ÉVES BESZÁMOLÓ 2013

DRB DÉL-DUNÁNTÚLI Regionális BANK ZRT 7800 Siklós, Felszabadulás u.46-48.

Cg.: 02-10-060351

ÉVES BESZÁMOLÓ

2013.

Mérleg Eredmény-kimutatás Kiegészítő melléklet Könyvvizsgálói jelentés

........................................................................................................... 1

TARTALOMJEGYZÉK

MÉRLEG..................................................................................................................... 4 EREDMÉNYKIMUTATÁS........................................................................................ 11 Költségnemek ................................................................................................................................................... 13

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET .................................................................................... 14 I. Általános rész ................................................................................................................................................ 14 1. A Bank bemutatása ................................................................................................................................ 14 2. Számviteli politika ................................................................................................................................. 17 3. Számviteli változások............................................................................................................................. 18 4. Változások a számviteli becslésekben (8.IAS 30. bek) .......................................................................... 18 5. Az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák eredményre, vagyonra gyakorolt hatása ................. 18 6. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a 2013. évi jövedelmezőség alakulása .................................................... 18 a. Az eszközállományok alakulása ............................................................................................................. 19 b. Az eszközállomány minősége ................................................................................................................ 21 c. Források.................................................................................................................................................. 22 d. Tőkemegfelelés-ICAAP ......................................................................................................................... 24 e. Jövedelmezőség ...................................................................................................................................... 25 f. Likviditás ................................................................................................................................................ 27 II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítő adatok ............................................................................................... 28 1. Általános előírások szerinti bemutatások ............................................................................................... 28 a. Össze nem hasonlítható adatok a mérlegben .......................................................................................... 28 b. Tételátrendezések helyei ........................................................................................................................ 28 c. Értékelési eljárás megváltoztatásából származó eltérések ...................................................................... 29 2. Tételes bemutatások a mérleghez ........................................................................................................... 29 a . Immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása ............................................................ 29 b. Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenések alakulása ....................................................... 29 c. Befektetett pénzügyi eszközök alakulása ............................................................................................... 29 d. Egyéb követelések .................................................................................................................................. 30 e. Egyéb kötelezettségek ............................................................................................................................ 31 f. Egyéb a mérlegtételekhez kapcsolódó tételes kiegészítés ....................................................................... 31 III. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések ................................................................................ 32 1. Általános előírások szerinti kiegészítések .............................................................................................. 32 a. Az eredmény-kimutatásban az össze nem hasonlítható adatok tételes megjelölése ............................... 32 b. Az eredmény-kimutatásban a tételátrendezések helyeinek megjelölése ................................................ 32 c. Az eredmény-kimutatásban az értékelési eljárások megváltoztatás oka, hatása..................................... 32 2. Tételesen előírt kiegészítések az eredmény-kimutatáshoz ..................................................................... 32 a. A rendkívüli bevételek és ráfordítások jogcímeinek részletes bemutatása ............................................. 32 b. Valutában elszámolt bevétel Ft összege ................................................................................................. 33 c. A pénzügyi szervezetek különadója és a hitelintézeti járadék bemutatása ........................................... 33 d. A kapcsolt felekkel lebonyolított lényeges ügyletek bemutatása, ha nem a szokásos piaci feltételek szerint jöttek létre [Sztv. 89§ (6)]............................................................................................................... 33 e. A társasági adóalapot módosító tételek [Sztv. 91§ c)]............................................................................ 33 f) A hitelintézeti különadó bemutatása .................................................................................................. 33 IV. Tájékoztató rész ......................................................................................................................................... 34 1. Tételes tájékoztató adatok ...................................................................................................................... 34 d. Munkavállalók adatai ............................................................................................................................. 34 e. Mérlegen kívüli pénzügyi kötelezettségek [Sztv. 90.§ (3)c, (4)] ........................................................... 34 f. Az éves beszámolót aláírni köteles személy adatai ................................................................................. 35 2

g. A vezető tisztségviselők, igazgatóság és FB tagjainak folyósított kölcsön, előlegek, a 2012.év után esedékes járandóságok összege .................................................................................................................. 35 V. Sajátos hitelintézeti kiegészítések ............................................................................................................... 36 1. A Bank az alapvető pénzügyi szolgáltatásokon kívül volumenében jelentős - tevékenységeket nem végez. ............................................................................................................................................................. 36 2. Tárgyévi céltartalék-képzés és felhasználás ........................................................................................... 36 3. Értékvesztés alakulása ............................................................................................................................ 36 4. A mérleg fordulónapján fennálló, a Hpt. 79.§-ának (1) bekezdése szerint nagy kockázatvállalásnak minősülő eszköztételek: ................................................................................................................................. 36 5. Betét biztosítási alapokban és intézményvédelmi alapokban való részvétel .......................................... 37 6. A hátrasorolt eszközök bemutatása ........................................................................................................ 37 7. A hátrasorolt kötelezettség bemutatása .................................................................................................. 37 8. Kiemelt mérlegtételek esedékesség szerint ............................................................................................ 37 9. Saját eszköz terhére adott zálog-, és ahhoz hasonló jogok ..................................................................... 37 10. Valódi penziós ügyletek bemutatása : Nemleges. ........................................................................... 38 11. A mérleg eszköztételeiben szereplő, tőzsdén jegyzett értékpapírok: Nemleges. ................................ 38 12. Külföldi pénznemre szóló eszközök, források bemutatása: ............................................................... 38 13. Még le nem zárt határidős, opciós, swap ügyletek: ............................................................................ 38 14. A nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításainak költség nemenkénti bontása ................. 38 15. Meg nem képzett céltartalék, el nem számolt értékvesztés (Hpt.5.sz.mell.) ...................................... 38 16. Cash -flow kimutatás ( A ) : ............................................................................................................. 38 17. Függővé tett kamat és más tételek bemutatása ................................................................................... 39 18. -19. EXIM Bank Rt.-t érintő tájékoztatások: Nemleges. .................................................................... 39 20. Megbízásra végzett befektetési szolgáltatási tevékenységet a bank nem végez. ................................ 39 21. A saját és idegen tulajdonú értékpapírok állomány adatai: ................................................................ 39 22. Biztosítópénztárak részére a bank vagyonkezelést nem végez. .......................................................... 39 23. Befektetési szolgáltatás bevételei, ráfordításai részletezése: Nemleges. ............................................ 39 24. Pénzfeldolgozási tevékenységet a bank nem végez. .......................................................................... 39 25. A Hpt. 75.§ (3) bek. szerint az általános tartalék képzése alól nem kértünk felmentést. ................... 39 26. Azonnali deviza adás-vételi ügyletekből a mérleg fordulónapjáig nem teljesült ügyletek devizában 39 27. Lakás-takarékpénztárra vonatkozó: Nemleges! ................................................................................. 40 28. Külföldi székhelyű vállalkozásra vonatkozó: Nemleges! .................................................................. 40 29. Az EXIM Bank Rt.-re vonatkozó: Nemleges! ................................................................................... 40 30. Az immateriális javak részletezése (fajtánként) ................................................................................. 40 31. Az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyonértékű jogok (fajtánként) :Nemleges! ..................................... 40 32. Készletek leltára ................................................................................................................................. 40 33. Pénzügyi lízing követelések: Nemleges! ............................................................................................ 41 34. - .......................................................................................................................................................... 41 35. Kamatkövetelések után képzett céltartalék fordulónapi állománya: Nulla......................................... 41 36. Elszámolóházra vonatkozó adatok: Nemleges! .................................................................................. 41 37. Kölcsönbe adott és kölcsönbe vett értékpapírok, másodlagos értékpapírok állománya: Nemleges! .. 41 38. A biztosítékként, fedezetként, óvadékként kapott eszközök, garancia- és kezességvállalások EFt-ban41 39. A Bank a valós értéken történő értékelést nem alkalmazza. .............................................................. 42 40. Nemleges ............................................................................................................................................ 42 41. Az eredménykimutatás kiemelt sorai kizárólag belföldi bevételekből származnak. .......................... 42 42. Határon átnyúló szolgáltatást nem végzünk. ...................................................................................... 42 43. A Szt. 54.§-ának (8) bekezdése szerinti befektetési célú, lejáratig tartott, hitelkockázati szempontból kockázatmentesnek minősített értékpapírok állománya ................................................................................. 42 44. Valós érték alkalmazása esetére vonatkozik ...................................................................................... 43 45. Átsrukturált hitelek (követelések) szerződés szerint fennálló tőkekövetelésre vonatkozó (nettó) összege: 740 116 eFt ..................................................................................................................................... 43 46. Sajátos értékelés alá vont tételek bemutatása: .................................................................................... 43 1.sz. mell. CASH FLOW KIMUTATÁS ....................................................................................................... 44

KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS .............................................................................. 45

3

MÉRLEG KSH: 14819131-6919-2 Cg.: 02-10-060351 DRB Dél-Dunántúli Regionális bank ZRt.

MÉRLEG adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z és a. b. ES ZKÖZÖK (AKT Í V ÁK) 01 1.Pénzeszközök 02 2.Állampapírok 03 a) forgatási célú 04 b) befektetési célú 05 2/A. Állampapírok értékelési különbözete 06 3.Hitelintézetekkel szembeni követelések 07 a) látra szóló 08 b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 09 ba) éven belüli lejáratú 10 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 11 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 bb) éven túli lejáratú 15 Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 17 - MNB-vel szemben 18 - elszámolóházzal szemben 19 c) befektetési szolgáltatásból 20 Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben 21 - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 22 - elszámolóházzal szemben 23 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete 24 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 25 a) pénzügyi szolgáltatásból 26 aa) éven belüli lejáratú 27 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 28 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 29 ab) éven túli lejáratú 30 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 31 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 32 b) befektetési szolgáltatásból 33 Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben 34 -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben 35 ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köv. 36 bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. 37 bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyf.sz.köv. bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi 38 szerződő féllel szembeni követelés 39 be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 40 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete

2012.év c.

2013.év d.

1 510 378 6 525 348 4 849 942 1 675 406 0 4 946 817 302 869 4 643 948 4 643 948

3 789 844 7 536 902 2 316 224 5 220 678 0 12 372 950 0 12 372 950 12 362 950

65 000 10 000

0

0 19 598 730 19 598 730 5 002 232

0 27 076 226 27 076 226 3 605 474

14 596 498 103 800

23 470 753

0

0

0

0

4

41

5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is

61 62 63 64 65 66

a) Helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) aa) forgatási célú ab) befektetési célú b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok ba) forgatási célú Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. - visszavásárolt saját kibocsátású bb) befektetési célú Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok a) részvények, részesedések forgatási célra Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. b) változó hozamú értékpapírok ba) forgatási célú bb) befektetési célú 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 7. Részvények, részesedések befektetési célra a) részvények, részesedések befektetési célra Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés

67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87

7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban a) részvények, részesedések befektetési célra Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítés Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 9. Immateriális javak a) immateriális javak b) immateriális javak értékhelyesbítése 10. Tárgyi eszközök a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök aa) ingatlanok ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek ac) beruházások ad) beruházásra adott előlegek b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi e. ba) ingatlanok bb) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek bc) beruházások bd) beruházásra adott előlegek c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése

42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60

0

0

0

0

0

0

0 0

0 0

0

0

0 306 820 306 820

0 335 602 335 602

0 508 990 508 990

0 506 990 506 990

117 998 117 998

113 609 113 609

1 482 098 1 480 313 1 361 137 96 332 22 844 0 1 785

410 915 410 915 296 633 92 780 21 503

1 785

0

0

5

11. Saját részvények 12. Egyéb eszközök a) készletek b) egyéb követelések Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással 93 szembeni követelés 94 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 95 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 96 13. Aktív időbeli elhatárolások 97 a) bevételek aktív időbeli elhatárolása 98 b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 99 c) halasztott ráfordítások 100 Eszközök összesen Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK [1+2.a)+3.a)+3.ba)+3.c)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba)+11+12+ a 101 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek előbbi altételekhez kapcsolódó értékei] 88 89 90 91 92

- BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb)+7+8+9+10+ a 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 102 6/A, 7/A, 12/A és a 12/B tételek előbbi altételekhez, illetve tételhez kapcsolódó értékei]

3 000 699 390 560 488 138 902

3 000 2 082 508 602 537 1 479 971

0 0 508 181 487 348 20 833

0 0 345 068 310 555 34 514

36 207 750

54 573 616

17 011 759

24 159 999

18 687 810

30 068 548

Pécs, 2014. május 21. .......................................... a vállalkozás vezetője

