.113 e Ft adózott eredménnyel, és 12.113 e Ft adózott eredmény eredménytartalékba

helyezésével a Polgármesternek jóváhagyásra javasolja.

Nyíregyháza, 2014. május .....

A határozatot kapják: 1./ Városstratégiai és Környezetvédelmi Bizottság tagjai 2./ Nyíregyháza Megyei Jogú Város Polgármestere 3./ Nyíregyháza Megyei Jogú Város Címzetes Főjegyzője 4./ Polgármesteri Kabinet 5./ Vagyongazdálkodási Osztály 6./ Nyíregyházi Állatpark Nonprofit Kft.

A Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat 2013. évi beszámolója

Tisztelt Bizottság! A Temetkezési Vállalat igazgatója által benyújtott 2013 . évi beszámoló részletese n elemzi társaság tárgyévi tevékenységét, a mérleg és az eredménykimutatás sorait, azok előző időszakhoz viszonyított változását, a tervtől való eltérés okait, a vagyoni, pénzügyi, jövedelmezőségi helyzet mutatóit. A beszámoló legfontosabb elemeit összefoglalva a Szabolcs-Szatmár Bereg Megyei Temetkezési Vállalat 2013 . évi gazdálkodását az alábbiak szerint értékeljük és mutatjuk be a Tisztelt Bizottság számára: A társaság a 2013. évi üzleti tervében megfogalmazott feladatokat teljesítette. A gazdasági nehézségek, a kiélezett piaci verseny ellenére is gazdálkodásuk stabilnak és eredményesnek bizonyult. Eredménytervüket - mely 2.160 eFt volt - jelentősen túlteljesítve 10.949 eFt-os mérleg szerinti eredménnyel zárták az elmúlt évet. Eredményességük lehetővé tette, hogy tervezett beruházásaikon - a kerítés újjáépítésén, nyílászáró cseréken, temetői kisgépek, számítástechnikai eszközök, halottszállító gépkocsik beszerzésén - felül új kőmegmunkáló szerszámokat, illetve emelő targoncát is vásároljanak. Beruházásaik összértéke 2013 . évben 25.629 eFt volt a tervezett 19.600 eFt-tal szemben. A 2013.12.31.-i mérleg eszköz oldalának főbb adata it mutatja be az alábbi táblázat: adatok: eH 2012.év A.

Befektetett eszközök

183197

I. II.

Immat.javak Tárgyi eszközök

44 182912 241 227071 105923 14606 O 106542 6469 416737

III.

Befektetett pü-i eszk.

B. I.

Forgóeszközök Készletek

II. Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C.

Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen

2013.év

Abszolút vált -7189 176008 38 175854

-6 -7058

116

-125

227921 109980 13049

850 4057 -1557

O 104892

O -1650

1912

-4557

405841

-10896

A befektetett eszközök állománya 7.189 eFt-tal csökkent, mely a tárgyévi beruházások és az értékcsökkenési leírás együttes hatása. A forgóeszközökön belül a készletek értéke 4.057 eFt-tal nőtt az előző évhez képest, a követelések értéke 1.557 eFt-tal , a pénzeszközök 2013.12.31.-i állománya pedig 1.650 eFt-tal csökkent 2012. évhez viszonyítva. Az aktív időbeli elhatárolásokon belül 1.064 eFt a költségek, ráfordítások időbeli elhatárolása, 848 eFt pedig a befektetett pénzügyi eszközök kamatának és a tevékenységi támogatásoknak az elhatárolt összege. A 2013 . évi mérleg forrásai - és azok változása az előző évhez képest - az alábbiak szerint alakult: 2012.év

D. Saját tőke Jegyzett tőke I. III. Tőketartalék IV. Eredmény tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény E. Céltartalék F. Kötelezettségek II. Hosszú lej . Kötelezettségek III.

Rövid lej. kötelezettségek

G.

