Éves beszámoló a én végződő pénzügyi évre. Állami Nyomda Nyrt. Éves beszámoló. a december 31-én végződő pénzügyi évre

Éves beszámoló a 2007.12.31-én végződő pénzügyi évre

Állami Nyomda Nyrt.

Éves beszámoló a 2007. december 31-én végződő pénzügyi évre

1


2


3

Mérleg a 2007.12.31-én végződő pénzügyi évre

Mérleg (adatok ezer forintban)

A tétel megnevezése A.

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

I.

IMMATERIÁLIS JAVAK

2 354 503

125 253

95 789

3 012

2 303

19 756

14 509

3. Vagyoni értékű jogok

91 417

66 564

4. Szellemi termékek

11 068

12 413

5. Üzleti vagy cégérték

0

0

6. Immateriális javakra adott előlegek

0

0

7. Immateriális javak értékhelyesbítése

0

0

1 914 270

1 797 310

43 519

90 620

1 243 397

1 458 378

189 627

201 842

0

0

5. Beruházások, felújítások

152 727

29 940

6. Beruházásokra adott előlegek

285 000

16 530

0

0

461 497

461 404

456 459

457 257

2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

0

0

3. Egyéb tartós részesedés

0

0

4. Tartósan adott kölcsön egyéb rész. visz. álló váll.

0

0

5 038

4 147

6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

0

0

7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

TÁRGYI ESZKÖZÖK 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4. Tenyészállatok

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III.

2007.12.31

2 501 020

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

II.

2006.12.31

BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban

5. Egyéb tartósan adott kölcsön

Budapest, 2008. február 15.

………………………..………………… Vezérigazgató

4


A tétel megnevezése

2006.12.31

2007.12.31

B.

FORGÓESZKÖZÖK

3 944 688

3 811 867

I.

KÉSZLETEK

1 195 678

742 928

1. Anyagok

771 223

490 362

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

227 437

119 400

0

0

3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek

II.

129 940

111 031

5. Áruk

19 727

22 135

6. Készletekre adott előlegek

47 351

0

1 754 409

1 327 339

1 474 101

1 050 576

130 159

143 305

3. Követelések egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben

0

0

4. Váltókövetelések

0

0

150 149

133 458

0

158 130

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

0

0

2. Egyéb részesedés

0

0

3. Saját részvények, saját üzletrészek

0

158 130

4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok

0

0

994 601

1 583 470

5 321

5 687

989 280

1 577 783

38 456

30 440

30 435

3 738

8 021

26 702

0

0

6 484 164

6 196 810

KÖVETELÉSEK 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

5. Egyéb követelések III.

IV.

ÉRTÉKPAPÍROK

PÉNZESZKÖZÖK 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek

C.

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN



5


A tétel megnevezése

2006.12.31

2007.12.31

D.

SAJÁT TŐKE

3 126 869

4 209 541

I.

JEGYZETT TŐKE

1 449 876

1 449 876

0

10 878

a) visszavásárolt tulajdonosi részesedés névérték II.

JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

0

0

III.

TŐKETARTALÉK

250 686

250 686

IV.

EREDMÉNYTARTALÉK

844 089

916 546

385 538

509 761

0

0

196 680

1 082 672

V.

LEKÖTÖTT TARTALÉK

VI.

ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

VII.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

E.

CÉLTARTALÉKOK 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre 2. Céltartalék a jövőbeni költségekre 3. Egyéb céltartalék

0

0 0 1 632 620

0

0

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt váll. szemben

0

0

2. Hátrasorolt köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben

0

0

3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazd.-val szemben

0

0

312 200

0

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

0

0

2. Átváltoztatható kötvények

0

0

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

0

0

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

168 200

0

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

144 000

0

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt váll. szemben

0

0

7. Tartós köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben

0

0

8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

0

0

2 690 485

1 632 619

0

0

0

0

413 200

312 900

I.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 1. Rövid lejáratú kölcsönök -ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezetts. áruszáll.-ból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lej. köt. kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lej. köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. Szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

G.

3 617

0

KÖTELEZETTSÉGEK

III.

3 617

3 002 685

F.

II.

4 515 4 515

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN


5 003

6 554

986 258

775 080

0

0

129 385

79 912

0

0

1 156 639

458 173

350 095

351 033

2 355

2 257

233 921

257 906

113 819

90 870

6 484 164

6 196 810


6

Eredménykimutatás a 2007.12.31-én végződő pénzügyi évre

Eredménykimutatás (Összköltség típusú, adatok ezer forintban) A tétel megnevezése

2006.

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE III. EGYÉB BEVÉTELEK ebből: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékhelyesbítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. nyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 18. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. vesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY


2007.

10 628 694 1 432 884 12 061 578 -27 573 23 897 -3 676 90 212 14 286 3 561 582 1 380 419 55 517 250 111 2 179 531 7 427 160 1 982 598 177 376 691 795 2 851 769 484 274 232 221 19 058 1 152 690 0 0 6 779 0 0 0 16 303 0 62 134 85 216 0 0 93 130 0 0 101 186 194 316 -109 100 1 043 590 23 825 6 498 17 327 1 060 917 119 885 941 032 0 744 352 196 680


10 062 284 770 746 10 833 030 -126 946 33 596 -93 350 78 946 19 201 3 029 267 1 341 829 52 279 172 883 1 496 693 6 092 951 1 811 761 251 863 626 272 2 689 896 502 722 302 706 86 270 1 230 351 68 663 68 663 0 0 0 0 18 475 0 38 859 125 997 0 0 65 772 0 0 43 640 109 412 16 585 1 246 936 23 567 10 985 12 582 1 259 518 176 846 1 082 672 0 0 1 082 672

7

Eredménykimutatás a 2007.12.31-én végződő pénzügyi évre

Eredménykimutatás (Forgalmi típusú, adatok ezer forintban) A tétel megnevezése 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGEI III. ÉRTÉKESÍTÉS BRUTTÓ EREDMÉNYE 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 07. Igazgatási költségek 08. Egyéb általános költségek IV. ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI V. EGYÉB BEVÉTELEK ebből: visszaírt értékvesztés VI. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 13. Kapott osztalék és részesedés ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. nyeresége ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei IX. Pénzügyi műveletek bevételei 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai X. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYÍ MŰVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY XI. Rendkívüli bevételek XII. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XIII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra 23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY


2006. 10 628 694 1 432 884 12 061 578 5 743 766 250 111 2 179 531 8 173 408 3 888 170 272 492 2 262 334 58 645 2 593 471 90 212 14 286 232 221 19 058 1 152 690 0 0 6 779 0 0 0 16 303 0 62 134 85 216 0 0 93 130 0 0 101 186 194 316 -109 100 1 043 590 23 825 6 498 17 327 1 060 917 119 885 941 032 0 744 352 196 680

2007. 10 062 284 770 746 10 833 030 5 168 941 172 883 1 496 693 6 838 517 3 994 513 280 947 2 104 684 154 771 2 540 402 78 946 19 201 302 706 86 270 1 230 351 68 663 68 663 0 0 0 0 18 475 0 38 859 125 997 0 0 65 772 0 0 43 640 109 412 16 585 1 246 936 23 567 10 985 12 582 1 259 518 176 846 1 082 672 0 0 1 082 672


8

Kiegészítő melléklet a 2007.12.31-én végződő pénzügyi évre


Kiegészítő melléklet a 2007. december 31-én végződő pénzügyi évre

9


1 Tartalomjegyzék 1

TARTALOMJEGYZÉK .................................................................................................. 10

2

ÁLTALÁNOS ADATOK ................................................................................................ 11 2.1 CÉGADATOK ................................................................................................................ 11 2.2 A TÁRSASÁG TEVÉKENYSÉGE, TÖRTÉNETE: .............................................................. 12 2.2.1 A Társaság tevékenysége................................................................................ 12 2.2.2 A Társaság története......................................................................................... 13 2.3 A SZÁMVITELI POLITIKA FŐBB ELEMEI ......................................................................... 15 2.4 JELENTŐSEBB 2007. ÉVI EREDMÉNYEK, ESEMÉNYEK ................................................ 16 2.5 VÁLLALKOZÁS TULAJDONI RÉSZESEDÉSEI ÉS KIEMELT ADATAI: ................................. 17

3

MAGYARÁZATOK AZ EGYES MÉRLEGTÉTELEKHEZ ....................................... 18 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 3.9 3.10 3.11 3.12 3.13

4

MAGYARÁZATOK AZ EGYES EREDMÉNYKIMUTATÁS TÉTELEKHEZ......... 28 4.1 4.2 4.3 4.4

5

IMMATERIÁLIS JAVAK ................................................................................................... 18 TÁRGYI ESZKÖZÖK ...................................................................................................... 19 BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK .......................................................................... 20 KÉSZLETEK .................................................................................................................. 21 KÖVETELÉSEK ............................................................................................................. 21 ÉRTÉKPAPÍROK ........................................................................................................... 22 AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ................................................................................. 23 SAJÁT TŐKE................................................................................................................. 23 CÉLTARTALÉKOK ......................................................................................................... 24 HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK ......................................................................... 25 HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK .................................................................. 25 RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ..................................................................... 26 PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ......................................................................... 27 ÜZEMI BEVÉTELEK ....................................................................................................... 28 ÜZEMI KÖLTSÉGEK ...................................................................................................... 30 RENDKÍVÜLI EREDMÉNYEK .......................................................................................... 30 TÁRSASÁGI ADÓ LEVEZETÉSE ..................................................................................... 31

