Éves beszámoló a én végződő pénzügyi évre. Állami Nyomda Nyrt. Éves beszámoló. a december 31-én végződő pénzügyi évre

Éves beszámoló a 2009.12.31-én végződő pénzügyi évre

Állami Nyomda Nyrt.

Éves beszámoló a 2009. december 31-én végződő pénzügyi évre


2


3

Mérleg a 2009.12.31-én végződő pénzügyi évre

Mérleg (adatok ezer forintban)

A tétel megnevezése A.

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

I.

IMMATERIÁLIS JAVAK

II.

2009.12.31

3 063 682

3 191 794

107 021

197 163

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

1 594

886

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

9 262

57 045

3. Vagyoni értékű jogok

48 467

55 503

4. Szellemi termékek

47 698

63 220

5. Üzleti vagy cégérték

0

20 509

6. Immateriális javakra adott előlegek

0

0

7. Immateriális javak értékhelyesbítése

0

0

2 465 752

2 414 312

133 915

180 205

2 070 347

1 964 775

213 895

213 965

0

0

47 595

55 367

6. Beruházásokra adott előlegek

0

0

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

490 909

580 319

487 019

572 675

0

0

3. Egyéb tartós részesedés

0

0

4. Tartósan adott kölcsön egyéb rész. visz. álló váll.

0

0

3 890

7 644

6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

0

0

7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

TÁRGYI ESZKÖZÖK 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások

III.

2008.12.31

BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

5. Egyéb tartósan adott kölcsön

Budapest, 2010. február 05.

………………………..………………… Vezérigazgató

4


A tétel megnevezése

4 902 771

740 517

1 758 627

1. Anyagok

387 779

1 487 203

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

121 810

112 404

0

0

4. Késztermékek

114 235

127 308

5. Áruk

115 843

31 712

850

0

1 246 117

2 643 135

1 046 300

2 300 215

162 299

54 642

3. Követelések egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben

0

0

4. Váltókövetelések

0

0

FORGÓESZKÖZÖK

I.

KÉSZLETEK

3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok

6. Készletekre adott előlegek KÖVETELÉSEK 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

5. Egyéb követelések III.

37 518

288 278

436 975

380 973

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

0

0

2. Egyéb részesedés

0

0

436 975

380 973

0

0

1 577 725

120 036

3 113

5 685

1 574 612

114 351

51 328

76 834

1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása

11 083

41 179

2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

40 245

35 655

0

0

7 116 344

8 171 399

ÉRTÉKPAPÍROK

3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV.

PÉNZESZKÖZÖK 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek

C.

2009.12.31

4 001 334

B.

II.

2008.12.31

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK

3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN



5


A tétel megnevezése

2008.12.31

2009.12.31

D.

SAJÁT TŐKE

4 152 208

5 067 944

I.

JEGYZETT TŐKE

1 449 876

1 449 876

41 209

41 209

a) visszavásárolt tulajdonosi részesedés névérték II.

JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

0

0

III.

TŐKETARTALÉK

250 686

250 686

IV.

EREDMÉNYTARTALÉK

955 702

1 262 049

956 871

1 189 597

0

0

539 073

915 736

4 527

3 454

V.

LEKÖTÖTT TARTALÉK

VI.

ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

VII.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

E.

CÉLTARTALÉKOK 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

4 527

3 454

2. Céltartalék a jövőbeni költségekre

0

0

3. Egyéb céltartalék

0

0

2 625 262

2 976 535

0

0

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt váll. szemben

0

0

2. Hátrasorolt köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben

0

0

3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazd.-val szemben

0

0

229 352

127 449

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

0

0

2. Átváltoztatható kötvények

0

0

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

0

0

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

0

0

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

0

0

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt váll. szemben

0

0

F.

KÖTELEZETTSÉGEK

I.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

II.

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

7. Tartós köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben 8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek III.

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 1. Rövid lejáratú kölcsönök -ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezetts. áruszáll.-ból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lej. köt. kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lej. köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. Szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

G.

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN


0

0

229 352

127 449

2 395 910

2 849 086

0

0

0

0

0

918 217

5 899

13 325

832 405

1 174 103

0

0

113 986

409 164

0

0

1 443 620

334 277

334 347

123 466

1 119

1 016

265 308

49 455

67 920

72 995

7 116 344

8 171 399


6

Eredménykimutatás a 2009.12.31-én végződő pénzügyi évre

Eredménykimutatás (Összköltség típusú, adatok ezer forintban) A tétel megnevezése 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE III. EGYÉB BEVÉTELEK ebből: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékhelyesbítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. nyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 18. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. vesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY


2008. 11 708 366 661 784 12 370 150 5 614 13 374 18 988 97 915 76 647 3 429 583 1 691 780 57 412 201 542 1 783 097 7 163 414 2 019 057 292 036 704 048 3 015 141 554 476 305 412 82 192 1 448 610 81 340 81 340 0 0 0 0 33 659 0 66 007 181 006 0 0 42 007 0 0 62 260 104 267 76 739 1 525 349 25 545 21 177 4 368 1 529 717 206 528 1 323 189 0 784 116 539 073

2009. 9 481 630 1 257 722 10 739 352 3 667 58 413 62 080 108 652 36 748 2 845 751 1 468 501 52 377 325 097 1 840 772 6 532 498 1 719 378 280 329 583 962 2 583 669 606 473 196 239 31 029 991 205 109 932 109 932 0 0 0 0 30 321 0 71 352 211 605 0 0 35 685 0 56 002 109 068 200 755 10 850 1 002 055 24 194 7 570 16 624 1 018 679 102 943 915 736 0 0 915 736


7

Eredménykimutatás a 2009.12.31-én végződő pénzügyi évre

Eredménykimutatás (Forgalmi típusú, adatok ezer forintban) A tétel megnevezése 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGEI III. ÉRTÉKESÍTÉS BRUTTÓ EREDMÉNYE 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 07. Igazgatási költségek 08. Egyéb általános költségek IV. ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI V. EGYÉB BEVÉTELEK ebből: visszaírt értékvesztés VI. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 13. Kapott osztalék és részesedés ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. nyeresége ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei IX. Pénzügyi műveletek bevételei 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai X. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYÍ MŰVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY XI. Rendkívüli bevételek XII. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XIII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra 23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY


2008. 11 708 366 661 784 12 370 150 5 886 784 201 542 1 783 097 7 871 423 4 498 727 325 238 2 370 287 147 095 2 842 620 97 915 76 647 305 412 82 192 1 448 610 81 340 81 340 0 0 0 0 33 659 0 66 007 181 006 0 0 42 007 0 0 62 260 104 267 76 739 1 525 349 25 545 21 177 4 368 1 529 717 206 528 1 323 189 0 784 116 539 073

2009. 9 481 630 1 257 722 10 739 352 5 072 614 325 097 1 840 772 7 238 483 3 500 869 261 849 2 012 480 147 748 2 422 077 108 652 36 748 196 239 31 029 991 205 109 932 109 932 0 0 0 0 30 321 0 71 352 211 605 0 0 35 685 0 56 002 109 068 200 755 10 850 1 002 055 24 194 7 570 16 624 1 018 679 102 943 915 736 0 0 915 736


8

Kiegészítő melléklet a 2009.12.31-én végződő pénzügyi évre


Kiegészítő melléklet a 2009. december 31-én végződő pénzügyi évre

9 Minden adat ezer Forintban, kivéve, ha másképp van jelölve.


1 Tartalomjegyzék 1

TARTALOMJEGYZÉK .................................................................................................. 10

2

ÁLTALÁNOS ADATOK ................................................................................................ 11 2.1 CÉGADATOK ................................................................................................................ 11 2.2 A TÁRSASÁG TEVÉKENYSÉGE, TÖRTÉNETE: .............................................................. 12 2.2.1 A Társaság tevékenysége ................................................................................ 12 2.2.2 A Társaság története......................................................................................... 13 2.3 A SZÁMVITELI POLITIKA FŐBB ELEMEI ......................................................................... 15 2.4 JELENTŐSEBB 2009. ÉVI EREDMÉNYEK, ESEMÉNYEK ................................................ 17 2.5 VÁLLALKOZÁS TULAJDONI RÉSZESEDÉSEI ÉS KIEMELT ADATAI: ................................. 18

3

MAGYARÁZATOK AZ EGYES MÉRLEGTÉTELEKHEZ ....................................... 19 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 3.9 3.10 3.11 3.12 3.13

4

MAGYARÁZATOK AZ EGYES EREDMÉNYKIMUTATÁS TÉTELEKHEZ ......... 29 4.1 4.2 4.3 4.4

5

IMMATERIÁLIS JAVAK ................................................................................................... 19 TÁRGYI ESZKÖZÖK ...................................................................................................... 20 BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK .......................................................................... 21 KÉSZLETEK .................................................................................................................. 22 KÖVETELÉSEK ............................................................................................................. 23 ÉRTÉKPAPÍROK ........................................................................................................... 24 AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ................................................................................. 24 SAJÁT TŐKE................................................................................................................. 25 CÉLTARTALÉKOK ......................................................................................................... 26 HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK ......................................................................... 26 HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK .................................................................. 26 RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ..................................................................... 27 PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ......................................................................... 28 ÜZEMI BEVÉTELEK ....................................................................................................... 29 ÜZEMI KÖLTSÉGEK ...................................................................................................... 31 RENDKÍVÜLI EREDMÉNYEK .......................................................................................... 32 TÁRSASÁGI ADÓ LEVEZETÉSE ..................................................................................... 33

KIEGÉSZÍTŐ ADATOK ................................................................................................. 34 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8

KUTATÁS-KÍSÉRLETI FEJLESZTÉS ............................................................................... 34 KÖRNYEZETVÉDELEM ................................................................................................. 34 LÉTSZÁM- ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS ................................................................................ 34 5 ÉVEN TÚLI LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK -. ............................................................ 35 KIBOCSÁTOTT RÉSZVÉNYEK RÉSZLETEZÉSE .............................................................. 36 MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK ........................................................................................ 36 CASH-FLOW KIMUTATÁS .............................................................................................. 37 MUTATÓSZÁMOK: ........................................................................................................ 38



2 Általános adatok 2.1

Cégadatok

Cégnév:

Állami Nyomda Nyilvánosan Működő Részvénytársaság

Rövidített cégnév:


Székhely:

1102 Budapest, Halom u. 5.

A Társaság telephelyei:

1108 Budapest, Fátyolka utca 1-3. 3060 Pásztó, Fő utca 141.

A Társaság adószáma:

10793509-2-44

A Társaság cégjegyzékszáma: 01-10-042030 A Társaság KSH száma:

10793509-2221-114-01

Cégbejegyzésének kelte:

1992. október 3

A Társaság alaptőkéje:

1.449.875.700,- Ft, amelyből 350.000.000 Ft a pénzbeli hozzájárulás, míg 1.099.875.700 Ft a nem pénzbeli hozzájárulás.

