11893152522111301 Statisztikai számjel
01-09-681826 Cégjegyzék száma
a vállalkozás megnevezése: BUDAPESTI ÖNKORMÁNYZATI PARKOLÁSI KFT
címe, telefonszáma: 1133 Budapest, Visegrádi utca 115.
Éves beszámoló 2009. üzleti évrõl
Kelt:
Budapest, 2010. 03. 10. P.H.
(c)Hessyn szoftver
*
Éves beszámoló nyomtatványkitöltõ program v7.00d (7.0.4.239 /2005)
a vállalkozás vezetõje (képviselõje)
*
www.hessyn.hu
Statisztikai számjel:
11893152522111301
Cégjegyzék száma:
01-09-681826
11
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2009.december 31.
(év/hó/nap)
MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák)
adatok E Ft-ban
Sorszám
A tétel megnevezése
Elõzõ év
Elõzõ év(ek) módosításai
Tárgyév
a
b
c
d
e
01.
A. Befektetett eszközök (02.+10.+18. sor)
90 011
130 402
02.
I. IMMATERIÁLIS JAVAK (03.-09. sorok)
5 789
4 285
03.
Alapítás-átszervezés aktivált értéke
04.
Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
05.
Vagyoni értékû jogok
3 740
1 395
06.
Szellemi termékek
2 049
2 890
07.
Üzleti vagy cégérték
08.
Immateriális javakra adott elõlegek
09.
Immateriális javak értékhelyesbítése
10.
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (11.-17. sorok)
84 222
126 117
11.
Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékû jogok
30 939
81 447
12.
Mûszaki berendezések, gépek, jármûvek
34 845
17 724
13.
Egyéb berendezések, felszerelések, jármûvek
6 938
15 414
14.
Tenyészállatok
15.
Beruházások, felújítások
11 500
11 532
16.
Beruházásokra adott elõlegek
17.
Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
18.
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-26. sorok)
19.
Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban
20.
Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban
21.
Egyéb tartós részesedés
22.
Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban
23.
Egyéb tartósan adott kölcsön
24.
Tartós hitelviszonyt megtestesítõ értékpapír
25.
Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
26.
Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete
Keltezés:
Budapest, 2010. 03. 10.
(c)Hessyn szoftver
*
P.H.
Éves beszámoló nyomtatványkitöltõ program v7.00d (7.0.4.239 /2005)
a vállalkozás vezetõje (képviselõje)
*
www.hessyn.hu
Statisztikai számjel:
11893152522111301
Cégjegyzék száma:
01-09-681826
12
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2009.december 31.
(év/hó/nap)
MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák)
adatok E Ft-ban
Sorszám
A tétel megnevezése
Elõzõ év
Elõzõ év(ek) módosításai
Tárgyév
a
b
c
d
e
27.
B. Forgóeszközök (28.+35.+43.+49. sor)
28.
I. KÉSZLETEK (29.-34. sorok)
29.
Anyagok
30.
Befejezetlen termelés és félkész termékek
31.
Növendék-, hízó- és egyéb állatok
32.
Késztermékek
33.
Áruk
34.
Készletekre adott elõlegek
35.
II. KÖVETELÉSEK (36.-42. sorok)
36.
Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevõk)
37.
Követelések kapcsolt vállalkozással szemben
38.
Követelések egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben
39.
Váltókövetelések
40.
Egyéb követelések
41.
Követelések értékelési különbözete
42.
Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete
43.
III. ÉRTÉKPAPÍROK (44.-48. sorok)
44.
Részesedés kapcsolt vállalkozásban
45.
Egyéb részesedés
46.
Saját részvények, saját üzletrészek
47.
Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítõ értékpapírok
48.
Értékpapírok értékelési különbözete
49.
IV. PÉNZESZKÖZÖK (50.-51. sorok)
50.
Pénztár, csekkek
51.
Bankbetétek
52.
C. Aktív idõbeli elhatárolások
(53.-55. sorok)
53.
Bevételek aktív idõbeli elhatárolása
54.
Költségek, ráfordítások aktív idõbeli elhatárolása
55.
Halasztott ráfordítások
56.
Keltezés:
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+27.+52. sor)
Budapest, 2010. 03. 10.
260 950
333 010
54 347
102 679
24 576
55 310
29 771
47 369
171 059
190 031
171 059
190 031
35 544
40 300
743
585
34 801
39 715
40 344
44 407
37 860
40 272
2 484
4 135
391 305
507 819
P.H. a vállalkozás vezetõje (képviselõje)
(c)Hessyn szoftver
*
Éves beszámoló nyomtatványkitöltõ program v7.00d (7.0.4.239 /2005)
*
www.hessyn.hu
Statisztikai számjel:
11893152522111301
Cégjegyzék száma:
01-09-681826
13
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2009.december 31.
(év/hó/nap)
MÉRLEG "A" változat Források (passzívák)
adatok E Ft-ban
Sorszám
A tétel megnevezése
Elõzõ év
Elõzõ év(ek) módosításai
Tárgyév
a
b
c
d
e
57.
D. Saját tõke (58.+60.+61.+62.+63.+64.+67. sor)
58.
I. JEGYZETT TÕKE
59.
72 435
142 255
3 000
3 000
58. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken
60.
II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TÕKE (-)
61.
III. TÕKETARTALÉK
62.
IV. EREDMÉNYTARTALÉK
61 397
66 435
63.
V. LEKÖTÖTT TARTALÉK
2 132
3 000
64.
VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK (65.-66. sorok)
5 906
69 820
84 431
41 494
65.
Értékhelyesbítés értékelési tartaléka
66.
Valós értékelés értékelési tartaléka
67.
VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
68.
E. Céltartalékok (69.-71. sorok)
69.
Céltartalék a várható kötelezettségekre
70.
Céltartalék a jövõbeni költségekre
71.
Egyéb céltartalék
72.
F. Kötelezettségek (73.+77.+86. sor)
73.
I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (74.-76. sorok)
74.
Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
75.
Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben
76.
Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben
Keltezés:
Budapest, 2010. 03. 10.
(c)Hessyn szoftver
*
P.H.
Éves beszámoló nyomtatványkitöltõ program v7.00d (7.0.4.239 /2005)
a vállalkozás vezetõje (képviselõje)
*
www.hessyn.hu
Statisztikai számjel:
11893152522111301
Cégjegyzék száma:
01-09-681826
14
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2009.december 31.
(év/hó/nap)
MÉRLEG "A" változat Források (passzívák) Sorszám
A tétel megnevezése
Elõzõ év
Elõzõ év(ek) módosításai
Tárgyév
b
c
d
e
a
77.
II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (78.-85. sorok)
78.
Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
79.
Átváltoztatható kötvények
80.
Tartozások kötvénykibocsátásból
81.
Beruházási és fejlesztési hitelek
82.
Egyéb hosszú lejáratú hitelek
83.
Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben
84.
Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben
85.
Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
86.
III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (87. és 89.-97. sorok)
87.
Rövid lejáratú kölcsönök
88.
87.sorból: az átváltoztatható kötvények
89.
Rövid lejáratú hitelek
90.
Vevõktõl kapott elõlegek
91.
Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók)
92.
Váltótartozások
93.
Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévõ vállalkozással szemben
94. 95.
Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
96.
Kötelezettségek értékelési különbözete
97.
Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete
98.
G. Passzív idõbeli elhatárolások (99.-101. sorok)
99.
Bevételek passzív idõbeli elhatárolása
100.
Költségek, ráfordítások passzív idõbeli elhatárolása
101.
Halasztott bevételek
102.
FORRÁSOK ÖSSZESEN (57.+68.+72.+98. sor)
Keltezés:
adatok E Ft-ban
Budapest, 2010. 03. 10.
10 198
7 102
10 198
7 102
74 233
34 392
23 623
4 343
50 610
30 049
234 439
324 070
6 044
2 522
228 395
321 548
391 305
507 819
P.H. a vállalkozás vezetõje (képviselõje)
(c)Hessyn szoftver
*
Éves beszámoló nyomtatványkitöltõ program v7.00d (7.0.4.239 /2005)
*
www.hessyn.hu
Statisztikai számjel:
11893152522111301
Cégjegyzék száma:
01-09-681826
31
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2009.december 31.
(év/hó/nap)
Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat
adatok E Ft-ban
Sorszám
A tétel megnevezése
Elõzõ év
Elõzõ év(ek) módosításai
Tárgyév
a
b
c
d
e
01.
Belföldi értékesítés nettó árbevétele
02.
Exportértékesítés nettó árbevétele
I.
Értékesítés nettó árbevétele
1 153 098
1 425 086
01 02
(01.+02.)
1 153 098
1 425 086
03
03.
Saját termelésû készletek állományváltozása
04
04.
Saját elõállítású eszközök aktivált értéke
05
II.
Aktivált saját teljesítmények értéke
III.
Egyéb bevételek
(±03.+04.)
06 391 627
520 190
III. sorból: visszaírt értékvesztés 05.
Anyagköltség
06.
07 08
33 195
31 414
09
Igénybe vett szolgáltatások értéke
785 099
1 178 989
10
07.
Egyéb szolgáltatások értéke
217 014
203 039
11
08.
Eladott áruk beszerzési értéke
116 993
97 875
12
09.