KIEGÉSZÍTŐ ADATOK................................................................................................. 32 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8

KUTATÁS-KÍSÉRLETI FEJLESZTÉS ............................................................................... 32 KÖRNYEZETVÉDELEM ................................................................................................. 32 LÉTSZÁM- ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS ................................................................................ 32 5 ÉVEN TÚLI LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK -. ............................................................ 33 KIBOCSÁTOTT RÉSZVÉNYEK RÉSZLETEZÉSE .............................................................. 33 MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK ........................................................................................ 34 CASH-FLOW KIMUTATÁS .............................................................................................. 35 MUTATÓSZÁMOK: ........................................................................................................ 36

10


2 Általános adatok 2.1

Cégadatok

Cégnév:

Állami Nyomda Nyilvánosan Működő Részvénytársaság

Rövidített cégnév:


Székhely:

1102 Budapest, Halom u. 5.

A Társaság telephelyei:

1108 Budapest, Fátyolka utca 1-3. 3060 Pásztó, Fő utca 141.

A Társaság adószáma:

10793509-2-44

A Társaság cégjegyzékszáma: 01-10-042030 A Társaság KSH száma:

10793509-2221-114-01

Cégbejegyzésének kelte:

1992. október 3

A Társaság alaptőkéje:

1.449.875.700,- Ft, amelyből 350.000.000 Ft a pénzbeli hozzájárulás, míg 1.099.875.700 Ft a nem pénzbeli hozzájárulás.

Hirdetmény közzétételi helye:

A Társaság a hirdetményeit a Társaság www.allaminyomda.hu című honlapján, jogszabályban előírt esetekben pedig a Cégközlönyben teszi közzé. Ezen túlmenően mindaddig, amíg a Társaság részvényeit a Budapesti Értéktőzsdén (“BÉT”) forgalmazzák, a BÉT által megkövetelt közzétételi kötelezettségnek a Társaság a BÉT szabályzataiban előírt módon tesz eleget.

Az igazgatóság tagjai:

Dr. Erdős Ákos (elnök) Gyergyák György (elnök-helyettes) Dr. Arnold Mihály Dr. Festetics György Heim Péter Zsámboki Gábor

A felügyelő bizottság tagjai:

Dr. Sárközy Tamás (2007. március 30-tól) (elnök) Dr. Gömöri Istvánné (elnök-helyettes) Berkesi Ferenc Bojtor Tamás (2007. március 30-ig) Dr. Repa Imre (2007. március 30-tól) Sebestyén Béla (2007. március 30-ig) Dr. Stumpf István (2007. március 30-tól)

11 Minden adat ezer Forintban, kivéve, ha másképp van jelölve.


Vajda György A Társaság könyvvizsgálója

Deloitte Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. (székhely: 1068 Budapest, Dózsa György út 84/c) MKVK nyilvántart. sz.: 000083); kijelölt könyvvizsgáló: Horváth Tamás (MKVK tagszám: 003449)

A Társaság BÉT-re bevezetett részvénysorozatának ISIN kódja "A" sorozatú törzsrészvények: HU 0000079835 A Társaság képviseletére, az éves beszámoló aláírására jogosult személyek neve és címe: Gyergyák György, vezérigazgató, 1121 Budapest, Irhás árok 79. A könyvviteli szolgáltatásért felelő személy: Balla László, gazdasági igazgató, 1148, Budapest, Mogyoródi út 69.

2.2 2.2.1

A Társaság tevékenysége, története: A Társaság tevékenysége

Az Állami Nyomda tevékenysége a következő öt termékszegmensbe sorolható. A biztonsági termékek és megoldások közé a zárjegyek, értékpapírok, értékcikkek (étkezési jegyek,egyéb jegyek), bélyegek, papír alapú okmányok és az Okmánybiztonsági Laboratórium által kifejlesztett termékek és biztonsági megoldások tartoznak. A kártyagyártás és megszemélyesítés termékcsoport a műanyag és papír alapú kártyák gyártását és azok megszemélyesítési munkáit foglalja magába. Ide tartoznak a különböző kártya alapú okmányok mint a diákigazolvány, személyi igazolvány, vezetői engedély, jármű törzskönyv, egészségbiztosítási kártya, egyéb kártyaokmányok, valamint a bankkártya, telefonkártya, beléptető kártya, közlekedési kártya, kereskedelmi kártya. A nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése és adatfeldolgozása termékcsoport közé az üzleti nyomtatványok, a megszemélyesített nyomtatványok, ügyviteli nyomtatványok, leporelló alapú termékek, és szerencsejáték nyomtatványok, választási nyomtatványok, valamint elektronikus dokumentumkezelési, adatfeldolgozási feladatok, illetve mint a nagy tömegű elektronikus archiválási és bértárolási munkák tartoznak.



A hagyományos nyomdatermékek közé tartozik a kemény és puhatáblás könyvek, folyóiratok, tankönyvek, jegyzetek, naptárak, agendák előállítása és értékesítése, valamint tájékoztató és csomagolóanyagok készítése. Az egyéb tevékenység kategóriába tartozik minden olyan termék vagy szolgáltatás értékesítése, amely nem az Állami Nyomda alaptevékenységével kapcsolatos, illetve amelyek nem sorolhatóak be a fent említett négy kategóriába. Ebben a kategóriában jelennek meg a fuvarozásból vagy alapanyag értékesítésből származó bevételek. 2.2.2

A Társaság története

Az Állami Nyomda elődjét, a bécsi Staatsdruckerei leányvállalatát 1851-ben alapították Temesváron. 1993-ban került sor az Állami Nyomda privatizációjára, amelynek során a Láng Kiadó és Holding Rt. a részvények 70 százalékát, a dolgozók pedig a Munkavállalói Résztulajdonosi Program keretében a részvények 15,9 százalékát vásárolták meg. A maradék részvények a Társaság telephelyei szerinti önkormányzatok tulajdonába kerültek. A budai Várnegyedben lévő épületegyüttes 1994. évi értékesítése után a teljesen önerőből megvalósult új nyomdaüzemet 1994. október 4-én adták át Budapest X. kerületében, a Halom utca 5. szám alatt. Ugyanebben az évben az Állami Nyomda lízingbe vette a SZÜV Leporello Nyomda gépparkját és átvette ügyfeleit, valamint alkalmazottainak jelentős részét. Az átvételt követő évben az Állami Nyomda termékprofilját a domináns üzleti nyomtatványok, a biztonsági okmányok és a szerencsejáték nyomtatványok alkották. 1997-ben az Állami Nyomda tulajdonosai és vezetése a tartalomszolgáltatást, az informatikát és műanyagkártya-gyártást, jelölték ki a további fejlődés irányának. 1997. decemberében a Baring Central European Investments B.V. 1,2 milliárd forintos tőkeemelést hajtott végre a Társaságban, amelyért 43%-os részesedéshez jutott. Az új befektető megjelenése lehetővé tette egy teljesen új üzletág, a műanyagkártya-gyártás és megszemélyesítés létrehozását. A korszerű technikai színvonalat biztosító beruházásra a következő évben került sor Budapesten a X. kerület, Fátyolka utca 1-3. szám alatti új telephelyen. A Fátyolka utcai üzemben további fejlesztésre került sor 2000-ben, megvalósítva a chipkártyák gyártásának feltételeit is. 2004-ben a társaság 150 millió forintos, vissza nem térítendő támogatást nyert el részben az Európai Uniótól a chipkártyagyártás továbbfejlesztésére. Az Állami Nyomda 2002-ben elindította elektronikus archiválási szolgáltatását is, mint biztonsági cég, ahol az adatvédelemnek, a biztonságos feldolgozásnak és őrzésnek kialakított feltételei komplett szolgáltatást képesek nyújtani azon partnerek számára, akiknél a biztonság kiemelt szerepet kap. 13 Minden adat ezer Forintban, kivéve, ha másképp van jelölve.


Az Állami Nyomda és a romániai Tipoholding 2004. szeptemberében alapították romániai közös vállalatukat a Tipo Direct S.r.l-t, Bulgáriában 2005. februárjában, az Állami Nyomda a bolgár Power Solution O.o.d-vel együttműködve alapított közös vállalatot Direct Services O.o.d. néven. A regionális jelenlét erősítése érdekében az Állami Nyomda 2005. áprilisában további két társaság létrehozását kezdeményezte: Szlovákiában a Slovak Direct S.r.o-t valamint Oroszországban az Állami Nyomda O.o.o-t. Az Állami Nyomda 1997. óta az ISO 9001 minőségirányítási, 2001. óta az ISO 14001 környezetközpontú irányítási szabványokkal, 1999. óta a Visa és MasterCard bankkártya gyártási és megszemélyesítési engedélyekkel, 2002. óta a TüvIT TU4 feltöltőkártya és chip-es telefonkártya gyártási engedélyekkel, 2006 óta EMV kártyagyártási engedéllyel rendelkezik. 2002-ben az Állami Nyomda megkapta a hivatalos NATO beszállítói minősítést, és 2003. óta a társaság az egyik legátfogóbb információvédelmi szabvány – a BS 7799-2, 2006-től annak ISO 27001 szerinti változata – alapján végzi tevékenységét. A Társaság törzsrészvényeit 2005.december 8-án bevezették a Budapesti Értéktőzsde „A” kategóriába tartozó részvényei közé. 1. Táblázat: Tulajdonosi struktúra Teljes alaptőke Tulajdonosi kör megnevezése

Tárgyév elején

Időszak végén

(2007. január 01-jén)

(2007. december 31-én)

1

%

2

%

1

Db

%

2

%

Db

Belföldi intézményi / társa-

39,39%

41,73%

582 823

42,69%

45,60%

631 603

39,68%

42,04%

586 978

32,62%

34,83%

482 604

Belföldi magánszemély

6,31%

6,68%

93 354

9,20%

9,82%

136 064

Külföldi magánszemély

0,21%

0,22%

3 085

0,24%

0,25%

3 492

13,13%

7,97%

194 281

11,45%

6,24%

169 413

Egyéb

1,28%

1,36%

18 944

3,05%

3,26%

45 189

Saját tulajdon

0,00%

0,00%

0

0,75%

0,00%

11 100

100,00%

100,00%

1 479 465

100,00%

100,00%

1 479 465

ság Külföldi intézményi / társaság

Munkavállalók, vezető tisztségviselők

ÖSSZESEN 1

Tulajdoni hányad

2

A társaság közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog.