Passzív időbeli elhatárolások Források összesen

adatok ' eH Abszolút vált

2013.év

218603

229552

10949

6312 31833

6312 31833

O

173623

180458

6835

6835 12000

10949 O 67677

4114 -12 OOO

66471

O

1206

O

O

67677

1206

119663

108612

416737

405841

-11051 -10896

O 66471

A saját tőke a tárgyévi mérleg szerinti eredménnyel - 10.949 eFt-tal - növekedett. A társaság 2012 . évben 12.000 eFt értékben képzett céltartalékot, melyből 2013 . évben 8.070 eFt-ot felhasználtak, 3.930 pedig visszavezetésre került. A társaság hitelt nem vett igénybe, hosszú lejáratú kötelezettsége nincs. Rövid lejáratú kötelezettségei kis mértékben - 1.206 eFt-tal - növekedtek. Eladósodottsági és likviditási mutatói csökkentek, jövedelmezőségi mutatói viszont jelentősen javultak. Passzív időbeli elhatárolások 108.612 eFt-os összegéből 102.470 eFt fejlesztési célú támogatás, 5.443 eFt költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása, 699 eFt pedig bevételek passzív időbeli elhatárolása volt. A Kft. 2013 . évi eredmény levezetését főbb eredménykategóriánkénti bontásban, illetve a 2013.évi üzleti terv teljesítését a következő táblázat tartalmazza: adatok ' eFt 2013.té ny

2013.terv I.


II.


III.

Egyéb bevételek

IV.

Anyagjellegű

V.

Személyi jelleg ű ráford ítások

VI.

Értékcsökkenési le írás

ráfordítások

VII. Egyéb ráfordítások A.

Üzemi eredmény

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei műveletek

Té ny/Terv

513 200

506668

O

4225

99%

30000

43126

144%

272800

272 258

100%

246000

250251

102%

28500

25361

89%

8200

10270

125%

-12300

-4121

34%

4000

4137

103%

ráford ításai

300

218

73%

Pénzügyi műveletek eredménye

3700

3919

106%

IX. Pénzügyi

B. C.

Szokásos vállalkozási eredmény

-8600

-202

2%

X.

Rendkívüli bevételek

11000

11429

104%

XI.

Rendkívül i ráfordítások

D.

Rendkívüli eredmény

E.


XII. Adófizetési kötelezettség

F.

Adózott eredmény

G. Mérleg szerinti eredmény

O

55

11000

11374

103%

2400

11172

466%

240

223

93%

2160

10949

507%

2160

10949

507%

A Temetkezési Vállalat 2013 . évi árbevétele l%-kal, 6.532 eFt-tal csökkent a tervezetthez képest. Az árbevételen belül a temetésszolgáltatás bevétele 5%-kal csökkent, a temető üzemeltetéséből származó bevétel 6%-kal, az élővirág értékesítésből származó bevétel pedig 4%-kal növekedett a 2013. évi tervadatokhoz viszonyítva . A halottszállításból és sírkő eladásból származó bevétel tervszinten alakult. A társaság egyéb bevételei 44%-kal növekedtek a tervhez képest, a növekedés oka a 12.000 eFt összegű céltartalék felhasználás volt. Az anyagjellegű ráfordításaik értékét takarékos gazdálkodással tervszinten tudták tartani. A személyi jellegű ráfordítások 2%-kal növekedtek a tervezetthez képest, az értékcsökkenési leírás összege viszont a terv 89%-ában realizálódott. Az egyéb ráfordítások 25%-os növekedését a nem tervezett anyag selejtezés 2.690 eFt-ban elszámolt összege okozta. Pénzügyi műveletek bevételei között 4.137 eFt kamatbevétel szerepel, a rendkívüli bevételei pedig a fejlesztési támogatások écs. arányos elszámolását tartalmazzák. A társaság 2013. évi mérleg szerinti eredménye a fentiek alapján 10.949 eFt-ban realizálódott.

A Temetkezé si Vállalat 2013 . évi adózás előtti eredményét tevékenységekre lebontva az alábbi táblázat tartalmazza : Tevékenységenkénti eredmény Temet ésszolgáltatás Halottszáll ítás Temető

üzemeltetés

Élővirág értékesítés S írkő készíté s Összesen

adatok ' eFt lO13.tény 15426 8764

-15857 955 1884 11172

A társaság 2013. évi beszámolóját az B.Pál és Társa Kft. képviseletében Breznyiczky Pál könyvvizsgáló hitelesítette, és látta el könyvvizsgálói záradékkal, mely szerint a Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat egyszerűsített éves beszámolója megbízható és valós képet ad a társaság 2013 . december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi, jövedelmi helyzetéről a számviteli törvénnyel összhangban .