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
16 516
14 826
13
IV.
Anyagjellegû ráfordítások
1 168 817
1 526 143
14
10.
Bérköltség
176 647
190 873
15
11.
Személyi jellegû egyéb kifizetések
27 838
27 774
16
12.
Bérjárulékok
62 279
63 841
17
V.
Személyi jellegû ráfordítások
266 764
282 488
18
VI.
Értékcsökkenési leírás
48 121
38 990
19
VII.
Egyéb ráfordítások
50 667
33 115
20
(05.+06.+07.+08.+09.)
(10.+11.+12.)
VII. sorból: értékvesztés A.
Keltezés:
7 740
ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.±II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.)
Budapest, 2010. 03. 10.
(c)Hessyn szoftver
*
21
10 356
64 540
P.H.
Éves beszámoló nyomtatványkitöltõ program v7.00d (7.0.4.239 /2005)
a vállalkozás vezetõje (képviselõje)
*
www.hessyn.hu
22
Statisztikai számjel:
11893152522111301
Cégjegyzék száma:
01-09-681826
32
Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2009.december 31.
(év/hó/nap)
Összköltség eljárással készített eredménykimutatás "A" változat
adatok E Ft-ban
Sorszám
A tétel megnevezése
Elõzõ év
Elõzõ év(ek) módosításai
Tárgyév
a
b
c
d
e
13.
Kapott (járó) osztalék és részesedés
23
13. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 14.
24
Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége
25
14. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 15.
26
Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége
27
15. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 16.
28
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegû bevételek
6 726
20 040
16. sorból: kapcsolt vállalkozástól kapott 17.
30
Pénzügyi mûveletek egyéb bevételei
54
1 014
17. sorból: értékelési különbözet VIII. 18.
19.
Pénzügyi mûveletek bevételei
31 32
(13.+14.+15.+16.+17.)
6 780
21 054
33
Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége
34
18. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott
35
Fizetendõ kamatok és kamatjellegû ráfordítások
4 029
1 567
19. sorból: kapcsolt vállalkozásnak adott 20.
Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése
21.
Pénzügyi mûveletek egyéb ráfordításai
36 37 38
3 254
2 873
21. sorból: értékelési különbözet
39 40
IX.
Pénzügyi mûveletek ráfordításai
B.
PÉNZÜGYI MÛVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)
C.
29
(18.+19.±20.+21.)
7 283
4 440
41
-503
16 614
42
9 853
81 154
43
X.
Rendkívüli bevételek
44
XI.
Rendkívüli ráfordítások
45
D.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY
E.
ADÓZÁS ELÕTTI EREDMÉNY
XII.
(X.-XI.)
46
(±C.±D.)
Adófizetési kötelezettség
81 154
47
3 947
11 334
48
5 906
69 820
49
F.
ADÓZOTT EREDMÉNY
22.
Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre
50
23.
Jóváhagyott osztalék, részesedés
51
G.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
Keltezés:
(±E.-XII.)
9 853
Budapest, 2010. 03. 10.
(±F.+22.-23.)
5 906
69 820
P.H. a vállalkozás vezetõje (képviselõje)
(c)Hessyn szoftver
*
Éves beszámoló nyomtatványkitöltõ program v7.00d (7.0.4.239 /2005)
*
www.hessyn.hu
52
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
Budapesti Önkormányzati Parkolási Kft.
2009. évi beszámolójához
Budapest, 2010. március 10.
Rusznák Imre ügyvezető igazgató
I.
ÁLTALÁNOS RÉSZ
1. A társaságra vonatkozó alapvető információk A társaság cégneve: A Társaság székhelye: A Társaság adószáma: A Társaság számláját vezető pénzintézet neve: A Társaság bankszámla száma:
Budapesti Önkormányzati Parkolási Korlátolt Felelősségű Társaság 1133 Budapest, Visegrádi utca 115. 11893152-2-41 OTP Bank NyRt. 11705008-20466323-00000000
A Társaság 1999. július 12-én alakult 3.000 eFt törzstőkével, és a Fővárosi Cégbíróság a 01-09-681826 cégjegyzék számon bejegyezte. A Társaság tulajdonosai és törzsbetétjeik: Fővárosi Önkormányzat Ferencvárosi Önkormányzat XIII. kerületi Önkormányzat
1 000e Ft 1 000e Ft 1 000e Ft
A Társaság felügyelő bizottsága 2009. december 31- én: Horváth Gyula – felügyelő bizottság elnöke Bodorné Farkas Zsuzsa – felügyelő bizottsági tag Klézli Cintia – felügyelő bizottsági tag
Az éves beszámoló aláírására jogosult a társaság ügyvezető igazgatója: Rusznák Imre (1121 Budapest, Savoyai J. tér 1/b.) A Társaság könyvvizsgálója: Pertia Zrt. megbízásából Virág Attila
2. A vállalkozás tevékenységi köre 52.21 82.99
Szárazföldi szállítást kiegészítő szolgáltatás (parkolóhelyek üzemeltetése) Máshova nem sorolt egyéb gazdasági szolgáltatás
2
3. A vállalkozás általános működési feltételei A Budapesti Önkormányzati Parkolási Kft. speciális üzleti körülmények között működik. Fő tevékenységi köre az SZJ52.21, parkolóhelyek üzemeltetése. 2003-ban a Kft. tevékenységi köreként felvette a máshova nem sorolt egyéb gazdasági szolgáltatást (SZJ82.99), mivel a XIII. kerületi Önkormányzattól feladatként vette át a lakossági parkolási engedélyek kiadását. A három tulajdonos önkormányzat, a Budapesti Önkormányzati Parkolási Társulás, mint jogi személyiség nélküli önkormányzati társulás létrehozásával kifejezte azt a szándékát, hogy a korlátozott várakozási övezetként kialakított parkolási rendszert, amelybe fővárosi és kerületi tulajdonú területek vegyesen tartoznak, egységesen, egy általuk létrehozott gazdasági társasággal üzemeltetik. Ennek következtében a Budapesti Önkormányzati Parkolási Kft. üzleti mozgástere igen szűk. Azon a közterületen üzemelhet, amelyet a tulajdonos önkormányzatok a haszonbérleti szerződések keretében rendelkezésükre bocsátanak. Ezek a területek alapvetően a korlátozott várakozási övezetek, ahol az Önkormányzatok beruházásában parkoló automatás rendszerek üzemeltethetők. A Társaság működését egyrészt a tulajdonosok döntése alapján, a parkolási övezetek bővülése, másrészt az Önkormányzatok beruházásának ütemezése határozza meg. Látható, hogy mindkét feltétel a társaság ügyvezetésén kívül álló körülményektől függ. Az ügyvezetésnek nincs befolyása a parkolási tarifára sem. Ezt az övezetek besorolása alapján a Fővárosi Önkormányzati 19/2005 számú rendelete határozza meg, illetve ennek felhatalmazása alapján a főpolgármester döntése módosíthatja. A megállapított tarifától a Társaság nem térhet el.
4. A számviteli politika főbb vonásai, eszközök - források értékelése Számviteli alapelvek 1. A beszámoló elkészítésekor és a könyvvezetés során abból kell kiindulni, hogy a gazdálkodó a belátható jövőben is fenn tudja tartani működését, folytatni tudja tevékenységét, nem várható a működés beszüntetése, vagy bármilyen okból történő jelentős csökkenés (a vállalkozás folytatásának elve). 2. Könyvelni kell mindazon gazdasági eseményeket, amelyeknek az eszközökre és forrásokra, a tárgyévi eredményre gyakorolt hatását a beszámolóban ki kell mutatni, ideértve azokat a gazdasági eseményeket is, amelyek a mérleg fordulónapját követően, de még a mérleg elkészítését megelőzően váltak ismertté, és azokat is, amelyek a mérleg fordulónapjával lezárt üzleti év gazdasági eseményeiből megelőzően ismertté váltak (a teljesség elve). 3. A könyvvitelben rögzített és a beszámolóban szereplő tételeknek a valóságban is megtalálhatóaknak, bizonyíthatóaknak, kívülállók által is megállapíthatóaknak kell lenniük. Értékelésük meg kell, hogy feleljen a számviteli törvényben előírt értékelési elveknek és az azokhoz kapcsolódó értékelési eljárásoknak (a valódiáság elve).