Hirdetmény közzétételi helye:

A Társaság a hirdetményeit a Társaság www.allaminyomda.hu című honlapján, jogszabályban előírt esetekben pedig a Cégközlönyben teszi közzé. Ezen túlmenően mindaddig, amíg a Társaság részvényeit a Budapesti Értéktőzsdén (“BÉT”) forgalmazzák, a BÉT által megkövetelt közzétételi kötelezettségnek a Társaság a BÉT szabályzataiban előírt módon tesz eleget.

Az igazgatóság tagjai:

Dr. Erdős Ákos (elnök) Gyergyák György (elnök-helyettes) Dr. Arnold Mihály Dr. Festetics György (2009.05.31.-ig) Doffek Tamás (2009. 05.31.-től) Heim Péter Zsámboki Gábor

A felügyelő bizottság tagjai:

Dr. Sárközy Tamás (elnök) Dr. Gömöri Istvánné (elnök-helyettes) Berkesi Ferenc Dr. Repa Imre Dr. Stumpf István Vajda György



A Társaság könyvvizsgálója

Deloitte Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. (székhely: 1068 Budapest, Dózsa György út 84/c) MKVK nyilvántart. sz.: 000083); kijelölt könyvvizsgáló: Horváth Tamás (MKVK tagszám: 003449)

A Társaság BÉT-re bevezetett részvénysorozatának ISIN kódja "A" sorozatú törzsrészvények: HU 0000093257 A Társaság képviseletére, az éves beszámoló aláírására jogosult személyek neve és címe: Zsámboki Gábor, vezérigazgató, 1028 Budapest, Csokonai utca 22. A könyvviteli szolgáltatásért felelő személy: Karakó Tamás, gazdasági igazgató, 3956 Viss, Ady Endre u. 5-7.

2.2 2.2.1

A Társaság tevékenysége, története: A Társaság tevékenysége

Az Állami Nyomda tevékenysége a következő öt termékszegmensbe sorolható. A biztonsági termékek és megoldások közé a zárjegyek, értékpapírok, értékcikkek (étkezési jegyek,egyéb jegyek), bélyegek, papír alapú okmányok és az Okmánybiztonsági Laboratórium által kifejlesztett termékek és biztonsági megoldások tartoznak. A kártyagyártás és megszemélyesítés termékcsoport a műanyag és papír alapú kártyák gyártását és azok megszemélyesítési munkáit foglalja magába. Ide tartoznak a különböző kártya alapú okmányok mint a diákigazolvány, személyi igazolvány, vezetői engedély, jármű törzskönyv, egészségbiztosítási kártya, egyéb kártyaokmányok, valamint a bankkártya, telefonkártya, beléptető kártya, közlekedési kártya, kereskedelmi kártya. A nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése és adatfeldolgozása termékcsoport közé az üzleti nyomtatványok, a megszemélyesített nyomtatványok, ügyviteli nyomtatványok, leporelló alapú termékek, és szerencsejáték nyomtatványok, választási nyomtatványok, valamint elektronikus dokumentumkezelési, adatfeldolgozási feladatok, illetve mint a nagy tömegű elektronikus archiválási és bértárolási munkák tartoznak.



A hagyományos nyomdatermékek közé tartozik a kemény és puhatáblás könyvek, folyóiratok, tankönyvek, jegyzetek, naptárak, agendák előállítása és értékesítése, valamint tájékoztató és csomagolóanyagok készítése. Az egyéb tevékenység kategóriába tartozik minden olyan termék vagy szolgáltatás értékesítése, amely nem az Állami Nyomda alaptevékenységével kapcsolatos, illetve amelyek nem sorolhatóak be a fent említett négy kategóriába. Ebben a kategóriában jelennek meg a fuvarozásból vagy alapanyag értékesítésből származó bevételek. 2.2.2

A Társaság története

Az Állami Nyomda elődjét, a bécsi Staatsdruckerei leányvállalatát 1851-ben alapították Temesváron. 1993-ban került sor az Állami Nyomda privatizációjára, amelynek során a Láng Kiadó és Holding Rt. a részvények 70 százalékát, a dolgozók pedig a Munkavállalói Résztulajdonosi Program keretében a részvények 15,9 százalékát vásárolták meg. A maradék részvények a Társaság telephelyei szerinti önkormányzatok tulajdonába kerültek. A budai Várnegyedben lévő épületegyüttes 1994. évi értékesítése után a teljesen önerőből megvalósult új nyomdaüzemet 1994. október 4-én adták át Budapest X. kerületében, a Halom utca 5. szám alatt. Ugyanebben az évben az Állami Nyomda lízingbe vette a SZÜV Leporello Nyomda gépparkját és átvette ügyfeleit, valamint alkalmazottainak jelentős részét. Az átvételt követő évben az Állami Nyomda termékprofilját a domináns üzleti nyomtatványok, a biztonsági okmányok és a szerencsejáték nyomtatványok alkották. 1997-ben az Állami Nyomda tulajdonosai és vezetése a tartalomszolgáltatást, az informatikát és műanyagkártya-gyártást, jelölték ki a további fejlődés irányának. 1997. decemberében a Baring Central European Investments B.V. 1,2 milliárd forintos tőkeemelést hajtott végre a Társaságban, amelyért 43%-os részesedéshez jutott. Az új befektető megjelenése lehetővé tette egy teljesen új üzletág, a műanyagkártya-gyártás és megszemélyesítés létrehozását. A korszerű technikai színvonalat biztosító beruházásra a következő évben került sor Budapesten a X. kerület, Fátyolka utca 1-3. szám alatti új telephelyen. A Fátyolka utcai üzemben további fejlesztésre került sor 2000-ben, megvalósítva a chipkártyák gyártásának feltételeit is. 2004-ben a társaság 150 millió forintos, vissza nem térítendő támogatást nyert el részben az Európai Uniótól a chipkártyagyártás továbbfejlesztésére. Az Állami Nyomda 2002-ben elindította elektronikus archiválási szolgáltatását is, mint biztonsági cég, ahol az adatvédelemnek, a biztonságos feldolgozásnak és őrzésnek kialakított feltételei komplett szolgáltatást képesek nyújtani azon partnerek számára, akiknél a biztonság kiemelt szerepet kap. 13 Minden adat ezer Forintban, kivéve, ha másképp van jelölve.


Az Állami Nyomda és a romániai Tipoholding 2004. szeptemberében alapították romániai közös vállalatukat a Tipo Direct S.r.l-t, Bulgáriában 2005. februárjában, az Állami Nyomda a bolgár Power Solution O.o.d-vel együttműködve alapított közös vállalatot Direct Services O.o.d. néven. A regionális jelenlét erősítése érdekében az Állami Nyomda 2005. áprilisában további két társaság létrehozását kezdeményezte: Szlovákiában a Slovak Direct S.r.o-t valamint Oroszországban az Állami Nyomda O.o.o-t. Az Állami Nyomda 1997. óta az ISO 9001 minőségirányítási, 2001. óta az ISO 14001 környezetközpontú irányítási szabványokkal, 1999. óta a Visa és MasterCard bankkártya gyártási és megszemélyesítési engedélyekkel, 2006 óta EMV kártyagyártási engedéllyel rendelkezik. 2002-ben az Állami Nyomda megkapta a hivatalos NATO beszállítói minősítést, és 2003. óta a társaság az egyik legátfogóbb információvédelmi szabvány - az ISO/IEC 27001 szerinti változata – alapján végzi tevékenységét. A Társaság törzsrészvényeit 2005.december 8-án bevezették a Budapesti Értéktőzsde „A” kategóriába tartozó részvényei közé. 1. Táblázat: Tulajdonosi struktúra Teljes alaptőke Tulajdonosi kör megnevezése

Tárgyév elején

Időszak végén

(2009. január 01-jén)

(2009. december 31-én)

1

%

2

%

Db

1

%

2

%

Db

Belföldi intézményi / társa-

38,72%

39,86%

5 729 516

40,03%

41,19%

5 921 525

ság

37,95%

39,06%

5 614 778

32,16%

33,11%

4 758 600

Belföldi magánszemély

10,25%

10,55%

1 516 064

9,46%

9,73%

1 399 098

Külföldi magánszemély

0,31%

0,32%

45 714

0,05%

0,05%

7 685

tisztségviselők

9,06%

9,32%

1 339 987

8,15%

8,39%

1 205 425

Egyéb

0,87%

0,89%

128 091

7,31%

7,53%

1 081 817

Saját tulajdon

2,84%

0,00%

420 500

2,84%

0,00%

420 500

100,00%

100,00%

14 794 650

100,00%

100,00%

14 794 650

ság Külföldi intézményi / társa-

Munkavállalók, vezető

ÖSSZESEN 1

Tulajdoni hányad

2

A társaság közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog.