A fentiek figyelembe vételével a társaság 2013. évi beszámolóját 405.841 eFt mérleg főösszeggel, 10.949 eFt adózott eredménnyel, illetve 10.949 eFt adózott eredmény eredménytartalékba helyezésével a Tisztelt Bizottság elé megtárgyalásra, és az alapító felé jóváhagyásra javasoljuk.


NyíREGYHÁZA MEGYEI JOGÚ VÁROS KÖZGYŰLÉSE


a Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat 2013. évi beszámolójának véleményezéséről

A Bizottság

Nyíregyháza Megyei Jogú Város

Közgyűlésének

30/2010. (XI.12.) számú - a

Közgyűlés

bizottsága i

feladatai és hatáskörei megállapításáról szóló - önkormányzati rendeletében kapott felhatalmazás alapján az

előterjesztést

megtárgyalta, és

a Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat 2013. mérleg

főösszeggel,

10.949

eFt

adózott eredménnyel,

évről

és

szóló beszámolóját 405 .841 eFt

10.949

eFt

eredménytartalékba helyezésével a Polgármesternek jóváhagyásra javasolja.


A határozatot kapják: 1./ Városstratégiai és Környezetvédelmi Bizottság tagjai 2./ Nyíregyháza Megyei Jogú Város Polgármestere 3./ Nyíregyháza Megyei Jogú Város Címzetes Főjegyzője 4./ Polgármesteri Kabinet 5./ Vagyongazdálkodási Osztály 6./ Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Temetkezési Vállalat

adózott

eredmény

NvíRINFO Nonprofit Kft. 2013. évi beszámolója

Tisztelt Bizottság!

A NvíRINFO Nonprofit Kft. 2013 . évi gazdálkodásáról szóló beszámolóját, közhasznúsági jelentését a

társaság Felügyelő Bizottsága megtárgyalta, és elfogadásra javasolta. A beszámolóban foglaltakat

röviden az alábbiak szerint kívánjuk értékelni.

A Társaság a közhasznú és vállalkozási feladatait az alapító okiratban foglaltak szerint a Nyíregyháza

Megyei Jogú Város Önkormányzatával, illetve Polgármesteri Hivatalával kötött szolgáltatási

szerződésekben vállaltak szerint elvégezte. A Társaság által végzett alapcél szerinti tevékenység

adatfeldolgozás, web-hoszting szolgáltatás, egyéb szoftverkiadás, számítógépes programozás,

számítógép üzemeltetés végzése .

A Társaság által végzett vállalkozási tevékenység, számítógépes munkaállomások bérbeadása,

közvetített szolgáltatásként, illetve telefonközpontok átalánydíjas karbantartása, szintén közvetített

szolgáltatásként .

A Társaság alaptevékenységből (közhasznú) származó árbevétele 92.920 e Ft, a vállalkozási

tevékenység árbevétele 37 .151 e Ft, egyéb bevétel címén 57 .214 e Ft, pénzügyi műveletek

bevételeként 24 e Ft, mindösszesen 187.309 e Ft bevételt szerzett. A közhasznú tevékenységének

üzleti eredménye 20 876 e Ft, a mérleg szerinti eredménye 20 245 e FT. A vállalkozási tevékenység

eredménye - 5 e Ft, így a Társaság éves üzleti tevékenységének eredménye 20.871 e Ft, a mérleg

szerinti eredmény összesen 20 240 e Ft.

A Társaság a 2013-as üzleti tervben meghatározott célokat, gazdasági elvárásokat teljesítette. Az

üzleti terv soraihoz viszonyítva az értékesítés nettó árbevétele 112,36 %-on, az egyéb bevételek

100,68 %-on, a pénzügyi műveletek bevétele 120 %-on, míg a bevételek összesen 108,52 %-on

teljesültek.

