ÉVES BESZÁMOLÓ ANNUAL REPORT
2013
TARTALOMJEGYZÉK
A FELÜGYELŐBIZOTTSÁG ELNÖKÉNEK ÜZENETE
2
VEZÉRIGAZGATÓI ELÔSZÓ
3
A DIÁKHITEL KÖZPONT ZRT. MENEDZSMENTJE
4
A FELÜGYELÔBIZOTTSÁG
5
A HAZAI HALLGATÓI HITELRENDSZER
6
ÁTTEKINTÉS A 2013-AS ÜZLETI ÉVRŐL
7
A HALLGATÓI HITELEZÉS MŰKÖDÉSE
8
DIÁKHITEL1
12
A DIÁKHITEL1 MÛKÖDÉSE SZÁMOKBAN
13
DIÁKHITEL2
20
A DIÁKHITEL2 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN
21
PÉNZÜGYI BESZÁMOLÓ
24
ÖSSZESÍTETT PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK
25
FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS
29
1
A FELÜGYELŐBIZOTTSÁG ELNÖKÉNEK ÜZENETE Tisztelt Olvasó!
A
Diákhitel Központ Zrt. tulajdonosi jogait immár negyedik éve gyakorolja Társaságunk, az MFB Magyar Fejlesztési Bank Zártkörűen Működő Részvénytársaság. A Diákhitel Felügyelőbizottságának elnökeként idén első alkalommal ajánlom figyelmükbe a hazai hallgatói hitelezés szereplőjeként ma már a felsőoktatás szerves részévé vált Diákhitel Központot, a kezükben tartott Éves jelentés eredményeit. A diákhitelezés Magyarországon komoly múlttal és hagyományokkal rendelkezik. A 2001-ben útjára indított modell beváltotta az alapító Magyar Állam által hozzá fűzött reményeket, hiszen 2013 végéig közel 350 ezer fiatal döntött a diákhitel felvétele mellett. A nonprofit elven működő Társaság kizárólag a pénz- és tőkepiacról biztosítja forrásait, a Magyar Állam készfizető kezessége mellett. A hitelfelvétellel és kötvénykibocsátással bevont idegen források állománya 2013 végén meghaladta a 247 milliárd forintot. A 2013-as évben a hitelek folyósításának fedezetét elsősorban a rendszerbe beérkezett törlesztések biztosították. A Magyar Fejlesztési Bank leányvállalatai között a Diákhitel Központ az egyetlen olyan szervezet, amely a humán tőkébe, a felnövekvő értelmiség tudásába fektet be. Az a kedvező forrásállomány és hitelportfólió, amelyet az Európai Beruházási Bank mellett bankunk is nyújt a Diákhitel Központ számára, megteremti a lehetőséget a fiatalok részére, hogy családjuk anyagi teherbíró képességétől függetlenül kapcsolódhassanak be a felsőoktatásba. Márpedig nem túlzás azt állítani, hogy mind a múltban, mind a jelenben és a jövőben talán még inkább biztos befektetésnek tekinthető a piacképes, korszerű tudás, a diploma megszerzése. Ezen cél elérését hivatott segíteni a 2013ban már második tanévben felvehető kötött felhasználású, kizárólag képzési költségekre igényelhető Diákhitel2, unikálisan kedvező feltételekkel. A Diákhitel Központ 2013-ban több mint 267 milliárd forint kölcsönt folyósított azon fiatalok számára, akik önerőből, családjuk tehermentesítésével kívántak felsőfokú tanulmányokat folytatni. Az elmúlt év végére a kihelyezett Diákhitel állománya — a tőkésített kamattal együtt — közel 273 milliárd forint volt. A hiteltörlesztési szakban lévők száma meghaladta a 136 ezer főt, 2013. évben közel 24 milliárd forintot fizettek vissza, ebből megközelítőleg 7 mil-
2
liárd forint előtörlesztés vagy előteljesítés volt. A rendszer működésének pozitív tapasztalataként értékelhető, hogy 2013 végén az összes törlesztő szakaszban lévő ügyfélnek mindössze 2,1%-a volt egyáltalán nem fizető. A magyar diákhitelezési konstrukciót az Európai Unió is példaértékűnek tartja. Kiváló példa erre a Társaság Európai Beruházási Bankkal való együttműködése, mely az idén aláírt újabb 100 millió eurós kölcsönnel a hallgatói hitelfolyósítások 50%-áig terjedő finanszírozási forrást nyújt a Társaság részére. A 2014. évi üzleti terv alapján a Diákhitel Központ céljai az eddigi ügyfélszám megtartása, a kamatok további csökkentése, a kockázatközösség és a finanszírozási háttér stabilitásának fenntartása, illetve további források bevonása a rendszerbe. A hallgatók körében népszerű web- és mobilalapú szolgáltatások bővítése, a hatékony és kényelmes ügyintézés, az informatikai rendszerfejlesztések ugyancsak a Társaság rövidtávú fejlesztései terveiben szerepelnek. Mindezek megvalósításához kívánok kitartást, és bízom abban, hogy a hallgatói hitelezés a jövőben is az alapítói szándékkal összhangban, a hallgatók és az ország javát szolgálja.
Nagy Csaba Felügyelőbizottság elnöke
VEZÉRIGAZGATÓI ELŐSZÓ Tisztelt Partnerünk!
K
ülönösen fontos évet tudhatunk magunk mögött, hiszen Diákhitel2 termékünk első, teljes, két szemesztert felölelő időszakán vagyunk túl. A hitelfelvételi hajlandóság – a 2008-as pénzügyi válság hatásaként – évről-évre csökken és ezen tendencia nem hagyta érintetlenül a hazai diákhitelezést sem. Mindezek ellenére eredményként könyvelhetjük el, hogy a korábbi évek ügyfélszámát tartani tudtuk, sőt tényként kijelenthető: a kötött felhasználású Diákhitel egyre népszerűbb a felsőoktatási hallgatók körében. A 2013-as év őszi szemeszterében a Diákhitel2-re jogosult egyetemi hallgatók közel ötöde döntött úgy, hogy diplomája megszerzéséhez segítségünket választja, ez az előző évhez képest közel hét százalékos ügyfélszám bővülést jelentett. A 2013-as évben tovább folytatódott az Európai Beruházási Bankkal folytatott együttműködésünk. Az Európai Unió hitelezési intézménye kifejezetten a Diákhitel2 termék finanszírozására, kedvező feltételek mellett írt alá Társaságunkkal 100 millió euró értékben kölcsön megállapodást. Így tudjuk biztosítani, hogy a magyar fiatalok egyenlő esélyekkel kapcsolódhassanak be a felsőoktatásba és szerezhessenek diplomát. Ügyfeleink megelégedésére 2013 szeptemberében elindulhatott a felsőoktatási intézmények belső tanulmányi rendszerein keresztül történő hiteligénylés. A Neptun/ETR rendszerekből már az őszi félév első hiteligénylési időszakában az összes kérelem 15%-a érkezett be, mely szám az év folyamán dinamikusan nőtt. Az igénylés korszerűsítését, egyszerűsítését, ügyfeleink komfortérzetét a 2014es évben innovatív fejlesztésekkel, mobil platformra történő megoldások elindításával, illetve a virtuális bankkártyás fizetés bevezetésével szeretnénk tovább növelni. A diákhiteleket korszerű módon nyilvántartó és kezelő informatikai rendszer kiépítésére már a 2013-as évben megtettük a szükséges előkészületeket, melynek során Társaságunk 3 éves üzleti stratégiájának szerves részét képezi a rendszer megújítása. Alapvető változást jelent Társaságunk életében, hogy mind a tavaszi, mind az őszi tanévekben erőteljesen kommunikáltunk potenciális, leendő ügyfeleink, a végzős és harmadéves középiskolai, gimnáziumi diákok irányában. A feladat nem egyszerű, de vannak már bizakodásra okot adó eredmények. Középiskolai osztályfőnöki óráink keretében mintegy 50 intézménybe látogattunk el személyesen és beszéltünk a pénzügyi öngondoskodás, a tudatos pénzügy-kezelés fontos-
ságáról. Azokban a középiskolákban, ahol az iskola első számú vezetője nyitottan, a felsőoktatásban betöltött szerepéhez mérten kezelte a diákhitelezés rendszerét, jó szívvel ajánlottak bennünket a fiataloknak, partner hallgatóságra találtunk. Sok falat kell még ledöntenünk, de célunk, hogy hitelesen, pontosan tájékoztassunk, informáljunk már az egyetemi éveket megelőzően. A program kiegészítéseként számtalan helyen és alkalommal mutattuk be a honlapunkon elérhető Pénzügyi Tájoló alkalmazásunkat. A kalkulátor hasznos segítség a felsőoktatási felvételi előtti tervezési időszakban és a felvételt követően is, hiszen a felhasználók az egyetemi lét bevételi és kiadási oldalairól kaphatnak reális képet. A szülőket pilot jelleggel, nem hagyományos módon, „Szülői értekezlet a továbbtanulásról” elnevezésű országos rendezvénysorozatunk keretében szólítottuk meg. Számos pozitív visszajelzést kaptunk a nagy számban részt vevő szülőktől, hiszen számos megválaszolatlan kérdés, információ hiány, adott esetben bizonytalanság van bennük a gyermekük jövőjével kapcsolatban. A rengeteg hasznos visszajelzésből a jövő évre egy tartalmas program képe körvonalazódik. Felelős pénzügyi szervezetként nem feledkeztünk el társadalmi szerepvállalásunkról sem. Több egyetemi oktató munkáját segítettük tankönyvek megjelenésének támogatásával vagy éppen olyan újszerű kezdeményezés mellé álltunk, mint egy középiskolai kutatási és robotika projekt. A 2013-as évben külön megtiszteltetés volt számomra, hogy tulajdonosi joggyakorlónk, a Magyar Fejlesztési Bank Zrt. vezérigazgatója elvállalta Társaságunk Felügyelőbizottságának elnöki posztját. Ezen gesztust jelzésértékűnek tekintem és hiszem, hogy a Diákhitel Központ kollégái által végzett szakmai munka a cégcsoporton belül is kiemelt fontossággal bír. Ezen bizalomért, mindezen túl ügyfeleink bizalmáért a jövőben is elkötelezetten dolgozunk.