A részvénykönyv szerint az alábbiakban nevesített tulajdonosok rendelkeznek 5%-nál nagyobb szavazati aránnyal, valamint a következő befektetői csoportok alkotják a tulajdonosi struktúrát 2009. december 31-én: 2. Táblázat: 5% feletti tulajdonosok szerkezete

Tulajdonosok megnevezése

Szavazati arány (%)

Tulajdoni arány (%)

5% feletti tulajdonosok 24,78%

24,07%

Aegon Közép-Európai Részvény Befektetési Alap

9,09%

8,83%

Aegon Mo. MPT Aegon Vagyonkezelés

8,55%

8,31%

Genesis Emerging Markets Opportunities Fund Limited Egyéb 5% alatti tulajdonosok

6,71%

6,52%

Belföldi intézményi befektetők

23,55%

22,89%

Külföldi intézményi befektetők

1,62%

1,57%

Belföldi magánszemélyek

9,73%

9,46%

Külföldi magánszemély

0,05%

0,05%

Vezető tisztségviselők, munkavállalók

8,39%

8,15%

Visszavásárolt saját részvény

0,00%

2,84%

Egyéb

7,53%

7,31%

EG Capital SA

A Társaság által kibocsátott részvények megoszlása a következő:

„A” sorozatú részvények: 14.794.650 db egyenként 98,- Ft névértékű, dematerializált formában előállított, névre szóló törzsrészvény. Az Állami Nyomda Igazgatósági Elnökének és a Felügyelő Bizottsági Elnök-helyettesének tulajdonában lévő EG Capital SA-n és a Láng Vagyonkezelő Zrt.-n keresztül közvetetten birtokolt részvények száma 3.714.210, amely 25,84%-os szavazati aránynak felel meg. Az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt., mint szavazati joggal felruházott vagyonkezelő az AEGON Csoport összes Állami Nyomda részvénye felett rendelkezik. Az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. így összesen 28,51% szavazati joggal rendelkezik.

2.3

A számviteli politika főbb elemei

A Számviteli Törvény 12. paragrafus (3) bekezdésében foglaltak alapján az Állami Nyomda Nyrt. kettős könyvvitelt vezet. Beszámolási kötelezettségének éves beszámoló elkészítésével tesz eleget. Az éves beszámoló fordulónapja 2009. december 31., mérlegkészítés időpontja 2010. január 15. A számviteli alapelveket jellemző előírások Jelentős összegű hiba a felmerülés évére a mérlegfőösszeg 2%-a. Lényeges hibahatás az utoljára közzétett üzleti év beszámoló saját tőkéjének 20 %-a. Munkánkban az óvatosság elve és valódiság 15 Minden adat ezer Forintban, kivéve, ha másképp van jelölve.


elve érvényesül, ezeket a vállalkozás folytatásának elve mellett alkalmazzuk, a többi számviteli alapelv figyelembevételével. Értékcsökkenési leírás elszámolásának módszere Az értékcsökkenés elszámolása bruttó értékre vetített lineáris, az aktiválás napjától, a használat idejének egyedi megítélése szerint, maradványérték alkalmazása mellett. Az értékcsökkenés havi elszámolású. A Számviteli Törvény 80. § (2) bekezdésében biztosított választási lehetőséggel élve az Állami Nyomda Nyrt. az 100.000.- Ft egyedi beszerzési (előállítási) érték alatti vagyoni értékű jogokat, szellemi termékeket, tárgyi eszközöket a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben számolja el.

Készletek értékelése A készleteket a Sztv. 47-51. §-a szerinti bekerülési értéken értékeljük, csökkentve az elszámolt értékvesztéssel, növelve a visszaírt értékvesztés összegével. A vásárolt készleteket tényleges beszerzési áron tartjuk nyilván. A saját előállítású készleteket utókalkulációval alátámasztott közvetlen önköltségen értékeljük. Alkalmazott árfolyam A külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek forintra történő átszámításánál egységesen az MNB devizaközép árfolyamát alkalmazza a Társaság. Az üzleti év mérleg fordulónapjára vonatkozó, az év végi átértékelés adódó összevont árfolyamkülönbözetet - az eredményre gyakorolt hatása szempontjából - 1.000 eFt felett tekintjük jelentősnek. Konszolidáció 2005. évtől a tulajdonosi struktúra változásának megfelelően, az Állami Nyomda Nyrt. kötelezett a vállalkozáscsoport konszolidált éves beszámolójának az elkészítésére. A konszolidált éves beszámoló elkészítésekor a Társaság leányvállalatként konszolidálja a Gyomai Kner Nyomda Zrt-t, a Specimen Zrt, a Security Audit Kft-t, a Slovak Direct S.r.o-t, a Tipo Direct S.r.l-t (román), a Direct Services O.o.dt (bolgár) és a Technoprogress Kft. A konszolidált beszámoló a nemzetközi számviteli standardok szerint készül.



2.4

Jelentősebb 2009. évi eredmények, események

Az Állami Nyomda 2009. évi nettó árbevétele 10.739 millió Ft, melyből az export árbevétel 1.258 millió Ft-ot képvisel. Az üzemi eredmény 991 millió Ft, amely 457 millió Ft-tal (31,6%-kal) alacsonyabb, mint a bázis időszaki profit. A Társaság adózás előtti eredménye 1.019 millió Ft, az EBITDA 1.598 millió Ft. A pénzügyi műveletek, rendkívüli eredmény és adózás figyelembe vétele után az adózott eredmény 916 millió Ft. Az üzemi eredmény 991 millió Ft, amely 457 millió Ft-tal alacsonyabb, mint 2008. évben. Ezen eredménykategória csökkenése a forgalom csökkenésének és a termékstruktúra összetétel kedvezőtlen változásának köszönhető. Az értékesítés bruttó eredménye 3.501 millió Ft, amely 32,6%-os fedezeti hányadnak felel meg. Az értékesítés közvetett költségeinek összege 2009. évben 2.422 millió Ft, amely a nettó árbevétel 22,6%-a. Az anyagjellegű ráfordítások 8,8%-kal (631 millió Ft-tal) csökkentek 2009-ben, főként az értékesítési volumen csökkenése miatt. A 2009. évben csökkent a társaság által felvett hitelek összege utáni kamatráfordítások értéke, növekedett viszont a leányvállalatoktól kapott osztalékok összege és az árfolyam differencia miatt elszámolt veszteség. A visszavásárolt saját részvények után 56 m Ft értékvesztés elszámolására került sor a nyilvántartási ár és piaci ár közötti tartós eltérése miatt. Ennek köszönhetően a pénzügyi műveletek eredménye tárgyévben 11 millió Ft, amely 66 millió Ft-tal alacsonyabb, mint az előző évben. A társasági és különadó összege 2009-ben 103 millió Ft, amely 104 millió Ft-tal kevesebb, mint az előző évben az eredmény csökkenése miatt. Az adózott eredmény 916 millió Ft, amely 407 millió Ft-tal kevesebb, mint az előző évben. A pénzügyi válság 2009. évben érintette a Társaság árbevételét ás eredményét. A magas hozzáadott értékkel rendelkező biztonsági termékek, megoldások és kártyagyártás, megszemélyesítés szegmens árbevételének csökkenése járult hozzá az eredmény nagyobb mértékű csökkenéséhez. E két termékcsoport alacsonyabb árbevételét főként az autóiparhoz kapcsolódó termékek volumenének jelentős csökkenése és a fizetőképes kereslet visszaesése okozta. A Társaság ennek ellenére fenn tudta tartani eredményességét a szigorú költséggazdálkodásnak köszönhetően. Ugyanakkor ebben az évben kiemelt figyelmet fordítottunk a működéshez és a nemzetközi auditokhoz szükséges biztonsági színvonal fenntartására, a szükséges emberi erőforrások megtartására és folytatattuk a hosszabb távú stratégiai célok megvalósításához szükséges fejlesztéseket, amelyek hozzájárulhatnak a Társaság jövőbeni eredményes működéséhez.



2.5

Vállalkozás tulajdoni részesedései és kiemelt adatai:

3. Táblázat: Leányvállalatok és közös vezetésű vállalatok adatai az utolsó ismert üzleti év adatai alapján Befektetés megneAdatok Tulajdoni Szavazati Jegyzett Egyéb Székhely vezése éve hányad arány % tőke tartalék Gyomai Kner Nyom2009 98,98% 98,98% 200 000 413 322 Gyomaendrőd da Zrt. Specimen Papír és 2009 90,00% 90,00% 100 000 43 097 Budapest Nyomdaipari Zrt. Slovak Direct SRO Security Audit Kft.

[2]

Bratislava

2009

100,00% 100,00%

MSZE

Saját tőke

Egyéb ráhatás, szt. minősítése

276 919

890 241

Leányvállalat

9 603

152 700

Leányvállalat

17 297

3 866

1 793

22 956

Leányvállalat

5 000

3 324

1 632

9 956

Leányvállalat

64 Nincs adat

0

Nincs adat

Leányvállalat

Budapest

2009

72,00%

72,00%

Állami Nyomda O.O.O

Moszkva

2009

100%

100%

Technoprogress Kft

Budapest

2009

100%

100%

5 000

-1 248

15 957

19 709

Leányvállalat

Tipo Direct SRL

Cluj-Napoca

2009

50,00%

50,00%

30 622

58 790

19 250

108 662

Leányvállalat

2009

50,00%

50,00%

79 300

46 551

51 189

177 040

Leányvállalat

Direct Services OOD Sofia

(*) Az ÁllamiNyomda Nyrt. tulajdoni hányad arányában (90,0*80,0) 72,0%

Az Állami Nyomda Csoport szerkezete a külföldi közös vezetésű vállalatok társtulajdonosaival megkötött együttműködési megállapodás alapján 2009. január 1-jével megváltozott. Az együttműködési megállapodás szerint az Állami Nyomda gyakorolja az ellenőrzést a 2008. év végéig 50%-ban bevont külföldi közös vezetésű vállalkozások (TipoDirect S.R.L. és Direct Services O.O.D.) felett és ennek megfelelően 2009. január 1-től 100%-ban bevont leányvállalatként kezeli konszolidációs szempontból. Társaságunk 98,98%-os tulajdoni hányadra növelte a Gyomai Kner Nyomda Zrt-ben lévő részesedésének mértékét. A Direct Services O.O.D. bolgár leányvállaltunknál 8.513 e Ft tőkeemelés történt. A Társaság 2009-ben megvásárolta Technoprogress Kft 100%-os üzletrészét.