Ezzel szemben, az üzleti terv soraihoz viszonyítva a takarékos, és körültekintő gazdálkodás

eredményeként, az anyagköltségek 52,21 %-on, az igénybe vett szolgáltatások 115,67 %-on, az egyéb

szolgáltatások 97,90 %-on, a személyi jellegű ráfordítások 87,90 %-on, az értékcsökkenési leírás 88,59

%-on , a közvetített szolgáltatások ellenértéke 99,88 %-on, az egyéb ráfordítások 453,83 %-on, a

ráfordítások összesen 105,03 %-on teljesültek.

A Társaságnál vagyonfelhasználás a közhasznú tevékenység érdekében nem történt, a saját tőke

pozitív irányban változott.

A saját tőke az előző évhez képest 20240 e Ft értékkel, 30,6 %-kal növekedett. A saját tőkén belül a

jegyzett tőke az előző évhez képest nem változott. A gazdálkodó tőkeerőssége nőtt, a tőkeszerkezet

az előző évhez képest javult. A pénzeszközök állománya 14.661 e Ft értékkel, 44,2 %-kal növekedett.

A gazdálkodás rövid távú finanszírozása biztosított, a hosszú távú likviditása javult. A gazdálkodó

jövedelmezőségi mutatói, mind a bevétel alakulása, mind az árbevétel dinamikája tekintetében

javultak. Az előző évhez képest az árbevétel arányos adózott eredmény, jelentős javulást mutat. Ezer

forint árbevételre jutó adózott eredmény 2012 . évben -1296 Ft, a tárgyévben 156 Ft volt. A mérleg

szerinti eredmény dinamikája az előző évhez képest nagyon komoly javulást mutat. A 2012. évi

mérleg szerinti eredmény -131 722 e Ft, a tárgyévben 20240 e Ft. Az előző évhez képest a mérleg

szerinti eredmény 151 962 e Ft értékkel növekedett.

Mérlegadatok változása 1000HUF

Ol

Előző idősz a k

Tárgyidőszak

31779

30406

26335

21298 -5037 .....................................................


02. I. Immateriális javak

03 . II . Tárgyi eszközök 04. II I. Befektetett pénzügyi eszközök OS

•••••••••••••••••••..•••••• ••· . _ .. _ H.. _ _• • • •

5444

9108

3664

o

O

O

66404

87682

21278

o

_--_.........95

33267

39789

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ..

..........__.._-_.......__...._._......................................................- ............._...

07. II . Követelések 08. III.Értékpapírok

O

••••••••••• 0.0 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . _ . . _

09. IV. Pénzeszközök C. Aktív

i dőbeli

33137

elhat árolások ••••••••••••••••

II

o .............. _

o

. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . " . . . . . . . . . ." . . . . . . . . . ." . ." . . . . _ " ' . . .

O

•••••••• _ _ ••••••••• _ . _ . _ •••• _ _ _ •• _

95

-_._-_.._

6522 •• _ _ •• H_ ••• _

O

.............. _ _ •• • •••• _ •• _ ••••

47798

14661

25

25

• . . . . . . . . . . . .. . .. . . . . . . . . . . _ . . . . . . . . . .


98183 12

-1373

B. Forgóeszközök

06. I. Készletek

10

Abszolút változás

D. Saját

t őke

118 113

_

86427 _ _-_....................._.__...._--_..................._._............_.__.............................-_._....__66187 ..._... ....•...._.._ ..__ .-._._

....................__.. .._.._..

I. Jegyzett tőke

19 930

......................... " ..........

20240 ---_ ...._.

3 OOO

3 OOO

O

14. II . Jegyzett, ............... de még be nem fizetett tőke (-) - .........................._--_ ........._.-..... _..._-_..- ...............

O

O

O

15.

O

O

O

194909

63187

17. V. Lekötött tartalék

O

O

O

18. VI. Értékelési tartalék

O

O

O

- 131722

20240

151962

13.

III.Tőketartalék

16. IV. Eredménytartalék

19. Vll.Mérleg szerinti eredmény

.............................................................,...... ., .................................. . ..