6

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42

F O R R Á S O K (PASSZÍVÁK ) 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek a) látra szóló b) meghatározott időre lekötött ba) éven belüli lejáratú Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben bb) éven túli lejáratú Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben c) befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemb. - elszámolóházzal szemben 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 2.Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek a) takarékbetétek aa) látra szóló ab) éven belüli lejáratú ac) éven túli lejáratú b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból ba) látra szóló Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. bb) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. bc) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. c) befektetési szolgáltatásból Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köt. cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni kötelezettség cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő féllel szembeni kötelezettség ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete

3 662 460 610 048 3 052 412 2 804 264

20 975 173 2 063 287 18 911 887 4 544 374

0

248 148

14 367 513

29 053 267 18 832 679 3 112 17 801 517 1 028 050 10 220 588 5 833 012

27 996 206 22 242 516 2 695 478 16 985 920 2 561 117 5 753 691 3 643 449

4 234 800

2 082 863

152 776

27 379

0

0

7

69

3.Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség a) kibocsátott kötvények aa) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. ab) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ba) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. bb) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Tpt. szerint értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok ca) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással sz. cb) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással sz. 4. Egyéb kötelezettségek a) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. - szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása

70 71 72 73 74 75

b) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 5. Passzív időbeli elhatárolások a) bevételek passzív időbeli elhatárolása

76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86

b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása c) halasztott bevételek 6. Céltartalékok a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre b) kockázati céltartalék függő és jövőbeni kötelezettségekre c) általános kockázati céltartalék d) egyéb céltartalék 7. Hátrasorolt kötelezettségek a) alárendelt kölcsöntőke Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása c) egyéb hátrasorolt kötelezettség Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz.

43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68

87 88 89 90

0 0

0 0

0

0

0

0

305 793 305 793

280 457 0

0 280 457

436 294

215 919

436 294

215 919

14 858

13 011

14 858

13 011

0

600 000 600 000

8

91 92

8. Jegyzett tőke Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 10. Tőketartalék a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti 95 különbözet (ázsió) 96 b) egyéb 97 11. Általános tartalék 98 12. Eredménytartalék (+,-) 99 13. Lekötött tartalék 100 14. Értékelési tartalék 101 a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka 102 b) valós értékelés értékelési tartaléka 93 94

103 15.Mérleg szerinti eredmény (+,-) 104 Források összesen Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c)+1/A+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa)+3.ba+3.ca)+4 105 .a)+4/A] - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 106 [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] 107 - SAJÁT TŐKE (8-9+10+11+,-12+13+14+,-15)

2 100 840

4 100 870

0

0

162 105 495 863 7 403 0 0 0 -31 132 36 207 750

165 007 469 230 0 0 0 0 -242 258 54 573 616

31 592 546

32 015 370

1 428 974

17 836 466

2 735 079

4 492 850

9

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függő kötelezettségek 01. Opciós ügyletek 02. Garanciavállalás 03. Kezességvállalás 04. Visszavonható készenléti (standby) hitellevél 05.Visszavonhatatlan hitellevelek és az akkredetivek 06. A hitelszerződés alapján még igénybevehető keretösszeg 07. A harmadik fél tartozásaiért biztosítékként szolgáló, a mérlegben nem szereplő vagyontárgyak 08. Nem valódi penziós ügyletek 09. Hiteligérvények 10. Kötelezettsségvállalásra vonatkozó igérvények 11. A forint- vagy devizaértékre szóló, a névérték összegében a lejáratig fennálló váltókezességvállalás 12. A továbbforgatott, eladott vagy az MNB-nél viszontleszámítoltatott váltó 13. A hitelintézettel mint váltóforgatmányossal szemben támasztott megtérítési igény 14. Egyéb (váltón kívüli) piacképes forgatható pénzokmányokon alapuló pénzkövetelések, amelyen a pénzügyi intézménnyel szemben megtérítési igény érvényesíthető

4 219 620

2 692 520

859 884

836 050

3 359 735

1 856 470

267 157

252 034

267 157

247 054

15. A le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek 16. A hozamra, illetve a tőke megóvására vonatkozó ígéretek 17. A befektetési alapkezelők és a befektetési szolgáltatók által a hozamra, illetve a tőke megóvására tett ígéretek után vállalt garancia 18. Egyéb eszközre vonatkozó függő kötelezettségek [(Tv. 3.§ (8) 14.] 202. Jövőbeni kötelezettségek 01. Határidős adásvételi ügyletek 02. A swap ügyletek határidős ügyletrésze miatti kötelezettségek 03. Egyéb eszközre vonatkozó biztos (jövőbeni) kötelezettségek [Tv. 3.§ (8) 15.p.)g 203. Mérlegen kívüli követelések

4 980

Pécs, 2014. május 21. .......................................... a vállalkozás vezetője

10

EREDMÉNYKIMUTATÁS KSH: 14819131-6919-2 Cg.: 02-10-060351

E R E D M É N Y K I M U T A T Á S I. (függőleges tagolás) S.sz. Me g n e v e z é s a. b. 01. 1.Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után 02. kapott (járó) kamatbevételek 03. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 04. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 05. b) egyéb kamatok és kamatjellegű bevételek 06. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 07. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 08. 2.Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 09. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 10. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 11. KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 12. 3. Bevételek értékpapírokból a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből 13. (osztalék, részesedés) b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből 14. (osztalék,részesedés) 15. c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) 16. 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek 17. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 18. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 19. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési 20. tevékenység bevételét) 21. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 22. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 23. 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 24. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 25. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 26. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési 27. tevékenység ráfordításait) 28. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 29. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 30. 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] 31. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 32. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 33. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 34. - értékelési különbözet 35. b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 36. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 37. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 38. - értékelési különbözet c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység 39. bevétele) 40. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 41. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása 42. 43. - értékelési különbözet d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység 44. ráfordításai) 45. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 46. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 47. - forgatási célú értékpapírok értékvesztése 48. - értékelési különbözet

adatok: ezer Ft-ban 2012.év 2013.év c. d. 3 140 439 2 437 257 391 048

407 537

2 749 391 3 383 318 205 1 819 503

2 029 720

1 320 936 110

1 144 341 43

0

0

0 1 292 917

0 110 500 756 500 756

43 776 240 776 240

92 274 92 274

140 415 140 415

18 139 317 855

110 635 332 272

299 716

221 637

0

0

11

49. 50. 51. 52. 53. 54. 55. 56. 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75.