3 Magyarázatok az egyes mérlegtételekhez 3.1

Immateriális javak

4. Táblázat: Immateriális javak mozgástáblája

Megnevezés / E Ft

Nyitó

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

növekedés

átsorolások

csökkenés

+-

Záró

54 053

0

0

0

54 053

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

112 379

53 030

0

0

165 409

Vagyoni értékű jogok

145 808

34 591

0

0

180 399

Szellemi termékek

367 501

31 520

0

0

399 021

0

20 509

0

0

20 509

679 741

139 650

0

0

819 391

52 459

708

0

0

53 167

103 117

5 247

0

0

108 364

97 341

27 555

0

0

124 896

Szellemi termékek

319 803

15 998

0

0

335 801

ÉRTÉKCSÖKKENÉS

572 720

49 508

0

0

622 228

NETTÓ ÉRTÉK

107 021

90 142

0

0

197 163

Üzleti vagy cégérték(, ha pozitív) BRUTTÓ ÉRTÉK Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés aktivált értéke Vagyoni értékű jogok

A 2009-es évben az immateriális javak bruttó értékének növekedését elsősorban a nanotechnológiai kutatásokhoz kapcsolódó 53.030 e Ft-os kísérleti fejlesztés értéke, valamint szoftvervásárlások eredményezik. A Technoprogress Kft 100%-os üzletrészének megvásárlása kapcsán került kimutatásra a vételár és a befektetésre jutó saját tőke értékének 20.509 e Ft különbözete.



3.2

Tárgyi eszközök

5. Táblázat: Tárgyi eszközök mozgástáblája

Megnevezés / E Ft

Nyitó

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok Műszaki gép, berendezés, jármű Egyéb berendezés, jármű Befejezetlen beruházás Beruházásra adott előleg BRUTTÓ ÉRTÉK

növekedés

Átsorolások

csökkenés

+-

Záró

144 696

56 558

0

0

201 254

5 559 463 937 936 47 595 0 6 689 690

370 510 70 684 505 382 46 415 1 049 549

22 388 1 630 497 610 46 415 568 043

0 0 0 0 0

5 907 585 1 006 990 55 367 0 7 171 196

0

21 049

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok Műszaki gép, berendezés, jármű Egyéb berendezés, jármű ÉRTÉKCSÖKKENÉS

10 781

10 268

3 489 116 724 041 4 223 938

476 082 70 614 556 964

22 388 1 630 24 018

0 0 0

3 942 810 793 025 4 756 884

NETTÓ ÉRTÉK

2 465 752

492 585

544 025

0

2 414 312

A tárgyi eszközök nettó értékében nem volt jelentős változás. A tárgyi eszközök növekedését főként a kártya megszemélyesítő és a direct mail üzletág fejlesztését szolgáló eszközök bővítése és a nanotechnológiai kísérleti kutatás érdekében végrehajtott beruházások okozzák. Műszaki berendezések és felszerelések, illetve egyéb berendezések csökkenéseként az értékesítésen és átsoroláson felül a már nullára leírt, 9.876 eFt bruttó értékű eszközök selejtezése került elszámolásra. Selejtezés miatt terven felüli értékcsökkenés nem került elszámolásra.

A befejezetlen beruházás legjelentősebb tétele az informatika korszerűsítése érdekében végrehajtott beszerzések kapcsolódnak, mely eszközök aktiválása év végéig nem történt meg. Termelő berendezéseink leltározása miatt 130 e Ft értékű leltár többlet került kimutatásra. Beruházásainkat ezer forintra kerekítve aktiváljuk, emiatt 12 e Ft kerekítési különbözet keletkezett.



3.3

Befektetett pénzügyi eszközök

6. Táblázat: Befektetett pénzügyi eszközök mozgástáblája

Megnevezés / E Ft

nyitó

Tartós részesedések kapcsolt váll.-ban

BRUTTÓ ÉRTÉK

csökkenés

Záró

516 347

85 656

0

0

0

0

3 890

6 573

2 819

7 644

Egyéb tartós részesedés Egyéb tartósan adott kölcsön

növekedés

602 003

520 237

92 229

2 819

609 647

Tartós részesedések kapcsolt váll.-ban

29 328

0

0

29 328

ÉRTÉKVESZTÉS

29 328

0

0

29 328

490 909

92 229

2 819

580 319

NETTÓ ÉRTÉK

Társaságunk 98,98%-os tulajdoni hányadra növelte a Gyomai Kner Nyomda Zrt-ben lévő részesedésének mértékét, valamint a Direct Services bolgár leányvállaltunknál 8.513 e Ft tőkeemelés történt. A Társaság 2009-ben megvásárolta Technoprogress Kft 100%-os üzletrészét, ennek következtében a befektetések értéke 4.491 e Ft-al nőtt. A külföldi befektetések év végi átértékeléséből származó árfolyam nyereség 3.653 e Ft. Az egyéb tartósan adott kölcsönök között a dolgozóknak adott hosszú lejáratú lakásvásárlási kölcsönök szerepelnek. 7. Táblázat: A részesedések vételi- és névérték eltérései

Megnevezés E Ft

Beszerzési könyv szerinti érték

vételi érték

névérték

Gyomai Kner Nyomda Zrt.

359 596

359 596

197 950

Specimen Zrt.

136 513

165 841

90 000

Slovak Direct S.r.o (szlovák)

17 324

12 569

12 569

Tipo Direct S.r.l (román)

15 224

14 725

14 725

Direct Services O.o.d (bolgár)

39 465

37 521

37 521

4 491

25 000

5 000

62

84

84

572 675

615 336

357 849

Technoprogress Kft Állami Nyomda O.o.o (orosz) ÖSSZESEN:

A részesedések befektetésre jutó saját tőkéjének értékelése alapján a részesedések könyv szerinti értéke nem haladja meg a részesedések piaci értékét, így a Társaság nem számolt el 2009-ben értékvesztést a részesedések után. A könyv szerinti és a vételi érték közötti különbözet az előző években elszámolt értékvesztésen túl a devizában számított befektetések év végi forint árfolyamra történő átértékelés miatti differencia.



3.4

Készletek

8. Táblázat: Készletek

Megnevezés E Ft

2008

2009

Változás 1 099 424

Változás %

Anyagok

387 779

1 487 203

Befejezetlen termelés és félkész termékek

121 810

112 404

-9 406

-7,72%

Késztermékek

114 235

127 308

13 073

11,44%

Áruk

115 843

31 712

-84 131

-72,63%

850

0

-850

-

740 517

1 758 627

1 018 110

137,49%

Készletekre adott előlegek Összesen:

283,52%

9. Táblázat: Készletek értékvesztése

Megnevezés E Ft Anyagok Késztermékek

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

Záró

48 657

11 313

3 193

56 777

8 941

6 161

8 941

6 161

Áruk

23 237

61

597

22 701

Összesen:

80 835

17 535

12 731

85 639

Készletek értékvesztése mindössze 4.804 eFt nőtt ez előző időszakhoz képest. A készletek értéke 1.758 millió Ft, amely 1.018 millió Ft-tal (137,49%-kal) magasabb, mint 2008. december 31-én. A készletek jelentős növekedését az év végi alapanyag beszerzés okozza. Ezen beszerzés részét képezi azon tranzakciónak, amelynek keretében az Állami Nyomda 2009 év végén megvásárolta a megrendelő tulajdonában lévő biankó okmány készleteket és 2010-től saját gyártási ütemezése és a felhasználási előrejelzések alapján biztosítja a megfelelő anyagkészletet a vevő számára. Várhatóan ezen készletek jelentős részben felhasználásra kerülnek 2010. III. negyedévére.



3.5

Követelések

10. Táblázat: Vevőkövetelések

Megnevezés E Ft

2008

2009

Változás

Változás %

Vevők

1 046 300

2 300 215

1 253 915

119,84%

- belföldi vevők

1 011 828

1 953 255

941 427

93,04%

- külföldi vevők

79 004

380 969

301 965

382,21%

- vevő értékvesztés

-44 532

-34 009

10 523

-23,63%

Követelések kapcsolt vállalkozással sz.

162 299

54 642

-107 657

-66,33%

- közvetlen irányítású leányvállalat

162 299

54 642

-107 657

-66,33%

Egyéb követelések:

37 518

288 278

250 760

668,37%

Adókkal kapcsolatos követelés

2 693

216 844

214 151

7952,14%

Dolgozókkal szembeni követelés

3 509

4 684

1 175

33,49%

0

16 490

16 490

-

Szolgáltatásra adott előleg Kölcsönadott pénzeszköz

24 375

35 823

11 448

46,97%

Tartozik egyenlegű szállítók

3 026

7 935

4 909

162,23%

Egyéb

3 915

6 502

2 587

66,08%

1 246 117

2 643 135

1 397 018

112,11%

Összesen:

A vevőkövetelések változását a Társaság legjelentősebb megrendelőjéhez kapcsolódó le nem járt követelések növekedése okozza, az elmúlt évben a kiszállítások és a pénzügyi ütemezés kedvező alakulása miatt kisebb követelés állomány volt. Egyéb követelések előző évhez viszonyított változását főként az adókövetelések növekedése okozza.

11. Táblázat: Követelések értékvesztése

Megnevezés E Ft

Nyitó

Vevőkövetelések értékvesztése

44 532

Növekedés

Csökkenés

13 494

24 017

Záró 34 009



3.6

Értékpapírok

12. Táblázat: Értékpapírok mozgástáblája

Megnevezés / E Ft

nyitó

növekedés

Részesedés kapcsolt vállalkozásban Saját részvények és részesedések BRUTTÓ ÉRTÉK

0

0

0

436 975

0

0

436 975

436 975

0

0

436 975

0

0

0

0

0

56 002

0

56 002

0

56 002

0

56 002

0

0

0

0

436 975

-56 002

0

380 973

436 975

-56 002

0

380 973

Saját részvények és részesedések értékvesztése ÉRTÉKVESZTÉS Részesedés kapcsolt vállalkozásban NETTÓ ÉRTÉK

záró

0

Részesedés kapcsolt vállalkozásban értékvesztés

Saját részvények és részesedések

csökkenés

Az Állami Nyomda Nyrt. a visszavásárolt saját részvényeit a mérlegkészítés időpontjában érvényes tőzsdei árfolyamnak megfelelő értéken mutatja ki. Az éven túli beszerzésű saját részvények 56 m Ftos értékvesztését a nyilvántartási ár és piaci ár közötti tartós eltérés indokolta. 13 Táblázat: Visszavásárolt saját részvény

Megnevezés

db

Nyitó 2009.01.01. Tőzsdei vásárlás Tőzsdei értékesítés Záró 2009.12.31.

3.7

Névérték

Ellenérték (vételi

eFt

érték) eFt

420 500

41 209

436 975

0

0

0

0

0

0

420 500

41 209

436 975

Aktív időbeli elhatárolások

14. Táblázat: Aktív időbeli elhatárolások

Megnevezés E Ft Bevételek aktív időbeli elhatárolása - Kamat - Tárgyidőszaki árbevétel - Egyéb

2008

2009

11 083

Változás

41 179

Változás %

30 096

271,55%

9 423

6 256

-3 167

-33,61%

0

34 923

34 923

-

1 660

0

-1 660

-100,00%

Költségek ráfordítások aktív időbeli elhat.