A részvénykönyv szerint az alábbiakban nevesített tulajdonosok rendelkeznek 5%-nál nagyobb szavazati aránnyal, valamint a következő befektetői csoportok alkotják a tulajdonosi struktúrát 2007. december 31-én: 2. Táblázat: 5% feletti tulajdonosok szerkezete

Tulajdonosok megnevezése

Szavazati arány (%)

Tulajdoni arány (%)

5% feletti tulajdonosok EG Capital SA

20,00%

18,73%

AEGON Magyarország Általános Biztosító Zrt.

13,01%

12,19%

Genesis Emerging Markets Opportunities Fund Limited

8,45%

7,92%

AEGON MoneyMaxx Expressz Befektetési Alap

7,72%

7,23%

Belföldi intézményi befektetők

24,87%

23,27%

Külföldi intézményi befektetők

6,38%

5,97%

Belföldi magánszemélyek

9,82%

9,20%

Külföldi magánszemélyek

0,25%

0,24%

Vezető tisztségviselők, munkavállalók

6,24%

11,45%

Egyéb 5% alatti tulajdonosok

Visszavásárolt saját részvény Egyéb

-

0,75%

3,26%

3,05%

A Társaság által kibocsátott részvények megoszlása a következő:

„A” sorozatú részvények: 1.396.520 db egyenként 980,- Ft névértékű, dematerializált formában előállított, névre szóló törzsrészvény. „B” sorozatú részvények: 9.475 db egyenként 980,- Ft névértékű, nyomtatott formában előállított, osztalékelsőbbségi joggal rendelkező, névre szóló dolgozói részvény. „C” sorozatú részvények: 73.470 db egyenként 980,- Ft névértékű, nyomtatott formában előállított, osztalékelsőbbségi joggal rendelkező, névre szóló dolgozói részvény. A Társaság Közgyűlési határozat alapján részvényopciós program fedezetére a 2007-es év folyamán 11.100 db összesen 10.878 eFt névértékű saját részvény vásárolt.

2.3

A számviteli politika főbb elemei

A Számviteli Törvény 12. paragrafus (3) bekezdésében foglaltak alapján az Állami Nyomda Nyrt. kettős könyvvitelt vezet. Beszámolási kötelezettségének éves beszámoló elkészítésével tesz eleget. Az éves beszámoló fordulónapja 2007. december 31., mérlegkészítés időpontja 2008. január 15. A számviteli alapelveket jellemző előírások Jelentős összegű hiba a felmerülés évére a mérlegfőösszeg 2%-a. Lényeges hibahatás az utoljára közzétett üzleti év beszámoló saját tőkéjének 20 %-a. Munkánkban az óvatosság elve és valódiság 15 Minden adat ezer Forintban, kivéve, ha másképp van jelölve.


elve érvényesül, ezeket a vállalkozás folytatásának elve mellett alkalmazzuk, a többi számviteli alapelv figyelembevételével. Értékcsökkenési leírás elszámolásának módszere Az értékcsökkenés elszámolása bruttó értékre vetített lineáris, az aktiválás napjától, a használat idejének egyedi megítélése szerint, maradványérték alkalmazása mellett. Az értékcsökkenés havi elszámolású. A Számviteli Törvény 80. § (2) bekezdésében biztosított választási lehetőséggel élve az Állami Nyomda Nyrt. az 100.000.- Ft egyedi beszerzési (előállítási) érték alatti vagyoni értékű jogokat, szellemi termékeket, tárgyi eszközöket a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben számolja el.

Készletek értékelése A készleteket a Sztv. 47-51. §-a szerinti bekerülési értéken értékeljük, csökkentve az elszámolt értékvesztéssel, növelve a visszaírt értékvesztés összegével. A vásárolt készleteket tényleges beszerzési áron tartjuk nyilván. A saját előállítású készleteket utókalkulációval alátámasztott közvetlen önköltségen értékeljük. Alkalmazott árfolyam A külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek forintra történő átszámításánál egységesen az MNB devizaközép árfolyamát alkalmazza a Társaság. Az üzleti év mérleg fordulónapjára vonatkozó, az év végi átértékelés adódó összevont árfolyamkülönbözetet - az eredményre gyakorolt hatása szempontjából - 1.000 eFt felett tekintjük jelentősnek. Konszolidáció 2005. évtől a tulajdonosi struktúra változásának megfelelően, az Állami Nyomda Nyrt. kötelezett a vállalkozáscsoport konszolidált éves beszámolójának az elkészítésére. A konszolidált éves beszámoló elkészítésekor a Társaság leányvállalatként konszolidálja a Gyomai Kner Nyomda Zrt-t, a Specimen Rt-t, a Security Audit Kft-t, a Slovak Direct S.r.o-t, és közös vezetésű vállalkozásként konszolidálja a Tipo Direct S.r.l-t (román), és a Direct Services O.o.d-t (bolgár). A konszolidált éves beszámoló a nemzetközi számviteli standardok szerint készül.

2.4

Jelentősebb 2007. évi eredmények, események

A nettó árbevétel 2007. évben 10.833 millió Ft, amely 1.229 millió Ft-tal (10,2%-kal) alacsonyabb, mint előző évben. Az export árbevétel 2007. évben 771 millió Ft, amely 662 millió Ft-os (46,2%-os) elmaradás az előző évi értékhez képest.



Az üzemi eredmény 1.230 millió Ft, amely 78 millió Ft-tal (6,7%-kal) magasabb, mint 2006. évben. Ezen eredménykategória növekedése főként a magasabb fedezetű termékértékesítés emelkedésnek köszönhető. Az értékesítés bruttó fedezete 3.995 millió Ft, amely 36,9%-os fedezeti hányadnak felel meg. Az általános és fel nem osztott költségek összege 2007. évben 2.540 millió Ft, amely a nettó árbevétel 23,4%-a. Az anyagjellegű ráfordítások 18,0%-kal (1.334 millió Ft-tal) csökkentek 2007-ben. A 2007. évben csökkent a társaság által felvett hitelek összege utáni kamatráfordítások értéke, valamint a leányvállalatoktól kapott 69 mFt osztaléknak köszönhetően a pénzügyi műveletek eredménye 126 millió Ft-tal növekedett az előző évhez képest. A pénzügyi műveletek és a rendkívüli eredmény elszámolása után az adózás előtti eredmény 1.259 millió Ft, amely az előző évhez képest 199 millió Ft-os (18,7%-os) növekedés.

2.5

Vállalkozás tulajdoni részesedései és kiemelt adatai:

3. Táblázat: Leányvállalatok és közös vezetésű vállalatok adatai az utolsó ismert üzleti év adatai alapján Befektetés megneAdatok Tulajdoni Szavazati Jegyzett Egyéb Székhely vezése éve hányad arány % tőke tartalék Gyomai Kner Nyom2007 92,8% 92,8% 200 000 382 312 Gyomaendrőd da Zrt. Specimen Papír és 2007 80,2% 80,2% 100 000 36 735 Budapest Nyomdaipari Zrt. Slovak Direct Kft.

MSZE

Saját tőke

Egyéb ráhatás, szt. minősítése

105 065

687 377

Leányvállalat

12 701

149 436

Leányvállalat

Pozsony

2007

100,0%

100,0%

14 562

-11 657

13 036

15 941

Leányvállalat

Budapest

2007

64,2%

64,2%

5 000

2 783

1 587

9 370

Leányvállalat

Tipo Direct Kft.

Kolozsvár

2007

50,0%

50,0%

33 418

26 747

23 939

84 104

Közös vezetésű

Direct Services Kft.

Szófia

2007

50,0%

50,0%

58 888

11 897

31 389

102 174

Közös vezetésű

Security Audit Kft.