3
4. A könyvvezetést és a beszámolót áttekinthető, érthető, a számviteli törvénynek megfelelően rendezett formában kell elkészíteni (a világosság elve). 5. A beszámoló tartalma és formája, az azt alátámasztó könyvvezetés tekintetében az állandóságot és az összehasonlíthatóságot biztosítani kell (a következetesség elve). 6. Az üzleti év nyitóadatainak meg kell egyezniük az előző üzleti év megfelelő záró adatával. Az egymást követő években az eszközök és források értékelése, az eredmény számbavétele csak a számviteli törvényben meghatározott szabályok szerint változhat (folytonosság elve). 7. Az adott időszak eredményének meghatározásakor a tevékenységek adott időszaki teljesítéseinek elismert bevételeit és a bevételeknek megfelelő költségeit (ráfordításait) kell számításba venni, függetlenül a pénzügyi teljesítéstől. A bevételeknek és a költségeknek ahhoz az időszakhoz kell kapcsolódniuk, amikor azok gazdaságilag felmerültek (az összemérés elve). 8. Nem lehet eredményt kimutatni akkor, ha az árbevétel, a bevétel pénzügyi realizálása bizonytalan. A tárgyévi eredmény meghatározása során az értékvesztés elszámolásával, a céltartalék képzésével kell figyelembe venni az előrelátható kockázatot és feltételezhető veszteséget akkor is, ha az üzleti év mérlegének fordulónapja és a mérlegkészítés időpontja között vált ismertté. Az értékcsökkenéseket, az értékvesztéseket és a céltartalékokat el kell számolni, függetlenül attól, hogy az üzleti év eredménye nyereség, vagy veszteség (óvatosság elve). 9. A bevételek és a költségek (ráfordítások), a követelések és a kötelezettségek egymással szemben – a számviteli törvényben szabályozott esetek kivételével – nem számolhatóak el. (bruttó elszámolás elve). 10. Az eszközöket és a kötelezettségeket a könyvvezetés és a beszámoló elkészítése során egyedileg kell rögzíteni és értékelni (egyedi értékelés elve). 11. Az olyan gazdasági események kihatásait, amelyek két, vagy több üzleti évet is érintenek, az adott időszak bevételei és költségei között olyan arányban kell elszámolni, ahogyan az alapul szolgáló időszak és az elszámolási időszak között megoszlik (az időbeli elhatárolás elve). 12. A beszámolóban és az azt alátámasztó könyvvezetés során a gazdasági eseményeket, ügyleteket a tényleges gazdasági tartalmuknak megfelelően kell bemutatni, illetve annak megfelelően kell elszámolni (a tartalom elsődlegessége a formával szemben). 13. Lényegesnek minősül a beszámoló szempontjából minden olyan információ, amelynek elhagyása vagy téves bemutatása – az ésszerűség határain belül – befolyásolja a beszámoló adatait felhasználók döntéseit (a lényegesség elve). 14. A beszámolóban nyilvánosságra hozott információk hasznosíthatósága arányban kell álljon az információk előállítási költségével (a költség-haszon összevetésének elve).
4
Jelentős összegű hibának tekintjük, ha a hiba feltárásának évében az ellenőrzések során – ugyanazon üzleti évet érintően – megállapított hibák, hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes (előjeltől független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 % -át, illetve ha a főösszeg 2 % -a meghaladja az 500 millió forintot, akkor az 500 millió forint. Megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibának tekintjük, ha a megállapítások következtében a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke legalább 20 % -kal nő vagy csökken. A Társaság a számviteli törvény előírásai szerint éves beszámoló készítésére kötelezett és kettős könyvvitelt vezet. A Társaság az üzemi (üzleti) tevékenység eredményét az összköltség eljárással állapítja meg.
Alkalmazott értékelési eljárások
Az eszközöket beszerzési, illetve előállítási költségen értékeljük, csökkentve az elszámolt értékvesztéssel és értékcsökkenéssel. Az értékvesztés elszámolása szempontjából jelentősnek és tartósnak tekintjük a befektetett eszközök között nyilvántartott befektetések könyvszerinti és piaci értéke közötti veszteségjellegű különbözetet, a vevők és adósok minősítése a mérlegkészítéskor rendelkezésre álló információk alapján a könyvszerinti és a megtérülési összeg közötti veszteségjellegű különbözet alapján történik. Tartósnak tekintünk minden olyan változást, ami 1 éven túl jelentkezik. Az előző üzleti évtől eltérő értékelési eljárások nincsenek. Azokat az eszközöket, amelyeket a vállalkozás rendetetésszerűen használ, tartósan legalább egy éven túl igénybe vehetők, a vállalkozás a befektetett eszközök között tartja nyilván. Az e kritériumoknak meg nem felelő eszközök a forgóeszközök kategóriába sorolandók. A Társaság nem rendelkezik olyan vagyoni értékű joggal, üzleti vagy cégértékkel, befejezett kísérleti fejlesztéssel, illetve befejezett alapításátszervezési ráfordítással, amely a számviteli törvény szerinti leírási időnél rövidebb ideig szolgálná közvetlenül és tartósan a vállalkozási tevékenységet. A Társaság a tárgyi eszközök értékcsökkenési leírását a használatbavétel napjával számolja, bruttó értéken alapuló egyedi elbírálású lineáris módszerrel, a hasznos élettartam figyelembevételével. Az eszköz hasznos élettartama megegyezik az adott eszköz műszakilag indokolt élettartalmával. Az értékcsökkenés elszámolása havi rendszerességgel történik. A 50.000,- Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközök értéke – azok használatbavételekor – egy összegben értékcsökkenési leírásként van elszámolva.
5
Az egyedi beszerzési értéket meghaladó immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenési leírása egyedileg, a számviteli törvény által meghatározott kritériumok figyelembevételével van meghatározva. A leírás alkalmazott módszere lineáris. A Társaságnál saját termelésű készletek nincsenek. A követelések a vevők által elismert számla szerinti összegen, illetve a már elszámolt értékvesztéssel csökkentett, az értévesztés visszaírt összegével növelt könyvszerinti értéken kerülnek elszámolásra. A kötelezettségeket könyvszerinti, tényleges értéken értékeljük. A pénzeszközöket a tényleges záró pénztári készpénzkészlet, valamint a számlaegyenlegeket tartalmazó banki értesítések szerinti összegben értékeljük. Aktív és passzív időbeli elhatárolások segítségével a bevételekből, költségekből, ráfordításokból, a tárgyidőszakot megillető hányad került a tárgy évi mérlegben elszámolásra. Céltartalékot a társaság a tárgyidőszakban nem képzett. A Társaság az értékhelyesbítés lehetőségével a tárgyévben nem élt. A szokásos üzletmenetbe tartozó egyéb bevételek és ráfordítások közül azokat minősíti a társaság rendkívülinek, amelyeket a számviteli törvény nevesít. A bíróság által jogerősen megítélt pótdíjakat a Budapesti Önkormányzati Parkolási Kft. a számviteli törvény előírásától eltérően nem a jogerőre emelkedés időpontjában, hanem a pótdíj befolyásával egyidejűleg, illetve év végén a mérlegkészítésig befolyt összegben számolja el tárgyévi bevételként. A számviteli törvény tételes előírásától való eltérésre a Sztv.4.§ (4) bekezdése szerint, a könyvvizsgáló egyetértő nyilatkozata alapján kerül sor. Az eltérés indoka, hogy a Társaság sajátos tevékenységéből adódóan a bíróság által megítélt pótdíj bevételek befolyása ésszerűen nem biztosított, realizálhatóságuk bizonytalan. A behajthatóság mértéke ésszerűen nem becsülhető, ezért az EU számviteli előírásaival összhangban, az óvatosság elvét előtérbe helyezve a bíróság által megítélt pótdíj bevételeket a pénzbefolyás időpontjában indokolt elszámolni. Az előzőekben ki nem emelt eszközök és források értékelése és a mérlegben való szerepletetése a számviteli törvény általános előírásai alapján történik.
Leltározás A leltározási, valamint a leltárkészítési tevékenység a társaság idevonatkozó leltárszabályzata és éves ütemterve szerint került végrehajtásra. Költségek és bevételek Az összemérés és az óvatosság elve szerint kerültek a tárgyévet érintő költségek és bevételek számbavételre az időbeli elhatárolásnál is.
6
Az éves beszámoló összeállításának kritériuma:
A 2009. éves beszámoló a 2000. évi C. törvény „A számvitelről” előírásainak megfelelően, a társaság számviteli politikájában megfogalmazott könyvelési, valamint értékelési elvek és kritériumok alapján került összeállításra. A 2009. évi mérleg és eredmény kimutatás felépítése és tartalma nem változott az előző évhez képest. Az éves beszámoló a mérlegből, eredmény kimutatásból, kiegészítő mellékletből és a beszámolóhoz kapcsolódóan az üzleti jelentésből áll. A társaság a számviteli törvény 155. § 3 bekezdése értelmében kötelezően könyvvizsgálót bízott meg az éves beszámoló auditálásával (bejegyzett könyvvizsgáló), mivel az éves nettó árbevétel az üzleti évet megelőző két üzleti év átlagában meghaladta az 100 millió forintot. A Budapesti Önkormányzati Parkolási KFT az éves beszámolóját a Magyar Számviteli törvény előírásai szerint állította össze. A társaságnál a könyvvezetéssel megbízott regisztrált mérlegképes könyvelői végzettséggel rendelkező munkavállaló: Bártfainé Déri Anna 1034 Budapest, Zápor utca 23.1/1 Mérlegképes regisztráció száma: 117741
A mérleg fordulónapja: 2009. december 31. A 2009. évi mérleg készítés határideje: 2010. január 31. Az üzleti év a naptári évvel megegyező.
7
II.