-131722

................" .....................

,,'~

20

E. Célt artalékok

18 "'845 18 845 ..............""."........" .. " .........."'.................................................. .......... ........ ............... ....... ................. ............ ............. ...................................................................... "'.. "' .................

21

O

F. Kötelezet tségek

9535

8774

-761

22. I. Hátrasorolt kötelezettségek

O

O

O

23. II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

O

O

O

9535

8774

- 761

3 616 ................................4067

451.

.......................................

24. II I. Rövid lejá ratú kötelezettsége k 2S

G. Passzív

id ő beli

........." ........." .............................." ......................................................................." ........" ......" ........." ......." ............." ..""".......'" .........

elhat árolások

........................... ....................................................................................................................................................................................".......... ...............................................

26

FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN

------_._.- ---_..,

......... • ..........

98183

118113

19930

Eredménykimutatás adatainak változása ,~~~-~----~-

-_. __

.~-------_._---~--~----

Előző időszak

lOOOHUF

I.


........................................

_-

101627

•..................._... _......

II ... .~.~.~. Aktivált saját teljesítmények értéke III.

Változás %-ban

__

130071 .. _--_ ...

....................

O

O

81

57 214

27 .99 0.00

Egyéb bevételek - +-~--_._~

IV. . ...

V.

Tárgyidőszak

70

....................... ...... .... ..................................................... ....... ~

Anyagjellegű

~_

~

~

. . __ . . .

~.~~~~~~~~~~~ ~~~~~~.~

.~-~~~ _~~_ ~~~~-~~----~~_

ráfordítások

.. ............................................................ ~

~~.+_

..........._.... .... ~

~~~~~~~~_.~~~.~~~~~~-~ +

54279

534.57 . .... .

~ .~~.~~ ~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~~ _.~

125889 131.93

...........................................................


21 220

VI.

Értékcsökkenési leírás

17478

11959

-31.58

VII.

Egyéb ráfordítások

138728

2723

-98.04

A.

ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE

-129997

20 871

116.05

VIII.

Pénzügyi

műveletek

bevételei

14

24

71.43

műveletek

ráfordításai

1739

O

-100.00

-1725

24

101.39

1 ·_········...········:.······:··············::::···········......-.----~~----_.-~~~~-~~~~~~~~~~~~~~~-~.~~~-~~~-~~~~~-~-.~~~~~--~~~~~~---- ....................................................~~~ .+-.. . . . . . . . . . . . .~~~~-~~-~...~..~~~.,--+

. 25843 ... ... . . . . . . . . . . . . . . 21 . . .79

~~~~~.~~-~ ~~.-~.~

~.~~.

~

~.-

~.~~-~~~~~~

IX.

Pénzügyi

B.

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE

C.

C;70KÁC;OC;

-131722

20895

X.

Rendkívü li bevételek

O

O

0 .00

XI.


O

o

0.00

D.

RENDKfvüu EREDMÉNY

O

O

0.00

E.

ADÓZÁS ElŐnI EREDMÉNY

-131722

20895

115.86

XII.

Adófizetési kötelezettség

O

655

100.00

-131722

20240

-131722

20240

F.

ADÓzon EREDMÉNY I·~~~~·~·~··~~·~·~~~····~·~·~~~···

G.

VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY

115.86 ............................... _............

115.37

115.37

...~~~~···············.....-............~...~.....~~....~..........- ..-_.-.............-...--..........................- .....--.......~.~.~.....~.~.~.........................-. +.-..........................................-.+-....~--~~-~ ... -~.-......~.~--.. --...-..-.. ~. ~........-.........


A társaság beszámolóját a Versatile - Audit Kft. képviseletében, Dr. Kvancz József könyvvizsgáló hitelesítette, mely szerint a 2013. évi egyszerűsített éves beszámoló megbízható és valós képet ad a gazdálkodó 2013 . december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban .

A fentiek figyelembe vételével a társaság 2013. évi beszámolóját 118 113 e Ft mérleg főösszeggel, 20.240 e Ft adózott eredménnyel (nyereség), illetve 20.240 e Ft adózott eredmény eredménytartalékba helyezésével a Tisztelt Bizottság elé megtárgyalásra, és az alapító felé jóváhagyásra javasoljuk.