1

1

A Security Audit Kft.-ben a Specimen Rt. 80%-os tulajdoni részesedéssel rendelkezik. Az Állami Nyomda Nyrt. tulajdoni hányad arányában (80,2*80,0) 64,2%



3 Magyarázatok az egyes mérlegtételekhez 3.1

Immateriális javak

4. Táblázat: Immateriális javak mozgástáblája

Megnevezés / E Ft

Nyitó

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

növekedés

átsorolások

csökkenés

+-

Záró

54 053

0

0

0

54 053

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

112 379

0

0

0

112 379

Vagyoni értékű jogok

111 269

20 113

0

-10 041

121 341

Szellemi termékek

305 594

3 840

0

10 041

319 475

Üzleti vagy cégérték(, ha pozitív)

0

0

0

0

0

Immateriális javakra adott előlegek

0

0

0

0

0

Immateriális javak értékhelyesbítése

0

0

0

0

0

583 295

23 953

0

0

607 248

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

51 041

709

0

0

51 750

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

92 623

5 247

0

0

97 870

BRUTTÓ ÉRTÉK

Vagyoni értékű jogok

19 852

34 925

0

0

54 777

294 526

12 646

110

0

307 062

Üzleti vagy cégérték(, ha pozitív)

0

0

0

0

0

Immateriális javakra adott előlegek

0

0

0

0

0

ÉRTÉKCSÖKKENÉS

458 042

53 527

110

0

511 459

NETTÓ ÉRTÉK

125 253

-29 574

-110

0

95 789

Szellemi termékek

A 2007-es évben az immateriális javak bruttó értékének növekedését elsősorban a vagyoni értékű jogok bruttó értékének növekedése, ezen belül a szoftverfejlesztések eredményezik.



3.2

Tárgyi eszközök

5. Táblázat: Tárgyi eszközök mozgástáblája

Megnevezés / E Ft

Nyitó

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok Műszaki gép, berendezés, jármű Egyéb berendezés, jármű Befejezetlen beruházás Beruházásra adott előleg Tárgyi eszközök értékhelyesbítése BRUTTÓ ÉRTÉK

növekedés

Átsorolások

csökkenés

+-

Záró

44 614

50 877

0

0

95 491

4 001 673 798 549 152 727 285 000 0 5 282 563

597 597 85 042 626 422 128 489 0 1 488 427

20 845 35 346 749 209 396 959 0 1 202 359

0 0 0 0 0 0

4 578 425 848 245 29 940 16 530 0 5 568 631

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok Műszaki gép, berendezés, jármű Egyéb berendezés, jármű Befejezetlen beruházás Beruházásra adott előleg ÉRTÉKCSÖKKENÉS

1 095

3 776

0

0

4 871

2 758 276 608 922 0 0 3 368 293

378 871 66 548 0 0 449 195

17 100 29 067 0 0 46 167

0 0 0 0 0

3 120 047 646 403 0 0 3 771 321

NETTÓ ÉRTÉK

1 914 270

1 039 232

1 156 192

0

1 797 310

A tárgyévi beruházások közül kiemelendő a 310 mFt értékű lézergravírozó berendezések, a 126 mFt értékű kártyaborítékoló gép és a 38 mFt értékű digitális nyomtató berendezések. Műszaki berendezések és felszerelések illetve egyéb berendezések csökkenéseként az értékesítésen és átsoroláson felül a már nullára leírt, 28.200 eFt bruttó értékű eszközök selejtezése került elszámolásra. Selejtezés miatt terven felüli értékcsökkenés nem került elszámolásra.

A befejezetlen beruházás csökkenésének oka, hogy a kártyatermékek borítékolására és postázására beszerzett gép aktiválása megtörtént.



3.3

Befektetett pénzügyi eszközök

6. Táblázat: Befektetett pénzügyi eszközök mozgástáblája

Megnevezés / E Ft

nyitó

Tartós részesedések kapcsolt váll.-ban

BRUTTÓ ÉRTÉK Tartós részesedések kapcsolt váll.-ban

csökkenés

Záró

485 787

798

0

0

0

0

5 038

0

891

4 147

490 825

798

891

490 732

0

29 328

Egyéb tartós részesedés Egyéb tartósan adott kölcsön

növekedés

486 585

29 328

0

Egyéb tartós részesedés

0

0

Egyéb tartósan adott kölcsön

0

0

0

0

29 328

0

0

29 328

461 497

798

891

461 404

ÉRTÉKVESZTÉS NETTÓ ÉRTÉK

0

Társaságunk befektetései között nem volt változás, a külföldi befektetések év végi átértékeléséből származó árfolyam nyereség 798 eFt. Az egyéb tartósan adott kölcsönök között a dolgozóknak adott hosszú lejáratú lakásvásárlási kölcsönök szerepelnek. 7. Táblázat: A részesedések vételi- és névérték eltérései

Megnevezés E Ft

Beszerzési könyv szerinti érték

vételi érték

névérték

Gyomai Kner Nyomda Zrt.

290 596

290 596

185 620

Specimen Rt.

109 477

138 805

80 200

Slovak Direct (szlovák)

14 530

12 569

12 569

Tipo Direct (román)

16 743

14 725

14 725

Direct Services (bolgár)

25 841

29 008

29 008

70

84

84

457 257

485 787

322 206

Állami Nyomda Kft (orosz) ÖSSZESEN:

A részesedések befektetésre jutó saját tőkéjének értékelése alapján a részesedések könyv szerinti értéke nem haladja meg a részesedések piaci értékét, így a Társaság nem számolt el 2007-ben értékvesztést a részesedések után. A könyv szerinti és a vételi érték közötti különbözet az előző években elszámolt értékvesztésen túl a devizában számított befektetések év végi forint árfolyamra történő átértékelés miatti differencia.



3.4

Készletek

8. Táblázat: Készletek

Megnevezés E Ft

2006

2007

Változás

Változás %

Anyagok

771 223

490 362

-280 861

-36,42%

Befejezetlen termelés és félkész termékek

227 437

119 400

-108 037

-47,50%

Késztermékek

129 940

111 031

-18 909

-14,55%

Áruk

19 727

22 135

2 408

12,21%

Készletekre adott előlegek

47 351

0

-47 351

-100,00%

1 195 678

742 928

-452 750

-37,87%

Összesen:

9. Táblázat: Készletek értékvesztése

Megnevezés E Ft

Nyitó

Anyagok

2 646 4 984 579 8 209

Késztermékek Áruk Összesen:

3.5

Növekedés

Csökkenés

23 710 9 956 38 500 72 166

Záró

230 4 845 464 5 539

26 126 10 095 38 615 74 836

Követelések

10. Táblázat: Vevőkövetelések

Megnevezés E Ft

2006

2007

Vevők

1 474 101

1 050 576

-423 525

-28,73%

- belföldi vevők

1 334 589

1 000 036

-334 553

-25,07%

- külföldi vevők

184 056

95 526

-88 530

-48,10%

- vevő értékvesztés

-44 544

-44 986

-442

0,99%

Követelések kapcsolt vállalkozással sz.

130 159

143 305

13 146

10,10%

- közvetlen irányítású leányvállalat

130 159

143 305

13 146

10,10%

0

0

0

-

150 149

133 458

-16 691

-11,12%

Adókkal kapcsolatos követelés

37 969

63 565

25 596

67,41%

Beruházási előleg ÁFA

57 000

0

-57 000

-100,00%

Dolgozókkal szembeni követelés

45 492

4 570

-40 922

-89,95%

Szolgáltatásra adott előleg

0

15 609

15 609

-

Kölcsönadott pénzeszköz

0

24 375

24 375

-

630

318

-312

-49,52%

9 058

25 021

15 963

176,23%

1 754 409

1 327 339

-427 070

-24,34%

- társult Egyéb követelések:

Tartozik egyenlegű szállítók Egyéb Összesen:

Változás

Változás %



A vevőkövetelések állománya 1.051 millió Ft, amely 28,73%-kal csökkent az előző évhez képest, a vevői pénzbefolyások kedvező alakulása miatt.

Egyéb követelések előző évhez viszonyított változását az adókövetelések növekedése, a munkavállalóknak adott kölcsön csökkenése, valamint az előző évben a beruházásra adott előleg még le nem vonható ÁFA részének ezen a soron lévő szerepeltetése okozza.

3.6

Értékpapírok

11. Táblázat: Értékpapírok mozgástáblája

Megnevezés / E Ft Részesedés kapcsolt vállalkozásban Saját részvények és részesedések BRUTTÓ ÉRTÉK Részesedés kapcsolt vállalkozásban Saját részvények és részesedések ÉRTÉKVESZTÉS Részesedés kapcsolt vállalkozásban Saját részvények és részesedések NETTÓ ÉRTÉK

nyitó

növekedés

csökkenés

záró

0

0

0

0

0

158 130

0

158 130

0

158 130

0

158 130

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

158 130

0

158 130

0

158 130

0

158 130

Társaságunk a 2007-es év folyamán 11.100 db, 10.878 eFt névértékű saját részvényt vásárolt.

12. Táblázat: Visszavásárolt saját részvény

Megnevezés

db

Névérték

Ellenérték (vételi

eFt

érték) eFt

Nyitó 2007.01.01.

0

0

0

Részvényátadás magánszemélyeknek

0

0

0

11 100

10 878

158 130

0

0

0

11 100

10 878

158 130

Visszavásárlás tulajdonostól Tőzsdei értékesítés Záró 2007.12.31.



3.7

Aktív időbeli elhatárolások

13. Táblázat: Aktív időbeli elhatárolások

Megnevezés E Ft

2006

2007

Változás

Változás %

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

30 435

3 738

-26 697

-87,72%

- Kamat - Támogatás - Egyéb

30 435 0

3 738 0

-26 697 0

-87,72% -

0

0

0

-

Költségek ráfordítások aktív időbeli elhat.