SPECIFIKUS RÉSZ
Egyes mérlegtételekhez kapcsolódó kiegészítések
AKTÍVÁK 1. Immateriális javak, tárgyi eszközök és befektetett pénzügyi eszközök alakulása A beszerzett és a saját előállítású tárgyi eszközöket a társaság az üzembe helyezés napján aktiválja, majd ez időpont után kerül az értékcsökkenés elszámolásra. Az immateriális javak állományváltozását az I. sz. melléklet mutatja be. A tárgyi eszközök állományváltozását a II. sz. melléklet mutatja be. A tárgyidőszakban befektetett pénzügyi eszközök nem voltak. Az immateriális javak és tárgyi eszközök 2009. évi aktiválási értékei a következők voltak: - Immateriális javak: 2 231 e Ft - Egyéb építmények (ingatlanok): 58 781 e Ft - Egyéb berendezések: 16 686 e Ft - Műszaki berendezések 1 650 e Ft - Befejezetlen beruházás 33 e Ft Immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása Megnevezés Immateriális javak Ingatlanok Műszaki gépek, berend., járművek Egyéb berendezés, felszerelés Beruházás, felújítás Befektetett eszközök összesen
2008.12.31 Bruttó érték Nettó érték 18 893 5 789 40 366 30 939 396 321 34 845
2009.12.31 Bruttó érték Nettó érték 21 124 4 285 99 147 81 447 398 134 17 724
42 424
6 938
58 940
15 414
11 500 509 504
11 500 90 011
11 532 588 877
11 532 130 402
A Társaságnál leltározott idegen tulajdonban lévő eszközök: A Budapesti Önkormányzati Parkolási Kft. és a Budapest Főváros Önkormányzata között 1999. novemberében létrejött megállapodás alapján a Főváros használatba adott kizárólagos tulajdonában álló befektetett eszközöket, hogy a Társaság parkolás üzemeltetési tevékenységének adminisztratív-technikai feltételei biztosítottak legyenek. A használat ingyenes, azaz a Főváros a Társaság tagjaként részesedésén túlmenően semmilyen külön ellenszolgáltatást nem kap azért, hogy az eszközöket a Társaságnak üzemeltetésre átadja. Az ingyenesen használatba kapott eszközökről 2009. december 31-i fordulónappal a Társaság leltárt készített.
8
A Budapesti Önkormányzati Parkolási Kft. működéséhez szükséges eszközök egy részét nem saját tulajdonú eszközökkel biztosítja. - 85 db, még megalakulásunk előtt a Fővárosi Közterületi Parkolási Társulás által üzemeltetett parkoló automatát, az V. kerületen kívüli fővárosi tulajdonú területek átvételekor a Fővárosi Önkormányzat ingyenes használatba adta.
2. Forgóeszközök bemutatása A Társaság 2009. december 31- én az alábbi bizományosi konstrukcióban átvett parkoló kártyákból álló készlettel rendelkezik, melyet a Fővárosi Közterületi Parkolási Társulástól vett át az 1999-ben létrejött szerződés alapján.
Kártya értéke
Darab
Nettó összesen
(Centrum) 5000 (FKPT) 10000 (FKPT) 30000
101 218 159
505 000 2 180 000 4 770 000 7 455 000
A fenti kártyák a Központi, illetve Ügyfélszolgálati pénztárakban találhatóak, melyeknek leltározása a pénzkészlettel együtt történt.
Követelések részletezése: -
Belföldi vevők: 55.310.400,- Ft A tárgyidőszakban a 2009. december végén az automatákból legyűjtött érmék értékét melyet a számlavezető pénzintézet csak 2010. januárjában írt jóvá a bankszámlán, nem a vevői követelések között mutattuk ki, hanem a pénzeszközök állomány csoportban. A vevői követelések értéke a mérleg készítés időpontjáig 98%-os mértékben kiegyenlítésre kerültek, így értékvesztés elszámolása nem történt.
9
-
Egyéb követelések: 47 368 389,- Ft, melynek összetétele a következő: Óvadék: 705 890,- Ft Fizetési előleg: 85 923,- Ft Elszámolási előleg: 20 000,- Ft Étkezési utalvány: 133 600,- Ft Céginformációs díj: 9 555 000,- Ft Szállító állomány T oldal: 2 486,- Ft Illeték 2 678 490,- Ft ÁFA 34 187 000,- Ft Összesen: 47 368 389,- Ft
Értékpapírok A Budapesti Önkormányzati Parkolási Kft. szabad pénzeszközeit az OTP Nyrt-nél vezetett értékpapírszámlán kezeli. Az OTP Pénzpiaci befektetési jegyek tőkegarantáltak, kamatozásuk a jegybanki alapkamat függvénye. 2009-ban a befektetési jegyek eladásakor realizált árfolyamnyereség 19 973 e Ft volt.
Pénzeszközök A tárgyidőszakban pénzeszközök záró állományának megoszlása a következő: Központi pénztár 54 e Ft XIII. ker. Ügyfélszolgálati pénztár: 420 e Ft IX. ker. Ügyfélszolgálati pénztár: 111 e Ft OTP bankszámlák: 39 715 e Ft A folyószámla egyenlege a bankszámlakivonat záró egyenlegével egyezik. A pénztárkönyv záró egyenlege egyezik a rendelkezésre álló pénzkészlettel.
10
3. Aktív időbeli elhatárolások Bevételek időbeli elhatárolása Mérlegkészítés időpontjáig befolyt árbevételek: Költségek időbeli elhatárolása BKV bérlet Biztosítási költség: Előfizetési díjak: Bérleti díj (Visegrádi u.115.): Tagdíj (Saldo Zrt): Lakossági engedélyek nyomtatványai Összesen
40.272 e Ft
579 e Ft 1 366 e Ft 290 e Ft 56 e Ft 8 e Ft 1 836 e Ft 4 135 e Ft
A költségek időbeli elhatárolása során azokat a költségeket mutattuk ki, melyeket 2009. évben kifizetettünk, de már a 2010. évet terheli.
PASSZÍVÁK 1. Saját tőke: 2009. december 31- én a saját tőke összetétele a következő: Jegyzett tőke: 3 000 e Ft Eredmény tartalék: 66 435 e Ft Lekötött tartalék: 3 000 e Ft Mérleg szerinti eredmény: 69 820 e Ft 2009. évi mérleg szerinti eredmény átsorolásba került az eredménytartalékba. Céltartalék képzése a tárgyidőszakban nem történt. A lekötött tartalék képzése a társasági- és osztalékadó tv. 19§ 3. bekezdése alapján történt.
2. Kötelezettségek részletezése: Hosszú lejáratú kötelezettség között került kimutatásra a Santander Zrt. felé fennálló lízingtartozás 1 évet meghaladó része 7 102 e Ft értékben. A Santander Zrt. - től kapott hitel segítségével vásároltuk meg 2007. évben a Ford Transit tehergépjárműveket. A rövidlejáratú kötelezettségek között került kimutatásra a Santander Zrt. felé fennálló lízingtartozás 1 éven belül fizetendő kötelezettsége 3 096 e Ft értékben.
- Szállítói kötelezettségek záró állománya 4 342 726 Ft, mely szállítói kötelezettségeket a mérlegkészítés időpontjáig a társaság pénzügyileg rendezte.
11
- Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek a következő tételekből tevődnek össze: Vevők számla K egyenleg: 500 000 Ft EME Zrt. felé tartozás: 99 480 Ft Gyerektartás 92 500 Ft Letiltás 48 352 Ft SZJA tartozás 12 hó 4 835 000 Ft Iparűzési adó: 5 883 757 Ft Társasági adó 1 364 000 Ft Különadó 2 524 166 Ft Munkabér 676 872 Ft TB elsz. (táppénzhozzájárulás): 82 538 Ft TB kötelezettség 12 hó 7 123 000 Ft Tagdíj 808 Ft Magánnyugdíj pénztár: 734 178 Ft Költségvetési befizetési kötelezettségek 12 hó 2 988 904 Ft Rövid lejáratú kötelezettség (lízing) 3 095 662 Ft Összesen: 30 049 051 Ft
3. Passzív időbeli elhatárolások részletezése: - Bevételek passzív időbeli elhatárolása között került kimutatásra a 2009. évben pénzügyileg rendezésre került, de csak a 2010. évet érintő lakossági engedélyek kiadása, melynek értéke 2 522 e Ft. - Kiadások passzív időbeli elhatárolása a következő tételekből tevődik össze: Automaták karbantartása ( XI – XII hó) 10 115 eFt Jutalékok (EME, FKPT, EPC, Group4 Kft): 5 755 eFt Kártya értékesítés (Centrum, FKPT): 5 584 eFt Ügyvédi költség, sikerdíj: 1 467 eFt Illeték 2008. II.félév: 46 810 eFt Egyéb karbantartás, előfizetés: 146 eFt Adatszolgáltatás, Juszticia engedély, munkaerő kölcsönzés, őrzés-védelem: 2 977 eFt Telefon, posta: 2 435 eFt Bankköltség: 825 eFt Táppénz hozzájárulás 74 eFt Haszon bérletdíj 2009. IV. negyedév 245 360 eFt Összesen: 321 548 eFt
12
Eredmény-kimutatás részletezése:
1. Árbevétel részletezése: Megnevezés Belföldi szolgáltatás árbevétele (parkolás) Belföldi szolgáltatás árbevétele (parkoló kártyák) Belföldi szolgáltatás árbevétele (egyéb) Parkolási engedélyek kiadása Összesen
2008 (eFt)
2009 (eFt)
2009/2008 (%)
899 494
1 181 420
131,3
107 026
98 243
91,7
134 420
130 691
97,2
12 158 1 153 098
14 732 1 425 086
121,1 123,5
A parkolási tevékenységből származó árbevétel 31,3 %- kal több az előző évhez képest. Ennek oka több tényezőre vezethető vissza: a 24/2009. /V.11./ Főv. Kgy. rendelete, mely nagymértékben módosította a budapesti parkolási- és pótdíjakat 2009. június l-től, valamint sikerült javítani a parkolás ellenőri tevékenységén, ez által többen fizették be a parkolási díjakat. A Parkoló kártyával történő fizetések bevétele 8,3 %- kal csökkent a 2008. évi bevételhez viszonyítva. 2. Egyéb bevételek részletezése: Megnevezés Káreseményekkel kapcsolatos bevételek Pótdíjak Illetékek Összesen
2008 (eFt)
2009 (eFt)
9 903 358 219 23 505 391 627
11 622 478 046 30 522 520 190
2009/2008( %) 117,3 133,4 129,8 132,8
A pótdíj befizetések növekedését is befolyásolta a fenti rendelet, így az előző évhez képest a növekedés 33,4 %- kos.