7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) egyéb bevételek Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól - készletek értékvesztésének visszaírása 8. Általános igazgatási költségek a) személyi jellegű ráfordítások aa) bérköltség ab) személyi jellegű egyéb kifizetések

12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre

a) értékvesztés visszaírása követelések után b) kockázati céltartalékképzés felhasználása a függő és biztos 81. (jövőbeni) kötelezettségekre 82.

1 445 368 13 862

1 671 943

1 431 505

1 417 768 615 749 386 487 83 433

1 406 599 626 641 397 042 87 124 0

145 829

802 019 79 635 1 857 920

142 476 0 0 779 958 82 060 2 139 621

1 857 920

2 139 621

444 932

284 067

433 985

277 592

Ebből: - társadalombiztosítási költségek

= nyugdíjjal kapcsolatos költségek ac) bérjárulékok Ebből: - társadalombiztosítási költségek = nyugdíjjal kapcsolatos költségek b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 9. Értékcsökkenési leírás 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak b) egyéb ráfordítások Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak - készletek értékvesztése 11. Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a 76. függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 77. a) értékvesztés követelések után b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) 78. kötelezettségekre

79. 80.

1 687 018 15 075

10 947

6 476

356 966

344 874

335 122

336 550

21 844

8 323

-8 604

-231 263

-23 679

-245 125

15 075

13 862 0 734 -734 -231 997

12/A. Általános kockázati céltartalék felhasználás értéke

13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való 83. részvények, részesedések után 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után

84. 85. 15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye

86.

87. 88. 89. 90. 91. 92. 93. 94. 95. 96. 97. 98. 99.

Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ 1-2+3+4-5+,-6+7.b)-8-9-10.b)-11+12-13+14] - NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a) - 10.a)] 16. 17. 18. 19.

Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény (16-17) Adózás előtti eredmény (+,-15+,-18)

20. Adófizetési kötelezettség 21. Adózott eredmény (+,-19-20)

3 905 -3 905 -12 509 18 623 -31 132

22. Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-)

10 261 -242 258

0 0 0

23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak

25. Mérleg szerinti eredmény (+,-21-/+22+23-24)

-31 132

-242 258

12

Költségnemek

KÖLTSÉGNEMEK S.sz. Megnevezés 01. Anyagköltség 02. Igénybevett szolgáltatások értéke 03. Egyéb szolgáltatások értéke 04. Eladott áruk beszerzési értéke 05. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke I. Anyagjellegű ráfordítások 06. Bérköltség 07. Személyi jellegű egyéb kifizetések 08. Bérjárulékok II. Személyi jellegű ráfordítások III. Értékcsökkenési leírás * I.-II.-III. Összesen

2012.év 45 576 714 838 41 605

2013.év 36 677 695 014 48 266

802 019 386 487 83 433 145 829 615 749 79 635 1 497 403

779 958 397 042 87 124 142 476 626 641 82 060 1 488 659

Pécs, 2014. május 21. .......................................... a vállalkozás vezetõje

13

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET A Bank éves beszámolóját köteles közzétenni, ennél fogva köteles azt a Hpt.-ben előírt feltételeknek megfelelő könyvvizsgálóval felülvizsgáltatni, azaz könyvvizsgálatra kötelezett.1 A könyvvizsgálatot a Gyimesi & Társa Kft. MKVK nyilv. sz.:000858 (cégjegyzékszám:01-09-666588) könyvvizsgálatért személyében felelős könyvvizsgáló Gyimesi Katalint (an: Márkus Margit, lakik: 1037 Budapest, Máramaros út 64/b, könyvvizsgálói engedélyének száma: 003948) végzi.

Az éves beszámolót Szerleticsné Kovács Emese ügyvezető (szül.: Kovács Emese , lakcím: 7634 Pécs, Makay I. út 84.), pénzügyi szakon 150556 számon regisztrált, könyvviteli szolgáltatás végzésére jogosult állította össze. I. Általános rész 1. A Bank bemutatása2 A beszámolót készítő vállalkozás megnevezése: Cégjegyzék száma: Adószáma: A vállalakozás bejegyzés szerinti országa A vállalakozás székhelye A vállalakozás jogi formája A beszámoló egy vállalkozásra, vagy vállalkozások csoportjára vonatkozik: Alkalmazottak létszáma 2013.átlag fő A beszámoló pénzneme: A beszámolóban közölt adatok számításának nagyságrendje A mérleg fordulónapja és a beszámolási időszak:

DRB DÉL-DUNÁNTÚLI Regionális Bank ZRt. 02-10-060351 14819131-2-44 Magyarország 7800 Siklós, Felszabadulás útja 46-48. Zártkörű Részvénytársaság Egy vállalkozásra 119 fő HUF Ezer forint 2013.december 31. 2013.01.01.-2013.12.31.

A bank a jogelőd Siklós és Vidéke Takarékszövetkezet átalakulásával jött létre 2009. július 9én . A bank a hitelintézetekről és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (továbbiakban: Hpt. ) alapján a Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete jogutódja a Magyar Nemzeti Bank Pénzügyi Stabilitási Tanácsa (továbbiakban: PST ) által H-N-I-1336/2013. számon kiadott és engedélyezett 3 következő főbb tevékenységeket és kapcsolódó szolgáltatásokat végzi: a) betét gyűjtése és más visszafizetendő pénzeszköz - saját tőkét meghaladó mértékű nyilvánosságtól történő elfogadása , b) hitel- és pénzkölcsön nyújtása, c) pénzügyi lízing Az Sztv. 88.§.(8) bek. szerinti közlés Az Sztv 88.§ (1), 89.§(5) szerint 3 korábbi engedély : PSZÁF EN-I/M-452/2009/.sz.hat. 1 2