8 021

26 702

18 681

232,90%

- Szoftver bérleti díj - Képfeldolgozáshoz kapcsolódó, fizetett díj - Egyéb

1 346 2 260

9 260 9 824

7 914 7 564

587,96% 334,69%

4 415

7 618

3 203

72,55%

0

0

0

-

38 456

30 440

-8 016

-20,84%

Halasztott ráfordítások Összesen

Az aktív időbeli elhatárolások belül a kamat elhatárolása 26,7 millió Ft-os csökkent az előző évhez képest, míg a költségek aktív időbeli elhatárolása 18,7 millió Ft-tal növekedett az előző évi értékhez képest.

3.8

Saját tőke

14. Táblázat: Saját tőke mozgástábla

Megnevezés E Ft 2006. 12.31-i záró érték

Jegyzett Tőke

Tőketartalék

Eredménytartalék

Lekötött tartalék

Tárgyévi eredmény

1 449 876

250 686

844 089

385 538

196 680

Növekedések - Előző évi eredmény átvezetése Eredménytartalékba - Fejlesztési Tartalék képzés

0

0

545 467

473 010

1 082 672

0

0

196 680

0

0

0

0

0

314 880

0

- saját részvény visszavásárlása

0

0

0

158 130

0

- lekötött tartalék visszavezetett összege - alapítás-átszervezés nettó értékéből a tárgyévben feloldott összeg - tárgyévi eredmény változása

0

0

342 831

0

0

5 956

0

0

0

0

0

0

1 082 672

Csökkenések - Előző évi eredmény átvezetése Eredménytartalékba - Fejlesztési Tartalék képzés

0

0

473 010

348 787

196 680

0

0

0

0

196 680

314 880

0

0

- Fejlesztési Tartalék visszavezetés - alapítás-átszervezés, kutatás fejlesztés miatt a tárgyévben feloldott összeg - saját részvény visszavásárlása

0

0

0

342 831

0

0

0

0

5 956

0

0

0

158 130

0

0

1 449 876

250 686

916 546

509 761

1 082 672

2007. 12. 31-i záró érték



15. Táblázat: Lekötött tartalék változása

Megnevezés Alapítás-átszervezés nettó értéke

2006 (eFt)

Változás

2007 (eFt)

Változás (%)

(eFt)

3 012

2 303

-709

-23,5%

19 756

14 509

-5 247

-26,6%

0

158 130

158 130

-

Fejlesztési tartalék

362 770

334 819

-27 951

-7,7%

Lekötött tartalék összesen:

385 538

509 761

124 223

32,2%

Kísérleti fejlesztés nettó értéke Visszavásárolt saját részvény

A Társaság élt a társasági adó törvény adta lehetőséggel és a tárgyévben 315 mFt fejlesztési tartalékot képzett. A visszavásárolt saját részvény értékének megfelelő összegű lekötött tartalék képzése megtörtént, amely 158,1 millió Ft-tal növelte a lekötött tartalék összegét a 2006. december 31-i értékhez képest.

3.9

Céltartalékok

16. Táblázat: Céltartalékok alakulása

Megnevezés Várható kötelezettség miatt - egyéb várható kötelezettség miatt Jövőbeni költségek miatt Egyéb céltartalék Összesen:

2006

2007

Változás (eFt)

4 515

3 617

-898

4 515

3 617

-898

0

0

0

0

0

0

4 515

3 617

-898

A "Lojalitás" törzsvásárlói program keretében gyűjtött, még be nem váltott hűség pontokra képez céltartalékot a Társaság.



3.10 Hátrasorolt kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségekkel a vállalkozás nem rendelkezik.

3.11 Hosszú lejáratú kötelezettségek

17. Táblázat: Hosszú lejáratú kötelezettségek mozgástáblája

Megnevezés

Értéke eFt-ban

Hosszú lejáratú kötelezettségek nyitó értéke

312 200

Beruházási hitel átsorolása rövid lejáratú közé

144 000

Általános célú hitel átsorolása rövid lejáratúak közé

168 200

Hosszú lejáratú kötelezettségek záró értéke

0

A Társaság 2005. májusában 4 millió Euró összegben 3 éves középlejáratú hitelt vett fel általános vállalatfinanszírozási célokra, amelynek kamatozása EURIBOR alapú. A törlesztések az ütemtervnek megfelelően időben megtörténtek, ennek eredményeként erre a hitelre vonatkozóan év végén összesen 666.667 Euró (168,2 millió Ft) kötelezettségünk áll fenn, és amely egy éven belül esedékes. A Társaság 2006. szeptemberében egy 240 millió forintos középlejáratú beruházási hitelt vett fel megszemélyesítő berendezések vásárlására. A törlesztések az ütemtervnek megfelelően időben megtörténtek, ennek eredményeként erre a hitelre vonatkozóan év végén 144 mFt kötelezettségünk áll fenn, mely egy éven belül esedékes. A 2008-ban esedékes törlesztő résznek a rövidlejáratú kötelezettség mérlegsorra való átsorolása megtörtént.



3.12 Rövid lejáratú kötelezettségek 18. Táblázat: Rövid lejáratú kötelezettségek

Megnevezés Rövid lejáratú kölcsönök

2006 (eFt)

Változás

2007 (eFt)

Változás (%)

(eFt)

0

0

0

-

413 200

312 900

-100 300

-24,27%

5 003

6 554

1 551

31,00%

Szállítók

986 258

775 080

-211 178

-21,41%

- belföldi

849 680

647 275

-202 405

-23,82%

- külföldi

136 578

127 805

-8 773

-6,42%

Rövid lejáratú kötelez. kapcsolt v.sz.

129 385

79 912

-49 473

-38,24%

0

0

0

-

Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek

- közvetlen irányítású leány - többségi irányítású leány

129 385

79 912

-49 473

-38,24%

- társult

0

0

0

-

Rövid lej. kötelezettség egyéb rész.v.

0

0

0

-

1 156 639

458 173

-698 466

-60,39%

355 037 44 574 1 387 744 352 11 289

397 483 48 664 464 0 11 562

42 446 4 090 -923 -744 352 273

11,96% 9,18% -66,55% 2,43%

2 690 485

1 632 619

-1 057 866

-39,32%

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség -

adó kötelezettség dolgozókkal szembeni kötelezettség egyéb átsorolt követelés jóváhagyott osztalék egyéb kötelezettség

Összesen:

A rövid lejáratú hitelek között szerepel a hosszú lejáratú devizahitel és a beruházási hitel rövid lejáratú része. Folyószámlahitel igénybevételére 2007. december 31-én nem került sor. A szállítók állománya 775 millió Ft, 21,4%-kal kevesebb, mint 2006. év végén. Az alacsonyabb egyenleg a kisebb anyag, valamint alvállalkozói forgalomnak köszönhető. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 698, 5 millió Ft-os csökkenését elsősorban a 2006. évi adózott eredmény után jóváhagyott és 2007-ben kifizetett 744,4 millió Ft-os osztalék magyarázza.



3.13 Passzív időbeli elhatárolások 19. Táblázat: Passzív időbeli elhatárolások

Megnevezés Bevételek passzív időbeli elhatárolása

2006 (eFt)

2007 (eFt)

Változás

Változás (%)

2 355

2 257

-98

-4,16%

- árbevétel vissza - OCR felismerő rendszer Költségek ráfordítások passzív időbeli elh.

0 2 355 233 921

520 1 737 257 906

-520 -618 23 985

-100,00% -26,24% 10,25%

- Prémium és járulékai - Kölcsön, hitel kamatok - Szállító számlák - Reprezentáció utáni adók - Egyéb Halasztott bevételek

195 024 22 084 11 309

232 398 9 800 12 657

37 374 -12 284 1 348

19,16% -55,62% 11,92%

1 597 3 907 113 819

3 051 0 90 870

1 454 -3 907 -22 949

91,05% -100,00% -20,16%

- EU támogatás

113 819

90 870

-22 949

-20,16%

Összesen

350 095

351 033

938

0,27%

A Társaság 2005-ben a chipkártya gyártás fejlesztéséhez összesen 507 mFt-os beruházást hajtott végre, amelyhez 150 mFt-os vissza nem térítendő EU támogatást kapott és a vonatkozó irányelveknek megfelelően azonnal elhatárolt. Az elszámolt értékcsökkenés arányában kerül sor az elhatárolás feloldására, amelynek összege 2007-ben 23 mFt volt. A Társaság 2007-ben a támogatáshoz kapcsolódó kötelezettségeit teljesítette.