13
3. Költségek részletezése: Megnevezés Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Eladott áruk beszerzési értéke Közvetített szolgáltatások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások - értékvesztés Összesen
2008 (eFt)
2009 (eFt)
2009/2008(%)
33 195 785 099 217 014 116 993 16 516 266 764 48 121 50 667 7 740 1 534 369
31 414 1 178 989 203 039 97 875 14 826 282 488 38 990 33 115
94,6 150,1 93,5 83,6 89,7 105,8 81,0 65,3
1 880 736
122,1
A költségek közül a legnagyobb növekedés az igénybevett szolgáltatások területén következett be. Ezen belül a legjelentősebben a jutalék kifizetések növekedtek, mivel az EME Zrt által 2009. márciusában bevezetett Ad-hoc mobiltelefonon keresztül történő parkolásból származó bevételeink jelentősen növekedtek, ennek következtében az EME Zrt részére kifizetendő 10 % jutalék összege is nagy mértékű emelkedést mutat. 2009. évben kiemelten figyeltünk az ügyfelek tájékoztatására. Bemutatásra került a BÖP Kft működése, és tevékenysége, valamint az aktuális információk kerültek eljuttatásra a nézőkhöz a TV 13 csatornáján. Az igénybevett szolgáltatások és egyéb szolgáltatások részletezése a következő: Megnevezés
2008 (eFt)
2009 (eFt)
2009/2008 (%)
Bérleti díjak Hirdetés, reklám Telefonköltség Jutalék Karbantartás Tagsági díj Ügyvédi díjak Oktatás, továbbképzés Számviteli szolgáltatás, könyvvizsgálati díj Haszonbérleti díj Egyéb nem anyagjellegű költségek Bankköltség Hatósági díjak Biztosítási díjak Érmefeldolgozás költsége Postaköltség Utazás, kiküldetés Szakkönyvek Takarítás Közüzemi díjak Sikerdíj
12 827 456 7 971 25 284 67 862 440 92 818 79 1 320 434 094 74 282 10 455 198 616 7 943 7 292 24 055 157 606 2 730 286 32 539
13 880 1 292 7 920 46 856 82 585 240 104 882 105 1 320 797 839 49 394 12 904 186 148 8 172 8 676 33 001 48 738 2 633 421 22 974
108,2 283,3 99,3 185,3 121,6 54,5 112,9 132,9 100,0 183,7 66,4 123,4 93,7 102,8 118,9 137,1 30,5 121,7 96,4 147,2 70,6
14
Összesen
1 002 113
1 382 028
137,9
4. Egyéb ráfordítások részletezése: Megnevezés
2008 (eFt)
Helyi iparűzési adó Káresemény, bírságok ráfordítása Egyéb ráfordítások Összesen
19 728 3 020 27 919 50 667
2009 (eFt)
2009/2008 (%)
25 620 3 368 4 127 33 115
129,8 111,5 14,7 65,3
5. Pénzügyi műveletekkel kapcsolatos bevételek és ráfordítások: A tárgyidőszakban az OTP Optima befektetési jegyből származó árfolyam nyereségünk 19 973 e Ft, pénzügyi műveletek egyéb bevételei (árfolyam nyereség) 1 014 e Ft, míg a pénzügyi lízing és hitelek miatt kifizetendő kamatok 1 567e Ft, az egyéb pénzügyi ráfordítás (árfolyam veszteség) 2 873 e Ft volt. 6. Rendkívüli bevételek és rendkívüli ráfordítások A tárgyidőszakban rendkívüli bevételekre és ráfordítások elszámolására nem került sor.
7. Létszám és bér adatok: Megnevezés Átlagos statisztikai létszám Bérköltség (eFt) Személyi jellegű egyéb kifizetések (eFt) Bérjárulékok (eFt) Személyi jellegű ráfordítások összesen (eFt)
2008 71 176 647 27 838 62 279 266 764
2009 77 190 873 27 774 63 841 282 488
Átlagos statisztikai
Éves kereset
létszám (fő)
(eFt)
Fizikai foglalkoztatottak
40
70 034
Szellemi foglalkoztatottak
33
94 609
Összesen
73
164 643
Fizikai foglalkoztatottak
0
Szellemi foglalkoztatottak
1
1 338
Összesen
1
1 338
1
1 372
2 3
7 389 8 761
Megnevezés Teljes munkaidőben foglalkoztatottak
Nem teljes munkaidőben foglalkoztatottak
Foglalkoztatott nyugdíjasok Fizikai foglalkoztatottak Szellemi foglalkoztatottak Összesen Állományon kívüliek
14 456
Jutalom
1 675
Mindösszesen
190 873
15
A felügyelő bizottság elnöke és tagjai 2400e Ft díjazásban részesültek 2009. évben.
8. Társasági adó megállapítása:
Az adózás előtti eredmény:
81 154 eFt
A társasági adó alapot növelő tényező: Terv szerinti értékcsökkenés: Nem a váll. éd. felm. költs: Bírság: Adóalapot növelő összesen :
38 990 eFt 95 eFt 1 325 eFt 40 410 eFt
A társasági adó alapot csökkentő tényező: Adótörvény szerinti écs: Ip.űz. adó ráfordításként elsz. összege: Adóalapot csökkentő összesen:
26 649 eFt 25 617 eFt 52 266 eFt
Társasági adóalap: Társasági adó
69 298 eFt 8 088 eFt
Különadó alapja (adózás előtti eredmény): Adóalap növelő és csökkentő tétel nincs. Különadó 4%: Társasági adó és a különadó együttes összege:
81 154 eFt 3 246 eFt 11 334 eFt
9. Vagyoni-, pénzügyi és jövedelmi helyzetre vonatkozó 2009. évi mutatók a következők: A vagyoni helyzetre vonatkozó mutatók 2009. évre: - Befektetett eszközök aránya: 25,7 % - Forgóeszközök aránya: 74,3 % - Saját tőke aránya: 28,0 % - Idegen tőke aránya: 72,0 % A pénzügyi helyzetre vonatkozó mutatók: - kp. likviditási mutató 1,71% Jövedelmezési mutatók: - Árbevétel arányos nyereség: - Eszközarányos nyereség: - Tőkearányos nyereség:
4,53 % 12,70 % 45,36 %
16
1. számú melléklet
Budapesti Önkormányzati Parkolási Kft.
1. AZ IMMATERIÁLIS JAVAK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA 2009-12-31 adatok Ft-ban
VAGYONI ÉRTÉKŰ JOGOK
ÜZLETI VAGY CÉGÉRTÉK
MEGNEVEZÉS 100 eFt alatt 100 eFt felett
NYITÓ BRUTTÓ É. Vásárlás Apportálás Előállítás Átsorolás Egyéb növekedés Növekedés összesen
Összesen
239 000
16 255 592
0
0
16 494 592 0 0 0 0 0 0
0 0
0
SZELLEMI TERMÉKEK
100 eFt alatt
100 eFt felett
KISÉRLETI FEJLESZTÉS
Összesen
25 000 145 120
2 374 000 2 085 580
145 120
2 085 580
2 399 000 2 230 700 0 0 0 0 2 230 700
0
0
0 0 0 0 0 0
170 120
4 459 580
4 629 700
25 000 145 120
324 786 1 244 898
Átsorolás Selejtezés Eladás Apportba átadás Egyéb csökkenés Csökkenés összesen
0
0
0 0 0 0 0 0
ZÁRÓ BRUTTÓ É.
239 000
16 255 592
16 494 592
Nyitó é.cs. Növekedés Csökkenés Záró é. cs.
212 917 13 260
12 541 547 2 332 245
226 177
14 873 792
12 754 464 2 345 505 0 15 099 969
0
170 120
1 569 684
349 786 1 390 018 0 1 739 804
26 083 12 823
3 714 045 1 381 800
3 740 128 1 394 623
0 0
0 0
2 049 214 2 889 896
2 049 214 2 889 896
NYITÓ NETTÓ É. ZÁRÓ NETTÓ É.