14

d) pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása, e) olyan papír alapú készpénz-helyettesítő fizetési eszköz (például papír alapú utazási csekk, váltó) kibocsátása, illetőleg ezzel kapcsolatos szolgáltatás nyújtása, amely nem minősül pénzforgalmi szolgáltatásnak f) kezesség és bankgarancia vállalás g) valutával, devizával – ide nem értve a pénzváltási tevékenységet – váltóval, illetve csekkel saját számlára vagy bizományosként történő kereskedelmi tevékenység, h) pénzügyi szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység) i) széfszolgáltatás j) pénzváltási tevékenység A bank tevékenységét természetes személyek valamint vállalkozások körében fejti ki. A tevékenység központja 7800, Siklós, Felszabadulás u. 46-48. sz. alatt van. Fiókok:  Beremend  Drávaszabolcs  Kémes  Nagyharsány  Siklós  Harkány  Villány  Pécs - Kertváros  Kaposvár  Pécs - Barbakán  Pécs – Király  Budapest – József A.  Budapest – Fehérvári  Szederkény  Dombóvár  Sásd A bankot 5 fős igazgatóság és 3 fős felügyelő-bizottság irányítja. A Bank tulajdonosi szerkezetének bemutatása: A részvények névértéke 10 000,-Ft, azaz tízezer forint. Az előző beszámolótól eltelt időszakban a tulajdonosok a 2013. évi CXXXV törvény rendelkezéseire tekintettel tőkeemelést hajtottak végre 2013. augusztus 26-tól hatályosan a cég jegyzett tőkéje a korábbi 2 100 840 eFt-ról 4 100 870 eFt-ra emelkedett. A működési engedély iránti kérelemmel együtt a következő tulajdonosok esetében kérték a minősített befolyásol szerzés jóváhagyását: Tulajdonos neve

Székhelye

Adószáma

Minősített befolyás típusa

Minősített befolyás mértéke

DUNRAVEN Consulting Korlátolt Felelősségű Társaság

1118 Budapest, Ménesi út 22.

23054110-2-43 közvetlen

11,25%

FARASAN Enterprises Korlátolt Felelősségű Társaság

1118 Budapest, Ménesi út 22.

23054134-2-43 közvetlen

11,88%

GORGONIA Management Korlátolt Felelősségű Társaság

3100 Salgótarján, Állomás út 4. 23054309-2-12 közvetlen

13,53%

KLIMA Enterprises Korlátolt Felelősségű Társaság

3104 Salgótarján, Hősök út 49. 23054598-2-12 közvetlen

10,49%

A jegyzett tőke emeléssel növekedett a jogi személy tulajdonosok száma és a tulajdoni 15

részaránya. Megnevezés Jogi személy Természetes személy Külföldi üzleti ügyfél Összesen

Fő

2012. december 31. Részvény Eft 13 1 227 300 101 797 740 1 75 800 115 2 100 840

Fő

2013. december 31. Részvény Eft 20 2 772 370 97 1 328 500 117 4 100 870

Az alapszabály értelmében „a részvénykönyv mellékleteként nyilván kell tartani a legalább 5 (öt) százalékot elérő tulajdonosok által a Társaságban – a Hpt. 4. számú melléklete szerint számított – közvetett tulajdonának azonosításra alkalmas adatait is. A Társaságban, mint pénzügyi intézményben 5 (öt) százalékos vagy ezt meghaladó tulajdoni hányaddal (rendelkező, illetve ilyen hányadot megszerző tulajdonos a Társaságban birtokolt közvetett tulajdonát, illetve annak változását – az azonosításra alkalmas adatok egyidejű közlésével – köteles a Társaságnak bejelenteni. Ezen kötelezettséget nem teljesítő tulajdonos szavazati jogának gyakorlását a kötelezettség teljesítéséig a Felügyelet felfüggeszti.” A részvényeseket fenti kötelezettségükről levélben tájékoztattuk. A bankhoz a fentieken túl nem érkezett 5%-ot meghaladó részesedésről bejelentés. A Bank kapcsolt vállalkozásainak bemutatása:4 Név: Saját tőke: Jegyzett tőke Részesedési arány Vállalkozással szembeni követelés 2000. C. Tv. 90§(2)

DUNACORP KFT. 43 126 eFt 53 500 eFt 56,60 % 30 000 eFt

Név: Saját tőke: Jegyzett tőke Részesedési arány Vállalkozással szembeni követelés 2000. C. Tv. 90§(2)

DRB Vagyonhasznosító KFT. eFt 276 200 eFt 63,76 % 176 100 eFt

Név: Saját tőke: Jegyzett tőke Részesedési arány Vállalkozással szembeni követelés 2000. C. Tv. 90§(2)

VETROINVEST-FAKTOR KFT. 242 778eFt 250 890 eFt 100,00% 300 890 eFt

A kötelező számviteli szabályzatok a Banknál:5 4 5

Sztv. 89.§ alapján Sztv. 88.§ (3), 250/2000.(XII.24.) Korm.r. 16

Megnevezés Eszközök és források értékelési szabályzata Leltározási és leltárkészítési szabályzat Pénz- és értékkezelési szabályzat Pénzforgalmi üzletszabályzat Betét üzletszabályzat Befektetési és befektetés minősítési Ügyletminősítési és Értékelési szabályzat Kockázatkezelési és mellékletei Ügyfél- és partnerminősítési Fedezetértékelési Szigorú számadású bizonylatok szabályzata Számviteli Politika Számlarend, Számlatükör

Ig.határozat

Utolsó módosítás

52/9-10/2010.

2010.12.13.

52/9-28/2010. 35/4-2/2013. 12/8-3/2013. 37/6-2/2013. 22/2-11/2012. 22/2-10/2012. 29/4-3/2013. 37/4-4/2012. 25/2-1/2013. 52/9-28-1/2010.

2010.12.13. 2013.12.02. 2013.04.22. 2013.12.19. 2012.07.02. 2012.07.02. 2013.08.26. 2012.11.12. 2013.08.07. 2010.12.13.

52/11-4/2011. 27/4-1/2013.

2011.12.19. 2013.08.15.

