Éves beszámoló a én végződő pénzügyi évre. Állami Nyomda Nyrt. Éves beszámoló. a december 31-én végződő pénzügyi évre

Éves beszámoló a 2008.12.31-én végződő pénzügyi évre

Állami Nyomda Nyrt.

Éves beszámoló a 2008. december 31-én végződő pénzügyi évre

1


2


3

Mérleg a 2008.12.31-én végződő pénzügyi évre

Mérleg (adatok ezer forintban)

A tétel megnevezése A.

BEFEKTETETT ESZKÖZÖK

I.

IMMATERIÁLIS JAVAK

3 063 682

95 789

107 021

2 303

1 594

14 509

9 262

3. Vagyoni értékű jogok

66 564

48 467

4. Szellemi termékek

12 413

47 698

5. Üzleti vagy cégérték

0

0

6. Immateriális javakra adott előlegek

0

0

7. Immateriális javak értékhelyesbítése

0

0

1 797 310

2 465 752

90 620

133 915

1 458 378

2 070 347

201 842

213 895

0

0

5. Beruházások, felújítások

29 940

47 595

6. Beruházásokra adott előlegek

16 530

0

0

0

461 404

490 909

457 257

487 019

0

0

3. Egyéb tartós részesedés

0

0

4. Tartósan adott kölcsön egyéb rész. visz. álló váll.

0

0

4 147

3 890

6. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír

0

0

7. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

0

0

2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

TÁRGYI ESZKÖZÖK 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 2. Műszaki berendezések, gépek, járművek 3. Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 4. Tenyészállatok

7. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III.

2008.12.31

2 354 503

1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke

II.

2007.12.31

BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 1. Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2. Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban

5. Egyéb tartósan adott kölcsön

Budapest, 2009. március 30.

………………………..………………… Vezérigazgató

4


A tétel megnevezése

2007.12.31 3 811 867

4 001 334

742 928

740 517

1. Anyagok

490 362

387 779

2. Befejezetlen termelés és félkész termékek

119 400

121 810

0

0

111 031

114 235

22 135

115 843

0

850

1 327 339

1 246 117

1 050 576

1 046 300

143 305

162 299

3. Követelések egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben

0

0

4. Váltókövetelések

0

0

B.

FORGÓESZKÖZÖK

I.

KÉSZLETEK

3. Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk 6. Készletekre adott előlegek II.

KÖVETELÉSEK 1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 2. Követelések kapcsolt vállalkozással szemben

5. Egyéb követelések III.

133 458

37 518

158 130

436 975

1. Részesedés kapcsolt vállalkozásban

0

0

2. Egyéb részesedés

0

0

158 130

436 975

0

0

1 583 470

1 577 725

5 687

3 113

1 577 783

1 574 612

30 440

51 328

3 738

11 083

26 702

40 245

0

0

6 196 810

7 116 344

ÉRTÉKPAPÍROK

3. Saját részvények, saját üzletrészek 4. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok IV.

PÉNZESZKÖZÖK 1. Pénztár, csekkek 2. Bankbetétek

C.

2008.12.31

AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 1. Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 3. Halasztott ráfordítások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN



5


A tétel megnevezése

2007.12.31

2008.12.31

D.

SAJÁT TŐKE

3 613 135

4 152 208

I.

JEGYZETT TŐKE

1 449 876

1 449 876

10 878

41 209

a) visszavásárolt tulajdonosi részesedés névérték II.

JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)

0

0

III.

TŐKETARTALÉK

250 686

250 686

IV.

EREDMÉNYTARTALÉK

916 546

955 702

509 761

956 871

0

0

486 266

539 073

3 617

4 527

V.

LEKÖTÖTT TARTALÉK

VI.

ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK

VII.

MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

E.

CÉLTARTALÉKOK 1. Céltartalék a várható kötelezettségekre

3 617

4 527

2. Céltartalék a jövőbeni költségekre

0

0

3. Egyéb céltartalék

0

0

2 229 025

2 625 262

0

0

1. Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt váll. szemben

0

0

2. Hátrasorolt köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben

0

0

3. Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazd.-val szemben

0

0

0

229 352

1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök

0

0

2. Átváltoztatható kötvények

0

0

3. Tartozások kötvénykibocsátásból

0

0

4. Beruházási és fejlesztési hitelek

0

0

5. Egyéb hosszú lejáratú hitelek

0

0

6. Tartós kötelezettségek kapcsolt váll. szemben

0

0

F.

KÖTELEZETTSÉGEK

I.

HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK

II.

III.

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

7. Tartós köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. szemben

0

0

8. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

0

229 352

2 229 025

2 395 910

0

0

0

0

312 900

0

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 1. Rövid lejáratú kölcsönök -ebből: az átváltoztatható kötvények 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Vevőktől kapott előlegek 4. Kötelezetts. áruszáll.-ból és szolgáltatásból (szállítók) 5. Váltótartozások 6. Rövid lej. köt. kapcsolt vállalkozással szemben 7. Rövid lej. köt. egyéb rész. viszonyban lévő váll. Szemben 8. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek

G.

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 1. Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 3. Halasztott bevételek FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN


6 554

5 899

775 080

832 405

0

0

79 912

113 986

0

0

1 054 579

1 443 620

351 033

334 347

2 257

1 119

257 906

265 308

90 870

67 920

6 196 810

7 116 344


6

Eredménykimutatás a 2008.12.31-én végződő pénzügyi évre

Eredménykimutatás (Összköltség típusú, adatok ezer forintban) A tétel megnevezése

2007.

01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 03. Saját termelésű készletek állományváltozása 04. Saját előállítású eszközök aktivált értéke II. AKTIVÁLT SAJÁT TELJESÍTMÉNYEK ÉRTÉKE III. EGYÉB BEVÉTELEK ebből: visszaírt értékvesztés 05. Anyagköltség 06. Igénybe vett szolgáltatások értéke 07. Egyéb szolgáltatások értéke 08. Eladott áruk beszerzési értéke 09. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke IV. ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 10. Bérköltség 11. Személyi jellegű egyéb kifizetések 12. Bérjárulékok V. SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK VI. ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEÍRÁS VII. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK Ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 13. Kapott (járó) osztalék és részesedés Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedések értékhelyesbítésének árfolyamnyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. nyeresége Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 18. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. vesztesége Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY


2008.

10 062 284 770 746 10 833 030 -126 946 33 596 -93 350 78 946 19 201 3 029 267 1 341 829 52 279 172 883 1 496 693 6 092 951 1 811 761 251 863 626 272 2 689 896 502 722 302 706 86 270 1 230 351 68 663 68 663 0 0 0 0 18 475 0 38 859 125 997 0 0 65 772 0 0 43 640 109 412 16 585 1 246 936 23 567 10 985 12 582 1 259 518 176 846 1 082 672 0 596 406 486 266


11 708 366 661 784 12 370 150 5 614 13 374 18 988 97 915 76 647 3 429 583 1 691 780 57 412 201 542 1 783 097 7 163 414 2 019 057 292 036 704 048 3 015 141 554 476 305 412 82 192 1 448 610 81 340 81 340 0 0 0 0 33 659 0 66 007 181 006 0 0 42 007 0 0 62 260 104 267 76 739 1 525 349 25 545 21 177 4 368 1 529 717 206 528 1 323 189 0 784 116 539 073

7

Eredménykimutatás a 2008.12.31-én végződő pénzügyi évre

Eredménykimutatás (Forgalmi típusú, adatok ezer forintban) A tétel megnevezése 01. Belföldi értékesítés nettó árbevétele 02. Export értékesítés nettó árbevétele I. ÉRTÉKESÍTÉS NETTÓ ÁRBEVÉTELE 03. Értékesítés elszámolt közvetlen önköltsége 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke II. ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETLEN KÖLTSÉGEI III. ÉRTÉKESÍTÉS BRUTTÓ EREDMÉNYE 06. Értékesítési, forgalmazási költségek 07. Igazgatási költségek 08. Egyéb általános költségek IV. ÉRTÉKESÍTÉS KÖZVETETT KÖLTSÉGEI V. EGYÉB BEVÉTELEK ebből: visszaírt értékvesztés VI. EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK ebből: értékvesztés A. ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE 13. Kapott osztalék és részesedés ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 14. Részesedés értékesítésének árfolyamnyeresége ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 15. Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árf. nyeresége ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 16. Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek ebből kapcsolt vállalkozástól kapott 17. Pénzügyi műveletek egyéb bevételei IX. Pénzügyi műveletek bevételei 18. Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége ebből kapcsolt vállalkozásnak adott 19. Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások ebből kapcsolt vállalkozásnak adott 20. Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 21. Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai X. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYÍ MŰVELETEK EREDMÉNYE C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY XI. Rendkívüli bevételek XII. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY XIII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY 22. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra 23. Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY


2007. 10 062 284 770 746 10 833 030 5 168 941 172 883 1 496 693 6 838 517 3 994 513 280 947 2 104 684 154 771 2 540 402 78 946 19 201 302 706 86 270 1 230 351 68 663 68 663 0 0 0 0 18 475 0 38 859 125 997 0 0 65 772 0 0 43 640 109 412 16 585 1 246 936 23 567 10 985 12 582 1 259 518 176 846 1 082 672 0 596 406 486 266

2008. 11 708 366 661 784 12 370 150 5 886 784 201 542 1 783 097 7 871 423 4 498 727 325 238 2 370 287 147 095 2 842 620 97 915 76 647 305 412 82 192 1 448 610 81 340 81 340 0 0 0 0 33 659 0 66 007 181 006 0 0 42 007 0 0 62 260 104 267 76 739 1 525 349 25 545 21 177 4 368 1 529 717 206 528 1 323 189 0 784 116 539 073


8

Kiegészítő melléklet a 2008.12.31-én végződő pénzügyi évre


Kiegészítő melléklet a 2008. december 31-én végződő pénzügyi évre

9 Minden adat ezer Forintban, kivéve, ha másképp van jelölve.


1 Tartalomjegyzék 1

TARTALOMJEGYZÉK .................................................................................................. 10

2

ÁLTALÁNOS ADATOK ................................................................................................ 11 2.1 CÉGADATOK ................................................................................................................ 11 2.2 A TÁRSASÁG TEVÉKENYSÉGE, TÖRTÉNETE: .............................................................. 12 2.2.1 A Társaság tevékenysége ................................................................................ 12 2.2.2 A Társaság története......................................................................................... 13 2.3 A SZÁMVITELI POLITIKA FŐBB ELEMEI ......................................................................... 15 2.4 JELENTŐSEBB 2008. ÉVI EREDMÉNYEK, ESEMÉNYEK ................................................ 17 2.5 VÁLLALKOZÁS TULAJDONI RÉSZESEDÉSEI ÉS KIEMELT ADATAI: ................................. 18

3

MAGYARÁZATOK AZ EGYES MÉRLEGTÉTELEKHEZ ....................................... 19 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7 3.8 3.9 3.10 3.11 3.12 3.13

4

MAGYARÁZATOK AZ EGYES EREDMÉNYKIMUTATÁS TÉTELEKHEZ ......... 29 4.1 4.2 4.3 4.4

5

IMMATERIÁLIS JAVAK ................................................................................................... 19 TÁRGYI ESZKÖZÖK ...................................................................................................... 20 BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK .......................................................................... 21 KÉSZLETEK .................................................................................................................. 22 KÖVETELÉSEK ............................................................................................................. 22 ÉRTÉKPAPÍROK ........................................................................................................... 23 AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ................................................................................. 24 SAJÁT TŐKE................................................................................................................. 24 CÉLTARTALÉKOK ......................................................................................................... 25 HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK ......................................................................... 26 HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK .................................................................. 26 RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK ..................................................................... 27 PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK ......................................................................... 28 ÜZEMI BEVÉTELEK ....................................................................................................... 29 ÜZEMI KÖLTSÉGEK ...................................................................................................... 31 RENDKÍVÜLI EREDMÉNYEK .......................................................................................... 31 TÁRSASÁGI ADÓ LEVEZETÉSE ..................................................................................... 32

KIEGÉSZÍTŐ ADATOK ................................................................................................. 33 5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.8

KUTATÁS-KÍSÉRLETI FEJLESZTÉS ............................................................................... 33 KÖRNYEZETVÉDELEM ................................................................................................. 33 LÉTSZÁM- ÉS BÉRGAZDÁLKODÁS ................................................................................ 33 5 ÉVEN TÚLI LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK -. ............................................................ 34 KIBOCSÁTOTT RÉSZVÉNYEK RÉSZLETEZÉSE .............................................................. 34 MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK ........................................................................................ 35 CASH-FLOW KIMUTATÁS .............................................................................................. 36 MUTATÓSZÁMOK: ........................................................................................................ 37



2 Általános adatok 2.1

Cégadatok

Cégnév:

Állami Nyomda Nyilvánosan Működő Részvénytársaság

Rövidített cégnév:


Székhely:

1102 Budapest, Halom u. 5.

A Társaság telephelyei:

1108 Budapest, Fátyolka utca 1-3. 3060 Pásztó, Fő utca 141.

A Társaság adószáma:

10793509-2-44

A Társaság cégjegyzékszáma: 01-10-042030 A Társaság KSH száma:

10793509-2221-114-01

Cégbejegyzésének kelte:

1992. október 3

A Társaság alaptőkéje:

1.449.875.700,- Ft, amelyből 350.000.000 Ft a pénzbeli hozzájárulás, míg 1.099.875.700 Ft a nem pénzbeli hozzájárulás.

Hirdetmény közzétételi helye:

A Társaság a hirdetményeit a Társaság www.allaminyomda.hu című honlapján, jogszabályban előírt esetekben pedig a Cégközlönyben teszi közzé. Ezen túlmenően mindaddig, amíg a Társaság részvényeit a Budapesti Értéktőzsdén (“BÉT”) forgalmazzák, a BÉT által megkövetelt közzétételi kötelezettségnek a Társaság a BÉT szabályzataiban előírt módon tesz eleget.

Az igazgatóság tagjai:

Dr. Erdős Ákos (elnök) Gyergyák György (elnök-helyettes) Dr. Arnold Mihály Dr. Festetics György Heim Péter Zsámboki Gábor

A felügyelő bizottság tagjai:

Dr. Sárközy Tamás (elnök) Dr. Gömöri Istvánné (elnök-helyettes) Berkesi Ferenc Dr. Repa Imre Dr. Stumpf István Vajda György



A Társaság könyvvizsgálója

Deloitte Könyvvizsgáló és Tanácsadó Kft. (székhely: 1068 Budapest, Dózsa György út 84/c) MKVK nyilvántart. sz.: 000083); kijelölt könyvvizsgáló: Horváth Tamás (MKVK tagszám: 003449)

A Társaság BÉT-re bevezetett részvénysorozatának ISIN kódja "A" sorozatú törzsrészvények: HU 0000093257 A Társaság képviseletére, az éves beszámoló aláírására jogosult személyek neve és címe: Zsámboki Gábor, vezérigazgató, 1028 Budapest, Csokonai utca 22. A könyvviteli szolgáltatásért felelő személy: Karakó Tamás, gazdasági igazgató, 3956 Viss, Ady Endre u. 5-7.

2.2 2.2.1

A Társaság tevékenysége, története: A Társaság tevékenysége

Az Állami Nyomda tevékenysége a következő öt termékszegmensbe sorolható. A biztonsági termékek és megoldások közé a zárjegyek, értékpapírok, értékcikkek (étkezési jegyek,egyéb jegyek), bélyegek, papír alapú okmányok és az Okmánybiztonsági Laboratórium által kifejlesztett termékek és biztonsági megoldások tartoznak. A kártyagyártás és megszemélyesítés termékcsoport a műanyag és papír alapú kártyák gyártását és azok megszemélyesítési munkáit foglalja magába. Ide tartoznak a különböző kártya alapú okmányok mint a diákigazolvány, személyi igazolvány, vezetői engedély, jármű törzskönyv, egészségbiztosítási kártya, egyéb kártyaokmányok, valamint a bankkártya, telefonkártya, beléptető kártya, közlekedési kártya, kereskedelmi kártya. A nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése és adatfeldolgozása termékcsoport közé az üzleti nyomtatványok, a megszemélyesített nyomtatványok, ügyviteli nyomtatványok, leporelló alapú termékek, és szerencsejáték nyomtatványok, választási nyomtatványok, valamint elektronikus dokumentumkezelési, adatfeldolgozási feladatok, illetve mint a nagy tömegű elektronikus archiválási és bértárolási munkák tartoznak.