ALAPÍTÁS ÁTSZERVEZÉS
IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN
0
18 893 592 2 230 700 0 0 0 0 2 230 700
0
0
0 0 0 0 0 0
0
0
21 124 292
0
0
13 104 250 3 735 523 0 16 839 773
0 0
0 0
5 789 342 4 284 519
0
1. számú melléklet
VAGYONI ÉRTÉKŰ JOGOK MEGNEVEZÉS 100 eFt alatt 100 eFt felett
Összesen
ÜZLETI VAGY CÉGÉRTÉK
SZELLEMI TERMÉKEK
100 eFt alatt
100 eFt felett
Összesen
KISÉRLETI FEJLESZTÉS
Számviteli politika szerinti leírási kulcs; % Tárgyévben elszámolt écs./ (Bruttó nyitó + záró érték)/2; % Számviteli törvény szerinti leírás; min/max év
ALAPÍTÁS ÁTSZERVEZÉS
0
14.3%
36.4%
nincs előírás
min. 5 év *
nincs előírás
Értékhelyesbítés
lehetséges
nem mutatható ki
lehetséges
Terven felüli értékcsökkenés
érvényesíthető
érvényesíthető
érvényesíthető
* 5 éven túli leírást a kiegészítő mellékletben indokolni kell
max 5 év
max 5 év
nem nem mutatható ki mutatható ki érvényesíthető
nincs
IMMATERIÁLIS JAVAK ÖSSZESEN
2. számú melléklet Budapesti Önkormányzati Parkolási Kft.
4. A TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYVÁLTOZÁSA 2009-12-31
MŰSZAKI BERENDEZÉS MEGNEVEZÉS
IMMATERIÁLIS INGATLAN JAVAK
NYITÓ BRUTTÓ Vásárlás Apportálás Előállítás Egyéb növekedés Átsorolás Bef.len beruh. (előleg) növekedése
18 893 592 2 230 700
Növekedés összesen
2 230 700
Átsorolás Selejtezés Eladás Apportba átadás Egyéb csökkenés Bef.len beruh. (előleg) csökkenése Csökkenés összesen
40 365 899 58 781 418
100 eFt alatt
100 eFt felett
161 560
396 159 207 1 650 000
172 000
adatok Ft-ban
EGYÉB BERENDEZÉS 100 eFt alatt
Összesen 396 320 767 1 650 000 0 0 172 000 0
15 756 673 4 253 700
100 eFt felett
Összesen
26 667 019 12 432 688
0 58 781 418
172 000
1 650 000
1 822 000
9 000
0 0 0 0 9 000
TÁRGYI ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
BEF-LEN BERUHÁZÁS
42 423 692 16 686 388 0 0 0 0
11 500 000 32 400
0 4 253 700
12 432 688
170 000
0
16 686 388
509 503 950 79 380 906 0 0 172 000 0 0
32 400
79 552 906
0 0 0 0 170 000
0 0 0 0 179 000
0
0
0
0
0
9 000
9 000
170 000
0
170 000
0
179 000
ZÁRÓ BRUTTÓ
21 124 292
99 147 317
333 560
397 800 207
398 133 767
19 840 373
39 099 707
58 940 080
11 532 400
588 877 856
Nyitó é.cs.
13 104 250
9 427 035
150 326
361 497 635
361 647 961
15 183 531
20 301 749
35 485 280
419 664 526
Növekedés Csökkenés
3 735 523
8 272 726
10 875
18 759 910
18 770 785 9 000
3 298 331
4 742 489
8 040 820 0
38 819 854 9 000
Záró é. cs.
16 839 773
17 699 761
161 201
380 257 545
380 409 746
18 481 862
25 044 238
43 526 100
0
458 475 380
5 789 342 4 284 519
30 938 864 81 447 556
11 234 172 359
34 661 572 17 542 662
34 672 806 17 724 021
573 142 1 358 511
6 365 270 14 055 469
6 938 412 15 413 980
11 500 000 11 532 400
89 839 424 130 402 476
NYITÓ NETTÓ ZÁRÓ NETTÓ Számv.politika szer. leírási kulcs; % Tárgyévben elszámolt écs. /(Bruttó nyitó +záró érték)/2; %
11.86%
4.73%
14.42%
Statisztikai számjel: 1189315263211101 Cégjegyzék száma.01-09-681826 Budapesti Önkormányzati Parkolási KFT.
Cash flow kimutatás 2009. év
Sorszám
Megnevezés
2008
2009
a
b
c
d
01.
Adózás előtti eredmény +/-
9853
81154
02.
Elszámolt amortizáció +/-
48121
38990
03.
Elszámolt értékvesztés +/-
21466
04.
Céltartalék képzés és felhasználás különbözete +/-
05.
Befektetett eszközök értékesítésének eredménye+/-
06.
Szállítói kötelezettség változása +/-
07.
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása +/-
08.
-141601
-19280
-35614
-20561
Passzív időbeli elhatárolások változása +/-
20490
89632
09.
Vevőkövetelés változása +/-
-3608
-30734
10.
Forgóeszközök (vevőállomány és pénzeszközök nélkül) változása +/-
-63112
-36570
11.
Aktív időbeli elhatárolások változása +/-
173427
-4063
12.
Fizetett adó (nyereség után) -
-3947
-11334
13.
Fizetett osztalék, részesedés/ osztalék kiemelés
0
Korrekció a kapott osztalék miatt
0
korrekció a végleges pénzeszköz átadás miatt
0
korrekció a végleges pénzeszköz átvétel miatt
0
I.
Szokásos tevékenységből származó pénzeszk.változás
25474
87233
14.
Befektetett eszközök beszerzése -
-21354
-79381
15.
Befektetett eszközök eladása +
0
16.
Kapott osztalék, részesedés
0
II.
Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás
17.
Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) +
0
18.
Kötvénykibocsátás bevétele +
0
19.
Hitelfelvétel +
0
20.
Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése
21.
Véglegesen kapott pénzeszköz +
0
22.
Részvénybevonás (tőkeleszálllítás) -
0
23.
Kötvény visszafizetés -
0
24.
Hiteltörlesztés,- visszafizetés -
25.
Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek -
0
26.
Véglegesen átadott pénzeszköz -
0
27.
Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek váltzása +/- -18168
-3096
III.
Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás
-18168
-3096
IV.
Pénzeszközök változása
-14048
4756
-21354
-79381
Pénzeszközök változása a mérleg alapján DIFF
-14048
4756 0
Budapesti Önkormányzati Parkolási Kft.
Üzleti jelentés 2009.
Készült:2010. március 10.
Rusznák Imre ügyvezető igazgató
2
1.1. Alapítás feltételei Jelentős mértékben megnőtt a gépkocsi állomány és ezzel egyidejűleg nőtt a főváros és ezen belül a belváros zsúfoltsága. A minél korszerűbb, kultúráltabb, egészségünket és városunk értékeit is védő parkolási rendszer kialakítása érdekében 1999. július 19-én három önkormányzat, a Fővárosi Önkormányzat, a Budapest IX. kerület Ferencvárosi Önkormányzat és a Budapest XIII. kerületi Önkormányzat egyenlő tulajdonosi részvétellel megalapította a Budapesti Önkormányzati Parkolási Kft-t.
1.2. Cég adatai A társaság megnevezése: Cégforma: Székhely: A céget jegyző felelős vezető megnevezése: A számlát vezető bank megnevezése: Bankszámla száma: Adószáma: Tevékenységi köre: Jegyzett tőke nagysága: Alkalmazottak száma (2009. dec. 31.- ével)
Budapesti Önkormányzati Parkolási Kft. Korlátolt Felelősségű Társaság 1133 Budapest, Visegrádi utca 115. Rusznák Imre ügyvezető igazgató OTP Bank Nyrt. 11705008-20466323 11893152-2-41 fizető parkolók üzemeltetése a főváros területén 3 millió Ft 76 fő
2.1. A Társaság fő célkitűzései: -
-
A Társaság feladata a kultúrált parkolás szabályozás feltételeinek megteremtése és folyamatos biztosítása a főváros területén Céljai eléréséhez nélkülözhetetlen az érintett területen élő lakosság megnyerése, életkörülményeik javítása. Feladatát korszerű, magas technikai színvonalat képviselő parkolási rendszer üzemeltetésével látja el. Szakemberei segítségével a személyi feltételei is adottak a színvonalas munkavégzéshez. Mindezen feltételek között fő feladatként gazdaságos üzemeltetést kell megvalósítani.
3
2.2. A működés területe
A Budapesti Önkormányzati Parkolási KFT a három alapító Önkormányzat területén – XIII. kerület, a IX. kerület és a Főváros – végzi parkolási üzemeltetési tevékenységét haszonbérleti szerződések alapján. A tevékenység végzése a 24/2009. (V.11.) Főv. Kgy. rendelete a Budapest Főváros közigazgatási területén a járművel várakozás rendjének egységes kialakításáról, a várakozás díjáról és az üzemképtelen járművek tárolásának szabályairól és a helyi Önkormányzatok Szabályozásai a járművek várakozási rendjéről szóló rendeletek alapján történik. Az érvényben lévő haszonbérleti szerződések mellékletében pontosan rögzítésre kerültek azok a területek ahol a parkolás üzemeltetési tevékenységet társaságunk végzi, beszedi a várakozási díjakat és a pótdíjakat. Megvalósításra került a XIII. kerület területén fekvő pesti alsórakparton a várakozási övezet kialakítása.