A fenti szabályzatok közül jelentős hatással van a beszámolóra a minősítési szabályzat, melynek főbb elemeit a számviteli politika keretében ismertettük. 2. Számviteli politika A bank a számvitelről szóló 2000.évi C. törvény –a továbbiakban: Szt.- érvényes számviteli politikával rendelkezik. A számviteli politika keretében 13 db szabályzat készült el, ezek közül az értékelési politika, az Eszköz-forrás értékelési szabályzat – sajátos értékelési előírások fejezete- közvetlen hatással van a számviteli politikára. Tekintettel arra, hogy a többször módosított 250/2000. (XII.24.) Korm. rendelet – továbbiakban: Szkr.) - részletesen meghatározza a hitelintézetek és pénzügyi vállalkozások éves beszámoló-készítési és könyvvezetési sajátosságait - így a banknak önálló mozgástere a sajátos számviteli megoldások alkalmazására korlátozott.  A bank az Szkr. értelmében az 1.sz. melléklete szerinti mérlegből, a 2.sz. melléklete szerinti eredmény-kimutatásból álló éves beszámolót, valamit az általános szabályok szerint üzleti jelentést köteles készíteni.  A mérlegkészítés időpontja: tárgyévet követő év január 31.  A zárlati munkák gyakorisága, mélysége a következő: havonta teljes zárlat mérleggel, eredmény kimutatással.  A „lényeges”, a „jelentős”, a „nem lényeges”, a „nem jelentős”, kategóriák minősítési szempontjait és konkrét értékeit az alábbiak szerint határoztuk meg:  A „jelentős összegű hiba” a számviteli szabályozással összhangban a mérleg főösszeg 1 %-át , maximum 100.000.000 forintot meghaladó tételeket  A nem jelentős összegű hiba a mérleg főösszeg 2%-át, maximum 200.000.000 forintot el nem érő , az adott évben feltárt hibák, hibahatások – eredményt , saját tőkét növelőcsökkentő – értékének együttes (előjeltől független) összege  A megbízható és valós összképet lényegesen befolyásoló hiba mértékét a megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke 3%-át elérő hiba  A fajlagosan kis értékű hiba a mérleg főösszeg 0,5 % el nem érő hiba  Az együttesen kis összegű hiba a mérleg főösszeg 1 % el nem érő hiba  A költségek elszámolására kizárólag a költség-nemek számlaosztályt alkalmazza a bank, az un. vezetői számvitel információigényét a GLOBE lehetőségeit kihasználva felparaméterezett jelentéstáblák és elemzőkódok felhasználásával készült külön excel táblázatokban készítjük el. 17

 A számviteli politikában meghatározásra került az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékcsökkenése megállapításának módja, ami lineáris, időarányos és alapja az eszközök bruttó értéke. Az értékcsökkenés elszámolása havonta történik, a tárgyhónap utolsó napján kerül elszámolásra. Az immateriális javak közül a szellemi termékek leírásának idejét 3 évben határozta meg a bank.  A Szt. 80.§ (2) bek. alapján biztosított lehetőséggel élve a bank a 100 ezer Ft egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket használatbavételkor egy összegben költségként elszámolja.  A bank a vásárolt készleteket a mérlegben az un. FIFO módszer alapján veszi számításba, illetve az utolsó beszerzési áron értékeli.  Az értékpapírok besorolását a forgóeszközök vagy a befektetett eszközök közé a beszerzés céljától függően az analitikus nyilvántartásban történő minősítéssel határozza meg.  A 250/2000. (XII.24) Korm. r. 7.sz. melléklet előírásainak figyelembevételével a bank folyamatosan karban tartja az Eszköz-forrás értékelési szabályzatát és meghatározta az egyes kintlévőségek, befektetések, követelés fejében kapott készletek és mérlegen kívüli kötelezettségek értékelésének szabályait. Az eszközök minősítése alapján az értékvesztések és a visszaírások havonta kerülnek elszámolásra. Kivételt képeznek ez alól a befektetett eszközök, melyek minősítése és a minősítés eredménye alapján az értékvesztés elszámolása negyedévente történik. A hitelintézeteknél elhelyezett bankközi betéteket, a befektetési és forgatási célú értékpapírokat, a vagyoni érdekeltségeket, a mérlegen kívüli kötelezettségeket összeghatártól függetlenül egyedileg minősíti a bank. A bank az elszámolandó értékvesztés nagyságát az egyszerűsített minősítés hatálya alá tartozó tételek esetében az alábbi mértékek alapján határozza meg, a bruttó könyv szerinti érték %-ban: a külön figyelendő kategóriában 1%, átlag alatti kategóriában 11% , kétes követeléseknél 31%, a rossz minősítésű kintlévőségeknél pedig 71%.  A mérleg fordulónapjáig megszolgált, esedékes, mérlegkészítésig be nem folyt, valamint a mérleg fordulónapján megszolgált, mérlegkészítés időpontjáig nem esedékes minősített kamatok és kamatjellegű jutalékok függővé tételre kerülnek.  A bank nem alkalmazza a piaci értéken történő értékelést. ( Sztv. 57§.(3))  A Bank számviteli politikájában rögzített döntése szerint nem alkalmazza a valós értéken történő értékelés szabályait. (Sztv. 59/A.§)  A Bank általános kockázati céltartalékot nem képez. 3. Számviteli változások A bank az előző évhez viszonyítva számviteli politikáját, számbavételi eljárásait, értékelési módszereit jogszabályi módosítások miatt nem változtatta, így az eredményre, pénzügyi- és vagyoni helyzetre, nincs hatással. 4. Változások a számviteli becslésekben (8.IAS 30. bek) Számviteli becsléseket a Bank nem alkalmazott a 2013 év folyamán. 5. Az ellenőrzés során feltárt jelentős összegű hibák eredményre, vagyonra gyakorolt hatása A beszámoló időszakában nem tártunk fel jelentős összegű hibát. 6. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a 2013. évi jövedelmezőség alakulása A bank mérleg-főösszege a 2012. december 31.-i 36 207 750 eFt-ról 55 867 213eFt-ra 18

emelkedett Ebből: a saját tőke változása a kötelezettség változása az átmenő passzívák változása a céltartalék változása

-

1 757 771 16 830 317 220 375 1 847

eFt eFt eFt eFt

Megállapítható, hogy az emelkedés döntő részben a kötelezettségek növekedéséből származik. Ezen belül a hitelintézetekkel szembeni meghatározott időre lekötött kötelezettségek növekedtek 17 312 713 eFt-tal. Az ügyfelekkel szembeni kötelezettségek 1 057 061 eFt csökkentek, mely csökkenés intézményi betét kivonás következménye volt. A kedvezőtlen gazdasági környezet aktív üzletági ügyfelekre gyakorolt negatív hatása, a bankadó, az egyszeri tranzakciós illeték, illetve a költségvetés részére megfizetett, ügyfelek által ki nem egyenlített tranzakciós illeték, az igénybe vett szolgáltatások költségeinek növekedése (informatika), valamint az új üzletági felkészüléshez kapcsolódó költségnövekedés együttes hatása negatívan befolyásolta az eredményt. A saját tőke a végrehajtott 2 000 030 eFt tőkeemelés hatására tudott növekedni. a. Az eszközállományok alakulása A főbb eszközcsoportok állománya a mérleg-főösszeghez viszonyítva az alábbiak szerint alakult: 1.Tábla Egyes eszközcsoportok állománya és mérleg-főösszeghez viszonyított aránya Megnevezés 1. Pénzeszközök 2. Állampapírok 3.Hitelintézetekkel szembeni köv. 4. Ügyfelekkel szembeni köv.-ek 5. Egyéb értékpapírok, részv.,részes. 6. Immateriális javak 7. Tárgyi eszközök 8. Saját részv.,egyéb eszközök 9. Aktív időbeli elhatárolások ES ZKÖZÖK