Bugár Csaba Vezérigazgató
3
A DIÁKHITEL KÖZPONT ZRT. MENEDZSMENTJE
Lovas Attila üzleti vezérigazgató-helyettes
Turai Ibolya pénzügyi és számviteli igazgató
Imre Zita marketing és kommunikációs igazgató
Bugár Csaba vezérigazgató
dr. Nagy Zoltán jogi és IT vezérigazgató-helyettes
dr. Tercsi Erika jogi és ügyviteli igazgató
Havelda Balázs tervezési, kontrolling és forrásgazdálkodási igazgató
dr. Vida István hitelezési és ügyfélkapcsolati igazgató
Matl Gábor informatikai igazgató
4
A FELÜGYELŐBIZOTTSÁG
Nagy Csaba a Felügyelőbizottság elnöke 2013. október 11. –
Rádly Éva a Felügyelőbizottság elnöke 2012. június 1. – 2013. október 11. A Felügyelőbizottság tagja 2013. október 11. –
Jobbágy Dénes a Felügyelőbizottság tagja
Urbán Zoltán a Felügyelőbizottság tagja 2013. március 14-ig
5
A HAZAI HALLGATÓI HITELRENDSZER
A
Diákhitel Központ jelentős ügyfélbarát fejlesztést vitt véghez 2013-ban, megkönnyítve a Diákhitel igénylést a hallgatók számára. 2013 szeptemberétől a Diákhitel Direkt online felület mellett, már a felsőoktatási intézmények elektronikus hallgatói rendszereiből (ETR/Neptun) is elindítható az ügyintézés. A változás eredményeképpen, a hitel kérelmezőinek a tanulmányi rendszerben levő személyes és tanulmányi adataikat már nem kell az igényléskor kitölteniük, hiszen a Diákhitel Direkt ezeket az adatokat automatikusan átveszi az intézmények tanulmányi rendszereiből. Ezáltal a Diákhitel Központnál és a felsőoktatási intézménynél levő hallgatói/igénylői adatok között eltérés nem lehet, ily módon a hitel folyósítása gördülékenyebbé vált. 2013-ban társaságunk kiemelt figyelmet szentelt a már középiskolásokat is megszólító tájékoztatásra, így a Diákhitel-fórum elnevezésű országos programsorozat keretében 50 helyszínen informálódhattak a végzős diákok a felsőoktatás anyagi vonzatairól, a pénzügyi tervezés jelentőségéről és a Diákhitelről. Az egyetemi évek finanszírozási kérdéseiben ad támpontot a Diákhitel Központ által fejlesztett Pénzügyi Tájoló alkalmazás is, mely hiteles információk alapján ad átfogó képet a várható kiadásokról és forráslehetőségekről. Társaságunk folytatta 2013-ban is tehetséggondozó tevékenységét: az „50 tehetséges magyar fiatal” kezdeményezés egyik fő támogatójaként a kiemelkedő képességű fiatalok felkarolását segítette. Sikerrel megrendezte immáron másodjára a művészi vénával megáldott hallgatókra
6
fókuszáló KÉPZŐ pályázatát, valamint 15 ezer fiatalt tudott megszólítani a tudás alapú Nagy Diák IQ-teszt aktivitásával is. Fontos momentuma volt az évnek, hogy az Európai Beruházási Bank a Diákhitel Központtal fennálló sikeres együttműködésének eredményeképpen 100 millió eurót kölcsönzött társaságunknak. Az EIB által nyújtott ezen negyedik, nagy összegű hitel, kizárólag a Diákhitel2 konstrukció hitelezését szolgálja. A következetes finanszírozási politikának, valamint a törlesztő ügyfelek fizetési fegyelmének köszönhetően a Diákhitel Központ csökkenteni tudta mindkét Diákhitel-konstrukció kamatát. A Diákhitel1 kamata 2013. első félévében 7,75%-ban, második félévében 7,50%-ban, rekordalacsony szinten került megállapításra. A Diákhitel2 kamata 9-ről 8,75%-ra csökkent 2013. július 1-től. A Diákhitel2-t igénybe vevő ügyfelek számára felszámított kamatláb változatlanul 2%, az ezen felüli kamatrészt a Magyar Állam kamattámogatás formájában a hitelfelvevő helyett megfizeti. A Diákhitel Központ az előírásoknak megfelelően 1 millió forint adózás előtti eredményt könyvelhetett el 2013-ban, így eredményes évet zárt. A társaság mérleg szerinti eredménye a társasági adófizetési kötelezettség okán 0 forint. A Diákhitel Központ 2001. évi indulásától 2013. december 31-éig összesen közel 349 ezer fő részére folyósított hallgatói hitelt. A hitelrendszer 2001. évi indulásától 2013. december 31-ig mintegy 267 milliárd forint hitelösszeg került folyósításra a hallgatók számára.
ÁTTEKINTÉS A 2013-AS ÜZLETI ÉVRŐL Működési környezet
A
magyar hallgatói hitelezési rendszer működését alapvetően a felsőoktatásban lezajló változások, a jogszabályi környezet, a hallgatók hitelfelvételi és az ügyfelek törlesztési hajlandósága, illetve a források rendelkezésre állása befolyásolja. A felsőoktatás finanszírozási formáinak átalakításával párhuzamosan a korábbi szabad felhasználású Diákhitel1 termék mellett 2012 szeptemberében bevezetésre került a Diákhitel2. Ez egy olyan kötött felhasználású, kizárólag a képzési önköltség finanszírozására igénybe vehető hallgatói hitel, amely állami kamattámogatással működik, és amelyet a Társaság közvetlenül a felsőoktatási intézménynek utal. A hallgatói hitelrendszer alapelvei azonban – mind az önfinanszírozó, mind az önfenntartó jelleg tekintetében – továbbra is változatlanok maradtak. Eközben a felsőoktatásba belépők és a felsőoktatásban résztvevők száma a 2013. év során tovább csökkent.
A gazdasági válság negatív hatásai a diákhiteles ügyfelek fizetési fegyelmében, a pénzügyi szektorban általánosan jellemzőnél kisebb mértékben mutathatók ki, azonban a gazdasági környezet bizonytalansága miatt a Társaság továbbra is jelentős figyelmet és mind több munkát szentel e fizetési fegyelem fenntartásának. A hallgatói hitelrendszer hosszú távú stabilitásában jelentős szerepet játszik a hitelkockázatoknak, és az ügyfelek törlesztési fegyelmének alakulása. A hallgatói hitelportfoliók minőségét a Társaság részére rendszeresen, független, külső aktuárius szakértő értékeli. A hallgatói hitelkamat „kockázati prémium” kamatelemére, illetve a tartalékolás mértékére az aktuárius tesz javaslatot.