A lakossági engedélyek kiadását a XIII. kerületben 2003. áprilisától végezzük. A lakossági engedélyek számának alakulása 2008-2009. évben: Terület XIII. kerület IX. kerület Összesen:
2008. év 8.665 4.657 13.322
2009. év 9.584 4.825 14.409
Az előző évek tapasztalataiból kiindulva novemberben minden lakossági engedéllyel rendelkezőnek kiküldtük a tájékoztatót és az igénylőlapot, annak érdekében, hogy elkerüljük az ügyfélszolgálaton a tumultust és biztosítsuk a lakosság számára, hogy engedélyét postai úton igényelje és mi hasonló módon postán juttassuk el XIII. kerületi ügyfeleinknek. A lakosság 50% élt ezzel a lehetőséggel, a további 50 % személyesen kereste fel ügyfélszolgálatunkat. Jelentős torlódás nem volt, miután hosszabbított nyitva tartást vezettünk be, megnöveltük az ügyfélszolgálaton dolgozók létszámát. Az engedélyek kiadását problémamentesen sikerült lebonyolítanunk a régi Ügyfélszolgálati irodában. 2009. december 31-én 13.500 parkolóhelyet üzemeltettünk. A parkolóhelyek száma az utóbbi években fokozatos csökkenést mutat, melyek az alábbi okokra vezethetők vissza. Jelentősebb változás a metróépítési munkálatok miatt következett be, amelyek elsősorban a főváros területét érintik, illetve a kerületben történt kerékpárút és sétáló utca kialakítása okozza.
4
A parkolóhelyek csökkenéséből adódó bevétel kiesés kb. 246 M Ft. - IX. kerületi Önkormányzat területén: - Önkormányzat által kiadott területfoglalási engedélyek /konténerek,éttermi teraszok/ 40 hely/nap - Építkezésből és útfelbontásból adódó veszteségek: 270 hely/nap - Kiesett parkolóhelyek száma: kb. 80 M Ft. Fővárosi Önkormányzat területén: - a rendőrség által demonstrációk céljára lezárt terület /Andrássy út, Bajcsy Zs. u./ 25 hely/nap - Építkezésekből és útfelbontásokból adódó veszteségek: 320 hely/nap - Egyéb területfoglalások: /konténerek, területfoglalások, rendszám nélküli gépkocsik, stb./ 20 hely/nap - Kiesett bevétel kb. 120 M Ft - XIII. kerületi Önkormányzat területén: - Építkezésből és útfelbontásokból adódó kiesés: 50 hely/nap - Egyéb területfoglalások: /konténerek, területfoglalások, rendszám nélküli gépkocsik, kerékpárutak, sétáló utca kialakítása/ 10 hely/nap - Véglegesen kiesett a forgalmi rend változás miatt: kb. 200hely - Kiesett bevétel kb. 46 M Ft A Társaság által üzemeltetett fővárosi területeken a mozgássérült engedélyek , illetve a IX. és XIII. kerület területén ezen túlmenően a lakossági, gazdálkodói engedélyek nagy száma miatt a parkolóhelyek 25 – 30 % -án lehet szabadon parkolni és ezeken a parkolóhelyeken lehet bevételt realizálni.
2.3 Általános működési feltételek A Budapesti Önkormányzati Parkolási Kft alaptevékenységét a 24/2009. /V.11./ Főv. Kgy. rendelete alapján végzi, mely rendelet a Budapesti Főváros közigazgatási területén a járművel várakozás rendjének egységes kialakítását, a várakozási díjakat és az üzemképtelen járművek tárolásának szabályozását foglalja magába. A fenti rendelet 2009. június l-től módosította a budapesti parkolási- és pótdíjakat. A Budapesti Önkormányzati Parkolási Kft. 2009. évben céljainak megfelelően működött, biztosítva a három alapító önkormányzat területén elhelyezett parkoló automaták zavartalan működtetését, a Társaság pénzügyi stabilitását és a tulajdonosok elvárásainak teljesítését. 2009. június l-én hatályba lépő 24/2009./V.11./ Főv. Kgy. rendelet nagymértékben befolyásolta a BÖP Kft. működését. A parkolási- és pótdíjak változása miatt parkoló automatáinkat, és ellenőri számítógépeinket határidőre átprogramoztuk, illetve az ügyfeleket a változásokról külön szórólapon tájékoztattuk. 2009. év június 15-én az MNB kibocsátotta az új 200 Ft-os érmét, így biztosítanunk kellett az ügyfelek számára az új érmével történő fizetési lehetőséget. Ezt megelőzően átállítottuk a parkoló automatákat, ami 4,5 M Ft többletköltséget jelentett.
5
2009. július 1-től érvénybe lépő áfa módosítás következtében a parkolási díjak újból változtak, a jegykiadó automaták és ellenőri számítógépek újbóli átállítását kellett megoldanunk. A BÖP Kft. 2009. évi üzleti tervében nem számolhattunk azzal a 37 000 E Ft többletkiadással, ami az Alkotmány bíróság 2009. január 17.-i döntésének következménye, amely megsemmisítette a 2008. XXX. Törvényt. 2009. évben ismételten beadásra került az a 6225 ügy, amelyeket a 2008. évi törvény rendelkezése alapján a Bíróságok tavaly a parlament döntésére hivatkozással megszüntettek. Kialakításra került a Hegedűs Gyula utca 15. szám alatt az új Ügyfélszolgálati iroda, amely az ügyfelek színvonalasabb, kulturáltabb kiszolgálását teszi lehetővé, biztosítottuk a bankkártyával történő fizetés lehetőségét. Ügyfélszolgálati irodánkban lett elhelyezve a teljes ügyfélszolgálat személyi állománya, ezzel a munka szervezettsége és hatékonysága javult. A /Hegedűs Gyula utca 20/B, és a Visegrádi utca 113. l. lh./ bérleményünket felmondtuk. Megoldottuk a gépjárműveink garázsban történő elhelyezését a Hegedűs Gyula utca 19. szám alatti önkormányzati bérleményben. Ugyanitt kapott helyet a műszerész csoport. A 2009. üzleti évre tervezett 8 000 fizetős parkolóhely kialakítása és a 310 db parkoló automata telepítése nem valósulhatott meg, mivel a közbeszerzés nem járt eredménnyel, új eljárást kellett lefolytatni. A XIII. kerület területbővítésére vonatkozó közbeszerzési eljárást a XIII. kerületi Önkormányzat írta ki, a feladat ellátásával társaságunkat bízta meg. A IX. kerület területbővítésére vonatkozó közbeszerzési eljárást a IX. kerületi Önkormányzat megbízásából a BÖP Kft. írta ki. Mindkét esetben 2009. szeptember hónapban a szerződéskötés megtörtént. A kivitelezési munkák /útburkolati jelek felfestése, útjelző táblák kihelyezése/ megkezdődtek és társaságunk felügyelete mellett folynak. A BÖP Kft. közbeszerzési eljárást irt ki „Kézi számítógépek, hordozható nyomtatók és kapcsolódó szolgáltatások beszerzése” tárgyában. 2009. évben a bíróságra adott ügyek száma 63 491 db. Tárgyévi végrehajtási ügyszakban került követelésállományunk – a jogerősen megnyert, de meg nem térült perek összértéke végrehajtási költséggel együtt 416 524 E Ft. 2009. évben a követelésekből befolyt 96 268 E Ft. A beszámolási időszakban a bíróságra adott megnyert ügyek száma 15 693 db. A vesztett ügyek száma 512 db.
6
3. A 2009. évi gazdálkodás eredményei A Kft. mintegy 13 500 parkolóhelyet üzemeltet. Az 1. számú melléklet tartalmazza a 2009. évi tényleges gazdálkodási adatokat.
A 2009. évi árbevétel alakulása A társaság bevételeinek alakulását több tényező együttesen befolyásolja, melyek a következők: Társaságunknak a parkolási díjak nagyságára közvetlen ráhatása nincs. Ennek megfelelően adott parkolási övezetek esetén a parkolási díjból származó árbevétel társaságunk által nem növelhető. Megvalósítottuk a XIII. kerület területén fekvő pesti alsórakparton a várakozási övezet kialakítását. A Fővárosi Közgyűlés 2009. június 1-től nagymértékben módosította a budapesti parkolási és pótdíjakat. Az árbevételből a kártyával történő fizetés esetén társaságunknak 12%-os kártya díjat kell fizetni, azaz a kártya előállítási költségeit kell megtéríteni, mely összeg a Fővárosi Közterületi Parkolási Társulást illeti meg. A tárgyévben a társaság összes árbevétele /1 826 340 E Ft/ az alaptevékenység árbevételéből /1 196 152 E Ft/ a 478 046 E Ft pótdíj bevételből, 152 142 E Ft egyéb bevételből tevődik össze. A parkolási díjakból /1 152 989 M Ft/ az érmés parkolás 746 749 E Ft ami 65 %-ot, a mobil parkolás 310 801 E Ft 27 %-ot, valamint a kártyával történő parkolás bevétele 95 439 E Ft 8 %-ot tesz ki. Az összes bevételből az alaptevékenység árbevétele 65 %, a pótdíj bevétel 26 %, egyéb bevétel 8 %, a pénzügyi műveletek bevétele 1 %- kos részarányt tettek ki. A korábbi éveket figyelem bevéve megállapítható, hogy a mobiltelefonnal történő parkolás évről évre nő, melynek következtében társaságunk egyre több jutalékot fizet az EME Zrt-nek. Összességében a bevételeket a tervhez képest 130 % - ra teljesítette a Kft.