40 245

35 655

-4 590

-11,41%

- Szoftver használati díj - Képfeldolgozáshoz kapcsolódó, fizetett díj - Egyéb

28 505 5 653

22 764 4 966

-5 741 -687

-20,14% -12,15%

6 087

7 925

1 838

30,20%

0

0

0

-

51 328

76 834

25 506

49,69%

Halasztott ráfordítások Összesen

Az aktív időbeli elhatárolások tárgyévi növekedését az elhatárolt árbevételek okozzák.



3.8

Saját tőke

15. Táblázat: Saját tőke mozgástábla

Megnevezés E Ft 2008. 12.31-i záró érték Növekedések - Előző évi eredmény átvezetése Eredménytartalékba - Fejlesztési Tartalék képzés

Jegyzett Tőke

Tőketartalék

Eredménytartalék

250 686

955 702

956 871

539 073

0

0

854 130

547 783

915 736

539 073 500 000 258 347

- saját részvény értékvesztése

56 002

- lekötött tartalék visszavezetett összege - alapítás-átszervezés, kutatatás fejlesztés nettó értékéből a tárgyévben feloldott öszszeg - tárgyévi eredmény változása

708

47 783 915 736

0

0

547 783

315 057

539 073 539 073

500 000

- Fejlesztési Tartalék visszavezetés - alapítás-átszervezés, kutatás fejlesztés miatt a tárgyévben feloldott összeg - saját részvény értékvesztése 2009. 12. 31-i záró érték

Tárgyévi eredmény

1 449 876

- Fejlesztési Tartalék felhasználás

Csökkenések - Előző évi eredmény átvezetése Eredménytartalékba - Fejlesztési Tartalék képzés

Lekötött tartalék

258 347

1 449 876

250 686

47 783

708

0

56 002

1 262 049

1 189 597

915 736

16. Táblázat: Lekötött tartalék változása

Megnevezés

2008.

2009.

Változás

Változás (%)

Alapítás-átszervezés nettó értéke

1 594

886

-708

-44,4%

Kísérleti fejlesztés nettó értéke

9 262

57 045

47 783

515,9%

Visszavásárolt saját részvény

436 975

380 973

-56 002

-12,8%

Fejlesztési tartalék

509 040

750 693

241 653

47,5%

Lekötött tartalék összesen:

956 871

1 189 597

232 726

24,3%

A Társaság kísérleti fejlesztés értékének növekedése és az elszámolt értékcsökkenés miatt került sor 48 m Ft lekötött tartalék képzésére. A Társaság élt a társasági adó törvény adta lehetőséggel és a tárgyévben 500 mFt fejlesztési tartalékot képzett. A visszavásárolt saját részvény értékvesztésének megfelelő összegű lekötött tartalék feloldása megtörtént, amely 56 millió Ft-tal csökkentette a lekötött tartalék összegét a 2008. december 31-i értékhez képest.



3.9

Céltartalékok

17. Táblázat: Céltartalékok alakulása

Megnevezés

2008

2009

Változás (eFt)

Várható kötelezettség miatt

4 527

3 454

-1 073

- egyéb várható kötelezettség miatt

4 527

3 454

-1 073

Összesen:

4 527

3 454

-1 073

A "Lojalitás" törzsvásárlói program keretében gyűjtött, még be nem váltott hűség pontokra képez céltartalékot a Társaság.

3.10 Hátrasorolt kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségekkel a vállalkozás nem rendelkezik.

3.11 Hosszú lejáratú kötelezettségek 18. Táblázat: Hosszú lejáratú kötelezettségek mozgástáblája

Megnevezés

Értéke eFt-ban

Hosszú lejáratú kötelezettségek nyitó értéke Lizing kötelezettség törlesztése Hosszú lejáratú kötelezettségek záró értéke

229 352 -101 903 127 449

A Társaság kártyamegszemélyesítő berendezéseinek korszerűsítésének egy részét lízing konstrukcióban valósította meg, ezen mérlegsoron szerepel ezen kötelezettség éven túl esedékes része. A Társaságnak 2009. év végén összesen 226 m Ft lízing kötelezettsége állt fenn, a hosszú lejáratú rész átsorolása megtörtént.



3.12 Rövid lejáratú kötelezettségek 19. Táblázat: Rövid lejáratú kötelezettségek

Megnevezés

2008.

2009.

Változás

Változás (%)

Rövid lejáratú kölcsönök

0

0

0

-

Rövid lejáratú hitelek

0

918 217

918 217

-

Vevőktől kapott előlegek

5 899

13 325

7 426

125,89%

Szállítók

832 405

1 174 103

341 698

41,05%

- belföldi

665 868

1 030 767

364 899

54,80%

- külföldi

166 537

143 336

-23 201

-13,93%

Rövid lejáratú kötelez. kapcsolt v.sz.

113 986

409 164

295 178

258,96%

0

0

0

-

113 986

409 164

295 178

258,96%

0

0

0

-

1 443 620

334 277

-1 109 343

-76,84%

456 918 50 267 27 140 093 784 116 12 199

150 876 47 117 572 98 960 0 36 752

-306 042 -3 150 545 -41 133 -784 116 24 553

-66,98% -6,27% 2018,52% -29,36% -100,00% 201,27%

2 395 910

2 849 086

453 176

18,91%

- közvetlen irányítású leány - többségi irányítású leány Rövid lej. kötelezettség egyéb rész.v.

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség -

adó kötelezettség dolgozókkal szembeni kötelezettség egyéb átsorolt követelés lízing kötelezettség rövid rész jóváhagyott osztalék egyéb kötelezettség

Összesen:

A Társaság a számlavezető bankokkal fennálló megállapodás alapján a megkötött 2.320 m Ft hitelkeretből 918 m Ft összegű folyószámlahitelt hívott le. A szállítók állománya 1.174 millió Ft, 41,05%-kal magasabb, mint 2008. év végén. A kötelezettség emelkedése az év végi anyag, valamint alvállalkozói forgalom növekedésének köszönhető. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 1.109 millió Ft-os csökkenését elsősorban a 2008-ban jóváhagyott osztalék kifizetése, valamint az adókötelezettségek 306 m Ft-os csökkenése magyarázza.



3.13 Passzív időbeli elhatárolások 20. Táblázat: Passzív időbeli elhatárolások

Megnevezés Bevételek passzív időbeli elhatárolása - árbevétel vissza - OCR felismerő rendszer Költségek ráfordítások passzív időbeli elh. - Prémium és járulékai - Kölcsön, hitel kamatok - Szállító számlák Halasztott bevételek - EU támogatás - K+F támogatás - EU-s gép ÁFA Összesen

2008 (eFt)

2009 (eFt)

Változás

Változás (%)

1 119

1 016

-103

-9,20%

1 119

515 501

515 -618

-55,23%

265 308

49 455

-215 853

-81,36%

232 093 3 414 29 801

0 3 450 46 005

-232 093 36 16 204

-100,00% 1,05% 54,37%

67 920

72 995

5 075

7,47%

67 920

44 970

-22 950

-33,79%

16 763 11 262

16 763 11 262

-

123 466

-210 881

-63,07%

334 347

A Társaság 2005-ben a chipkártya gyártás fejlesztéséhez összesen 507 mFt-os beruházást hajtott végre, amelyhez 150 mFt-os vissza nem térítendő EU támogatást kapott és a vonatkozó irányelveknek megfelelően azonnal elhatárolt. Az állami támogatásból finanszírozott beruházás ÁFA tartalma 2009-ben visszaigénylésre került. A Társaság 2009. évben 67 mFt értékű Kutatási Fejlesztési támogatást nyert el, melyből az időszak végéig 27 mFt lehívásra került. Az elszámolt értékcsökkenések arányában kerül sor az elhatárolások feloldására. A Társaság 2009-ban a támogatásokhoz kapcsolódó kötelezettségeit teljesítette.



4 Magyarázatok az egyes eredménykimutatás tételekhez

4.1

Üzemi bevételek

21. Táblázat: Árbevétel szegmensek szerint (MFt)

Megnevezés

Értéke (MFt)

Biztonsági termékek, megoldások

4 900

Kártyagyártás, megszemélyesítés

2 890

Nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése, adatfeldolgozás

2 198

Hagyományos nyomdatermékek

190

Egyéb

561

Összesen:

10 739

22. Táblázat: Árbevétel kapcsolt vállalkozásoktól

Megnevezés

2008 (eFt)

2009 (eFt)

Változás

Változás (%)

Kapcsolt társaság Gyomai Kner Nyomda Zrt Specimen Zrt. Tipo Direct S.R.L. Slovak Direct S.R.O. Technoprogress Kft Direct Services O.O.D. Összesen

683

36 942

36 259

5308,78%

33 654

23 318

-10 336

-30,71%

92 462

78 218

-14 244

-15,41%

146 904

68 983

-77 921

-53,04%

0

1 196

1 196

-

72 577

36 330

-36 247

-49,94%

346 280

244 987

-101 293

-29,25%

A Társaság árbevételének csökkenésével arányosan csökkent a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni árbevétel. Egyéb jelentős pénzügyi, rendkívüli bevételt ezen társaságokkal szemben nem számoltunk el. A kapcsolt vállalkozásokkal szemben összesen 202 mFt értékű költség és ráfordítás keletkezett.