Az általános hitelpiaci kereslet számottevő visszaesése és a hitelfelvétellel kapcsolatban mind negatívabbá váló lakossági attitűd ellenére, a hallgatói hitelek iránti kereslet összességében csak kisebb mértékben maradt el az előző évi adatoktól, amely azonban a felsőoktatásba beiratkozottak számának visszaesésével is magyarázható. Ebből arra következtetünk, hogy a felsőoktatásban tanulók jelentős részében tudatosultak a Diákhitelek egyedülálló előnyei a bankok által nyújtott hitelekhez képest.
7
A HALLGATÓI HITELEZÉS MŰKÖDÉSE A hallgatói hitelezés finanszírozása
A
2008-tól kibontakozó pénzügyi-gazdasági válság első időszakában a Társaság finanszírozása számára kihívást jelentő pénz- és tőkepiaci folyamatok konszolidálódása 2013-ban is folytatódott. Az év során a hallgatói hitelrendszer piacról történő finanszírozásának biztosítása a tervek szerint történt. A forrásszerkezet összeállításában azonban a pénzügyi piacokon tapasztalható nagyfokú bizonytalanság következtében továbbra is az óvatosság elvét tartotta szem előtt a Társaság. A hallgatói hitelrendszer forrásszükségleteit 2013-ban is a piacról, állami készfizető kezességvállalás mellett, de alapvetően költségvetési források igénybevétele nélkül tudta biztosítani. A központi költségvetésből mindössze a Diákhitel2 ügyfelek kamatának 2%-on felüli részét finanszírozza az Állam. A jogszabályon alapuló állami készfizető kezesség elősegíti továbbá, hogy a Társaság a vállalati kötvénypiacon, valamint a hazai és külföldi hitelpiacokon előnyös feltételek mellett jusson forráshoz. A Magyar Fejlesztési Bank Zrt. (MFB) 2013-ban is a hallgatói hitelrendszer egyik legjelentősebb finanszírozója volt. A Diákhitel Központ az MFB által kedvező kamatfeltételekkel biztosított, összesen mintegy 60 milliárd forint ös�szegű hitelkeretéből év végén mintegy 57,4 milliárd forintot használt ki. 2013-ban új, hosszú futamidejű, 2018-ban lejáró hitelkeret került megkötésre a Magyar Takarékszövetkezeti Bankkal összesen 10 milliárd forint keretösszegben, amelyet a Társaság év végéig teljes összegében kihasznált. Az Európai Beruházási Bankkal (EIB) 2010-ben aláírt harmadik hitelkeret-szerződés alapján a 38 milliárd forintos hitelkeret egyes hitelrészeit különböző kamatozás, türelmi idő és futamidő mellett vehette igénybe a Társaság 2013ban. Az év során 4,5 milliárd forint került lehívásra a rendelkezésre álló hitelkeret terhére. A Diákhitel2 termék bevezetését követően a Társaság tárgyalásokat kezdeményezett az Európai Beruházási Bankkal egy, a kötött felhasználású Diákhitel2 termék finanszírozását célzó új hitelkeret szerződés előkészítése céljából. Ennek eredményeképpen 2013 márciusában került aláírásra az EIB-vel a negyedik finanszírozási szerződés 100 millió euró keretösszegben a Diákhitel2 finanszírozása céljából. A hitelkeretből 2013 során 1,8 milliárd forint összegű lehívás történt. Az EIB által biztosított források állománya év végén mintegy 86,8 milliárd forint volt.
8
A Társaság 2013-ban is használta a kereskedelmi banki készenléti hitelkereteket a finanszírozási igények felmerülése és a felhasználandó, hosszabb lejáratú források rendelkezésre állása közötti időbeli eltérések kezelésére. 2013-ban a Budapest Bank Nyrt., a Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt., és a Magyar Fejlesztési Bank Zrt. nyújtották e rugalmasan rendelkezésre álló, rövid lejáratú instrumentumokat a hallgatói hitelezés likviditásának biztosításához. Ezekből az év során összesen mintegy 7,1 milliárd forint összeget vett igénybe és fizetett vissza a Diákhitel Központ. A Diákhitel Központ Zrt. forrásbevonási tevékenységének – a korábbi évek gyakorlatának megfelelően – 2013-ban is jelentős eleme volt a kötvények nyilvános kibocsátása. A társaság 2013. március-december időszakban hat alkalommal, összesen 27,5 milliárd forint névértékben hozott forgalomba DK2016/01 jelű kötvényeket. Az értékpapírok a Budapesti Értéktőzsdére bevezetésre kerültek. A Diákhitel Központ Zrt. az év során lejáró kötényeiből a februárban esedékes lejárat teljes, 18,8 milliárd forintos összegét (DK2013/01) befektetői felé törlesztette. A Társaság tőkepiaci jelenléte 2013-ban is folyamatos volt, év végén összesen négy kötvénysorozatát, mintegy 93,7 milliárd forint névértékben jegyezték a Budapesti Értéktőzsdén és az MTS Hungary kereskedési rendszeren. A hallgatói hitelrendszer finanszírozását és likviditás kezelését a Diákhitel Központ Zrt. a 2013. év során is maradéktalanul megvalósította. A hallgatói hitelek folyósítása, a forráskamatok és a működéssel kapcsolatos kiadások megfizetése határidőre megtörtént. A Társaság finanszírozási tervében meghatározott eszközöket és az ügyfelektől ezen időszakban befolyó közel 25 milliárd forintot is figyelembe véve, a Diákhitel Központ likviditási helyzete stabil volt. A bevont források állománya 2013. december 31-én mintegy 248 milliárd forintot tett ki. A piaci tendenciák és az átgondolt forrásbevonási stratégia eredményeképpen 2013-ban stabilan alacsony maradt a diákhitelezés finanszírozására bevont források költsége, amely a hallgatói hitelek kamatának legjelentősebb eleme.
A HALLGATÓI HITELEZÉS MŰKÖDÉSE Kamatmérték Az ügyfélportfolió kockázatának és a finanszírozás feltételeinek kedvező alakulása eredményeképpen, valamint a költséghatékony működésnek köszönhetően, 2013-ban a Társaság fokozatosan 7,50%-ra, a hallgatói hitelrendszer működésének történetében a legalacsonyabb kamatszintre tudta csökkenteni a Diákhitel1 kamatát. A Diákhitel2 kamata államilag támogatott, annak az ügyfelek felé felszámított mértéke 2%.
Engedményezés A felsőoktatási intézményekkel kötött megállapodások alapján a Társaság ügyfeleinek lehetősége van a Diákhitelt közvetlenül a felsőoktatási intézmény számlájára utaltatni (engedményezés). 2013-ban 8 682 fő több mint 1 475 millió forint összegben igényelt ilyen módon Diákhitelt. Az engedményezések száma és összege csökkent, hiszen az új igénylők már a kötött felhasználású Diákhitel segítségével tudják kiegyenlíteni az önköltség összegét. A Diákhitel Központ továbbra is nyitott az intézményekkel kötendő megállapodásokra, az együttműködés további fejlesztésére. Célja, hogy a tanulmányi adategyeztetés, a kölcsönös tájékoztatás gördülékenyen, egyértelműen, mindkét fél számára hasznos módon működjön.
Ügyfélszolgálat A Diákhitel Központ kiemelt feladata az ügyfelekkel történő kapcsolattartás, valamint a hallgatói hitelezéssel kapcsolatos információk biztosítása. A rendelkezésre álló kommunikációs csatornák közül a legfontosabbak: a telefonon segítséget nyújtó Call Center és a Személyes Ügyfélszolgálatok. A Társaság telefonos ügyfélszolgálata az ügyfelek igényeihez igazodva, kétműszakos munkarendben fogadja a bejövő hívásokat.