A hagyományos nyomdatermékek közé tartozik a kemény és puhatáblás könyvek, folyóiratok, tankönyvek, jegyzetek, naptárak, agendák előállítása és értékesítése, valamint tájékoztató és csomagolóanyagok készítése. Az egyéb tevékenység kategóriába tartozik minden olyan termék vagy szolgáltatás értékesítése, amely nem az Állami Nyomda alaptevékenységével kapcsolatos, illetve amelyek nem sorolhatóak be a fent említett négy kategóriába. Ebben a kategóriában jelennek meg a fuvarozásból vagy alapanyag értékesítésből származó bevételek. 2.2.2

A Társaság története

Az Állami Nyomda elődjét, a bécsi Staatsdruckerei leányvállalatát 1851-ben alapították Temesváron. 1993-ban került sor az Állami Nyomda privatizációjára, amelynek során a Láng Kiadó és Holding Rt. a részvények 70 százalékát, a dolgozók pedig a Munkavállalói Résztulajdonosi Program keretében a részvények 15,9 százalékát vásárolták meg. A maradék részvények a Társaság telephelyei szerinti önkormányzatok tulajdonába kerültek. A budai Várnegyedben lévő épületegyüttes 1994. évi értékesítése után a teljesen önerőből megvalósult új nyomdaüzemet 1994. október 4-én adták át Budapest X. kerületében, a Halom utca 5. szám alatt. Ugyanebben az évben az Állami Nyomda lízingbe vette a SZÜV Leporello Nyomda gépparkját és átvette ügyfeleit, valamint alkalmazottainak jelentős részét. Az átvételt követő évben az Állami Nyomda termékprofilját a domináns üzleti nyomtatványok, a biztonsági okmányok és a szerencsejáték nyomtatványok alkották. 1997-ben az Állami Nyomda tulajdonosai és vezetése a tartalomszolgáltatást, az informatikát és műanyagkártya-gyártást, jelölték ki a további fejlődés irányának. 1997. decemberében a Baring Central European Investments B.V. 1,2 milliárd forintos tőkeemelést hajtott végre a Társaságban, amelyért 43%-os részesedéshez jutott. Az új befektető megjelenése lehetővé tette egy teljesen új üzletág, a műanyagkártya-gyártás és megszemélyesítés létrehozását. A korszerű technikai színvonalat biztosító beruházásra a következő évben került sor Budapesten a X. kerület, Fátyolka utca 1-3. szám alatti új telephelyen. A Fátyolka utcai üzemben további fejlesztésre került sor 2000-ben, megvalósítva a chipkártyák gyártásának feltételeit is. 2004-ben a társaság 150 millió forintos, vissza nem térítendő támogatást nyert el részben az Európai Uniótól a chipkártyagyártás továbbfejlesztésére. Az Állami Nyomda 2002-ben elindította elektronikus archiválási szolgáltatását is, mint biztonsági cég, ahol az adatvédelemnek, a biztonságos feldolgozásnak és őrzésnek kialakított feltételei komplett szolgáltatást képesek nyújtani azon partnerek számára, akiknél a biztonság kiemelt szerepet kap. 13 Minden adat ezer Forintban, kivéve, ha másképp van jelölve.


Az Állami Nyomda és a romániai Tipoholding 2004. szeptemberében alapították romániai közös vállalatukat a Tipo Direct S.r.l-t, Bulgáriában 2005. februárjában, az Állami Nyomda a bolgár Power Solution O.o.d-vel együttműködve alapított közös vállalatot Direct Services O.o.d. néven. A regionális jelenlét erősítése érdekében az Állami Nyomda 2005. áprilisában további két társaság létrehozását kezdeményezte: Szlovákiában a Slovak Direct S.r.o-t valamint Oroszországban az Állami Nyomda O.o.o-t. Az Állami Nyomda 1997. óta az ISO 9001 minőségirányítási, 2001. óta az ISO 14001 környezetközpontú irányítási szabványokkal, 1999. óta a Visa és MasterCard bankkártya gyártási és megszemélyesítési engedélyekkel, 2002. óta a TüvIT TU4 feltöltőkártya és chip-es telefonkártya gyártási engedélyekkel, 2006 óta EMV kártyagyártási engedéllyel rendelkezik. 2002-ben az Állami Nyomda megkapta a hivatalos NATO beszállítói minősítést, és 2003. óta a társaság az egyik legátfogóbb információvédelmi szabvány – a BS 7799-2, 2006-től annak ISO 27001 szerinti változata – alapján végzi tevékenységét. A Társaság törzsrészvényeit 2005.december 8-án bevezették a Budapesti Értéktőzsde „A” kategóriába tartozó részvényei közé. 1. Táblázat: Tulajdonosi struktúra Teljes alaptőke Tulajdonosi kör megnevezése

Tárgyév elején

Időszak végén

(2008. január 01-jén)

(2008. december 31-én)

1

%

2

%

1

Db

%

2

%

Db

Belföldi intézményi / társa-

42,69%

45,59%

631 603

38,72%

39,86%

5 729 516

32,62%

34,84%

482 604

37,95%

39,06%

5 614 778

Belföldi magánszemély

9,20%

9,82%

136 064

10,25%

10,55%

1 516 064

Külföldi magánszemély

0,24%

0,25%

3 492

0,31%

0,32%

45 714

11,45%

6,24%

169 413

9,06%

9,32%

1 339 987

Egyéb

3,05%

3,26%

45 189

0,87%

0,89%

128 091

Saját tulajdon

0,75%

0,00%

11 100

2,84%

0,00%

420 500

100,00%

100,00%

1 479 465

100,00%

100,00%

14 794 650

ság Külföldi intézményi / társaság

Munkavállalók, vezető tisztségviselők

ÖSSZESEN 1

Tulajdoni hányad

2

A társaság közgyűlésén a döntéshozatalban való részvétel lehetőségét biztosító szavazati jog.



A részvénykönyv szerint az alábbiakban nevesített tulajdonosok rendelkeznek 5%-nál nagyobb szavazati aránnyal, valamint a következő befektetői csoportok alkotják a tulajdonosi struktúrát 2008. december 31-én: 2. Táblázat: 5% feletti tulajdonosok szerkezete

Tulajdonosok megnevezése

Szavazati arány (%)

Tulajdoni arány (%)

5% feletti tulajdonosok EG Capital SA Aegon Magyarország Magánnyugdíjpénztár Vagyonkezelés Genesis Emerging Markets Opportunities Fund Limited AEGON Magyarország Általános Biztosító Zrt.

24,07%

24,78%

9,72%

10,01%

6,52%

6,71%

5,85%

6,02%

23,15%

23,83%

Egyéb 5% alatti tulajdonosok Belföldi intézményi befektetők Külföldi intézményi befektetők

7,36%

7,57%

10,25%

10,55%

Külföldi magánszemély

0,31%

0,32%

Vezető tisztségviselők, munkavállalók

9,06%

9,32%

Visszavásárolt saját részvény

2,84%

0,00%

Egyéb

0,87%

0,89%

Belföldi magánszemélyek

A Társaság által kibocsátott részvények megoszlása a következő:

„A” sorozatú részvények: 14.794.650 db egyenként 98,- Ft névértékű, dematerializált formában előállított, névre szóló törzsrészvény. A Társaság 13/2008. (2008.04.28) Közgyűlési határozat alapján a 2008-as év folyamán 309.500 db, összesen 30.331 eFt névértékű saját részvény vásárolt. Az Állami Nyomda Igazgatósági Elnökének és a Felügyelő Bizottsági Elnök-helyettesének tulajdonában lévő EG Capital SA-n és a Láng Vagyonkezelő Zrt.-n keresztül közvetetten birtokolt részvények száma 3.714.210, amely 25,84%-os szavazati aránynak felel meg. Az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt., mint szavazati joggal felruházott vagyonkezelő az AEGON Csoport összes Állami Nyomda részvénye felett rendelkezik. Az AEGON Magyarország Befektetési Alapkezelő Zrt. így összesen 23,49% szavazati joggal rendelkezik.

2.3

A számviteli politika főbb elemei

A Számviteli Törvény 12. paragrafus (3) bekezdésében foglaltak alapján az Állami Nyomda Nyrt. kettős könyvvitelt vezet. Beszámolási kötelezettségének éves beszámoló elkészítésével tesz eleget. Az éves beszámoló fordulónapja 2008. december 31., mérlegkészítés időpontja 2009. január 15.



A számviteli alapelveket jellemző előírások Jelentős összegű hiba a felmerülés évére a mérlegfőösszeg 2%-a. Lényeges hibahatás az utoljára közzétett üzleti év beszámoló saját tőkéjének 20 %-a. Munkánkban az óvatosság elve és valódiság elve érvényesül, ezeket a vállalkozás folytatásának elve mellett alkalmazzuk, a többi számviteli alapelv figyelembevételével. Értékcsökkenési leírás elszámolásának módszere Az értékcsökkenés elszámolása bruttó értékre vetített lineáris, az aktiválás napjától, a használat idejének egyedi megítélése szerint, maradványérték alkalmazása mellett. Az értékcsökkenés havi elszámolású. A Számviteli Törvény 80. § (2) bekezdésében biztosított választási lehetőséggel élve az Állami Nyomda Nyrt. az 100.000.- Ft egyedi beszerzési (előállítási) érték alatti vagyoni értékű jogokat, szellemi termékeket, tárgyi eszközöket a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben számolja el.