·Határozat - tervezet NYíREGYHÁZA MEGYEI JOGÚ VÁROS

KÖZGYŰLÉSÉNEK Városstratégiai és Környezetvédelmi Bizottsága

...... /2014.( ...... ) számú

határozata

a NYíRINFO Nonprofit Kft. 2013. évi beszámolójának véleményezéséről

A Bizottság

Nyíregyháza Megyei Jogú Város Közgyűlésének 30/2010. (XI.12.) számú - a Közgyűlés bizottsága i feladatai és hatáskörei megállapításáról szóló - önkormányzati rendeletébe foglalt felhatalmazás alapján az előterjesztést megtárgyalta és a NyíRINFO Nonprofit Kft. 2013. évről szóló beszámolóját 118 113 eFt mérleg főösszeggel, 20240 eFt adózott eredménnyel (nyereség), valamint a 20 240 eFt adózott eredmény eredménytartalékba helyezésével a Polgármesternek jóváhagyásra javasolja.


A határozatot kapják: 1./ Városstratégiai és Környezetvédelmi Bizottság tagjai 2./ Nyíregyháza Megyei Jogú Város Polgármestere 3./ Nyíregyháza Megyei Jogú Város Címzetes Főjegyzője 4./ Polgármesteri Kabinet 5./ Vagyongazdálkodási Osztály 6./ NvíRINFO Nonprofit Kft.

A Nyíregyházi Ipari Park Kft 2013.

évről

szóló beszámolója

Tisztelt Bizottság! A Nyíregyházi Ipari Park Kft. ügyvezetője által benyújtott 2013. évi beszámolót, amelyet a társaság Felügyelő Bizottsága megtárgyalt és elfogadásra javasolt, az alábbiak szerint értékeljük. A társaság 2013. évben az előző üzleti évhez hasonlóan két megbízási szerződést kötött Nyíregyháza Megyei Jogú Város Önkormányzatával. Az egyik az Ipari Park gondozására irányult, a másik pedig pályázati tanácsadásra vonatkozott. Ezen kívül - mint Városfejlesztési Társaság - projektmenedzsment cégként 2013. évben a ÉAOP 5.1.1jB-09-2f-2012-0001 azonosítószámú, az "Érkert lakótelep nagyvárosias lakókörnyezetének minőségi megújítása" című, az ÉAOP-5.1.1jB-09-2f-2012-0002 azonosítószámú, ,A Huszártelep területi és társadalmi reintegrációja" című és az ÉAOP-5.1.1jB2-13-k2-2013-0001 azonosítószám ú, ,A nyíregyházi Örökösföld lakótelep rehabilitációja" című projektek menedzselését is ellátta. A Társaság bevételi forrásai az említett tevékenységek ellenértéke. A 2013. évi üzleti tervét a Társaság a céloknak megfelelően teljesítette, a körültekintő és takarékos gazdálkodás eredményeként az előző évek veszteséges gazdálkodása nyereségessé vált. A 2013. évi mérleg szerinti eredmény 2 470 e Ft. Az üzleti terv soraihoz viszonyítva az értékesítés árbevétele 85 %-on, a pénzügyi műveletek bevétele 13 %-on, a bevételek összesen 85 %-on teljesültek. Ezzel szemben az anyagjellegű ráfordítások 76% on, a személyi jellegű ráfordítások 73 %-on, az értékcsökkenési leírás 96 %-on, az egyéb ráfordítások 88 %-on, a ráfordítások összesen 78 %-on teljesültek.

Mérlegadatok változása 1000HUF

01

Előző időszak

Tárgyidőszak

197896

193398

-4498

o

o

o



. .9.?:.

I. Immateriális javak

.9~:

II. Tárgyi eszközök

197746 193248 -4498 ................................................................................. ·······················__ H··_········__······

_g~:_ .~!:~.~.!~.~!~tet~pé nz_g~y!_~s..~~?~?_~ __ 05 B. Forgóeszközök

150

_

o

150

22412 4100 ....................18312 •.•.•.•.......- ........................................................................... ......