A Társaság ügyfélköre aktívan használja az automatizált lehetőségeket: a telefonos automata menürendszer a beérkező hívások több mint felét kezeli ügyintéző bevonása nélkül. Az Ügyfélszolgálat a beérkező telefonos megkereséseket rövid, átlagosan 9 másodperces várakozási idő után fogadja. Az elvesztett hívások száma minimális, nem egész 1%-os arányban fordulnak elő, azaz a hívók több mint 99%-át sikerül kiszolgálni. A hívások időben történő fogadása azért is fontos, mivel az ügyfelek rövid, átlagosan 27 másodperc várakozási idő után bontják a vonalat. A telefonon folytatott beszélgetések átlagosan 2 perc 59 másodpercig tartanak. Az Ügyfélszolgálat aktív szerepet vállal a hátralékos ügyfelek tájékoztatásában is. A 2013-as évben közel 94 125 ügyfélmegkeresést végeztek a Call Centerben dolgozó kollegák kimenő hívás formájában annak érdekében, hogy hátralékos szerződésük kapcsán segítséget nyújtsanak az ügyfeleknek a felmondás, a NAV behajtás elkerülése, a kintlévőség csökkentése érdekében. A 2013-as évben 30 381 darab e-mail érkezett be elektronikus postafiókunkba. Az ily módon érkező ügyfélmegkeresések száma évről-évre növekszik. 2013-ban megközelítőleg 20%-kal növekedett a beérkező e-mailek száma az előző évhez képest, melyek megválaszolása folyamatosan naprakész. A Diákhitel Központ Személyes Ügyfélszolgálatát 23 546 ügyfél látogatta meg, mely a 2012-es évhez képest 16%os forgalom növekedést jelent. Az ügyfelek visszajelzései alapvetően elégedettségről számolnak be a kapott információk tartalmát és a szolgáltatás minőségét illetően. A 2013-as év őszi időszakában lezajlott próbavásárlások eredményei is megerősítik ezeket az értékeléseket.
9
A HALLGATÓI HITELEZÉS MŰKÖDÉSE A Diákhitel Központ jogállása
A
Diákhitel Központ Zrt. a gazdasági társaságokról szóló 2006. évi IV. törvény (Gt.) rendelkezései alapján egyszemélyes, zártkörű részvénytársaság formájában működő gazdasági társaság. A Diákhitel Központ Zrt. tulajdonosa és részvényese a Magyar Állam, képviseletében a tulajdonosi jogokat 2010. június 17-étől a Magyar Fejlesztési Bank Zrt. (MFB) gyakorolja. A társaság alaptőkéje 300 millió forint, amely összeg pénzbeli hozzájárulásból áll, az alaptőke 100%-a. A részvényes a hatáskörébe tartozó ügyekben az MFB útján, tulajdonosi (részvényesi) határozat formájában, írásban dönt. A Társaságnál Igazgatóság nem működik, annak jogkörét a Gt. 247. § szerint a vezérigazgató gyakorolja, aki a Társaság tevékenységének, munkaszervezetének operatív irányítását is ellátja. A Társaság Felügyelőbizottsága az Alapító Okiratban meghatározott esetekben ügydöntő hatáskört gyakorol. A Diákhitel Központ Zrt. a hallgatói hitelrendszer működtetésére és a hallgatói hitelek folyósítására létrejött szervezet. A Társaság tevékenységére a hitelintézetekre vonatkozó
szabályozás, a Hpt. rendelkezései nem terjednek ki. A Társaság jogállását, főbb feladatait a hallgatói hitelrendszerről szóló 1/2012. (I. 20.) Korm. rendelet, a Gt., valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény határozza meg. A diákhitelezést szabályozó kormányrendelet szerint a Diákhitel Központ Zrt. az államilag garantált forrásait kizárólag a hallgatói hitelek kihelyezésére, az állami kezességvállalással kibocsátott értékpapírok és egyéb, államilag garantált forrásbevonások alapján fennálló fizetési kötelezettségeinek teljesítésére, működési költségeinek fedezésére és a kibocsátott értékpapírok és forrásbevonások alapján fennálló fizetési kötelezettségeinek teljesítésére használhatja fel. A 2013. évi költségvetési törvény értelmében a Magyar Állam készfizető kezesként felel a Diákhitel Központ Zrt. azon fizetési kötelezettségeiért, amelyek belföldről és külföldről, a diákhitelezési rendszer finanszírozása érdekében felvett hiteleiből, kölcsöneiből és kötvénykibocsátásaiból erednek.
A hallgatói hitelrendszer szereplői Magyar Állam, Kormány
Nemzeti Adó és Vámhivatal (NAV)
A hitelezéshez igénybe vett források visszafizetését az Állam garantálja. A Diákhitel Központnak évente finanszírozási tervet kell készítenie, amelyet az államháztartásért felelős miniszterrel kell jóváhagyatnia. A Diákhitel2 termékhez a hitelfelvevőnek állami kamattámogatás jár, a kamat 2%-on felüli részét az Állam a hallgató helyett átvállalja és a központi költségvetésből finanszírozza.
A törlesztőrészlet megállapításának alapjául szolgáló jövedelemadatokat a NAV szolgáltatja a Diákhitel Központ részére. A Társaság azok alapul vételével határozza meg a törlesztésre kötelezett ügyfelek fizetendő törlesztőrészleteit. A szerződés felmondását követően (pl. tartós és számottevő törlesztési késedelem miatt) egy összegben esedékessé vált és meg nem fizetett hiteltartozás behajtása érdekében, a Diákhitel Központ jogosult a NAV-ot igénybe venni. A Diákhitel Központ megkeresésére az állami adóhatóság a hiteltartozás behajtása során az adók módjára behajtandó köztartozások beszedésénél alkalmazott eljárást követi.
Magyar Fejlesztési Bank Zrt. (MFB) A Diákhitel Központ Zrt. feletti tulajdonosi jogokat a Magyar Fejlesztési Bank Zrt. gyakorolja. Az MFB részt vesz a hallgatói hitelrendszer finanszírozásában is.
Magyar Államkincstár Államadósság Kezelő Központ Zrt. Az Államadósság Kezelő Központ szakmai tanácsadóként, valamint a kötvényprogramok kapcsán programszervezőként és vezető forgalmazóként közreműködik a hallgatói hitelrendszer finanszírozásához szükséges források beszerzésében a pénz- és tőkepiacokon.
10
A Diákhitel Központ a Magyar Államkincstárnál köteles vezetni a számláit. A Magyar Államkincstár vizsgálja felül a Diákhitel Központ ügyfeleinek a Diákhitel Központ által elutasított célzott kamattámogatás iránti kérelmeit. A Magyar Államkincstár folyósítja a Diákhitel2 termék után járó állami kamattámogatást is.
A HALLGATÓI HITELEZÉS MŰKÖDÉSE Emberi Erőforrások Minisztériuma A terhességi-gyermekágyi segélyre, a gyermekgondozási díjra, illetve a gyermekgondozási segélyre jogosult ügyfelek tőketartozása után fizetendő célzott kamattámogatás összegét a minisztérium saját költségvetéséből biztosítja.
Európai Beruházási Bank Az Európai Beruházási Bank 2005 óta, finanszírozási szerződések keretében vesz részt a magyar hallgatói hitelrendszer forrásainak biztosításában. A Bank az Európai Unió finanszírozó intézménye, amely az unió által meghatározott célokra használja fel forrásait. A magyar diákhitelezés kilencedik éve szerepel a Bank tudás alapú gazdaság kialakítását célzó projektjei között, mely a humán tőkébe történő közvetlen befektetésként illeszkedik a Bank portfóliójába. A sikeres együttműködés eredményeképpen az Európai Beruházási Bank által biztosított források a Diákhitel Központ teljes külső forrásállományának mára mintegy harmadát alkotják.
A hitelezés lebonyolításában közreműködő partnerek A Diákhitel Központ az igényelt hallgatói hitelt az ügyfél bármely, Magyarországon bejegyzett hitelintézeténél vezetett folyószámlájára utalja. A hiteligénylésben számos partnerünk működtet hiteligénylési helyeket, amelyek elérhetőségei a honlapunkon is megtalálhatók. Majdnem mindegyik felsőoktatási intézménynél adott a Diákhitel igénylési lehetőség, illetőleg számos bank és takarékszövetkezet működik közre a Diákhitellel kapcsolatos ügyintézésben (pl. hiteligénylések befogadása és továbbítása a Diákhitel Központnak), illetve nyújt kedvezményeket azon ügyfeleiknek, akik hallgatói hitelüket a náluk vezetett bankszámlájukra utaltatják. A Magyar Posta nagyobb egységeinél már 2001 óta folyik Diákhitel ügyintézés.
Felsőoktatási intézmények A felsőoktatási intézmények fontos szerepet töltenek be a diákhitelezés rendszerében. A hallgatók – egyéb jogszabályi feltételek teljesülése mellett – akkor juthatnak hozzá
az általuk igényelt Diákhitelhez, ha a felsőoktatási intézmények Tanulmányi Osztályai igazolják, hogy az adott szemeszterre beiratkoztak. A felsőoktatási intézmények évről-évre erőteljesebben működnek közre a Diákhitelekkel kapcsolatos ügyintézésben (pl. hiteligénylés). A 2013/14es tanévtől kezdődően már a felsőoktatási intézmények elektronikus tanulmányi rendszeriből is indítható a Diákhitel igénylési kérelem.