4 Magyarázatok az egyes eredménykimutatás tételekhez

4.1

Üzemi bevételek

20. Táblázat: Árbevétel szegmensek szerint (MFt)

Megnevezés

Értéke (MFt)

Biztonsági termékek, megoldások

5 138

Kártyagyártás, megszemélyesítés

3 195

Nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése, adatfeldolgozás

1 863

Hagyományos nyomdatermékek

362

Egyéb

275

Összesen:

10 833

21. Táblázat: Árbevétel kapcsolt vállalkozásoktól

Megnevezés

2006 (eFt)

2007 (eFt)

Változás

Változás (%)

Kapcsolt társaság Gyomai Kner Nyomda Zrt Specimen Zrt. Tipo Direct S.R.L. Slovak Direct S.R.O. Direct Services O.O.D. Összesen

1 235

1 960

725

58,70%

32 385

28 005

-4 380

-13,52%

103 911

115 990

12 079

11,62%

79 800

112 456

32 656

40,92%

41 800

60 057

18 257

43,68%

259 131

318 468

59 337

22,90%

A kapcsolt vállalkozásokkal szembeni árbevétel növekedésében kiemelkedő szerepe volt az egészségügyi kártyák, étkezési jegyek és bankkártya megrendelések növekedésének. Egyéb jelentős pénzügyi, rendkívüli bevételt ezen társaságokkal szemben nem számoltunk el. A kapcsolt vállalkozásokkal szemben összesen 149 mFt értékű költség és ráfordítás keletkezett.



22. Táblázat: Árbevétel piacok szerinti megoszlásban (eFt)

Megnevezés

Értéke (eFt)

Belföld

10 062 284

EU-n belüli forg.:

693 120

Románia

161 945

Szlovákia

158 197

Csehország

99 071

Lengyelország

82 058

Bulgária

72 102

Írország

44 052

Németország

38 883

Ausztria

16 112

Ciprus

9 933

Szlovénia

7 795

Hollandia

2 760

Egyesült Királyság

142

Portugália

70

EU-n kívüli export

77 626

Montenegró

35 119

Jersey Szigetek

18 590

Albánia

11 832

Ukrajna

5 665

Svájc

4 101

Törökország

1 110

Moldávia

657

Horvátország

552

Összesen:

10 833 030

23. Táblázat: Egyéb bevételek részletezése

Megnevezés

2006 (eFt)

2007 (eFt)

Változás

Változás (%)

Egyéb bevétel: - visszaírt értékvesztés - készletre - visszaírt értékvesztés - követelésre - eszközértékesítés bevétele - károk rendezései - céltartalék felhasználás - kapott támogatások, működési célú - kapott kamatok - utólag kapott engedmények - egyéb ki nem emelt Összesen

821 13 465 11 220 973 189 -3 350 53 378 11 575 1 941 90 212

5 539 13 662 25 261 1 216 4 515 0 19 632 6 237 2 884 78 946

4 718 197 14 041 243 4 326 3 350 -33 746 -5 338 943 -11 266

574,67% 1,46% 125,14% 24,97% 2288,89% -100,00% -63,22% -46,12% 48,58% -12,49%



4.2

Üzemi költségek

24. Táblázat: Egyéb ráfordítások részletezése

Megnevezés

2006

Változás

2007

Változás (%)

(eFt)

Egyéb ráfordítások: - helyi iparűzési adó - eszközértékesítés ráfordítása - készlet selejt, értékvesztés - értékvesztés követelésre elszámolt - adók, HIP nélkül - késedelmi kamat, bírság, kötbér - terven felüli értékcsökkenés - behajthatatlan követelés leírása - céltartalék képzés - egyéb Összesen

4.3

141 685 14 680 25 630 16 574 3 108 17 022 983 7 737 0

138 431 21 971 101 340 14 104 887 11 416 0 9 643 3 617

-3 254 7 291 75 710 -2 470 -2 221 -5 606 -983 1 906 3 617

-2,30% 49,67% 295,40% -14,90% -71,46% -32,93% -100,00% 24,63% -

4 802 232 221

1 297 302 706

-3 505 70 485

-72,99% 30,35%

Rendkívüli eredmények

25. Táblázat: Rendkívüli eredmények

Megnevezés

2006

Változás

2007

Változás (%)

(eFt)

Rendkívüli bevételek - fejlesztési célú támogatás

22 950

- apportbevitel - térítésmentes eszközátvétel Összesen:

22 950

0

-

0

0

0

-

875

617

-258

-29,49%

23 825

23 567

-258

-1,08%

Rendkívüli ráfordítások - apportbevitel nyilvántartási értéke - adott támogatás - elengedett követelés

0

0

0

-

5 219

5 522

303

5,81% -

0

4 930

4 930

- térítésmentes eszközátadás

945

294

-651

-68,89%

- egyéb

334

239

-95

-28,44%

Összesen:

6 498

10 985

4 487

69,05%

Egyenleg

17 327

12 582

- 4 745

-27,38%

Az elszámolt értékcsökkenés arányában kerül sor a fejlesztésű célú támogatás elhatárolásának feloldására rendkívüli bevételként, ennek összege 2007-ben 23 mFt volt.



Társasági adó levezetése

26. Táblázat: Társasági adó

Megnevezés

2006

Adózás előtti eredmény:

2007

1 060 917

1 259 518

számviteli törvény szerinti értékcsökkenés követelés értékvesztés előző évi csökkentő elengedett követelés kivezetett eszközök számvitel szerinti értékcs. egyéb +adóalap növelők összesen

484 274 16 574 0 14 680 12 317 527 845

502 722 14 104 4 930 21 971 15 972 559 699

adótörvény szerinti értékcsökkenés fejlesztési tartalék képzése kapott osztalék

438 026 260 000 0

377 748 314 880 68 663

helyi iparűzési adó elszámolható része visszafizetés nélkül kapott támogatás követelés értékvesztés számvitel szerinti csökkenése kutatás fejlesztés tárgyévi költsége kivezetett eszközök adótörvény szerinti értékcs. egyéb -adóalap csökkentők összesen

141 685 22 950 13 465 27 489 13 096 10 019 926 730

138 431 22 950 13 662 31 750 20 790 10 549 999 423

=Adóalap: -Számított adó: - előző évi adó korrekciója -Különadó =Adózott eredmény:

662 032 105 925 0 13 960 941 032

819 794 131 167 0 45 679 1 082 672

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra Osztalék előírás: Mérleg szerinti eredmény:

0 744 352 196 680

0 0 1 082 672

27. Táblázat: Különadó

Megnevezés Adózás előtti eredmény:

2007 1 259 518

visszafizetés nélkül adott támogatás térítés nélkül nyújtott szolgáltatás + adóalap növelők összesen

5 522 293 5 815

visszafizetés nélkül kapott támogatás

22 950

kutatás fejlesztés

31 750

kapott osztalék

68 663

- adóalap csökkentők összesen Adóalap: Különadó

123 363 1 141 970 45 679



5 Kiegészítő adatok Az éves beszámoló teljesebb értékeléséhez az alábbi kiegészítést adjuk:

5.1

Kutatás-kísérleti fejlesztés

Kutatás és kísérleti fejlesztés területe két területen valósul meg a társaság életében: 1., Az Okmánybiztonsági Laboratórium keretein belül megvalósult kutatási és kísérleti fejlesztési témakörök, 2., Az új tenderek során kiemelt szerepet kapnak a különböző termékfejlesztési munkák. Az alapkutatás, alkalmazott kutatás és a kísérleti fejlesztés tárgyévben felmerült közvetlen költsége 31.750 eFt.

5.2

Környezetvédelem

A társaság rendelkezik a Det-Norske Veritas által auditált ISO 14001:2004 Környezetirányítási Rendszertanúsítvánnyal, amelynek az érvényességi ideje 2010. január 11. A környezetvédelmi tanúsítvány kiterjed a nyomdaipari termékek, biztonsági nyomtatványok, műanyag kártyák, okmánybiztonsági anyagok fejlesztése, gyártása, kiadása és értékesítése témaköreire, valamint a nyomtatványok számítástechnikai továbbfeldolgozása, intelligens kártya chip beültetés és kódolás területeire, valamint az adatok elektronikus archiválása, adatbázisba rendezése, irattározás, dokumentumok bértárolása területekre is. A veszélyes hulladékot a telephelyeinkről folyamatosan elszállítjuk, 2007. év folyamán 42.217 kg veszélyes hulladék került elszállításra, illetve megsemmisítésre.

5.3

Létszám- és bérgazdálkodás

28. Táblázat: Teljes munkaidőben foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszáma

Fő

2006

fizikai létszám nem fizikai létszám Összes létszám

2007 410 141 551

415 134 549

29. Táblázat: Bérköltség alakulása

eFt fizikai bér nem fizikai bér Egyéb bérek Összes bérköltség

2006

2007 876 759 884 940 220 899 1 982 598

791 482 771 752 248 527 1 811 761



30. Táblázat: Egyéb személyi jellegű ráfordítások, bérjárulékok

E Ft / év

2006

2007

- ösztönzési - szociális - költségtérítés - egyéb Összes egyéb személyi jellegű ráfordítás

22 262 36 934 68 601 49 579 177 376

82 497 40 415 70 592 58 359 251 863

Társadalombiztosítási járulékok Egyéb bért terhelő járulékok: - munkaadói - rehabilitációs - szakképzési - start járulék Összes bérjárulék

600 064

546 650

60 322 1 466 29 943 0 691 795

55 123 1 132 18 462 4 905 626 272

31. Táblázat: Ügyvezetéssel összefüggő díjazások

E Ft / év

2006

Igazgatósági díjak Felügyelő Bizottsági díjak

5.4

2007 12 000 7 200

12 480 8 820

5 éven túli lejáratú kötelezettségek -.

5 éven túli lejáratú kötelezettséggel a vállalkozás nem rendelkezik.