2012.XII.31. Mo. 1 510 378 4,2% 6 525 348 18,0% 4 946 817 13,7% 19 598 730 54,1% 815 810 2,3% 117 998 0,3% 1 482 098 4,1% 702 390 1,9% 508 181 1,4% 36 207 750 100

2013.XII.31. 3 789 844 7 536 902 12 372 950 27 076 226 842 592 113 609 410 915 2 085 508 345 068 54 573 616

Mo. Elt.+,6,9% 2,8% 13,8% -4,2% 22,7% 9,0% 49,6% -4,5% 1,5% -0,7% 0,2% -0,1% 0,8% -3,3% 3,8% 1,9% 0,6% -0,8% 100

19

30 000 000 25 000 000 20 000 000 2012.

15 000 000

2013.

10 000 000 5 000 000 -

1

2

3

4

5

6

7

8

9

A bank jövedelmezősége szempontjából az eszközállomány összetételének alakulása kedvezőnek tűnik, mivel az ügyfelekkel szembeni követelések aránya jelentős mértékű 38%os növekedést mutat. A növekedés alapvetően az MNB által meghirdetett Növekedési Hitelprogram (továbbiakban NHP) keretében folyósított hiteleknek köszönhető, melynek rögzített 2,5% kamatszintje elmarad a bank által vállalkozói hitelek esetében jellemzően alkalmazott kamatfeláraktól. Mindezek mellett a jövedelmezőség szempontjából kedvezőbb lakossági hitelek állománya 685 948 eFt tovább csökkent. Az eszközök 18 365 866 eFt növekedése az előbbiekben jelzett ügyfelekkel szembeni követelések növekedése mellett a hitelintézetekkel szembeni követelések 7 426 133 eFt emelkedésének köszönhető. A hitelintézetekkel szembeni követelések növekedése a 2013-as évben elindított ernyőbanki funkciókból fakad, melynek keretében a DRB Bank látja el a DDB Bank, az ÉRB Bank, és a Buda Bank teljes kiszolgálását, mind a központi elszámolás forgalom, mint a kártyaüzletág, mind a pénzszállítás tekintetében. A felsorolt hitelintézetek részére a bank elszámolási számlákat vezet, és felel a kötelező tartalék teljesítésért is. A DRB Bank az NHP program keretében is ernyőbanki feladatokat lát el a három bank részére. Az ügyfelekkel szembeni követelés 2013.év végén 28 446 226 eFt volt, melyet a mérlegben csökkentett a 1 370 000 eFt-os értékvesztés állomány. Ez az eszközcsoport az előző évihez viszonyítva 7 477 496 eFt-al növekedett nettó értéken, s így aránya a mérleg-főösszeghez viszonyítva 49,6 % lett. 2.Tábla Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni követelések megoszlása

20

M EGNEV EZÉS 1.) Hitelintézetekkel szembeni látra 2.) Hitelintézetekkel szembeni pü.i éb. 3.) Hitelintézetekk szembeni pü.i ét. 4.) Hitelintézetekkel szembeni bef. 5.) Ügyfelekkel szembeni pü.i éb. 6.) Ügyfelekkel szembeni pü.i ét. 7.) Ügyfelekkel szembeni bef.i MÉRLEG 3,+4.SORA ÖSSZ.

2012.XII.31. 302 869 4 643 948 5 002 232 14 596 498 24 545 547

Mo. 2013.XII.31. 0,0123 18,9% 12 362 950 0,0% 10 000 0,0% 20,4% 3 605 474 59,5% 23 470 753 0,0% 100 39 449 177

Mo. 0 31,3% 0,0% 0,0% 9,1% 59,5% 0,0% 100

Elt.+,-1% 12,4% 0,0% 0,0% -11,2% 0,0% 0,0%

A fentieket szemlélteti a következő diagram: 25 000 000 20 000 000 15 000 000

2012. 2013.

10 000 000

5 000 000 1

2

3

4

5

6

7

A 2.sz. tábla a követelések két fő csoportját mutatja be. A hitelintézetekkel szembeni követelések 150 % -kal emelkedtek, mérlegfőösszeghez viszonyított arányuk 23%. A lejárati idő alapján csoportosítva a követeléseket megállapítható, hogy ezen belül kiemelkedően az éven belüli állomány növekedett 166%-kal. A hitelintézetekkel szembeni követelések növekedését az NHP konstrukcióban betöltött ernyőbanki szerep magyarázza. b. Az eszközállomány minősége A Hpt 86.§ előírása és a bank szabályzata alapján minősített eszközállomány 6a banknál 2013. december 31.-én 43 996 000 eFt volt, 11 221 000 eFt-al több az előző évinél. A növekedés az ügyfelekkel szembeni és a hitelintézetekkel szembeni követelések növekedésének köszönhető. 3.Tábla

6

PSZÁF portfolió táblázat 21

Portfolió elemzés – minősítés (bruttó) Megnevezés Problémamentes Külön figyelendő Átlag alatti Kétes Rossz Mindössz.(mérleg+mérl.kiv.)

2012.XII.31. 18 521 000 11 000 000 1 035 000 1 158 000 1 061 000 32 775 000

Mo. 2013.XII.31. 56,5% 32 902 601 33,6% 8 656 659 3,2% 482 198 3,5% 678 348 3,2% 1 276 194 100 43 996 000

Mo. Elt.+,74,8% 18,3% 19,7% -13,9% 1,1% -2,1% 1,5% -2,0% 2,9% -0,3% 100

Portfolió elemzés – minősítés (netto) Megnevezés Problémamentes Külön figyíelendő Átlag alatti Kétes Rossz Mindössz. (mérlegt.+mérl.k.)