Hallgatói Önkormányzatok Országos Konferenciája (HÖOK) A felsőoktatási intézmények hallgatóinak országos érdekképviseleti szervezete a Diákhitel Központ stratégiai partnere a hallgatókkal való kommunikációban, a hallgatói igények és vélemények közvetítésében.
Kötvényforgalmazók A Diákhitel Központ forrásbevonási célból kötvényeket bocsát ki, melyek értékesítése aukciós eljárás keretében történik. A befektetők aukciós ajánlataikat a Diákhitel Központtal szerződést kötött forgalmazók (bankok, befektetési szolgáltatók) valamelyikénél tehetik meg.
A diákhitelezést finanszírozók A Diákhitel Központ által kibocsátott kötvényeket gazdálkodó szervezetek és magánszemélyek egyaránt megvásárolhatják. Ezen kívül vezető pénzintézetek hiteleket is nyújtanak a diákhitelezési tevékenység finanszírozására.
Budapesti Értéktőzsde Zrt. A Diákhitel Központ kötvényei bevezetésre kerülnek a Budapesti Értéktőzsdére (BÉT) és a kötvények másodlagos forgalma részben a BÉT-en keresztül zajlik.
Oktatási Hivatal A Diákhitel Központ a külföldön tanuló hiteligénylők esetében a külföldi felsőoktatási intézmény jogállásával, valamint az ottani képzés elfogadhatóságával kapcsolatban állásfoglalás céljából keresi meg az Oktatási Hivatalt.
11
DIÁKHITEL1
A hazai diákhitelezési konstrukció egyedülálló modell, hiszen sem a hitel felvétele, sem annak visszafizetése nem jelenthet komoly terhet az ügyfelek számára. Ennek érdekében a banki hitelekhez képest kiemelkedően kedvező feltételrendszerrel rendelkezik.
Főbb sajátosságok – Diákhitel1 Diákhitel1 bármire szabadon elkölthető. A incs hitelbírálat. Nem kell kezes és egyéb fedezetre N sincs szükség. Minden 35 év alatti, aktív hallgatói jogviszonnyal rendelkező felsőoktatásban tanuló igénybe veheti. Főszabályként maximum 10 szemeszterre igényelhető. A 2012/13-as tanévtől, képzési formától függetlenül, szemeszterenként maximum 250 ezer forint igényelhető. Havi részletekben vagy szemeszterenként egy összegben is felvehető a hitel. A jogszabályok tiltják, hogy a Diákhitel kamatából üzleti haszon képződjön. A Diákhitel1 változó kamatozású. Kamata 2013 első félévében 7,75%-ban, második félévében 7,50%-ban került megállapításra. Ezek a mértékek a bankok által nyújtott forint alapú személyi hitelek átlagos kamatának a harmadát sem érik el. Csakúgy, mint minden hitel, a Diákhitel is kamatozik, attól kezdve, hogy az első összeget átutalják a hallgató folyószámlájára. A törlesztést csak a hallgatói jogviszony megszűnése utáni negyedik hónaptól, de legkésőbb a 35. életév betöltése után kell elkezdeni. A törlesztés szabályait úgy alakították ki, hogy a visszafizetés rugalmas és teljesít-
hető legyen, emellett lehetőség van a törlesztés mérséklésére és különféle kedvezmények igénybevételére is. A törlesztőrészlet a törlesztés első két naptári évében a minimálbérhez, később a két évvel korábbi jövedelemhez igazodik. Bárki szabadon felgyorsíthatja a hitel-visszafizetést azzal, hogy díjmentesen előtörleszt, akár a tanulmányi évek alatt is. Már számos egyetemen és főiskolán elérhető az ún. engedményezés, ami az igényelt Diákhitel felsőoktatási intézménybe történő közvetlen átutalását jelenti. Ezáltal a költségtérítéses hallgatók rögtön a szemeszter elején be tudnak iratkozni. A z igényléshez szükséges nyomtatványt a Diákhitel internetes ügyintézési felületén, a Diákhitel Direkten (www.diakhiteldirekt.hu) lehet kitölteni, amelyet kinyomtatva és aláírva legegyszerűbb közvetlenül a felsőoktatási intézményekben leadni, ugyanez megtehető a Diákhitel Központtal együttműködő pénzintézetekben, takarékszövetkezetekben, postahivatalokban is. A 2013/14-es tanévtől az egyetemek és főiskolák elektronikus tanulmányi rendszereinek hallgatói felületeiről is lehetőség nyílik a Diákhitel igénylésre, melyet a felsőoktatási intézmény Tanulmányi Osztályán vagy a Diákhitel Központ Személyes Ügyfélszolgálatán lehet leadni.
A Diákhitel és a banki hitelek kamata (hitelköltsége)
30
A Diákhitel kamata a forint alapon nyújtott lakossági hitelek teljes mezőnyét tekintve is kiemelkedően kedvező. A Diákhitel kamata a bankok által nyújtott hasonló jellegű forinthitelek (pl. fedezet nélküli személyi kölcsönök) átlagos kamatának a felét sem éri el.
20 15 10 5
Diákhitel1* Folyószámlahitelek**
12
Fogyasztási hitelek*** Jegybanki alapkamat
* Diákhitel kamata ** Forint alapú fogyasztási hitelek átlagos hitelköltség-mutatója *** Forint alapú lakossági folyószámlahitelek átlagos évesítetett kamatlába
december
november
október
szeptember
augusztus
július
június
május
április
március
február
január
0 2013
Forrás: MNB, Diákhitel Központ
25
DIÁKHITEL1 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN Hitelnyújtás A Diákhitel1-ben részesült hallgatók halmozott számának alakulása* az egyes években. Évenkénti hallgatószám növekedés (fő) Évenkénti halmozott hallgatószám (fő) 350 000 300 000 250 000
178 586 24 232
200 000
229 487 24 632
266 713 17 606
304 152 18 515
330 513 11 527
338 554 8 371
154 354 38 572 115 782 52 528
150 000 100 000
204 855 26 269
249 107 19 620
285 637 18 924
318 986 14 835
63 254 63 254
50 000 0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
*a diákhitelezés indulásától az adott év utolsó napjáig
2013 végére meghaladta a 338 ezer főt az indulás óta Diákhitel1-ben részesült hallgatók összesített száma. Ez az előző év végéhez képest közel 3%-os bővülést jelent. A növekedés dinamikája az előző évben mérthez képest kis mértékben csökkent.
Az indulástól 2013 végéig kihelyezett Diákhitel1 összege Évenkénti növekedés összeg (millió Ft) Évenkénti halmozott összeg (millió Ft) 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000 100 000 50 000
5 090
24 291 19 201
48 226 23 935
72 190 23 964
94 825 22 635
118 328 23 503
141 984 23 656
163 903 21 919
186 222 22 319
208 171 21 949
228 939 20 768
247 401 18 459
262 983 15 582
5 090
0 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
13
DIÁKHITEL1 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN A 2013-as üzleti évben közel 15,5 milliárd forintot kitevő hitelösszeget nyújtott a Diákhitel Központ Zrt. a hallgatóknak. Ezzel az indulástól 2013 végéig kihelyezett Diákhitel összesített volumene meghaladta a 262 milliárd forintot.
Az egy főre jutó hitelösszeg növekedése megállt, az átlag folyósítás 259 ezer forint. Az ügyfelek a korábbi évek során már beállították az általuk szükségesnek ítélt összeget.
Az igényelt havi összegek megoszlása A 2013-as üzleti évben Diákhitelt felvett 48 913 hallgató között a havi 50 ezer forintot igénylő költségtérítéses képzésben tanuló diákok voltak magasan a legtöbben ( 42%, 20 625 fő). A második legszélesebb csoportot a havi 40 ezer forintot felvevők alkották (40%, 19 734 fő), arányuk csökkent a hiteligénylők között. Őket követi a havi 30 ezer
forintot igénylők köre 9,4%-kal (4 586 fő). Figyelemre méltó, hogy 2013-ban a tanulmányaikat legalább részben maguk finanszírozó hitelfelvevők (állami részösztöndíjas, költségtérítéses, önköltséges) 60%-a élt a számukra maximálisan felvehető havi 50 ezer forintos hitelösszeggel, arányuk folyamatosan emelkedő tendenciát mutat.