23. Táblázat: Árbevétel piacok szerinti megoszlásban (eFt)

Megnevezés

Értéke (eFt)

Belföld

9 481 630

Export EU-n belüli forg.:

955 231

Románia

563 661

Belgium

75 430

Csehország

68 372

Szlovákia

67 411

Lengyelország

56 769

Bulgária

49 772

Irország

32 592

Ausztria

20 298

Németország

10 820

Cyprus

3 526

Franciaország

3 299

Hollandia

3 053

Portugália

228

Export EU-n kívüli export

302 491

Izrael

133 432

Albánia

115 640

Nyugat-Afrika

26 152

Svájc

9 569

Jersey-szigetek

8 508

Moldávia

3 346

Szerbia

3 332

Dél-Afrika

2 512

Összesen:

10 739 352

24. Táblázat: Egyéb bevételek részletezése

Megnevezés

2008 (eFt)

2009 (eFt)

Változás

Változás (%)

Egyéb bevétel: - visszaírt értékvesztés - készletre - visszaírt értékvesztés - követelésre - eszközértékesítés bevétele - károk rendezései - céltartalék felhasználás - kapott kamatok - költség ellentételezésre kapott támogatás - EU támogatott gép ÁFA visszatérítés - utólag kapott engedmények - egyéb ki nem emelt Összesen

34 451 42 344 10 408 3 035 0 2 647 0 0 676 4 354 97 915

12 731 24 017 1 672 4 371 1 073 17 158 9 235 26 304 1 606 10 485 108 652

-21 720 -18 327 -8 736 1 336 1 073 14 511 9 235 26 304 930 6 131 10 737

-63,05% -43,28% -83,94% 44,02% 548,21% 137,57% 140,81% 10,97%



A kedvező jogszabályi változás következtében a 2005. évi, támogatással megvalósult chipkártya gyártás fejlesztéséhez kapcsolódó 38 m Ft ÁFA visszaigénylésére 2009-ben került sor. A kapott 11 mFt késedelmi kamat és az ÁFA értékcsökkenés arányosan feloldott része egyéb bevételként került kimutatásra. A Társaság 2009. évben 67 mFt értékű Kutatási Fejlesztési támogatást nyert el, melyből az időszak végéig 27 mFt lehívásra került. A kapott támogatásból a költségek ellentételezésére kapott rész egyéb bevételként került kimutatásra.

4.2

Üzemi költségek

25. Táblázat: Egyéb ráfordítások részletezése

Megnevezés

2008

2009

Változás (eFt)

Változás (%)

Egyéb ráfordítások: - helyi iparűzési adó - eszközértékesítés ráfordítása - készlet selejt, értékvesztés - értékvesztés követelésre elszámolt - adók, HIP nélkül - késedelmi kamat, bírság, kötbér - behajthatatlan követelés leírása - céltartalék képzés - egyéb Összesen

159 712 10 79 565 41 890 1 294 5 102 12 980 910 3 949 305 412

133 218 0 27 580 13 494 4 182 7 047 6 162 0 4 556 196 239

-26 494 -10 -51 985 -28 396 2 888 1 945 -6 818 -910 607 -109 173

-16,59% -100,00% -65,34% -67,79% 223,18% 38,12% -52,53% -100,00% 15,37% -35,75%

Az egyéb ráfordítások értéke 109 mFt-al csökkent. Az árbevétel csökkenése miatt helyi iparűzési adó alacsonyabb értékű. A készletekre az előző évhez hasonló mértékű értékvesztés elszámolása nem volt indokolt. A tárgyidőszakban a vevőkövetelésekre elszámolt értékvesztés értéke csökkent.



4.3

Rendkívüli eredmények

26. Táblázat: Rendkívüli eredmények

Megnevezés

2008

Változás

2009

Változás (%)

(eFt)

Rendkívüli bevételek - fejlesztési célú támogatás - osztalék differencia - térítésmentes eszközátvétel Összesen:

22 950

23 576

626

2,73%

45

0

-45

-

2 550

618

-1 932

-75,76%

25 545

24 194

-1 351

-5,29%

0

-

Rendkívüli ráfordítások - adott támogatás - elengedett követelés - egyéb

6 850

7 474

624

9,11%

14 327

0

-14 327

-100,00%

0

96

96

-

Összesen:

21 177

7 570

-13 607

-64,25%

Egyenleg

4 368

16 624

12 256

280,59%

Az elszámolt értékcsökkenés arányában kerül sor a fejlesztésű célú támogatás elhatárolásának feloldására rendkívüli bevételként, ennek összege 2009-ben 23,6 mFt volt.



4.4

Társasági adó levezetése

27. Táblázat: Társasági adó

Megnevezés

2008

Adózás előtti eredmény:

2009

1 529 717

1 018 679

számviteli törvény szerinti értékcsökkenés követelés értékvesztés növekedés elengedett követelés kivezetett eszköz számviteli tv. sz. értékcsökkenése. egyéb +adóalap növelők összesen

554 476 41 890 14 327 40 323 11 377 662 393

606 473 13 493 0 0 11 020 630 986

adótörvény szerinti értékcsökkenés fejlesztési tartalék képzése

352 339 500 000

377 838 500 000

kapott osztalék helyi iparűzési adó elszámolható része visszafizetés nélkül kapott támogatás követelés értékvesztés csökkenés kutatás fejlesztés tárgyévi költsége kivezetett eszközök adótörvény szerinti értékcsökkenése. egyéb -adóalap csökkentők összesen

81 340 159 712 22 950 42 344 38 449 40 323 12 307 1 249 764

109 932 134 060 23 576 24 017 37 338 0 12 595 1 219 356

=Adóalap: -Számított adó: - előző évi adó korrekciója -Különadó =Adózott eredmény:

942 346 150 775 0 55 753 1 323 189

430 309 68 849 -118 34 212 915 736

0 784 116 539 073

0 0 915 736

Eredménytartalék igénybevétele osztalékra Osztalék előírás: Mérleg szerinti eredmény:

28. Táblázat: Különadó

Megnevezés Adózás előtti eredmény:

2009 1 018 679

visszafizetés nélkül adott támogatás térítés nélkül nyújtott szolgáltatás + adóalap növelők összesen visszafizetés nélkül kapott támogatás kutatás fejlesztés

7 470 0 7 470 23 576 37 338

kapott osztalék

109 932

- adóalap csökkentők összesen

170 846

Adóalap:

855 303

Különadó

34 212



5 Kiegészítő adatok Az éves beszámoló teljesebb értékeléséhez az alábbi kiegészítést adjuk:

5.1

Kutatás-kísérleti fejlesztés

Kutatás és kísérleti fejlesztés területe két területen valósul meg a társaság életében: 1., Az Okmánybiztonsági Laboratórium keretein belül megvalósult kutatási és kísérleti fejlesztési témakörök. Ezen belül kiemelt projekt a nanotechnológiai kutatás, mely technológia a biztonsági festékekben történő alkalmazása során hozzájárulhat a hamisítások visszaszorításához és a feketegazdaság elleni küzdelemhez. Az Állami Nyomda Nyrt. 2009-ben 66 millió Ft értékű támogatást nyert kutatás-fejlesztésre. 2., Az új tenderek során kiemelt szerepet kapnak a különböző termékfejlesztési munkák. Az alkalmazott kutatás és a kísérleti fejlesztés tárgyévben felmerült közvetlen költsége 37.338 e Ft, valamint kísérleti kutatás aktivált értékeként kimutatásra került 53.030 e Ft.

5.2

Környezetvédelem

A társaság rendelkezik a Det-Norske Veritas által auditált ISO 14001:2004 Környezetirányítási Rendszertanúsítvánnyal, amelynek az érvényességi ideje 2013. január 11. A környezetvédelmi tanúsítvány kiterjed a nyomdaipari termékek, biztonsági nyomtatványok, okmányok, műanyag- és bankkártyák fejlesztése, gyártása és megszemélyesítése. Okmánybiztonsági anyagok fejlesztése, gyártása. Nyomtatványok számítástechnikai tovább feldolgozása, postázása. Intelligens kártya chip-beültetés és kódolás területeire, valamint az adatok elektronikus archiválása, adatbázisba rendezése, irattározás, dokumentumok bértárolása területekre is. A veszélyes hulladékot a telephelyeinkről folyamatosan elszállítjuk, 2009. év folyamán 35.463 kg veszélyes hulladék került elszállításra, illetve megsemmisítésre.

5.3

Létszám- és bérgazdálkodás

29. Táblázat: Teljes munkaidőben foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszáma

Fő fizikai létszám nem fizikai létszám Összes létszám

2008

2009 429 132 561

413 140 553



30. Táblázat: Bérköltség alakulása

eFt

2008

fizikai bér nem fizikai bér Egyéb bérek Összes bérköltség

2009 901 372 862 396 255 289 2 019 057

875 201 653 327 190 850 1 719 378

31. Táblázat: Egyéb személyi jellegű ráfordítások, bérjárulékok

E Ft / év

2008

2009

- ösztönzési - szociális - költségtérítés - egyéb Összes egyéb személyi jellegű ráfordítás

105 265 41 988 83 730 61 053 292 036

103 437 39 090 77 950 59 852 280 329

Társadalombiztosítási járulékok Egyéb bért terhelő járulékok: - munkaadói - rehabilitációs - szakképzési - start járulék Összes bérjárulék

612 658

514 568

61 841 1 365 24 141 4 043 704 048

43 679 2 108 21 816 1 791 583 962

32. Táblázat: Ügyvezetéssel összefüggő díjazások

E Ft / év

2008

Igazgatósági díjak Felügyelő Bizottsági díjak

2009 15 612 10 262

14 439 9 912

A Társaság 2009. évi beszámolóinak audit díja 7.500 eFt, román leányvállalatunk konszolidációja miatti könyvvizsgálati díj 1.354 eFt.

5.4

5 éven túli lejáratú kötelezettségek -.

5 éven túli lejáratú kötelezettséggel a vállalkozás nem rendelkezik.



5.5

Kibocsátott részvények részletezése

33. Táblázat: Részvénystruktúra

Sorszám Névérték Megnevezés Darabszám Összeg (eFt) (Ft) Betűjel A Tőzsdei forgalomban résztvevő részvények 14 794 650 98 1 449 876 Összesen: 14 794 650 1 449 876 A Társaság alaptőkéje 2009. december 31-én 1.449.876 eFt, amely 14.794.650 db "A" sorozatú, egyenként 98 Ft névértékű, dematerializált formában előállított, névre szóló törzsrészvényből áll.

34. Táblázat: Szavazati jogok

Részvénysorozat

kibocsátott darabszám

saját részvények száma

szavazatra jogosító részvények

részvényenkénti szavazati jog

szavazati jog összesen

"A" sorozat

14 794 650

420 500

14 374 150

1

14 374 150

Összesen

14 794 650

420 500

14 374 150

-

14 374 150

5.6

Mérlegen kívüli tételek

35. Táblázat: Mérlegen kívüli tételek

Megnevezés

Érték

GVOP

HUF

180 000 000

Concorde Értékpapír Zrt

HUF

150 000 000

Magyar Posta Zrt

HUF

2 512 496

OEP

HUF

19 662 000

Magyar Posta Zrt

HUF

1 880 753

Educatio Társadalmi Szolg.Nonprofit Kft

HUF

20 000 000

C.N Imprimeria Nationala S.A.