Készletek értékelése A készleteket a Sztv. 47-51. §-a szerinti bekerülési értéken értékeljük, csökkentve az elszámolt értékvesztéssel, növelve a visszaírt értékvesztés összegével. A vásárolt készleteket tényleges beszerzési áron tartjuk nyilván. A saját előállítású készleteket utókalkulációval alátámasztott közvetlen önköltségen értékeljük. Alkalmazott árfolyam A külföldi pénzértékre szóló eszközök és kötelezettségek forintra történő átszámításánál egységesen az MNB devizaközép árfolyamát alkalmazza a Társaság. Az üzleti év mérleg fordulónapjára vonatkozó, az év végi átértékelés adódó összevont árfolyamkülönbözetet - az eredményre gyakorolt hatása szempontjából - 1.000 eFt felett tekintjük jelentősnek. Konszolidáció 2005. évtől a tulajdonosi struktúra változásának megfelelően, az Állami Nyomda Nyrt. kötelezett a vállalkozáscsoport konszolidált éves beszámolójának az elkészítésére. A konszolidált éves beszámoló elkészítésekor a Társaság leányvállalatként konszolidálja a Gyomai Kner Nyomda Zrt-t, a Specimen Rt-t, a Security Audit Kft-t, a Slovak Direct S.r.o-t, és közös vezetésű vállalkozásként konszolidálja a Tipo Direct S.r.l-t (román), és a Direct Services O.o.d-t (bolgár). A konszolidált éves beszámoló a nemzetközi számviteli standardok szerint készül.



2.4

Jelentősebb 2008. évi eredmények, események

Az Állami Nyomda 2008. évi nettó árbevétele 12.370 millió Ft, melyből az export árbevétel 662 millió Ft-ot képvisel. Az üzemi eredmény 1.449 millió Ft, amely 219 millió Ft-tal (17,8%-kal) nagyobb, mint a bázis időszaki profit. A Társaság adózás előtti eredménye 1.530 millió Ft, az EBITDA 2.003 millió Ft. A pénzügyi műveletek, rendkívüli eredmény és adózás figyelembe vétele után az adózott eredmény 1.323 millió Ft. Az üzemi eredmény 1.449 millió Ft, amely 219 millió Ft-tal (17,8%-kal) nagyobb, mint 2007. évben. Ezen eredménykategória növekedése a forgalom emelkedésének és a termékstruktúra összetétel változásának köszönhető. Az értékesítés bruttó eredménye 4.499 millió Ft, amely 36,4%-os fedezeti hányadnak felel meg. Az értékesítés közvetett költségeinek összege 2008. évben 2.843 millió Ft, amely a nettó árbevétel 23%a. Az anyagjellegű ráfordítások 17,6%-kal (1.070 millió Ft-tal) növekedtek 2008-ban, főként az értékesítési volumen emelkedése miatt. A 2008. évben csökkent a társaság által felvett hitelek összege utáni kamatráfordítások értéke, növekedett viszont a kapott kamatok, valamint a leányvállalatoktól kapott osztalékok összege. Ennek köszönhetően a pénzügyi műveletek eredménye tárgyévben 77 millió Ft, amely 60 millió Ft-tal nagyobb, mint az előző évben. A társasági adó összege 2008-ban 207 millió Ft, amely 30 millió Ft-tal több, mint az előző évben az eredmény növekedése miatt. Az adózott eredmény 1.323 millió Ft, amely 240 millió Ft-tal (22,2%-kal) nagyobb, mint 2007.évben. A pénzügyi válság 2008. évben nem érintette jelentősen a Társaság eredményeit. A Budapesti Értéktőzsdére bevezetett Állami Nyomda törzsrészvények árfolyama azonban a válság hatására a legtöbb tőzsdei részvényhez hasonlóan csökkent, figyelmen kívül hagyva a Társaság teljesítményét.



2.5

Vállalkozás tulajdoni részesedései és kiemelt adatai:

3. Táblázat: Leányvállalatok és közös vezetésű vállalatok adatai az utolsó ismert üzleti év adatai alapján Befektetés megneAdatok Tulajdoni Szavazati Jegyzett Egyéb Székhely vezése éve hányad arány % tőke tartalék Gyomai Kner Nyom2008 92,80% 92,80% 200 000 408 377 Gyomaendrőd da Zrt. Specimen Papír és 2008 90,00% 90,00% 100 000 40 636 Budapest Nyomdaipari Rt. Slovak Direct Kft.

Bratislava

2008

100,00% 100,00%

Security Audit Kft. (*) Budapest

2008

72,00%

72,00%

Állami Nyomda Kft.

Moszkva

2008

100%

100%

Tipo Direct Kft.

Cluj-Napoca

2008

50,00%

50,00%

31 776

Direct Services Kft.

Sofia

2008

50,00%

50,00%

61 741

MSZE

Saját tőke

Egyéb ráhatás, szt. minősítése

74 945

683 322

Leányvállalat

13 461

154 097

Leányvállalat

17 029

1 612

11 031

29 672

Leányvállalat

5 000

2 870

2 953

10 823

Leányvállalat

64 Nincs adat

0

Nincs adat

Leányvállalat

48 198

12 809

92 783

Közös vezetésű

45 384

61 458

168 583

Közös vezetésű

(*) Az ÁllamiNyomda Nyrt. tulajdoni hányad arányában (90,0*80,0) 72,0%

Társaságunk 2008. októberében 90,0%-os tulajdoni hányadra növelte a Specimen Kft-ben lévő részesedésének mértékét. A Security Audit Kft.-ben a Specimen Zrt. 80%-os tulajdoni részesedéssel rendelkezik.



3 Magyarázatok az egyes mérlegtételekhez 3.1

Immateriális javak

4. Táblázat: Immateriális javak mozgástáblája

Megnevezés / E Ft

Nyitó

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

növekedés

átsorolások

csökkenés

+-

Záró

54 053

0

0

0

54 053

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

112 379

0

0

0

112 379

Vagyoni értékű jogok

121 341

25 751

0

-1 284

145 808

Szellemi termékek

319 475

47 027

285

1 284

367 501

Üzleti vagy cégérték(, ha pozitív)

0

0

0

0

0

Immateriális javakra adott előlegek

0

0

0

0

0

Immateriális javak értékhelyesbítése

0

0

0

0

0

607 248

72 778

285

0

679 741

Alapítás-átszervezés aktivált értéke

51 750

709

0

0

52 459

Kísérleti fejlesztés aktivált értéke

97 870

5 247

0

0

103 117

Vagyoni értékű jogok

54 777

42 328

0

236

97 341

BRUTTÓ ÉRTÉK

Szellemi termékek

307 062

13 262

285

-236

319 803

Üzleti vagy cégérték(, ha pozitív)

0

0

0

0

0

Immateriális javakra adott előlegek

0

0

0

0

0

511 459

61 546

285

0

572 720

95 789

11 232

0

0

107 021

ÉRTÉKCSÖKKENÉS NETTÓ ÉRTÉK

A 2008-as évben az immateriális javak bruttó értékének növekedését elsősorban szoftver vásárlások eredményezik.



3.2

Tárgyi eszközök

5. Táblázat: Tárgyi eszközök mozgástáblája

Megnevezés / E Ft

Nyitó

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok Műszaki gép, berendezés, jármű Egyéb berendezés, jármű Befejezetlen beruházás Beruházásra adott előleg Tárgyi eszközök értékhelyesbítése BRUTTÓ ÉRTÉK

növekedés

Átsorolások

csökkenés

+-

Záró

95 491

49 205

0

0

144 696

4 578 425 848 245 29 940 16 530 0 5 568 631

1 018 212 92 850 1 177 915 191 588 0 2 529 770

37 174 3 159 1 160 260 208 118 0 1 408 711

0 0 0 0 0 0

5 559 463 937 936 47 595 0 0 6 689 690

0

10 781

Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni jogok Műszaki gép, berendezés, jármű Egyéb berendezés, jármű Befejezetlen beruházás Beruházásra adott előleg ÉRTÉKCSÖKKENÉS

4 871

5 910

3 120 047 646 403 0 0 3 771 321

406 244 80 787 0 0 492 941

37 175 3 149 0 0 40 324

0 0 0 0 0

3 489 116 724 041 0 0 4 223 938

NETTÓ ÉRTÉK

1 797 310

2 036 829

1 368 387

0

2 465 752

A tárgyi eszközök növekedését főként a kártya megszemélyesítő kapacitások bővítése érdekében végrehajtott beruházások okozzák, amelyek egy része lízing konstrukcióban került finanszírozásra. Műszaki berendezések és felszerelések, illetve egyéb berendezések csökkenéseként az értékesítésen és átsoroláson felül a már nullára leírt, 1.826 eFt bruttó értékű eszközök selejtezése került elszámolásra. Selejtezés miatt terven felüli értékcsökkenés nem került elszámolásra.