Igényelt havi összegek megoszlása Összeg (Ft) 15 ezer 21 ezer 25 ezer 30 ezer 40 ezer 50 ezer
Létszám (fő) 800 1 345 1 813 4 582 19 719 20 613
Arány (%) 1,6% 2,8% 3,7% 9,4% 40,3% 42,2%
1,6 %
2,8 % 3,7 %
40,3 %
9,4 % 42,2 %
A hitelfelvevők megoszlása a képzés finanszírozásának módja szerint A 2013-as üzleti évben Diákhitelt felvett hallgatói kör 51,5%-a valamely államilag támogatott, 48,5%-a költségtérítéses vagy önköltséges képzésben tanult. A fordulat 2010-ben állt
be a tekintetben, hogy megszűnt a diákhitelesek között az államilag támogatott képzésben résztvevők 5 évvel korábban még kifejezetten markáns felülreprezentáltsága.
1% Finanszírozás módja Államilag támogatott 34% Állami ösztöndíjas 17% Költségtérítéses 37% Közszolgálati ösztöndíjas 1% Önköltséges 11%
14
11 %
37 %
17 % 34 %
DIÁKHITEL1 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN A hitelfelvevők megoszlása a képzés formája szerint 2013-ban a Diákhitelt igénylők 76,2%-a nappali, 20,5%-a pedig levelező tagozaton tanult. Az előző évhez képest a nappali tagozatosok aránya nőtt, a levelező tagozatosoké csökkent. A nappali tagozatosok aránya a hitelfelvevők között az elmúlt 5 évben enyhén nőtt, még mindig érzékelhető felülreprezentáltságuk viszont jelentősen csökkent.
Nappali Esti Levelező Távoktatás
(2011-ben a nappalisok az összes felsőoktatásban tanuló diákok 69%-át tették ki.) A levelező tagozatosok és a távoktatásban tanulók továbbra is alulreprezentáltak a diákhitelesek között a teljes hallgatói körben elfoglalt arányukhoz képest. Az esti tagozatra járók aránya mind a diákhitelesek között, mind az összes hallgató körében nagyon csekély.
1,54 %
76,18% 1,54% 20,53% 1,75%
20,53 % 76,18 %
1,75 %
A hitelfelvevők megoszlása életkor szerint 2013-ban a hitelfelvételi hajlandóság, az előző évi adatokkal megegyezően a legnagyobb arányban a 22-25 éves korosztály körében csúcsosodott ki, ők adják az ügyfelek
54,5%-át. A hitelfelvevők túlnyomó többsége nappali tagozatos, első diplomáját szerző, jellemzően a képzés megkezdésekor Diákhitel1-et igénylő fiatal.
Hitelfelvevők száma (fő) 8 000
7 154 14,64 %
7 513 15,37 % 6 462 13,22 %
7 000 5 530 11,31 %
6 000
4 494 9,19 %
5 000 3 718 7,61 %
4 000
3 049 6,24 %
3 000 2 000 1 000
1 911 3,91 %
1 795 3,67 %
8 0,02 %
305 0,62 %
18
19
1 314 2,69 %
1982 4,06 % 865 1,77 %
658 1,35 %
591 1,21 %
503 1,03 %
507 1,04 %
518 1,06 %
31
32
33
34
35
0 Életkor
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
35+
15
DIÁKHITEL1 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN A hitelfelvevők számának területi alakulása 2013-ban 48 877 fő aktív folyósítási szakban lévő Diákhitel1-es ügyfél részesült Diákhitelben. A hitelfelvevők számának területi alakulását az alapján vizsgáljuk, hogy összes ügyfelünk hány százaléka rendelkezik állandó lakhellyel az adott megyében vagy a fővárosban. Ez alapján megállapítható, hogy Budapesten 17,3%, Pest megyében 12,2%, Szabolcs-Szatmár-Bereg és Borsod-Abaúj-
Zemplén megyében 7,2% volt a hitelfelvevők aránya. 2013-ban az összes folyósítási szakaszban lévő ügyfelünk közül legtöbben a Debreceni Egyetemre (4 872 fő), a Szegedi Tudományegyetemre (4 096 fő), a Pécsi Tudományegyetemre (3 501 fő) és a Budapesti Gazdasági Főiskolára (2 468) jártak.
Átlag közeli (+/- 1%) Átlag fölötti Átlag alatti
Jász-Nagykun-Szolnok
Budapest
Heves
Borsod-Abaúj-Zemplén
Nógrád Győr-Moson-Sopron
Komárom-Esztergom Veszprém
Pest
Fejér
Szabolcs-Szatmár-Bereg Csongrád
Vas Tolna Somogy
16
Hajdú-Bihar
Bács-Kiskun
Zala Baranya
Békés
DIÁKHITEL1 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN A diákhitel törlesztése A hitel-visszafizetés volumene az egyes években és a törlesztők száma Hitelvisszafizetés (millió Ft) Törlesztők száma (fő) *a diákhitelezés indulásától az adott év utolsó napjáig.
140 000 120 000 83 943
100 000 71 644
96 105 10 846
106 814 14 629
115 224 16 228
122 377 18 845
128 450 20 374
133 042 21 039
135 875 23 632
8 514
5 682
80 000 51 512 2 919
60 000 40 000
26 621 1 238
20 000 0 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
A hallgatói hitelt igénybe vevő diákhiteles ügyfeleknek a hitel visszafizetését csak a hallgatói jogviszony megszűnését követően, de a jogviszony fennállásától függetlenül a 2012. augusztus 1. előtt hitelt igénylők esetén legkésőbb 40 éves, a 2012. augusztus 1. után igénylők esetén 35 éves korukban kell megkezdeniük. A hallgatói hitelrendszer működésére vonatkozó kormányrendelet szerint a tanulmányaikat már befejezett ügyfelek számára a törlesztési kötelezettség kezdete 2003. január 1. A folyamatosan növekvő hitelfelvevői körből az idő előrehaladtával egyre többen válnak törlesztésre kötelezetté (törlesztővé). 2013
végén már több mint 135 ezer törlesztésre kötelezett ügyfelet tartott számon a Társaság. Az ügyfelek által a hallgatói hitelrendszer indulásától a 2013. üzleti év végéig visszafizetett összeg (az előtörlesztésekkel együtt) közel 144 milliárd forint, melyből 2013-ban több mint 23 milliárd forint összegű hitel-visszafizetés érkezett a Diákhitel Központhoz. 2013-hoz képest ez az összeg 10%os emelkedést jelent. A törlesztésre kötelezett ügyfelek számával párhuzamosan az összes (az előtörlesztéseket is tartalmazó) hitelvisszafizetés is évről-évre nő.
17
DIÁKHITEL1 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN A tényleges hitel-visszafizetés és az elvárt törlesztés aránya az egyes években Törlesztés aránya (%) Hitel visszafizetés (millió Ft) 2 919
200 %
194 %
5 682 189 %
190 %
14 629 194 %
8 514 192 % 10 846 187 %
18 845 16 228
20 374 173 %
21 039
23 695 164 %
25 000
167 %
172 %
20 000
174 %
15 000
180 % 1 238 170 %
170 %
10 000
160 %
5 000
0
150 % 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
A 2013. üzleti év folyamán összesen mintegy 14,4 milliárd forint összeget tett ki a törlesztésre kötelezetteknek a hitelszerződésekből adódó fizetési kötelezettsége, azaz az elvárt törlesztés mértéke. Ezzel szemben az előtörlesztésekkel együtt összesen több, mint 23 milliárd forintot fizettek vissza az ügyfelek. A befizetők között több ezer olyan található, akinek törlesztési kötelezettsége még fenn sem áll. A tényleges befizetés a naptári évre elvárt összes törlesztés 164%-a. Visszamenőleg minden évre igaz, hogy az elvárthoz képest kifejezetten magas a túlfizetés. A 2013 végéig teljesített közel 144 milliárd forint összes befizetéshez képest az elvárt törlesztés összesített volumene mintegy 82 milliárd forint volt. Ez annyit jelent, hogy az ügyfelek a kezdetektől számítva 1,75-ször többet fizettek vissza, mint az előírt kötelezettségük lett volna.