5.5

Kibocsátott részvények részletezése

32. Táblázat: Részvénystruktúra

Sorszám Betűjel A B C Összesen:

Megnevezés Tőzsdei forgalomban részt vevő részvények Dolgozói Dolgozói

Darabszám Névérték Összeg (eFt) 1 396 520

980

1 368 590

9 475 73 470 1 479 465

980 980

9 285 72 001 1 449 876

Tulajdoni hányad 94,39%

Szavazati arány 100,00%

0,64% nem szavaz 4,97% nem szavaz 100,00% 100,00%

A „B” és „C” sorozatú részvények osztalékelsőbbségi részvények, melyek szavazati joggal nem bírnak.



5.6

Mérlegen kívüli tételek

33. Táblázat: Mérlegen kívüli tételek

Megnevezés Raiffeisen Bank Rt Bankgarancia, GVOP Raiffeisen Bank Rt Bankgarancia, Concorde Értékpapír Rt Raiffeisen Bank Rt Bankgarancia, tenderekhez HUF-ban Összesen HUF-os bankgarancia:

Érték (eFt) 180 000 150 000 21 675 351 675

Raiffeisen Bank Rt Bankgarancia, tenderekhez EUR-ban

1 210

Raiffeisen Bank Rt Bankgarancia, tenderekhez USD-ban

39 240

A 180 millió forintos GVOP bankgarancia a vissza nem térítendő 150 millió forintos támogatáshoz kapcsolódik. A Concorde Értékpapír Rt. 150 millió forintos bankgaranciája a társaság tőzsdei bevezetésével kapcsolatban merült fel. A különböző külföldi és belföldi tenderekhez, összesen 25 millió forint értékben nyújtott bankgaranciát a hitelintézet. A Társaság 2007. szeptemberében zárt végű, 36 hónap futamidejű pénzügyi lízingszerződést kötött 745 ezer Euro vételárú lézer megszemélyesítő gép leszállítására. A gép várható műszaki átadása 2008. március, ezt követően esedékes az önrész és az első lízingdíj fizetése.



5.7

Cash-flow kimutatás

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. I.

Ezer Ft-ban

2006. év

2007. év

Adózás előtti eredmény - Saját részvény ellenérték nélküli átadás - Fizetett osztalék - Térítés nélkül átvett / átadott eszközök - Fejlesztési tartalék egyéb bevétele Korrigált adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének különbözete Szállítói kötelezettségek változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelések változása Forgóeszközök (vevő és pénzeszk. nélküli) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés MŰKÖDÉSI CASH-FLOW

1 060 917 0 0 5 289 -22 950 1 043 256 484 274 26 935 -189 -3 319 29 818 -70 230 45 957 859 946 -187 677 36 752 -119 885 -744 352 1 401 286

1 259 518 0 -68 663 4 905 -22 950 1 172 810 502 722 66 271 -898 -3 290 -211 178 -746 387 23 888 423 083 231 538 8 016 -176 846 0 1 289 729

18,7% -7,3% 0,0% 12,4% 3,8% 146,0% -375,1% 0,9% -808,2% -962,8% -48,0% -50,8% 223,4% -78,2% -47,5% 100,0% -8,0%

-377 395 25 261 68 663 -283 471

54,4% 14,8% 64,8%

Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék

Változás %

14. 15. 16. II.

BEFEKTETÉSI CASH-FLOW

-828 118 22 005 0 -806 113

17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. III.

Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) Kötvény és értékpapír bevétele Hitel és kölcsön felvétel Hosszú lej. kölcsön és elh. betétek törlesztése Véglegesen kapott pénzeszköz Részvénybevonás (tőkeleszállítás) Kötvény és értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése Hosszú lej. Nyújtott kölcsön és elhelyezett betétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni kötelezettség változása FINANSZÍROZÁSI CASH-FLOW

0 0 240 000 337 21 650 0 0 -436 611 0 -5 220 0 -179 844

0 0 0 891 0 0 0 -412 500 0 -5 522 0 -417 131

-100,0% 164,4% -100,0% 5,5% -5,8% -131,9%

IV.

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA Pénzeszközök állománya év elején Pénzeszközök állománya év végén

415 329 579 272 994 601

588 869 994 601 1 583 470

41,8% 71,7% 59,2%



5.8

Mutatószámok:

34. Táblázat: Pénzügyi-, likviditási- és jövedelmezőségi mutatószámok

Megnevezés

2006

2007

Változás %

A

Forgóeszközök

3 944 688

3 811 867

-3,37%

B

Készletek

1 195 678

742 928

-37,87%

C

Vevők

1 474 101

1 050 576

-28,73%

D

Pénzeszközök

994 601

1 583 470

59,21%

E

Saját tőke

3 126 869

4 209 540

34,62%

F

Rövid lejáratú kötelezettségek

2 690 485

1 632 620

-39,32%

G

Szállítók

H

Összes forrás

I

Nettó árbevétel

J

Anyagjellegű ráfordítások

K

Üzemi eredmény

L

Átlagos statisztikai létszám (fő)

986 258

775 080

-21,41%

6 484 164

6 196 810

-4,43%

12 061 578

10 833 030

-10,19%

7 427 160

6 092 951

-17,96%

1 152 690

1 230 351

6,74%

551

549

-0,36%

Rövid távú likviditás I.: ( A / F )

1,47

2,33

58,50%

Rövid távú likviditás II.: (( A – B ) / F )

1,02

1,88

84,31%

Likviditási gyorsráta: ( D / F )

0,37

0,97

162,16%

Dinamikus likviditás: ( K / F )

0,43

0,75

74,42%

71

43

-39,44%

46

53

15,22%

Likviditási mutatószámok:

Pénzügyi mutatószámok: Vevők forgási sebessége (nap): (( CTárgy + CElőző ) / 2 * (365 / I )) Szállítók forgási sebessége (nap): ((GTárgy + GElőző ) /2 * (365 / J )) Jövedelmezőségi mutatószámok: Árbevétel arányos eredmény: ( K / I ) Tőkearányos eredmény: ( K / E ) Élőmunka termelékenység (eFt/fő): ( I / L )


9,56%

11,36%

18,83%

36,86%

29,23%

-20,70%

21 890

19 732

-9,86%

…………………………………………………. Vezérigazgató


Üzleti jelentés a 2007. 12. 31-én végződő pénzügyi évre


Üzleti jelentés a 2007. december 31-én végződő pénzügyi évre

37


A Társaság 2007. évi teljesítményének elemzése Az Állami Nyomda 2007. évi nettó árbevétele 10.833 millió Ft, melyből az export árbevétel 771 millió Ft. Az üzemi eredmény 1.230 millió Ft, amely 78 millió Ft-tal (6,7%-kal) nagyobb, mint a bázis időszaki profit. A Társaság adózás előtti eredménye 1.260 millió Ft, az EBITDA 1.747 millió Ft. A pénzügyi műveletek, rendkívüli eredmény és adózás figyelembe vétele után az adózott eredmény 1.083 millió Ft. Az eredménykimutatás elemzése Az értékesítés nettó árbevételének szegmensenkénti bontása a következőképpen alakult: 35. Táblázat: Árbevétel szegmensenként

2006. év (millió Ft) 4 777 2 937

2007. év (millió Ft) 5 138 3 195

3 193

1 863

-1 330

-41,65%

Hagyományos nyomdatermékek

852

362

-490

-57,51%

Egyéb

303

275

-28

-9,24%

12 062

10 833

-1 229

-10,19%

Árbevétel szegmensek Biztonsági termékek, megoldások Kártyagyártás, megszemélyesítés Nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése, adatfeldolgozás

Nettó árbevétel összesen

Változás Változás (%) (millió Ft) 361 7,56% 258 8,78%

Az Állami Nyomda nettó árbevétele 2007. évben 10.833 millió Ft, amely 10,2%-kal (1.229 millió Ft-tal) alacsonyabb, mint a bázis időszakban. A biztonsági termékek és megoldások árbevétele 2007. évben 5.138 millió Ft, amely 361 millió Ft-tal (7,56%-kal) több mint a 2006. évi bázis időszakban. Ennek oka elsősorban, hogy növekedett az adóés zárjegyek értékesített mennyisége, valamint egy projekt keretében biztonsági (főként biztonsági megszemélyesítésre alkalmas) eszközöket értékesítettünk egy magyarországi rendszerintegrátor részére. A Társaság kártyagyártásból és megszemélyesítésből származó árbevétele 2007. évben 3.195 millió Ft, amely 258 millió Ft-tal (8,8%-kal) több mint a 2006. évben. A telefonkártyák értékesítése csökken a nemzetközi trendeknek megfelelően a bázis adathoz viszonyítva, amelyet a bankkártyákból és kereskedelmi kártyákból származó növekvő értékesítés részben ellensúlyozott. Szeptembertől elindult ezen kiemelt fontosságú termékszegmens további bővülése, amelynek eredményeképpen az okmánymegszemélyesítési szolgáltatás területén hosszabb távon is növekedésre számítunk. A nyomda kibővült gépparkja további okmányok megszemélyesítését végzi. Ezen projekt hatásaként a megszemélyesí-