A befejezetlen beruházás növekedésének oka, hogy kártyavizsgáló berendezés és biztonsági megfigyelő rendszerek, aktiválásuk év végéig nem történt meg. Beruházásainkat ezer forintra kerekítve aktíváljuk, emiatt 7 eFt kerekítési különbözet keletkezett.



3.3

Befektetett pénzügyi eszközök

6. Táblázat: Befektetett pénzügyi eszközök mozgástáblája

Megnevezés / E Ft

nyitó

Tartós részesedések kapcsolt váll.-ban

BRUTTÓ ÉRTÉK Tartós részesedések kapcsolt váll.-ban

csökkenés

Záró

486 585

29 762

0

0

0

0

4 147

0

257

3 890

490 732

29 762

257

520 237

0

29 328

Egyéb tartós részesedés Egyéb tartósan adott kölcsön

növekedés

516 347

29 328

0

Egyéb tartós részesedés

0

0

Egyéb tartósan adott kölcsön

0

0

0

0

29 328

0

0

29 328

461 404

29 762

257

490 909

ÉRTÉKVESZTÉS NETTÓ ÉRTÉK

0

Társaságunk 90,0%-os tulajdoni hányadra növelte a Specimen Kft-ben lévő részesedésének mértékét. A külföldi befektetések év végi átértékeléséből származó árfolyam nyereség 2.726 eFt. Az egyéb tartósan adott kölcsönök között a dolgozóknak adott hosszú lejáratú lakásvásárlási kölcsönök szerepelnek. 7. Táblázat: A részesedések vételi- és névérték eltérései

Megnevezés E Ft

Beszerzési könyv szerinti érték

vételi érték

névérték

Gyomai Kner Nyomda Zrt.

290 596

290 596

185 620

Specimen Rt.

136 513

165 841

90 000

Slovak Direct (szlovák)

16 938

12 569

12 569

Tipo Direct (román)

15 741

14 725

14 725

Direct Services (bolgár)

27 167

29 008

29 008

64

84

84

487 019

512 823

332 006

Állami Nyomda Kft (orosz) ÖSSZESEN:

A részesedések befektetésre jutó saját tőkéjének értékelése alapján a részesedések könyv szerinti értéke nem haladja meg a részesedések piaci értékét, így a Társaság nem számolt el 2008-ban értékvesztést a részesedések után. A könyv szerinti és a vételi érték közötti különbözet az előző években elszámolt értékvesztésen túl a devizában számított befektetések év végi forint árfolyamra történő átértékelés miatti differencia.



3.4

Készletek

8. Táblázat: Készletek

Megnevezés E Ft

2007

2008

Változás

Változás %

Anyagok

490 362

387 779

-102 583

-20,92%

Befejezetlen termelés és félkész termékek

119 400

121 810

2 410

2,02%

Késztermékek

111 031

114 235

3 204

2,89%

22 135

115 843

93 708

423,35%

Áruk

0

850

850

-

742 928

740 517

-2 411

-0,32%

Készletekre adott előlegek Összesen: 9. Táblázat: Készletek értékvesztése

Megnevezés E Ft

Nyitó

Növekedés

Csökkenés

Záró

Anyagok

26 126

24 122

1 591

48 657

Késztermékek

10 095

8 835

9 989

8 941

Áruk

38 615

7 345

22 723

23 237

Összesen:

74 836

40 302

34 303

80 835

Készletek értékvesztése mindössze 5.999 eFt nőtt ez előző időszakhoz képest.

3.5

Követelések

10. Táblázat: Vevőkövetelések

Megnevezés E Ft

2007

2008

Vevők

1 050 576

1 046 300

-4 276

-0,41%

- belföldi vevők

1 000 036

1 011 828

11 792

1,18%

- külföldi vevők

95 526

79 004

-16 522

-17,30%

- vevő értékvesztés

-44 986

-44 532

454

-1,01%

Követelések kapcsolt vállalkozással sz.

143 305

162 299

18 994

13,25%

- közvetlen irányítású leányvállalat

143 305

162 299

18 994

13,25%

0

0

0

-

133 458

37 518

-95 940

-71,89%

63 565

2 693

-60 872

-95,76%

4 570

3 509

-1 061

-23,22%

Szolgáltatásra adott előleg

15 609

0

-15 609

-100,00%

Kölcsönadott pénzeszköz

24 375

24 375

0

0,00%

318

3 026

2 708

851,57%

25 021

3 915

-21 106

-84,35%

1 327 339

1 246 117

-81 222

-6,12%

- társult Egyéb követelések: Adókkal kapcsolatos követelés Dolgozókkal szembeni követelés

Tartozik egyenlegű szállítók Egyéb Összesen:

Változás

Változás %

A vevőkövetelések állománya 1.046 millió Ft, mely az előző évi szinten maradt. Egyéb követelések előző évhez viszonyított változását főként az adókövetelések és a szolgáltatásra adott előleg csökkenése okozza.



3.6

Értékpapírok

11. Táblázat: Értékpapírok mozgástáblája

Megnevezés / E Ft Részesedés kapcsolt vállalkozásban

nyitó

növekedés

csökkenés

záró

0

0

0

0

Saját részvények és részesedések

158 130

278 845

0

436 975

BRUTTÓ ÉRTÉK

158 130

278 845

0

436 975

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

0

0

0

0


0

0

0

0

ÉRTÉKVESZTÉS

0

0

0

0

Részesedés kapcsolt vállalkozásban

0

0

0

0


158 130

278 845

0

436 975

NETTÓ ÉRTÉK

158 130

278 845

0

436 975

12. Táblázat: Visszavásárolt saját részvény

Megnevezés

db

Névérték

Ellenérték (vételi

eFt

érték) eFt

Nyitó 2008.01.01.

11 100

10 878

158 130

Tőzsdei vásárlás

18 900

18 522

194 036

Összesen

30 000

29 400

352 166

Részvény átalakítás 2008.07.07.

300 000

29 400

352 166

Tőzsdei vásárlás

120 500

11 809

84 809

0

0

0

420 500

41 209

436 975

Tőzsdei értékesítés Záró 2008.12.31.

Társaságunk 13/2008. (2008.04.28.) Közgyűlési Határozat alapján a 2008-as év folyamán 309.500 db, 30.331 eFt névértékű saját részvényt vásárolt. Az Állami Nyomda Nyrt. 2008. december 15-i rendkívüli közgyűlése elfogadta a Társaság Alapszabályának 9.4 pontjának módosítását, amely szerint törlésre került a 10%-os saját részvény vásárlási korlát. A részvényesek támogatták továbbá, hogy az Igazgatóság a következő 18 hónapban a jegyzett tőke max. 20%-ig vásárolhasson saját részvényeket.



3.7

Aktív időbeli elhatárolások

13. Táblázat: Aktív időbeli elhatárolások

Megnevezés E Ft

2007

2008

Változás

Változás %

Bevételek aktív időbeli elhatárolása

3 738

11 083

7 345

196,50%

- Kamat - Támogatás - Egyéb

3 738 0

9 423 0

5 685 0

152,09% -

0

1 660

1 660

-

Költségek ráfordítások aktív időbeli elhat.

26 702

40 245

13 543

50,72%

- Szoftver használati díj - Képfeldolgozáshoz kapcsolódó, fizetett díj - Egyéb

9 260 9 824

28 505 5 653

19 245 -4 171

207,83% -42,46%

7 618

6 087

-1 531

-20,10%

0

0

0

-

30 440

51 328

20 888

68,62%

Halasztott ráfordítások Összesen

Az aktív időbeli elhatárolások belül a szoftverhasználati díjak számlázási periódusának változása okozza a növekedést az előző évhez képest.