06. I. Készletek 07. II. Követelések

16744 .............................. _...... .

08 .11~: .g~~k.p~p'ír.?~ időbeli

C. Aktív

11


12

D. Saját tőke

15.

III.Tőketartalék

18332

_

1588

O

O

1 568

4 080

2 512

O

o

o

216208

215810

- 398

169927

172 397

2470

11 OOO

O

O

O

elhatárolások

mé~~e:nem

1I ,_Jegyzett, de

o

...... ........................

.................. ········--··-····-··-··----·1- - - - · · --.. ------..-.........-

10

14.

O

o......__•.•..•.. _..__..._......

09. IV. Pénzeszközök

fizetett

tőke

17. V. Lekötött tartalék •••••••••••••••••••••••••••••• M

-..-

o

••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••••• _

•• _

................................................................. _ _

18. VI. Értékelési tartalék

(-j 228282

228282

O

-90737

-95813

-5076

26458 26458 ................................................._......................................................- ...................................................................................... - ..........................................................O _---

O

O

o

1000HUF

Előző időszak

Tárgyidőszak

-5076

2470

7546

O

O

O

43413

-2128

19 ..y'.I.I.:..~~!I~.~ .s~.~.r..i~.!.i..~!~.~ .~.~.~y . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . ..

20 E. Céltartalékok 21

F. Kötelezettségek

45541

23 .

O

O

O

29800

29800

O

15741

13613

-2128

740

O

-740

216208

215810

- 398

11 : ~~~~~~I~)~r~~~~~~~II:!~~~t~~~I:!~ ...

24. ...I.I.I.:..~.?:'.i.~... I.~j~..r..~.~~....~.?~.~.I. I:!.~.~~~.~~.~.I:!. ~ 25 G. Passzív időbeli elhatárolások 26


. _........ _..........

FORRÁSOK (PASSZIVÁK) ÖSSZESEN

A Társaság vagyoni helyzete stabil. A saját tőke az előző évhez képest 2470 eFt értékkel 1,5 %-al növekedett. A saját tőkén belül a jegyzett tőke az előző évhez képest nem változott. A gazdálkodó tőkeerőssége nőtt, a saját tőke aránya az összes forráson belül az előző évben 78,6 %, a tárgyévben 79,9 % volt. A tőkeszerkezeti mutató is javulást mutat az előző évhez képest, a kötelezettségek az előző évben a saját tőke 26,8 %-át, a tárgyévben a 25,2 %-át tették ki. A Társaság likviditása és fizetőképessége stabil, a pénzeszközök állománya 2 512 eFt értékkel, 160,2%-al növekedett. A gazdálkodás rövid távú finanszírozása biztosított, a hosszú távú likviditás javult. A jövedelmezőségi mutatók a bevétel alakulását, az árbevétel dinamikáját tekintve javuló tendenciát mutatnak. A kft. összes, teljes naptári évre számított bevétele 0,7 %-kal növekedett, míg a számított árbevétel 8,1 %-kal nőtt . A Társaság mérleg szerinti eredmény dinamikája szintén javult, a mérleg szerinti eredmény az előző évben - 5 076 e Ft, a tárgyévben 2470 e Ft volt. Az előző évhez képest a mérleg szerinti eredmény 7546 e Ft értékkel növekedett.

Eredménykimutatás adatainak változása 1000HUF

I. 11 : III.

Előző időszak

Tárgyidőszak

21832

23597

8.08

O

O

0.00

198

O

-100.00

16004

Értékesítés nettó árbevétele _ ~~~i:'~..I!.~(3)~.~. !~.IJ.-=.~ .í.t.~..~.':l..Y.-=~ . ~.'!~..~~....___

..........................................

. Egyéb bevételek

3861

-75.87

6283 ............................................. - ................................. 11844

88.51

4685 ............................................. - ...............................................4683 _......

-0.04

..........................................._.......................................................•........................................_......................... _. __ .... _......_.......

V.

~~-=~~.Iy. i.. j e Ilegű..!áfo r~í!~_~o k

VI. Értékcsökkenési leírás ...................................................................................................................... -

................................................._.................................................................................................. _..