EUR

198 500

KFKI Rendszerintegrációs Zrt

HUF

1 893 925

OEP

HUF

1 000 000

Összesen

HUF

376 949 174

Összesen

EUR

198 500

A 180 millió forintos GVOP bankgarancia a vissza nem térítendő 150 millió forintos EU támogatáshoz kapcsolódik. A Concorde Értékpapír Zrt. 150 millió forintos bankgaranciája a társaság tőzsdei bevezetésével kapcsolatban merült fel.



5.7

Cash-flow kimutatás

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. I.

Ezer Ft-ban

2008. év

2009. év

Változás %

Adózás előtti eredmény - Kapott osztalék - Térítés nélkül átvett / átadott eszközök - Fejlesztési tartalék egyéb bevétele Korrigált adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének különbözete Szállítói kötelezettségek változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelések változása Forgóeszközök (vevő és pénzeszk. nélküli) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés MŰKÖDÉSI CASH-FLOW

1 529 717 -81 340 4 299 -22 950 1 429 726 554 476 5 555 910 -10 398 57 325 282 368 6 264 4 730 73 358 -20 888 -206 528 -784 116 1 392 782

1 018 679 -109 932 6 856 -23 576 892 027 606 473 60 367 -1 073 -1 672 341 698 -831 739 -187 305 -1 243 392 -1 176 101 -25 506 -102 943 0 -1 669 166

-33,4% -35,2% 59,5% -2,7% -37.6% 9.4% 986.7% -217.9% 83.9% 496.1% -394.6% -3090.2% -26387.4% -1703.2% -22.1% 50.2% 100.0% -219.8%

-696 701 1 672 101 419 -593 610

13.7% -83.9% 24.7% 17.0%

14. 15. 16. II.

Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék BEFEKTETÉSI CASH-FLOW

-806 880 10 408 81 340 -715 132

17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. III.

Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) Kötvény és értékpapír bevétele Hitel és kölcsön felvétele Hosszú lej. kölcsön és elh. betétek törlesztése Véglegesen kapott pénzeszköz Saját részvény vásárlása Kötvény és értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése Hosszú lej. Nyújtott kölcsön és elhelyezett betétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni kötelezettség változása Lízingkötelezettségekre kifizetett pénzeszközök FINANSZÍROZÁSI CASH-FLOW

0 0 0 257 0 -278 845 0 -312 900 0 -6 850 0 - 85 057 -683 395

0 0 918 217 2 819 0 0 0 0 -6 573 -7 473 0 -101 903 805 087

996,9% -9,1% -19,8% 217,8%

IV.

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA Pénzeszközök állománya év elején Pénzeszközök állománya év végén

-5 745 1 583 470 1 577 725

-1 457 689 1 577 725 120 036

-25273,2% -0,4% -92,4%



5.8

Mutatószámok:

36. Táblázat: Pénzügyi-, likviditási- és jövedelmezőségi mutatószámok

Megnevezés A

Forgóeszközök

B

Készletek

C D

2008

2009

Változás %

4 001 334

4 902 771

22,53%

740 517

1 758 627

137,49%

Vevők

1 046 300

2 300 215

119,84%

Pénzeszközök

1 577 725

120 036

-92,39%

E

Saját tőke

4 152 208

5 067 944

22,05%

F

Rövid lejáratú kötelezettségek

2 395 910

2 849 086

18,91%

G

Szállítók

H

Összes forrás

I

Nettó árbevétel

J

Anyagjellegű ráfordítások

K

Üzemi eredmény

L

Átlagos statisztikai létszám (fő)

832 405

1 174 103

41,05%

7 116 344

8 171 399

14,83%

12 370 150

10 739 352

-13,18%

7 163 414

6 532 498

-8,81%

1 448 610

991 205

-31,58%

561

553

-1,43%

Rövid távú likviditás I.: ( A / F )

1,67

1,72

2,99%

Rövid távú likviditás II.: (( A – B ) / F )

1,36

1,10

-19,12%

Likviditási gyorsráta: ( D / F )

0,66

0,04

-93,94%

Dinamikus likviditás: ( K / F )

0,60

0,35

-41,67%

31

57

83,87%

41

56

36,59%

Likviditási mutatószámok:

Pénzügyi mutatószámok: Vevők forgási sebessége (nap): (( CTárgy + CElőző ) / 2 * (365 / I )) Szállítók forgási sebessége (nap): ((GTárgy + GElőző ) /2 * (365 / J )) Jövedelmezőségi mutatószámok: Árbevétel arányos eredmény: ( K / I )

11,71%

9,23%

-21,18%

Tőkearányos eredmény: ( K / E )

34,89%

19,56%

-43,94%

22 050

19 420

-11,93%

Élőmunka termelékenység (eFt/fő): ( I / L )


…………………………………………………. Vezérigazgató


Üzleti jelentés a 2009.12.31-én végződő pénzügyi évre


Üzleti jelentés a 2009. december 31-én végződő pénzügyi évre



A Társaság 2009. évi teljesítményének elemzése Az Állami Nyomda 2009. évi nettó árbevétele 10739 millió Ft, melyből az export árbevétel 1258 millió Ft-ot képvisel. Az üzemi eredmény 991 millió Ft, amely 514 millió Ft-tal (31,6%-kal) kisebb, mint a bázis időszaki profit. A Társaság adózás előtti eredménye 1019 millió Ft, az EBITDA 1598 millió Ft. A pénzügyi műveletek, rendkívüli eredmény és adózás figyelembe vétele után az adózott eredmény 916 millió Ft. Az eredménykimutatás elemzése Az értékesítés nettó árbevételének szegmensenkénti bontása a következőképpen alakult: 11. Táblázat: Árbevétel szegmensenként

2008. év (millió Ft) 5 800 3 759

2009. év (millió Ft) 4 900 2 890

2 061

2 198

137

6,6%

Hagyományos nyomdatermékek

362

190

-172

-47,5%

Egyéb

388

561

173

44,6%

12 370

10 739

-1 631

-13,2%

Árbevétel szegmensek Biztonsági termékek, megoldások Kártyagyártás, megszemélyesítés Nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése, adatfeldolgozás

Nettó árbevétel összesen

Változás Változás (%) (millió Ft) -900 -15,5% -869 -23,1%

Az Állami Nyomda nettó árbevétele 2009. évben 10739 millió Ft, amely 13,2%-kal (1631 millió Ft-tal) kisebb, mint a bázis időszakban. A biztonsági termékek és megoldások árbevétele 2009. évben 4900 millió Ft, amely 900 millió Ft-tal (15,5%-kal) kisebb, mint a 2008. évi bázis időszakban. A változást főként a biztonsági eszközök előző évhez viszonyított csökkenő értékesítése, valamint a gépjármű értékesítés visszaesése miatti forgalmi engedély, rendszám érvényesítő címke megrendelések alacsonyabb volumene okozta. A Társaság kártyagyártásból és megszemélyesítésből származó árbevétele 2009. évben 2890 millió Ft, amely 869 millió Ft-tal (23,1%-kal) kisebb, mint 2008. évben. A bázis időszakhoz viszonyított változást a gépjármű értékesítéshez kapcsolódó kártya típusú okmánytermékek (pl. jármű törzskönyv) értékesítésének jelentős csökkenése és az egyéb okmányféleségekhez kapcsolódó fizetőképes kereslet visszaesése okozta. A nyomtatványok gyártásából, megszemélyesítéséből, adatfeldolgozásából származó árbevétel 2009. évben 2198 millió Ft, amely 137 millió Ft-tal (6,6%-kal) nagyobb, mint a bázis évben. Az előző időszakhoz viszonyított változást a szerencsejáték nyomtatványokhoz, valamint a nyomtatvány megszemélyesítési munkákhoz kapcsolódó árbevétel növekedése határozta meg. 40 Minden adat ezer Forintban, kivéve, ha másképp van jelölve.


A hagyományos nyomdatermékek árbevétele 2009. évben 190 millió Ft, amely 172 millió Ft-tal kisebb, mint a bázis időszaki érték. A gazdasági válság miatt csökkent jelentősen ezen termékszegmens forgalma. Az egyéb árbevétel 2009. évben 561 millió Ft, amely 173 millió Ft-tal (44,6%-kal) növekedett. Ez a szegmens főként kereskedelmi anyagok, áruk értékesítéséből származó bevételeket tartalmaz. Az üzemi eredmény 991 millió Ft, amely 457 millió Ft-tal (31,6%-kal) kisebb, mint 2008. évben. Ezen eredménykategória csökkenése a forgalom csökkenésének és a termékstruktúra összetétel kedvezőtlen változásának köszönhető. Az értékesítés bruttó eredménye 3501 millió Ft, amely 32,6%-os fedezeti hányadnak felel meg. Az értékesítés közvetett költségeinek összege 2009. évben 2422 millió Ft, amely a nettó árbevétel 22,6%-a. Az anyagjellegű ráfordítások 8,8%-kal (631 millió Ft-tal) csökkentek 2009-ben, főként az értékesítési volumen visszaesése miatt. A személyi jellegű ráfordítások összege 2584 millió Ft, amely 14%-kal (431 millió Ft-tal) kisebb, mint 2008. évben. A változást az évközi bérfejlesztés elmaradása, a vezetői prémiumok visszafogása és a csökkenő forgalom miatti alacsonyabb élőmunka költségek okozzák. Az Állami Nyomda teljes munkaidős létszáma 2008. év végén 561 fő, míg 2009. év végén 553 fő, amely 8 fővel (1,4%-kal) kisebb, mint az előző évben. Az EBITDA, főként az üzemi eredmény csökkenése és az értékcsökkenés növekedése miatt 1598 millió Ft, amely 405 millió Ft-tal (20,2%-kal) kisebb, mint 2008-ban. Az árbevétel arányos EBITDA így 14,9%-os hányadnak felel meg. A pénzügyi műveletek eredménye tárgyévben 11 millió Ft, amely 66 millió Ft-tal kisebb, mint az előző évben. A társasági adó összege 2009-ben 103 millió Ft, amely 104 millió Ft-tal kisebb, mint az előző évben az eredmény csökkenése miatt. Az adózott eredmény 916 millió Ft, amely 407 millió Ft-tal (30,7%-kal) kisebb, mint 2008.évben.