3.8

Saját tőke

14. Táblázat: Saját tőke mozgástábla

Megnevezés E Ft 2007. 12.31-i záró érték Növekedések - Előző évi eredmény átvezetése Eredménytartalékba - Fejlesztési Tartalék képzés

Jegyzett Tőke 1 449 876 0

Tőketarta- Eredménylék tartalék 250 686 916 546 0

818 001

325 779

778 845

539 073

500 000 278 845

- lekötött tartalék visszavezetett összege - alapítás-átszervezés, kutatatás fejlesztés nettó értékéből a tárgyévben feloldott öszszeg - tárgyévi eredmény változása

5 956 539 073 0

0

778 846

331 735

486 266 486 266

500 000

- Fejlesztési Tartalék visszavezetés - alapítás-átszervezés, kutatás fejlesztés miatt a tárgyévben feloldott összeg - saját részvény visszavásárlása 2008. 12. 31-i záró érték

Tárgyévi eredmény 486 266

486 266

- saját részvény visszavásárlása

Csökkenések - Előző évi eredmény átvezetése Eredménytartalékba - Fejlesztési Tartalék képzés

Lekötött tartalék 509 761

325 779 5 956 278 845 1 449 876

250 686

955 702

956 871

539 073



15. Táblázat: Lekötött tartalék változása

Megnevezés Alapítás-átszervezés nettó értéke

2007.

2008.

Változás

Változás (%)

2 303

1 594

-709

-30,8%

Kísérleti fejlesztés nettó értéke

14 509

9 262

-5 247

-36,2%

Visszavásárolt saját részvény

158 130

436 975

278 845

176,3%

Fejlesztési tartalék

334 819

509 040

174 221

52,0%

Lekötött tartalék összesen:

509 761

956 871

447 110

87,7%

A Társaság élt a társasági adó törvény adta lehetőséggel és a tárgyévben 500 mFt fejlesztési tartalékot képzett. A visszavásárolt saját részvény értékének megfelelő összegű lekötött tartalék képzése megtörtént, amely 278,8 millió Ft-tal növelte a lekötött tartalék összegét a 2007. december 31-i értékhez képest.

3.9

Céltartalékok

16. Táblázat: Céltartalékok alakulása

Megnevezés

2007

2008

Változás (eFt)

Várható kötelezettség miatt

3 617

4 527

910

- egyéb várható kötelezettség miatt

3 617

4 527

910

Jövőbeni költségek miatt

0

0

0

Egyéb céltartalék

0

0

0

3 617

4 527

910

Összesen:

A "Lojalitás" törzsvásárlói program keretében gyűjtött, még be nem váltott hűség pontokra képez céltartalékot a Társaság.



3.10 Hátrasorolt kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségekkel a vállalkozás nem rendelkezik.

3.11 Hosszú lejáratú kötelezettségek

17. Táblázat: Hosszú lejáratú kötelezettségek mozgástáblája

Értéke

Megnevezés

eFt-ban

Hosszú lejáratú kötelezettségek nyitó értéke

0

Lízing kötelezettség hosszú része

229 352

Hosszú lejáratú kötelezettségek záró értéke

229 352

A

Társaság

kártyamegszemélyesítő

berendezéseinek

korszerűsítésének

egy

részét

lizing

konstrukcóban valósította meg, ezen mérlegsoron szerepel ezen kötelezettség éven túl esedékes része. A Társaságnak 2007. év végén 84,7 mFt lízing kötelezettsége állt fenn, a hosszú lejáratú részátsorolása 2008-ban történt meg.



3.12 Rövid lejáratú kötelezettségek 18. Táblázat: Rövid lejáratú kötelezettségek

Megnevezés Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Vevőktől kapott előlegek

2007.

2008.

Változás

Változás (%)

0

0

0

-

312 900

0

-312 900

-100,00%

6 554

5 899

-655

-9,99%

Szállítók

775 080

832 405

57 325

7,40%

- belföldi

647 275

665 868

18 593

2,87%

- külföldi

127 805

166 537

38 732

30,31%

79 912

113 986

34 074

42,64%

0

0

0

-

Rövid lejáratú kötelez. kapcsolt v.sz. - közvetlen irányítású leány - többségi irányítású leány

79 912

113 986

34 074

42,64%

- társult

0

0

0

-

Rövid lej. kötelezettség egyéb rész.v.

0

0

0

-

1 054 579

1 443 620

389 041

36,89%

397 483 48 664 464 0 596 406 11 562

456 918 50 267 27 140 093 784 116 12 199

59 435 1 603 -437

14,95% 3,29% -94,18%

187 710 637

31,47% 5,51%

2 229 025

2 395 910

166 885

7,49%

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség -

adó kötelezettség dolgozókkal szembeni kötelezettség egyéb átsorolt követelés lízing kötelezettség rövid rész jóváhagyott osztalék egyéb kötelezettség

Összesen:

A Társaság a közép lejáratú forint alapú beruházási hitelét 2008. harmadik negyedévében teljes mértékben visszafizette, így jelenleg az Állami Nyomda nem rendelkezik hosszú vagy rövid lejáratú hitellel. Folyószámlahitel igénybevételére 2008. december 31-én nem került sor. A szállítók állománya 832 millió Ft, 7,4%-kal magasabb, mint 2007. év végén. A kötelezettség emelkedése az év végi anyag, valamint alvállalkozói forgalom növekedésének köszönhető. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 389 millió Ft-os növekedését elsősorban az adózott eredmény után jóváhagyott osztalék növekedése, valamint a lízing kötelezettség rövid lejáratú részének kimutatása és az adókötelezettségek 14,95%-os növekedése magyarázza.



3.13 Passzív időbeli elhatárolások 19. Táblázat: Passzív időbeli elhatárolások

Megnevezés

2007 (eFt)

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

2 257

- árbevétel vissza - OCR felismerő rendszer Költségek ráfordítások passzív időbeli elh. - Prémium és járulékai - Kölcsön, hitel kamatok - Szállító számlák - Reprezentáció utáni adók - Egyéb Halasztott bevételek - EU támogatás Összesen

2008 (eFt)

Változás

Változás (%)

1 119

-1 138

-50,42%

520 1 737

1 119

-520 -618

-35,58%

257 906

265 308

7 402

2,87%

232 398 9 800 12 657 3 051 0

232 093 3 414 29 801 0 0

-305 -6 386 17 144 -3 051 0

-0,13% -65,16% 135,45% -100,00% -

90 870

67 920

-22 950

-25,26%

90 870

67 920

-22 950

-25,26%

351 033

334 347

-16 686

-4,75%

A Társaság 2005-ben a chipkártya gyártás fejlesztéséhez összesen 507 mFt-os beruházást hajtott végre, amelyhez 150 mFt-os vissza nem térítendő EU támogatást kapott és a vonatkozó irányelveknek megfelelően azonnal elhatárolt. Az elszámolt értékcsökkenés arányában kerül sor az elhatárolás feloldására, amelynek összege 2008-ban 23 mFt volt. A Társaság 2008-ban a támogatáshoz kapcsolódó kötelezettségeit teljesítette.



4 Magyarázatok az egyes eredménykimutatás tételekhez

4.1

Üzemi bevételek

20. Táblázat: Árbevétel szegmensek szerint (MFt)

Megnevezés

Értéke (MFt)

Biztonsági termékek, megoldások

5 800

Kártyagyártás, megszemélyesítés

3 759

Nyomtatványok gyártása, megszemélyesítése, adatfeldolgozás

2 061

Hagyományos nyomdatermékek

362

Egyéb

388

Összesen:

12 370

21. Táblázat: Árbevétel kapcsolt vállalkozásoktól

Megnevezés

2007 (eFt)

2008 (eFt)

Változás

Változás (%)

Kapcsolt társaság Gyomai Kner Nyomda Zrt Specimen Zrt.

1 960

683

-1 277

-65,15%

28 005

33 654

5 649

20,17%

Tipo Direct S.R.L.

115 990

92 462

-23 528

-20,28%

Slovak Direct S.R.O.

112 456

146 904

34 448

30,63%

60 057

72 577

12 520

20,85%

318 468

346 280

27 812

8,73%

Direct Services O.O.D. Összesen

A Társaság árbevételének növekedésével arányosan növekedett a kapcsolt vállalkozásokkal szembeni árbevétel. Egyéb jelentős pénzügyi, rendkívüli bevételt ezen társaságokkal szemben nem számoltunk el. A kapcsolt vállalkozásokkal szemben összesen 280 mFt értékű költség és ráfordítás keletkezett.