38


tés árbevétel növekménye a szeptemberi induló hónaptól összesen 317 millió Ft többlet árbevételt eredményezett. A nyomtatványok gyártásából, megszemélyesítéséből, adatfeldolgozásából származó árbevétel 2007. évben 1.863 millió Ft, amely 1.330 millió Ft-tal (41,7%-kal) alacsonyabb, mint a bázis évben. A termékcsoport árbevételének változását legnagyobb részben az előző évi parlamenti és önkormányzati választási nyomtatványok közel 900 millió Ft-os árbevétel kiesése okozza. A hagyományos nyomdatermékek árbevétele 2007. évben 362 millió Ft, amely 490 millió Ft-tal (57,5%-kal) alacsonyabb, mint a bázis időszakban. A változás oka, hogy a Társaság felülvizsgálta ezen termékcsoport jövedelmezőségét és portfolió tisztítást hajtott végre. Az egyéb árbevétel 2007. évben 275 millió Ft, amely 28 millió Ft-tal (9,2%-kal) csökkent. Ez a szegmens főként kereskedelmi anyagok, áruk értékesítéséből származó bevételeket tartalmaz. Az üzemi eredmény 1.230 millió Ft, amely 78 millió Ft-tal (6,7%-kal) magasabb, mint 2006. évben. Ezen eredménykategória növekedése főként a magasabb hozzáadott értékkel rendelkező termékek nagyobb arányú értékesítésének, valamint a költségszerkezet és az árfolyamok kedvező alakulásának köszönhető. Az értékesítés bruttó eredménye 3.995 millió Ft, amely 36,9%-os fedezeti hányadnak felel meg. Az értékesítés közvetett költségeinek összege 2007. évben 2.540 millió Ft, amely a nettó árbevétel 23,4%-a. Az anyagjellegű ráfordítások 18,0%-kal (1.334 millió Ft-tal) csökkentek 2007-ben. Az értékesítés volumen változásán kívül az anyagköltségek kedvező változása az árbevétel összetétel változását tükrözi (portfolió tisztítás, nagyobb hozzáadott értékű termékek). A személyi jellegű ráfordítások összege 2.690 millió Ft, amely 5,7%-kal (162 millió Ft-tal) kisebb, mint 2006. évben. Az Állami Nyomda teljes munkaidős létszáma 2006. év végén 552 fő, míg 2007. év végén 549 fő, amely 3 fővel (0,5%-kal) alacsonyabb, mint az előző évben. Az EBITDA az üzemi eredmény változása következtében 1.747 millió Ft, amely 123 millió Ft-tal 7,6%kal növekedett. Az árbevétel arányos EBITDA így 16,1%-os hányadnak felel meg. A 2007. évben csökkent a társaság által felvett hitelek összege utáni kamatráfordítások értéke, valamint a leányvállalatoktól kapott 69 mFt osztaléknak köszönhetően a pénzügyi műveletek eredménye 126 millió Ft-tal növekedett 2007-ben.

39


A mérleg elemzése A Társaság összes eszközállománya 2007. év végén 6.197 millió Ft, amely 4,4%-kal (287 millió Ft-tal) csökkent az egy évvel ezelőtti értékhez képest. Ezt a változást a saját részvények 158 mF-os növekedése, valamint a vevőállomány 424 mFt-os csökkenése okozta. A követelések áruszállításból és szolgáltatásból állománya 1.051 millió Ft, amely 29%-kal csökkent az előző év végéhez képest. A követelések csökkenésének oka, hogy a kiemelt projektekből származó követelések összegét év végén kiegyenlítették. A Társaság tárgyév folyamán visszafizette az esedékes hiteleit, ezen felül pedig közel 1.583 millió Ft összegű pénzeszköz szerepel a forgóeszközök között. A készletek értéke 743 millió Ft, amely 37,9%-kal alacsonyabb, mint 2006. évben. A szállítók állománya 775 millió Ft, 21,4%-kal kevesebb, mint 2006. év végén. A kisebb egyenleg az alacsonyabb anyag, valamint alvállalkozói forgalomnak köszönhető. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek csökkenését a 2007-ben kifizetett osztalék magyarázza. A Társaság 2005. májusában 4 millió euró összegben 3 éves középlejáratú hitelt vett fel, amelynek kamatozása EURIBOR alapú. Ezen hitel időszak végi könyv szerinti értéke 169 millió Ft, ami 335 millió Ft-tal csökkenés a bázis időszakhoz képest, a negyedéves törlesztések eredményeként. A rövidlejáratú hitelek között szerepel még a 2006. szeptemberében folyósított közép-lejáratú beruházási hitel. A törlesztések az ütemtervnek megfelelően időben megtörténtek, ennek eredményeként erre a hitelre vonatkozóan év végén 144 millió Ft kötelezettségünk áll fenn.

A Társaság stratégiai tervei Az Állami Nyomda stratégiai célja, hogy a régió meghatározó jelentőségű biztonsági nyomdája legyen úgy, hogy mind a hazai, mind a regionális piacokon meghatározó szerepet tölt be a biztonsági okmányok gyártása területén, valamint jelentős részesedést birtokol az üzleti nyomtatványok (ezen belül elsősorban a kihelyezett (outsourcing) megszemélyesítés, adatkezelés és direct mail) valamint a legkülönfélébb műanyag kártyák piacán, építve arra, hogy kutatás-fejlesztési tevékenysége versenyelőnyt biztosít számára a kevésbé innovatív biztonsági nyomdákkal szemben, valamint arra, hogy nem pusztán egy-egy terméket, hanem teljes körű biztonsági megoldásokat szállít.

40


A Társaság a stratégiai célok elérését három meghatározó termékkörre fókuszálva kívánja megvalósítani. Ezek a közép- és kelet-európai okmányreformokhoz kapcsolódó biztonsági okmány megoldások, a műanyag kártyák és kapcsolódó szolgáltatások (nyomtatvány megszemélyesítés és archiválás), valamint a szélesen értelmezett kártya- és okmánybiztonsági védelmi elemek és termékek.

Kiegészítő információk az Állami Nyomda Nyrt. üzleti jelentéséhez Mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés napja között nem következett be olyan esemény, jelentős folyamat, amely lényegesen befolyásolná az Állami Nyomda Nyrt. vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetét és üzletmenetét. Környezetvédelem A társaság rendelkezik a Det-Norske Veritas által auditált ISO 14001:2004 Környezetirányítási Rendszertanúsítvánnyal, amelynek az érvényességi ideje 2010. január 11. A környezetvédelmi tanúsítvány kiterjed a nyomdaipari termékek, biztonsági nyomtatványok, műanyag kártyák, okmánybiztonsági anyagok fejlesztése, gyártása, kiadása és értékesítése témaköreire, valamint a nyomtatványok számítástechnikai továbbfeldolgozása, intelligens kártya chip beültetés és kódolás területeire, valamint az adatok elektronikus archiválása, adatbázisba rendezése, irattározás, dokumentumok bértárolása területekre is. A veszélyes hulladékot a telephelyeinkről folyamatosan elszállítjuk, 2007. év folyamán 42.217 kg veszélyes hulladék került elszállításra, illetve megsemmisítésre. Kutatás és kísérleti fejlesztés Kutatás és kísérleti fejlesztés területe két területen valósul meg a társaság életében: 1., Az Okmánybiztonsági Laboratórium keretein belül megvalósult kutatási és kísérleti fejlesztési témakörök, 2., Az új tenderek során kiemelt szerepet kapnak a különböző termékfejlesztési munkák. Az alapkutatás, alkalmazott kutatás és a kísérleti fejlesztés tárgyévben felmerült közvetlen költsége 31.750 eFt.

41


Az Állami Nyomda Nyrt. telephelyeinek bemutatása: Székhely:

1102 Budapest, Halom u. 5.

A Társaság telephelyei:

1108 Budapest, Fátyolka utca 1-3. 3060 Pásztó, Fő utca 141.

Saját részvények alakulása 2007. évben: 36. Táblázat: Visszavásárolt saját részvény

Megnevezés Nyitó 2007.01.01. Záró 2007.12.31.

db

Névérték

Ellenérték (vé-

eFt

teli érték) eFt

0

0

0

11.100

10.878

158.130

Társaságunk a 2007-es év folyamán 11.100 db, 10.878 eFt névértékű saját részvényt vásárolt „A” sorozatú részvények: 1.396.520 db egyenként 980,- Ft névértékű, dematerializált formában előállított, névre szóló törzsrészvény. „B” sorozatú részvények: 9.475 db egyenként 980,- Ft névértékű, nyomtatott formában előállított, osztalékelsőbbségi joggal rendelkező, névre szóló dolgozói részvény. „C” sorozatú részvények: 73.470 db egyenként 980,- Ft névértékű, nyomtatott formában előállított, osztalékelsőbbségi joggal rendelkező, névre szóló dolgozói részvény.

Budapest 2008. február 15.

…….…………………………………. Vezérigazgató

42

Felelősségvállaló nyilatkozat

FELELŐSSÉGVÁLLALÓ NYILATKOZAT az Állami Nyomda Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 2007. évi Éves Jelentéséhez

Az Állami Nyomda Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 2007. évi Éves Jelentése a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, és nem hallgat el semmiféle olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából, a kibocsátó legjobb tudomása szerint, lényeges jelentőséggel bír. Az Állami Nyomda Nyilvánosan Működő Részvénytársaság felelősséget vállal továbbá annak a bizonyított kárnak a megtérítéséért is, amelyet a rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával esetlegesen okozott.


…………………………………. Vezérigazgató

43

Éves beszámoló a én végződő pénzügyi évre. Állami Nyomda Nyrt. Éves beszámoló. a december 31-én végződő pénzügyi évre

Recommend Documents