A mérleg elemzése A Társaság összes eszközállománya 2009. év végén 8171 millió Ft, amely 14,8%-kal (1055 millió Fttal) növekedett az egy évvel ezelőtti értékhez képest. Ezt a változást főként a forgóeszközök emelkedése, ezen belül is a készletek 1018 millió Ft-os és a követelések 1397 millió Ft-os növekedése, valamint a pénzeszközök 1458 millió Ft-os csökkenése okozta. A befektetett eszközök év végi egyenlege 3192 millió Ft, amely 128 millió Ft-tal (4,2%-kal) több, mint az előző évben. A változást főként az immateriális javak 90 millió Ft-os növekedése okozza, amelyet főként a kutatás-fejlesztési tevékenység bővülése és a befektetés vásárláshoz kapcsolódóan elszámolt goodwill indokol. A forgóeszközök 2009 december végi egyenlege 4903 millió Ft, amely 902 millió Ft-tal (22,5%-kal) nagyobb, mint a bázis évben. A változás készletek 1018 millió Ft-os és a követelések 1397 millió Ft-os növekedésének, valamint a pénzeszközök 1458 millió Ft-os csökkenésének köszönhető. A saját tőke 5068 millió Ft, a tárgyévi mérleg szerinti eredménnyel (916 millió Ft) változott. A hosszú lejáratú kötelezettségek év végi állománya 127 millió Ft, 102 millió Ft-tal csökkent az előző évhez képest, az esedékes 1 éven túli lízing részletek törlesztése miatt. A rövid lejáratú kötelezettségek év végén 2849 millió Ft-ot tesznek ki, 453 millió Ft-tal növekedtek, főként az év végi készlet vásárláshoz igénybevett rövid lejáratú hitel felhasználás miatt.

A Társaság stratégiai tervei Az Állami Nyomda stratégiai célja, hogy a régió meghatározó jelentőségű biztonsági nyomdája legyen úgy, hogy mind a hazai, mind a regionális piacokon meghatározó szerepet tölt be a biztonsági okmányok gyártása területén, valamint jelentős részesedést birtokol az üzleti nyomtatványok (ezen belül elsősorban a kihelyezett (outsourcing) megszemélyesítés, adatkezelés és direct mail) valamint a legkülönfélébb műanyag kártyák piacán, építve arra, hogy kutatás-fejlesztési tevékenysége versenyelőnyt biztosít számára a kevésbé innovatív biztonsági nyomdákkal szemben, valamint arra, hogy nem pusztán egy-egy terméket, hanem teljes körű biztonsági megoldásokat szállít. A Társaság a stratégiai célok elérését három meghatározó termékkörre fókuszálva kívánja megvalósítani. Ezek a közép- és kelet-európai okmányreformokhoz kapcsolódó biztonsági okmány megoldások, a műanyag kártyák és kapcsolódó szolgáltatások (nyomtatvány megszemélyesítés és archiválás), valamint a szélesen értelmezett kártya- és okmánybiztonsági védelmi elemek és termékek.



A Társaság foglalkoztatáspolitikája Az Állami Nyomda Nyrt. fokozott figyelmet fordít a munkavégzéssel kapcsolatos munkajogi, munkavédelmi, foglalkoztatási, valamit adó és társadalombiztosítási jogszabályok betartására. A Társaság stratégiai fontosságúnak tartja a vállalaton belüli szakismeretek megújítása, valamint a munkavállalók alkalmazkodóképességének biztosítása érdekében a munkavállalók folyamatos képzését, oktatását. A Társaság széleskörű szociális juttatásokban részesíti munkatársait, elősegítve ezzel is a magánélet és munkahely közötti egyensúly megteremtését. A juttatások és bérezés alapelveit a Kollektív szerződés fekteti le. A jogszabályi rendelkezések betartásán túl a Társaság munkavállalói részére igyekszik a családi kötelezettségre is figyelemmel lévő, rendezett munkaügyi kapcsolatokkal bíró munkahelyet teremteni és ezzel a munkavállalók elkötelezettségét növelni, amely hosszú távon a vállalat eredményességét is növeli.

Kockázatkezelés Árfolyam kockázat Az Állami Nyomda külföldi devizában folytatott tranzakciói közül az EURO alapú tranzakciók a legjelentősebbek. Kötelezettség oldalon főként az alapanyag beszerzésből adódik devizás kötelezettség, melynek árfolyamkockázatát a Társaság a természetes fedezetként szolgáló külföldi értékesítésből adódó követeléseivel próbálja fedezni. A Társaság külföldi devizára szóló kötelezettségeinek és követeléseinek egyenlege hozzávetőleg azonos, melyből adódóan az árfolyam kockázat nem jelentős. Kamat kockázat A Társaság alacsony eladósodottsági szintjéből adódóan a kamatok esetleges jövőbeni változása nem befolyásolná jelentősen a fizetendő kamatok nagyságát. A Társaság 2009 év végén összesen 918 millió Ft rövid lejáratú folyószámlahitellel rendelkezik. Az év végi hitelállományból kiindulva egy hiteleinket érintő esetleges 1 százalékpontos hitelkamat emelkedés hozzávetőlegesen 9182 ezer Ft többlet kamatköltséget jelentene 2009-ben. (Ez a szám a 2008-as évre 0 ezer Ft volt.) Likviditási kockázat A Társaság likviditási kockázata, köszönhetően a magas nettó forgótőke állománynak, szintén alacsony. Hitelezési kockázat A Társaság vevőinek fizetési fegyelme kifejezetten jó, melyet a követelések bruttó értékéhez viszonyított követelésekre képzett halmozott értékvesztés alacsony aránya is jól mutat.



Kiegészítő információk az Állami Nyomda Nyrt. üzleti jelentéséhez Mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események A mérleg fordulónapja és a mérlegkészítés napja között nem következett be olyan esemény, jelentős folyamat, amely lényegesen befolyásolná az Állami Nyomda Nyrt. vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetét és üzletmenetét.

Környezetvédelem A társaság rendelkezik a Det-Norske Veritas által auditált ISO 14001:2004 Környezetirányítási Rendszertanúsítvánnyal, amelynek az érvényességi ideje 2013. január 11. A környezetvédelmi tanúsítvány kiterjed a nyomdaipari termékek, biztonsági nyomtatványok, okmányok, műanyag- és bankkártyák fejlesztése, gyártása és megszemélyesítése. Okmánybiztonsági anyagok fejlesztése, gyártása. Nyomtatványok számítástechnikai tovább feldolgozása, postázása. Intelligens kártya chip-beültetés és kódolás területeire, valamint az adatok elektronikus archiválása, adatbázisba rendezése, irattározás, dokumentumok bértárolása területekre is. A veszélyes hulladékot a telephelyeinkről folyamatosan elszállítjuk, 2008. év folyamán 35.463 kg veszélyes hulladék került elszállításra, illetve megsemmisítésre. Kutatás és kísérleti fejlesztés Kutatás és kísérleti fejlesztés területe két területen valósul meg a társaság életében: 1., Az Okmánybiztonsági Laboratórium keretein belül megvalósult kutatási és kísérleti fejlesztési témakörök, amelyen belül kiemelt a nanotechnológiai projekt, amelyhez kapcsolódóan 2009-ben 66 millió Ft EU támogatást nyert kutatás-fejlesztésre az Állami Nyomda. A nanotechnológia biztonsági festékekben történő alkalmazása hozzájárulhat a hamisítások visszaszorításához és a feketegazdaság elleni küzdelemhez. 2., Az új tenderek során kiemelt szerepet kapnak a különböző termékfejlesztési munkák. Az alapkutatás, alkalmazott kutatás és a kísérleti fejlesztés tárgyévben felmerült közvetlen költsége 37.338 e Ft, valamint kísérleti kutatáskén aktivált értékeként kimutatásra került 53.030 e Ft.



Az Állami Nyomda Nyrt. telephelyeinek bemutatása: Székhely:

1102 Budapest, Halom u. 5.

A Társaság telephelyei:

1108 Budapest, Fátyolka utca 1-3. 3060 Pásztó, Fő utca 141.

Saját részvények alakulása 2009. évben: 12. Táblázat: Visszavásárolt saját részvény

Megnevezés

Névérték

db

ezer Ft

Ellenérték (vételi érték) ezer Ft

Nyitó 2009.01.01.

420.500

41.209

436.975

Záró 2009.12.31.

420.500

41.209

436.975

Társaságunk a 2009-es év végén 56002 ezer Ft értékvesztést számolt el a saját részvények után a piaci árfolyam tartós csökkenése miatt. Az Állami Nyomda alaptőkéje 2009. december 31-én 1 449 876 ezer Ft, amely összesen 14 794 650 db „A” sorozatú, egyenként 98 Ft névértékű, dematerializált formában előállított, névre szóló törzsrészvényből áll össze.


…….…………………………………. Vezérigazgató


Felelősségvállaló nyilatkozat

FELELŐSSÉGVÁLLALÓ NYILATKOZAT az Állami Nyomda Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 2009. évi Éves Jelentéséhez

Az Állami Nyomda Nyilvánosan Működő Részvénytársaság magyar számviteli törvény szerint készített 2009. évi egyedi Éves Jelentése az alkalmazható számviteli előírások alapján a legjobb tudásunk szerint elkészített mérleget, eredménykimutatást és kiegészítő mellékletet tartalmazza, mely pénzügyi kimutatások valós és megbízható képet adnak az Állami Nyomda Nyrt. eszközeiről, kötelezettségeiről, pénzügyi helyzetéről valamint nyereségességéről és veszteségességéről, továbbá az üzleti jelentés megbízható képet ad az Állami Nyomda Nyrt. helyzetéről, fejlődéséről és teljesítményéről, ismertetve a főbb kockázatokat és bizonytalansági tényezőket.


…………………………………. Zsámboki Gábor Vezérigazgató

46

Éves beszámoló a én végződő pénzügyi évre. Állami Nyomda Nyrt. Éves beszámoló. a december 31-én végződő pénzügyi évre

Recommend Documents