22. Táblázat: Árbevétel piacok szerinti megoszlásban (eFt)

Megnevezés

Értéke (eFt)

Belföld

11 708 366

EU-n belüli forg.:

561 902

Románia

127 801

Szlovákia

141 706

Csehország

15 547

Lengyelország

124 702

Bulgária

79 086

Írország

19 346

Németország

13 857

Ausztria

7 366

Ciprus

26 327

Szlovénia

1 043

Hollandia

2 584

Portugália

2 037

Franciaország

500

EU-n kívüli export

99 882

Montenegró

8 743

Albánia

62 952

Ukrajna

1 893

Svájc

9 449

Törökország

1 109

Moldávia

4 513

Szerbia

7 258

Horvátország

1 005

Dél-Afrika

2 796

Singapore

164

Összesen:

12 370 150

23. Táblázat: Egyéb bevételek részletezése

Megnevezés

2007 (eFt)

2008 (eFt)

Változás

Változás (%)

Egyéb bevétel: - visszaírt értékvesztés - készletre - visszaírt értékvesztés - követelésre - eszközértékesítés bevétele - károk rendezései - céltartalék felhasználás - kapott kamatok - utólag kapott engedmények - egyéb ki nem emelt Összesen

5 539 13 662 25 261 1 216 4 515 19 632 6 237 2 884 78 946

34 451 42 344 10 408 3 035 0 2 647 676 4 354 97 915

28 912 28 682 -14 853 1 819 -4 515 -16 985 -5 561 1 470 18 969

521,97% 209,94% -58,80% 149,59% -100,00% -86,52% -89,16% 50,97% 24,03%



4.2

Üzemi költségek

24. Táblázat: Egyéb ráfordítások részletezése

Megnevezés

2007

Változás

2008

Változás (%)

(eFt)

Egyéb ráfordítások: - helyi iparűzési adó - eszközértékesítés ráfordítása - készlet selejt, értékvesztés - értékvesztés követelésre elszámolt - adók, HIP nélkül - késedelmi kamat, bírság, kötbér - terven felüli értékcsökkenés - behajthatatlan követelés leírása - céltartalék képzés - egyéb Összesen

4.3

138 431 21 971 101 340 14 104 887 11 416 0 9 643 3 617

159 712 10 79 565 41 890 1 294 5 102 0 12 980 910

21 281 -21 961 -21 775 27 786 407 -6 314 0 3 337 -2 707

15,37% -99,95% -21,49% 197,01% 45,89% -55,31% 34,61% -74,84%

1 297 302 706

3 949 305 412

2 652 2 706

204,47% 0,89%

Rendkívüli eredmények

25. Táblázat: Rendkívüli eredmények

Megnevezés

2007

Változás

2008

Változás (%)

(eFt)

Rendkívüli bevételek - fejlesztési célú támogatás

22 950

- osztalék differencia - térítésmentes eszközátvétel Összesen:

22 950

-

0

45

45

-

617

2 550

1 933

313,29%

23 567

25 545

1 978

8,39%

0

-

Rendkívüli ráfordítások - apportbevitel nyilvántartási értéke

0

0

0

0

-

- adott támogatás

5 522

6 850

1 328

24,05%

- elengedett követelés

4 930

14 327

9 397

190,61%

- térítésmentes eszközátadás

294

0

-294

-100,00%

- egyéb

239

0

-239

-100,00%

Összesen:

10 985

21 177

10 192

92,78%

Egyenleg

12 582

4 368

-8 214

-65,28%

Az elszámolt értékcsökkenés arányában kerül sor a fejlesztésű célú támogatás elhatárolásának feloldására rendkívüli bevételként, ennek összege 2008-ban 23 mFt volt.



4.4

Társasági adó levezetése

26. Táblázat: Társasági adó

Megnevezés

2007

Adózás előtti eredmény:

2008

1 259 518

1 529 717

számviteli törvény szerinti értékcsökkenés követelés értékvesztés előző évi csökkentő elengedett követelés kivezetett eszközök számvitel szerinti értékcs. egyéb +adóalap növelők összesen

502 722 14 104 4 930 21 971 15 972 559 699

554 476 41 890 14 327 40 323 11 377 662 393

adótörvény szerinti értékcsökkenés fejlesztési tartalék képzése kapott osztalék

377 748 314 880 68 663

352 339 500 000 81 340

helyi iparűzési adó elszámolható része visszafizetés nélkül kapott támogatás követelés értékvesztés számvitel szerinti csökkenése kutatás fejlesztés tárgyévi költsége kivezetett eszközök adótörvény szerinti értékcs. egyéb -adóalap csökkentők összesen

138 431 22 950 13 662 31 750 20 790 10 549 999 423

159 712 22 950 42 344 38 449 40 323 12 307 1 249 764

819 794 131 167 0 45 679 1 082 672

942 346 150 775 0 55 753 1 323 189

0 596 406 486 266

0 784 116 539 073

=Adóalap: -Számított adó: - előző évi adó korrekciója -Különadó =Adózott eredmény: Eredménytartalék igénybevétele osztalékra Osztalék előírás: Mérleg szerinti eredmény: 27. Táblázat: Különadó

Megnevezés Adózás előtti eredmény:

2008 1 529 717

visszafizetés nélkül adott támogatás térítés nélkül nyújtott szolgáltatás + adóalap növelők összesen

6 850 0 6 850

visszafizetés nélkül kapott támogatás

22 950

kutatás fejlesztés

38 449

kapott osztalék

81 340

- adóalap csökkentők összesen Adóalap: Különadó

142 739 1 393 828 55 753



5 Kiegészítő adatok Az éves beszámoló teljesebb értékeléséhez az alábbi kiegészítést adjuk:

5.1

Kutatás-kísérleti fejlesztés

Kutatás és kísérleti fejlesztés területe két területen valósul meg a társaság életében: 1., Az Okmánybiztonsági Laboratórium keretein belül megvalósult kutatási és kísérleti fejlesztési témakörök, 2., Az új tenderek során kiemelt szerepet kapnak a különböző termékfejlesztési munkák. Az alapkutatás, alkalmazott kutatás és a kísérleti fejlesztés tárgyévben felmerült közvetlen költsége 38.449 eFt.

5.2

Környezetvédelem

A társaság rendelkezik a Det-Norske Veritas által auditált ISO 14001:2004 Környezetirányítási Rendszertanúsítvánnyal, amelynek az érvényességi ideje 2010. január 11. A környezetvédelmi tanúsítvány kiterjed a nyomdaipari termékek, biztonsági nyomtatványok, műanyag kártyák, okmánybiztonsági anyagok fejlesztése, gyártása, kiadása és értékesítése témaköreire, valamint a nyomtatványok számítástechnikai továbbfeldolgozása, intelligens kártya chip beültetés és kódolás területeire, valamint az adatok elektronikus archiválása, adatbázisba rendezése, irattározás, dokumentumok bértárolása területekre is. A veszélyes hulladékot a telephelyeinkről folyamatosan elszállítjuk, 2008. év folyamán 36.842 kg veszélyes hulladék került elszállításra, illetve megsemmisítésre.

5.3

Létszám- és bérgazdálkodás

28. Táblázat: Teljes munkaidőben foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszáma

Fő fizikai létszám nem fizikai létszám Összes létszám

2007

2008 415 134 549

429 132 561



29. Táblázat: Bérköltség alakulása

eFt

2007

fizikai bér nem fizikai bér Egyéb bérek Összes bérköltség

2008 791 482 771 752 248 527 1 811 761

901 372 862 396 255 289 2 019 057

30. Táblázat: Egyéb személyi jellegű ráfordítások, bérjárulékok

E Ft / év

2007

2008

- ösztönzési - szociális - költségtérítés - egyéb Összes egyéb személyi jellegű ráfordítás

82 497 40 415 70 592 58 359 251 863

105 265 41 988 83 730 61 053 292 036

Társadalombiztosítási járulékok Egyéb bért terhelő járulékok: - munkaadói - rehabilitációs - szakképzési - start járulék Összes bérjárulék

546 650

612 658

55 123 1 132 18 462 4 905 626 272

61 841 1 365 24 141 4 043 704 048

31. Táblázat: Ügyvezetéssel összefüggő díjazások

E Ft / év

2007

Igazgatósági díjak Felügyelő Bizottsági díjak

2008 12 480 8 820

15 612 10 262

A Társaság 2008. évi beszámolóinak audit díja 7.500 eFt.

5.4

5 éven túli lejáratú kötelezettségek -.

5 éven túli lejáratú kötelezettséggel a vállalkozás nem rendelkezik.