Költségek, haszonbérleti díjak A BÖP Kft. a 1 847 394 E Ft bevételéből működési költségekre 974 637 E Ft-ot számolt el. A tulajdonos önkormányzatok számára 2009. évben haszonbérleti díjként 797 839 E Ft került elszámolásra és 69 820 E Ft-ot eredményként tartalékol. Költségek vonatkozásában szemelőtt tartjuk a költségtakarékos gazdálkodást. Közüzemi szolgáltatók esetében nincs ráhatásunk a költségek növekedésére. A Kft. pénzügyi helyzete stabil, fizetési kötelezettségeit minden esetben határidőre teljesítette. A haszonbérleti szerződések szerint a IX. kerületi önkormányzat részére havonta, a XIII. kerületi Önkormányzat és a Fővárosi Önkormányzat részére negyedévente haszonbérleti díj előleget fizetünk számla alapján.
BÖP Kft. 2009.évi haszonbérleti dij
IX.kerület
XIII.kerület terv
XIII.kerület
Terv adatok összesen
Összesen
120 255 600
119 929 106
234 498 420
264 321 233
601 278 000
615 603 419
102.38
5 579 800
6 263 532
10 880 610
14 113 559
27 899 000
31 414 017
112.60
2 822 000
3 412 733
5 502 900
7 096 483
14 110 000
17 244 158
122.21
2 625 003
553 200
1 526 798
1 078 740
3 870 222
2 766 000
8 022 023
290.02
1 676 981
1 719 400
1 324 001
3 352 830
3 146 854
8 597 000
6 147 836
71.51
151 918 940
144 026 166
74 106 800
74 470 384
144 508 260
162 653 485
370 534 000
381 150 035
102.87
5 535 000
4 409 927
2 700 000
2 760 376
5 265 000
6 709 704
13 500 000
13 880 007
102.81
automaták karbantartása
24 229 770
25 721 515
11 819 400
13 869 756
23 047 830
32 708 211
59 097 000
72 299 482
122.34
jogi, tanácsadói költségek
33 210 000
54 334 734
16 200 000
27 580 934
31 590 000
57 365 883
81 000 000
139 281 551
171.95
egyéb igénybevett szolgáltatás
41 706 430
18 666 585
20 344 600
9 781 029
39 671 970
22 859 571
101 723 000
51 307 185
50.44
8 638 700
11 583 318
4 214 000
6 853 700
8 217 300
14 564 470
21 070 000
33 001 488
156.63
Főváros terv
Főváros
246 523 980
231 353 080
11 438 590
11 036 926
automatákhoz felhasznált anyagok
5 785 100
6 734 942
tevékenységhez felhasznált anyagok
1 134 060
energia költség
3 524 770
Megnevezés
I.
I.A.
I.B.
Anyagjellegü ráforditások összesen Anyagköltség /ebből/
Igénybevett szolgáltatások költségei (ebből) bérleti díjak
postaköltség jutalékok I.C. II.
1. számú melléklet
Egyéb szolgáltatások költségei illetékek, ügygondnoki dijak Személyi jellegü ráforditások összesen
IX. kerület terv
Tény/Terv
14 937 530
22 104 539
7 286 600
10 729 947
14 208 870
22 695 129
36 433 000
55 529 615
152.42
83 166 450
76 289 988
40 569 000
39 195 190
79 109 550
87 554 189
202 845 000
203 039 367
100.10
79 950 000
68 917 069
39 000 000
35 257 699
76 050 000
77 787 798
195 000 000
181 962 566
93.31
116 495 350
100 253 287
56 827 000
57 707 350
110 812 650
124 527 128
284 135 000
282 487 765
99.42
II.A.
Bérköltségek
76 342 410
66 678 455
37 240 200
39 369 348
72 618 390
84 824 752
186 201 000
190 872 555
102.51
II.B.
Személyi jellegű kifizetések
13 208 970
10 259 274
6 443 400
5 467 625
12 564 630
12 046 871
32 217 000
27 773 770
86.21
II.C.
Bérjárulékok költségei
26 943 970
23 315 558
13 143 400
12 870 377
25 629 630
27 655 505
65 717 000
63 841 440
97.15
III. Értékcsökkenési leírás
14 627 890
9 377 247
10 088 200
11 318 722
25 724 910
18 293 885
50 441 000
38 989 854
77.30
IV. Egyéb ráfordítások
10 924 450
13 265 315
5 329 000
6 078 707
10 391 550
13 770 889
26 645 000
33 114 911
124.28
754 000
544 872
520 000
986 202
1 326 000
2 909 749
2 600 000
4 440 823
170.80
678 600
428 906
468 000
330 467
1 193 400
808 103
2 340 000
1 567 476
66.99
389 325 670
354 793 801
193 019 800
196 020 087
382 753 530
423 822 884
965 099 000
974 636 772
100.99
965 099 000
1 033 273 190
V.
Pénzügyi műveletek ráfordításai (ebből) pénzügyi lízingek kamatai Költségek és ráfordítások összesen (I-V.)
VI.A
Ügyféliroda (Hegedűs Gy.u.15.) kialakítás
Korrigált költségek és ráfordítások
(I-VI.)
24 040 931
11 727 284
22 868 203
378 834 732
207 747 371
446 691 087
58 636 418 107.06
2010.05.03
BÖP Kft. 2009.évi haszonbérleti dij
Megnevezés
VII. Belföldi értékesítés árbevétele (ebből) VII.A
Főváros terv
Főváros
IX. kerület terv
1. számú melléklet
IX.kerület
XIII.kerület terv
XIII.kerület
Terv adatok mindösszesen
Összesen
Terv/Tény
576 911 000
665 104 419
281 420 000
374 916 992
548 769 000
786 318 402
1 407 100 000
1 826 339 813
129.79
Parkolási díj bevétele
373 141 000
424 077 289
182 020 000
251 658 759
354 939 000
520 415 603
910 100 000
1 196 151 651
131.43
parkolási díj (érme)
250 004 470
293 997 645
121 953 400
150 543 271
237 809 130
302 207 994
609 767 000
746 748 910
122.46
parkolási díj (mobil )
67 165 380
89 159 641
32 763 600
76 494 906
63 889 020
145 146 384
163 818 000
310 800 931
189.72
parkolási dij (kártya)
29 851 280
28 988 743
14 561 600
19 411 165
28 395 120
47 038 971
72 808 000
95 438 879
131.08
egyéb parkolási dijak
26 119 870
11 931 260
12 741 400
5 209 417
24 845 730
26 022 254
15 926 750
43 162 931
271.01
134 070 000
181 957 474
65 400 000
96 677 662
127 530 000
199 410 670
327 000 000
478 045 806
146.19
69 700 000
59 069 656
34 000 000
26 580 571
66 300 000
66 492 129
170 000 000
152 142 356
89.50
55 350 000
47 682 029
27 000 000
25 419 238
52 650 000
52 113 425
135 000 000
125 214 692
92.75
3 526 000
7 917 771
1 720 000
4 168 566
3 354 000
8 968 161
8 600 000
21 054 498
244.82
580 437 000
673 022 190
283 140 000
379 085 558
552 123 000
795 286 563
1 415 700 000
1 847 394 311
130
Haszonbérleti díjalap
191 111 330
294 187 458
90 120 200
171 338 187
169 369 470
348 595 476
450 601 000
814 121 121
181
Haszonbérleti dij
187 289 103
288 303 708
88 317 796
167 911 424
165 982 081
341 623 566
441 588 980
797 838 698
181
VII.B. Pótdij bevételek VII.C. Egyéb bevételek (ebből) behajtással kapcsolatos bevételek, illeték VIII. Pénzügyi műveletek bevételei Értékesítés árbevétele és bevételek (VII.+VIII.)
2009. I.n.évre kiszámlázott haszonbérleti díj
20 549 543
11 945 161
20 524 406
53 019 110
2009.II.n.évre kiszámlázott haszonbérleti díj
70 356 716
38 443 849
67 957 099
176 757 664
143 243 864
300 622 711
Előleg kifizetés
11 039 700
2009.III.n.évre kiszámlázott haszonbérleti díj
11 039 700
103 170 041
54 208 806
94 227 409
41 234 208
109 898 196
245 359 813
288 303 708
167 911 424
341 623 566
797 838 698
Előleg kifizetés
11 039 700
2009.IV.n.évi haszonbérleti díj 2009.évi haszonbérleti díj
2009. évi haszonbérleti díj tulajdonosonként
Terv
Fővárosi Önkormányzat IX.kerületi Önkormányzat XIII.kerületi Önkormányzat Összesen:
Tény
11 039 700
Tény/Terv %
187 289 000 88 318 000 165 982 000
288 303 708 167 911 424 341 623 566
153.94 190.12 205.82
441 589 000
797 838 698
180.67
2010.05.03