1500 . ......................................_........... 478_...................... -68.13 ....................................... _.... _.....

VII. .......... Egyéb ráfordítások

. . ~_ !i. ~~~. ~J9.~..!~!!L!!Y..~.~~X~~~. ~~~. ~~..!~!~ __.. _.. _ ___ . . . . . . . . . ._.. _.. _

VIII. ........ Pénzügyi műveletek bevételei

IX.

B.

Változás %-ban

-6442

2 731

142.39

107

13

-87.85

Pé~.~0gyi .~g. ':~!.ete.~..Lá.f?.r..~.í!á..s..~.i. . . ...................................................... ..........................._........................._ .._ ............_ .... Q.. ......................_ . _Q......_ . _._..Q:..t:J.2.. .

PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE -87.85 107 13

C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY -6335 2744 143.31 ............................................................................................................................................................................................................................... ,.........................................................................................................................................................................................................

X.

Rendkívüli bevételek .................................................

XI.


D.

RENDKfvÜLI EREDMÉNY

E.

I ADÓZÁS ElŐTTI EREDMÉNY kötelezetts~g

1306 ............ " ....." .....

".",.~

..........." .. " ..........

".""~

O

- 100.00

o

.....". "'_ ........ ". ,,..,.. ,.., .................... "".".,...................................................................... ., ....."""... .......... ..... O.................... " .... ,.,0.00 .. ,,,,.. ,,.... ,,.

1 306

O

- 100.00

-5 029

2 744

154.56

XII.

Adófizetési

F.

ADÓZOTT EREDMÉNY

-5076

2470

148.66

G.


-5076

2470

148.66

47 ................................................................................................ 274 482.98

A társaság 2013 . évi beszámolóját a VERSATILE-AUDIT Kft. képviseletében Dr. Kvancz József könyvvizsgáló hitelesítette, mely szerint a Nyíregyházi Ipari Park Kft. 2013 . december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről

helyzetéről ,

valamint az ezen

időponttal végződő

évre vonatkozó jövedelmi

a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban az egyszerűsített éves beszámoló valós

képet ad. A fentiek figyelembe vételével a társaság 2013. évi beszámolóját 215.810 eFt mérleg 2.470

eFt

adózott

eredménnyel

(nyereség),

illetve

2.470

eFt

adózott

főösszeggel,

eredmény

eredménytartalékba helyezésével a Tisztelt Bizottság elé megtárgyalásra, és az alapító felé jóváhagyásra javasoljuk.


NyíREGYHÁZA MEGYEI JOGÚ VÁROS KÖZGYŰLÉSÉNEK

Városstratégiai és Környezetvédelmi Bizottsága

...... /2014.( ...... ) számú

határozata

a Nyíregyházi Ipari Park Kft. 2013. évi beszámolójának véleményezéséről

A Bizottság

Nyíregyháza Megyei Jogú Város Közgyűlésének 30/2010. (XI.12.) számú - a Közgyűlés bizottsága i feladatai és hatáskörei megállapításáról szóló - önkormányzati rendeletében foglalt felhatalmazás alapján az előterjesztést megtárgyalta és a Nyíregyházi Ipari Park Kft. 2013 . évről szóló beszámolóját 215 .810 eFt mérleg főösszeggel, 2.470 eFt adózott eredménnyel (nyereség), valamint a 2.470 eFt adózott eredmény eredménytartalékba helyezésével a Polgármesternek jóváhagyásra javasolja.

Nyíregyháza, 2014. május .....

A határozatot kapják: 1./ Városstratégiai és Környezetvédelmi Bizottság tagjai 2./ Nyíregyháza Megyei Jogú Város Polgármestere 3./ Nyíregyháza Megyei Jogú Város Címzetes Főjegyzője 4./ Polgármesteri Kabinet 5./ Vagyongazdálkodási Osztály 6./ Nyíregyházi Ipari Park Kft.

FAX: POLGÁRMESTERE ELŐTERJESZTÉS. - a Városstratégiai és Környezetvédelmi Bizottsághoz

Recommend Documents