5.5

Kibocsátott részvények részletezése

32. Táblázat: Részvénystruktúra

Sorszám Betűjel

Megnevezés

A

Tőzsdei forgalomban részt vevő részvények

Összesen:

Darabszám Névérték Összeg (eFt) 14 794 650 14 794 650

98

1 449 876 1 449 876



A Társaság 2008. április 28-án megtartott Közgyűlése által hozott határozatainak megfelelően a Társaság által kibocsátott 9 475 db, egyenként 980,- forint névértékű, névre szóló, dematerializált módon előállított ’B’ sorozatú dolgozói részvény (HU0000089172) és 73 470 darab, egyenként 980,- forint névértékű,

névre

szóló,

dematerializált

módon

előállított

’C’

sorozatú

dolgozói

részvény

(HU0000089180) 980 Ft névértékű, A sorozatú, dematerializált módon előállított törzsrészvénnyé (HU0000079835) történő átalakítása 2008. július 7-én sikeresen megtörtént. Az átalakítás során 1 db dolgozói részvény helyett 1 db törzsrészvény került jóváírásra a részvényesek értékpapír számláján. A 980 Ft névértékű törzsrészvények átalakítása keretében kibocsátásra kerülő 98 Ft névértékű névre szóló, dematerializált módon előállított törzsrészvények (HU0000093257) első BÉT kereskedési napja 2008. július 8-a volt. A 98 Ft névértékű törzsrészvények első BÉT kereskedési napjának elszámolása 2008. július 11. Az átalakítás során 1 db 980 Ft névértékű törzsrészvény helyett 10 db 98 Ft névértékű törzsrészvény került jóváírásra a részvényesek értékpapír számláján. 33. Táblázat: Szavazati jogok

Részvénysorozat

kibocsátott darabszám

saját részvények száma

szavazatra jogosító részvények

részvényenkénti szavazati jog

szavazati jog összesen

"A" sorozat

14 794 650

420 500

14 374 150

1

14 374 150

Összesen

14 794 650

420 500

14 374 150

-

14 374 150

5.6

Mérlegen kívüli tételek

34. Táblázat: Mérlegen kívüli tételek

Megnevezés

Érték (eFt)

Raiffeisen Bank Rt Bankgarancia, GVOP Raiffeisen Bank Rt Bankgarancia, Concorde Értékpapír Rt Raiffeisen Bank Rt Bankgarancia, tenderekhez HUF-ban Összesen HUF-os bankgarancia:

180 000 150 000 93 949 423 949

Raiffeisen Bank Rt Bankgarancia, tenderekhez EUR-ban Raiffeisen Bank Rt Bankgarancia, tenderekhez BGN-ban

6 820 500 000

A 180 millió forintos GVOP bankgarancia a vissza nem térítendő 150 millió forintos támogatáshoz kapcsolódik. A Concorde Értékpapír Rt. 150 millió forintos bankgaranciája a társaság tőzsdei bevezetésével kapcsolatban merült fel.



5.7

Cash-flow kimutatás

1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. I.

Ezer Ft-ban

2007. év

2008. év

Változás %

Adózás előtti eredmény - Saját részvény ellenérték nélküli átadás - Kapott osztalék - Térítés nélkül átvett / átadott eszközök - Fejlesztési tartalék egyéb bevétele Korrigált adózás előtti eredmény Elszámolt amortizáció Elszámolt értékvesztés Céltartalék képzés és felhasználás különbözete Befektetett eszközök értékesítésének különbözete Szállítói kötelezettségek változása Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek változása Passzív időbeli elhatárolások változása Vevőkövetelések változása Forgóeszközök (vevő és pénzeszk. nélküli) változása Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett adó (nyereség után) Fizetett osztalék, részesedés MŰKÖDÉSI CASH-FLOW

1 259 518 0 -68 663 4 905 -22 950 1 172 810 502 722 67 069 -898 -3 290 -211 178 -149 981 23 888 423 083 231 538 8 016 -176 846 -596 406 1 290 527

1 529 717 0 -81 340 4 299 -22 950 1 429 726 554 476 5 555 910 -10 398 57 325 282 368 6 264 4 730 73 358 -20 888 -206 528 -784 116 1 392 782

21,5% -18,5% -12,4% 0,0% 21,9% 10,3% -91,7% 201,3% -216,0% 127,1% 288,3% -73,8% -98,9% -68,3% -360,6% -16,8% -31,5% 7,9%

-806 880 10 408 81 340 -715 132

-113,2% -58,8% 18,5% -151,3%

14. 15. 16. II.

Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása Kapott osztalék BEFEKTETÉSI CASH-FLOW

-378 450 25 260 68 663 -284 527

17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. III.

Részvénykibocsátás bevétele (tőkebevonás) Kötvény és értékpapír bevétele Lízingkötelezettségekre kifizetett pénzeszközök Hosszú lej. kölcsön és elh. betétek törlesztése Véglegesen kapott pénzeszköz Saját részvény vásárlása Kötvény és értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése Hosszú lej. Nyújtott kölcsön és elhelyezett betétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni kötelezettség változása FINANSZÍROZÁSI CASH-FLOW

0 0 0 891 0 0 0 -412 500 0 -5 522 0 -417 131

0 0 -85 057 257 0 -278 845 0 -312 900 0 -6 850 0 -683 395

-71,2% 24,1% -24,0% -63,8%

IV.

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA Pénzeszközök állománya év elején Pénzeszközök állománya év végén

588 869 994 601 1 583 470

-5 745 1 583 470 1 577 725

-101,0% 59,2% -0,4%



5.8

Mutatószámok:

35. Táblázat: Pénzügyi-, likviditási- és jövedelmezőségi mutatószámok

Megnevezés A

Forgóeszközök

B

Készletek

C D

2007

2008

Változás %

3 811 867

4 001 334

4,97%

742 928

740 517

-0,32%

Vevők

1 050 576

1 046 300

-0,41%

Pénzeszközök

1 583 470

1 577 725

-0,36%

E

Saját tőke

3 613 135

4 152 208

14,92%

F

Rövid lejáratú kötelezettségek

2 229 025

2 395 910

7,49%

G

Szállítók

H

Összes forrás

I

Nettó árbevétel

J

Anyagjellegű ráfordítások

K

Üzemi eredmény

L

Átlagos statisztikai létszám (fő)

775 080

832 405

7,40%

6 196 810

7 116 344

14,84%

10 833 030

12 370 150

14,19%

6 092 951

7 163 414

17,57%

1 230 351

1 448 610

17,74%

549

561

2,19%

Rövid távú likviditás I.: ( A / F )

1,71

1,67

-2,34%

Rövid távú likviditás II.: (( A – B ) / F )

1,38

1,36

-1,45%

Likviditási gyorsráta: ( D / F )

0,71

0,66

-7,04%

Dinamikus likviditás: ( K / F )

0,55

0,60

9,09%

71

31

-56,34%

46

41

-10,87%

Árbevétel arányos eredmény: ( K / I )

11,36%

11,71%

3,08%

Tőkearányos eredmény: ( K / E )

34,05%

34,89%

2,47%

19 732

22 050

11,75%

Likviditási mutatószámok:

Pénzügyi mutatószámok: Vevők forgási sebessége (nap): (( CTárgy + CElőző ) / 2 * (365 / I )) Szállítók forgási sebessége (nap): ((GTárgy + GElőző ) /2 * (365 / J )) Jövedelmezőségi mutatószámok:

Élőmunka termelékenység (eFt/fő): ( I / L )


…………………………………………………. Vezérigazgató


Felelősségvállaló nyilatkozat

FELELŐSSÉGVÁLLALÓ NYILATKOZAT az Állami Nyomda Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 2008. évi Éves Jelentéséhez

Az Állami Nyomda Nyilvánosan Működő Részvénytársaság 2008. évi Éves Jelentése a valóságnak megfelelő adatokat és állításokat tartalmaz, és nem hallgat el semmiféle olyan tényt, amely a kibocsátó helyzetének megítélése szempontjából, a kibocsátó legjobb tudomása szerint, lényeges jelentőséggel bír. Az Állami Nyomda Nyilvánosan Működő Részvénytársaság felelősséget vállal továbbá annak a bizonyított kárnak a megtérítéséért is, amelyet a rendszeres és rendkívüli tájékoztatás elmaradásával, illetve félrevezető tartalmával esetlegesen okozott.


…………………………………. Vezérigazgató


Éves beszámoló a én végződő pénzügyi évre. Állami Nyomda Nyrt. Éves beszámoló. a december 31-én végződő pénzügyi évre

Recommend Documents