18
Az egyes évek tetemes túlteljesítései jól mutatják, hogy az ügyfelek általános fizetőképessége jelentősen meghaladja tényleges kötelezettségeiket. Több mint tíz év tapasztalata alapján megállapíthatjuk, hogy az egyéni jövedelmekhez igazodóan (illetve az első két törlesztési évben a minimálbérhez igazodóan), az azokhoz képest alacsony szinten megállapított havi törlesztőrészletek mellett, sokaknak marad plusz forrásuk kisebb-nagyobb összegű előtörlesztések teljesítésére, sőt akár teljes tartozásuk egyösszegű rendezésére is. Az előtörlesztéssel ki-ki saját belátása szerint rövidítheti le a hitelvisszafizetésének időtartamát. Az előtörlesztést az is ösztönzi, hogy annak semmilyen korlátja, illetve költsége nincs.
DIÁKHITEL1 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN Az egyes években felmondott szerződések és az adóhatóságnak behajtásra átadott ügyek törlesztők* számához viszonyított aránya Adóhatóságnak behajtásra átadott ügyek (%) Felmondott szerződések (%) * Az adott év egészében vagy annak egy részében törlesztésre kötelezettek 4,0 % 3,4 % 2,6 %
3,5 %
3,0 % 2,8 % 2,6 %
3,0 %
2,0 %
2,4 %
2,9 %
2,8 % 2,2 %
2,1 %
2,7 %
2,7 %
3,0 % 2,7 %
3,0 % 2,9 %
2,4 %
2,5 % 2,0 % 1,5 %
1,2 % 0,8 %
1,0 % 0,5 % 0,0 % 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013
A törlesztők nagy többségének fizetési fegyelme kiváló. Időben fizetik a havi törlesztőrészleteket, sőt közülük sokan még előteljesítést, illetve előtörlesztést is kezdeményeznek. Azon ügyfelek esetében, akik a törlesztés megfizetésével hátralékba (elmaradásba) kerülnek, és az elmaradás összege meghaladja 6 havi (egyes régebbi szerződéseknél 12 havi) törlesztőrészletüket, a Diákhitel Központnak a kölcsönszerződést fel kell mondania. A felmondást követően – amennyiben az adós nem mutat fizetési hajlandóságot – a beszedés további intézését át kell adni az adóhatóságnak. A 2013. év egészében vagy annak
csak egy részében törlesztésre kötelezett ügyfelek összlétszámához képest, csupán 3% körül volt azok aránya, akiknek az összes hátraléka a jelzett évben elérte a felmondást kiváltó kritikus határt, és mindössze 2,9%ot tett ki a 2013-ben a Nemzeti Adó és Vámhivatalnak behajtásra átadott ügyek aránya. Az előző évhez képest mind a felmondott ügyfelek aránya, mind a NAV számára átadottak aránya gyakorlatilag változatlan. Évek óta magas azon ügyfelek száma, akik csak a szerződés felmondása után rendezik tartozásukat, az ő esetükben leginkább a figyelmetlenség az elmaradás oka.
19
DIÁKHITEL2
A kötött felhasználású Diákhitel A 2012. augusztus 1-jén hatályba lépett, a hallgatói hitelrendszerről szóló 1/2012. (I. 20.) Korm. rendelet a Diákhitel Központ Zrt. által eddig nyújtott szabad felhasználású Diákhitel1 mellett, a 2012/2013-as tanévtől új termék, a
kötött felhasználású Diákhitel2 bevezetését tette lehetővé. A terméket mind az ügyfelek, mind a felsőoktatási intézmények megismerték, a megfelelő eljárási rend is kialakításra került.
Főbb sajátosságok – Diákhitel2 A Diákhitel2 kötött felhasználású hitelként kizárólag képzési díjra fordítható. N incs hitelbírálat. Nem kell kezes és egyéb fedezetre sincs szükség. Önköltséges képzésre beiratkozott, 35 év alatti, aktív hallgatói jogviszonnyal rendelkező felsőoktatásban tanuló veheti igénybe, maximum 10 szemeszterre. F elvehető összege a képzési költségekhez rugalmasan igazodik, azaz a felvehető összegnek nincsen felső határa. Az igényelt hitelt a Diákhitel Központ közvetlenül az egyetem/főiskola számára utalja. A Diákhitel2 változó kamatozású kölcsön, állami kamattámogatással. Az ügyfelek által fizetendő kamat mértéke évi 2%, a kamat fennmaradó részét az állam átvállalja. A Diákhitel2 visszafizetési konstrukciója maximálisan illeszkedik a fiatal egyetemisták és pályakezdők speciális élethelyzeteihez. Úgy kínál pénzügyi segítséget az egyetemi évekre, hogy törlesztését csak annak befeje-
20
zését követően, azaz a hallgatói jogviszony megszűnését követő negyedik hónaptól, de legkésőbb a 35. életév betöltése után kell megkezdeni. A Diákhitel1-hez hasonlóan a havi törlesztőrészlet nagysága a törlesztés első két naptári évében a minimálbérhez, később a két évvel korábbi jövedelemhez igazodik. A jövedelemarányos törlesztési szakaszban a Diákhitel2 esetében az ügyfél sávos törlesztés alapján fizeti vissza a kölcsönt, azaz a törlesztési kötelezettség mértéke attól függ, hogy a tanulmányai során mekkora összeget vett igénybe. Felvett 1 millió forintig 4%, 1-2 millió forint között 5%, 2-3 millió forint között 7%, 3-4 millió forint között 9%, 4 millió forint felett 11% terheli majd az ügyfél jövedelmét a havi törlesztőrészlet kapcsán. A visszafizetés itt is felgyorsítható a díjmentes előtörlesztés által, akár már a tanulmányi évek alatt is. A Diákhitel2 igénylésének módja megegyezik a Diákhitel1-nél leírtakkal.
DIÁKHITEL2 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN A kötött felhasználású Diákhitel Hitelnyújtás 2013. év végéig összesen 10 067 ügyfelünk esetében került sor a hitel felsőoktatási intézmények számára történő folyósítására. Az összesen kihelyezett hitel összege 4 075 millió forintot tett ki. A hallgatók Diákhitel2 felvételi hajlan-
dóságában jól látható növekedés észlelhető: míg 2012-ben a jogosultak csupán 13,4%-a, a 2013-as évben már az önköltséges képzésben résztvevők 19,9%-a élt a kötött felhasználású Diákhitel-konstrukció lehetőségével.
A Diákhitel2-ben részesült hallgatók száma (fő) A Diákhitel2-ben részesült hallgatók részére kihelyezett hitelösszeg (millió Ft)
5 064
5 003
5 000
5 000
4 000
4 000 3 021
3 000
3 000
2 000
2 000 1 054
1 000
1 000
0
0 2012
2013
A hitelfelvevők megoszlása a képzés finanszírozásának módja szerint Hiteligénylőink túlnyomó része (96%) önköltséges képzésre jár, az állami részösztöndíjasok aránya mindössze 4%.
Önköltséges: 9 656 fő (96%) Állami részösztöndíjas: 403 fő (4%)
96 %
4%
21
DIÁKHITEL2 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN A hitelfelvevők megoszlása a képzés formája szerint A kötött felhasználású Diákhitelt igénylők körében a szabad felhasználású Diákhitelhez viszonyítva magasabb a nappali képzésben résztvevők aránya (79,5%). Ugyancsak jelentős a levelező tagozaton hallgatók aránya (17,85%), az esti és távoktatásos hallgatók aránya ellenben elenyésző. Nappali Levelező Távoktatás Esti
0,6 %
79,5% 17,8% 2,1% 0,6%
2,1 % 17,8 %
79,5 %
A hitelfelvevők megoszlása életkor szerint A szabad felhasználású hitelterméktől eltérően a 19-21 éves korosztályba tartozik a legtöbb igénylő 4 322 fő, (43.9%), őket követi a 22-25 éves korosztály 3 829 fő (40%). Hitelfelvevők száma (fő) 3 000 2 541 26,38 %
2 500 1 819 18,89 %
2 000 1 464 15,20 %
1 500
956 9,93 %
1 000
633 6,57 %
500 0 0,00 %
227 2,36 %
421 4,37 %
312 3,24 %
269 2,79 %
26
27
174 1,81 %
152 1,58 %
127 1,32 %
111 1,15 %
87 0,9, %
96 1,00 %
87 0,90 %
102 1,06 %
53 0,55 %
28
29
30
31
32
33
34
35
35+
0 18
19
20
21
22
23
24
25
A hitelfelvevők számának területi megoszlása A Diákhitel2-t felvevők aránya Budapesten (2 682 fő 27,58%), valamint Pest megyében (1 614 fő, 16,76%) kimagasló. A többi megye közül Hajdú-Bihar (6,05%), Szabolcs-Szatmár (7,20%), valamint Borsod-Abaúj-Zemplén megye (7,21%) emelkedett ki.
22
DIÁKHITEL2 MŰKÖDÉSE SZÁMOKBAN TOP Intézmények Budapesti Gazdasági Főiskola Budapesti Corvinus Egyetem Budapesti Kommunikációs és Üzleti Főiskola Szegedi Tudományegyetem Eötvös Loránd Tudományegyetem
TOP karok Budapesti Gazdasági Főiskola Kereskedelmi, Vendéglátóipari és Idegenforgalmi Kar Budapesti Gazdasági Főiskola Pénzügyi és Számvitel Kar Budapesti Gazdasági Főiskola Külkereskedelmi Kar Budapesti Corvinus Egyetem Gazdálkodástudományi Kar Budapesti Kommunikációs és Üzleti Főiskola Kommunikációs és Művészeti Kar
TOP szakok Gazdálkodási és menedzsment Turizmus-vendéglátás Jogász Pénzügy és számvitel Kereskedelem és marketing
fő 1640 821 777 593 563
fő 584 542 494 466 401
fő 958 905 895 620 602
23
PÉNZÜGYI BESZÁMOLÓ Bevezetés A Diákhitel Központ – a hallgatói hitelezést szabályozó 1/2012. (I. 20.) Kormányrendelet és a Számviteli politikájában foglaltak szerint – speciális elszámolásokat alkalmaz annak érdekében, hogy a beszámolója megfelelően tartalmazza a diákhitelezéssel kapcsolatos információkat. Egyes mérleg- és eredménykimutatás sorok továbbrészletezésre kerültek, valamint új sorok kerültek kialakításra. A Diákhitel1 és Diákhitel2 kihelyezésekből származó követelések a mérlegben a „Befektetett pénzügyi eszközök” között, ezen belül a „Tartósan adott kölcsönök”, továbbá az éven belül esedékes Diákhitelek a „Követelések” között szerepelnek. A felsőoktatásban a 2012/2013-as tanévtől jelentős átalakítás kezdődött, a kormányzat a hallgatói hitelrendszer egyidejű kibővítését is célul tűzte ki. A képzési önköltség teljes összegének hallgatói hitellel történő finanszírozását lehetővé tevő termék, a Diákhitel2 2012. évi elindítását követően 2013 az első teljes év a Diákhitel2 hitelezésben. A kötött felhasználású Diákhitel2 folyósítása közvetlenül a felsőoktatási intézmény számlájára történik.
rült működési költség, valamint egyéb, bevételekkel nem fedezett ráfordítások közötti különbözetet a Társaság elhatárolja és az elhatárolás a következő kamatperiódusban kerül megszüntetésre. A kamatbevételben meg nem térülő vagy többletként megtérülő működési költségek elhatárolása - annak érdekében, hogy az eredmény kimutatás a tényleges tárgyévi költségeket mutassa – a költségek helyett az egyéb ráfordításokkal szemben történik. A Társaság 2010. évtől kezdődően Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Szabványok szerinti (International Financial Reporting Standards, IFRS) beszámolót is készít. A tőkepiacon a befektetőknek világosan kell látniuk, hogy milyen társaságokba fektetnek vagy fektettek be. A standardok biztosítják az IFRS anyagban szereplő adatok egységes értelmezését a világ bármely részén. A pénzügyi kimutatásban szereplő adatok a 2013. évi éves beszámoló tevékenységre jellemző főbb adatait tartalmazza.
A Diákhitelek kamatának meghatározása az általános gyakorlattól eltérően történik. A Diákhitel kamata a következő elemek százalékos mértékben kifejezett értékéből áll: súlyozott, átlagos forrásköltség, törlesztés nem teljesítését fedező kockázati prémium, m űködés költségeit és egyéb, bevételekkel nem ellentételezett ráfordításokat fedező prémium. A Diákhitel1 és Diákhitel2 forrásköltség kamatelemének mértéke azonos. Az adott kamatperiódusban a felszámított forrásköltségek és a bevételekben megtérülő forrásköltségek közötti különbözet 10 kamatperióduson keresztül kerül figyelembe vételre, a különbözet jellegétől függően aktív vagy passzív időbeli elhatárolással. A Diákhitel Központ a kockázati prémium mértékének meghatározásakor és a kockázati céltartalék képzésekor aktuáriusi számításokra támaszkodik. A hallgatói hitelek kamatában megtérült működési költséget és egyéb, bevételekkel nem fedezett ráfordításokat fedező működési prémiumbevétel és a ténylegesen felme-
24
Budapest, 2014. június 13.
ÖSSZESÍTETT PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK „A” MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok millió forintban A tétel megnevezése A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK Tartósan adott Diákhitelek B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK Éven belül esedékes diákhitelek III. ÉRTÉKPAPÍROK IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások Eszközök összesen
2012.12.31 229 512 296 178 229 038 229 034 45 195 1 31 822 31 586 13 090 282 1 754 84 1 020 650 276 461
2013.12.31 235 845 303 212 235 330 235 326 50 792 1 37 661 37 547 12 676 454 956 30 926 0 287 593
25
ÖSSZESÍTETT PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK „A” MÉRLEG Források (passzívák) adatok millió forintban A tétel megnevezése D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok Diákhitel kockázati céltartalék F. Kötelezettségek II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Tartozások kötvénykibocsátásból Egyéb hosszú lejáratú hitelek Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 1. Rövid lejáratú kölcsönök 6. Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben G. Passzív időbeli elhatárolások 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek Források összesen
26
2012.12.31
2013.12.31
2 273 300 0 2 200 -227 0 0 0 24 394 24 394 240 827 198 317 68 000 80 425 49 892 42 510 18 777 20 000 8 967 322 5 657 2 988 276 461
2 273 300 0 2 200 -227 0 0 0 28 252 28 252 248 057 175 226 75 500 92 226 7 500 72 831 18 206 49 892 9 011 514 8 398 99 287 593
ÖSSZESÍTETT PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK „A” EREDMÉNYKIMUTATÁS adatok millió forintban A tétel megnevezése
2012. év 2013. év
I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások A ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Diákhitel kamatbevétele VIII. Pénzügyi műveletek bevételei Diákhitel finanszírozási kamatráfordítása IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE C SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY
0 1 995 1 034 1 069 86 3 864 -5 057 18 473 18 759 13 701 13 701 5 058 1 6 6 0 1 1 0 0
0 0 1 151 1 127 1 108 138 4 071 -5 293 18 475 18 758 13 484 13 484 5 274 -19 26 6 20 1 1 0 0
Klasszikus pénzügyi mutatók Mutató
Tartalma
Tőkeerősség E/(D+E) Tőkearányos jövedelmezőség (ROE) Működési hatékonyság I. Működési hatékonyság II.
Saját tőke / Mérlegfőösszeg Adózott eredmény / Saját tőke Működési költség / Összes eszköz Működési költség / Kamatbevétel (számított)
2013 tény 0,79% 0,00% 0,83% 12,85%
27
ÖSSZESÍTETT PÉNZÜGYI KIMUTATÁSOK Cash flow-kimutatás adatok ezer forintban A tétel megnevezése
2012. év 2013. év
I. Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás -11 572 -700 (Működési cash flow, 1-13. sorok) 1. Adózás előtti eredmény 1 1 2. Elszámolt amortizáció 93 138 3. Elszámolt értékvesztés és visszaírás 0 0 4. Céltartalék képzés és felhasználás különbözete 3 475 3 858 5. Befektetett eszközök értékesítésének eredménye 3 1 6. Szállítói kötelezettség változása 70 -90 7. Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása 35 -29 8. Passzív időbeli elhatárolások változása 2 130 44 9. Vevőkövetelés változása -11 11 10. Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása -17 031 -5 431 11. Aktív időbeli elhatárolások változása -336 798 12. Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) -1 -1 13. Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés 0 0 II. Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás -363 -162 (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) 14. Befektetett eszközök beszerzése -498 -164 15. Befektetett eszközök eladása 135 2 16. Kapott osztalék, részesedés 0 0 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás 11 977 1 034 (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) 17. Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele 0 0 18. Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele 38 000 27 500 19. Hitel és kölcsön felvétele 16 990 32 930 20. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása 0 0 21. Véglegesen kapott pénzeszköz 0 0 22. Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) 0 0 23. Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése -24 223 -20 571 24. Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése -8 256 -32 526 25. Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek -10 408 -6 292 26. Véglegesen átadott pénzeszköz -6 -6 27. Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása -120 0 IV. Pénzeszközök változása 42 172
28
FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS
29