2012.XII.31. 18 521 000 10 860 000 869 000 719 000 375 000 31 344 000

Mo.% 2013.XII.31. 59% 32 901 612 35% 8 498 498 3% 424 046 2% 438 496 1% 363 348 100 42 626 000

Mo.% Elt.+.77% 0,2 20% -0,1 1% 0,0 1% 0,0 1% 0,0 100

A minősített eszközökön belül legnagyobb jelentőségű az ügyfelekkel (vállalkozók, lakosság) szembeni követelésállomány, ami 2012. december 31.-én 19 596 727 eFt volt, míg 2013. december 1.-én 29 146 000 eFt lett. A problémamentes állomány aránya e körben 43 %-ról, 66 %-ra emelkedett, míg a külön figyelendő állomány 47%-ról 30%-ra csökkent. A problémamentes állomány növekedése a jelentős külső forrás problémamentes instrumentumokba történő kihelyezésének köszönhető. Ugyanakkor az átlag alatti és annál rosszabb minősítésű követelések állományának csökkenése a work-out terület megfelelő munkavégzésének köszönhető. A táblázatból megállapítható, hogy az összes minősített állomány átlagosan 4,62"osztályzatot" 7 kaphatott volna. Ez az érték kedvező javulást mutat 201. december 31-i záró értékhez (4,37) viszonyítva. c. Források A bank forrásait elemezve megállapítható, hogy bank saját tőkéje a beszámoló időszakában a végrehajtott tőkeemelésnek köszönhetően 64%-al emelkedett és a forrásokon belül 8,3% let az aránya. Az idegen források 50%-os növekedése egyrészt a korábban részletezett NHP programnak, másrészt az ernyőbanki feladatok ellátásához kapcsolódó levelezettek részére történő számlavezetésnek köszönhető. 4./A Tábla Az idegen és saját forrás megoszlása Megnevezés Saját források Idegen források FORRÁSOK

7

2012.XII.31. 2 749 937 33 457 813 36 207 750

Mo. 7,6% 92,4% 100

2013.XII.31. 4 505 860 50 067 755 54 573 616

Mo. 8,3% 91,7% 100

Elt. 0,7% -0,7%

Az értékelés 1-5 értékelési skálán : a problémamentes =5, a rossz =1. 22

4./B Tábla A saját tőke üzleti éven belüli változása (Adatok e Ft-ban) Megnevezés

Változás

Jegyzett tőke Ebből: leányvállalati Tőketartalék

Általános tartalék

Eredménytartalék

Lekötött tartalék Értékelési tartalék

Mérleg szerinti eredmény Saját tőke

2012.12.31 Növekedés

- Jegyzett tőke leszállítás 2 100 840

Csökkenés

2 000 030

2013.12.31

4 100 870 0

+ Általános tartalék képzés + Előző évi mérleg szerinti eredmény átvezetése + Lekötött tartalék képzés + Vagyon értékelés + Tárgyévi mérleg szerinti eredmény, Előző évi mérleg szerinti eredmény

162 105

2 902

165 007

495 863

26 633

469 230

7 403

7 403

0 0

-31 132 2 735 079

2 002 932

-211 126 -242 258 -177 090 4 492 850

A fenti táblázat a saját tőke összetételének változását mutatja a beszámolóval érintett időszakban. 5.Tábla Az idegen források összetételének alakulása Megnevezés 1.) Hitelintézetekkel szembeni röv. 2.) Ügyfelekkel szembeni rövid 3.) Egyéb rövid Rövid lejáratú kötelezettségek 4.) Hitelintézetekkel sz. hosszú 5.) Ügyfelekkel szembeni hosszú 6.) Egyéb hosszú Hosszú lejáratú kötelezettségek K Ö T E L E Z E T T S É G EK

2012.XII.31. 3 414 312 27 872 441 305 793 31 592 546 248 148 1 180 826 1 428 974 33 021 520

Mo. 10,3% 84,4% 0,9% 95,7% 0,8% 3,6% 0,0% 4,3% 100

2013.XII.31. 6 607 660 25 407 710 32 015 370 14 367 513 2 588 496 880 457 17 836 466 49 851 837

Mo. 13,3% 51,0% 0,0% 64,2% 28,8% 5,2% 1,8% 35,8% 100

Elt.+,2,9% -33,4% -0,9% -31,5% 28,1% 1,6% 1,8% 31,5%

Az idegen források között meghatározó az ügyfelekkel szembeni kötelezettség, mely azonban a beszámoló időszakában 1 057 061 eFt csökkent. Ezen belül 2 464 731 eFt csökkenés a lakosság és vállalkozók látra szóló és éven belüli lekötésű betéteinek állomány változásából származott. Örvendetes, a lejárati összhang szempontjából, hogy az ügyfelekkel szembeni éven túli kötelezettségeknél 1 407 670 eFt növekedés tapasztalható a tartós befektetési számla konstrukcióknak köszönhetően.

23

Pénzügyi instrumentumok állománya IAS 32 I. Pénzügyi eszközök a) Készpénz b)szerződésben foglalt jog arra, hogy egy másik gazdálkodótól pénzeszközhöz, vagy más pénügyi eszközhöz lehessen jutni

33 397 083

51 618 515

155%

1 510 378

3 789 844

251%

31 070 895

46 986 079

151%

815 810

842 592

103%

32 715 727

49 571 379

152%

32 715 727

49 571 379

152%

c) szerződésben foglalt jog arra, hogy potenciálisan kedvező körülmények között pénzügyi instrumokat cseréljenek el egy másik gazdálkodóval d) Egy másik gazdálkodó tőkeinstrumentuma II. Pénzügyi kötelezettség (szerződéses kötelem) a) Pénzeszköznek vagy egyéb pénzügyi eszköznek egy másik gazdálkodó részére történő átadására b) Pénzügyi instrumentumoknak egy másik gazdálkodóval történő cseréjére potenciálisan kedvező körülmények között

d. Tőkemegfelelés-ICAAP8 A belső tőkekövetelmény számítás (iCAAP) az a módszer, amely lehetővé teszi azt, hogy mind a felügyelési, mind az irányítási funkciót ellátó vezető testületek  megfelelően azonosítsák, mérjék, összesítsék és monitorozzák a Bank kockázatait,  a Bank a kockázati profiljának megfelelő tőkét tartson,  megfelelő kockázatkezelési rendszert működtessen, és azt folyamatosan fejlessze. 6.tábla Kockázatok tőkekövetelménye MNBkód Megnevezés CAB211 Sztenderd módszer szerinti tőkekövetelmény CAB212 IRB-n alapuló módszer tőkekövetelménye Összes tők ek övetelmény hitelezési és CAB21 partner k ock ázatok ra CAB22 Elszámolási kockázat tőkekövetelménye Tőkekövetelmény: pozíció, devizaárfolyam, árú CAB23 kockázatokra CAB24 Működési kockázat tőkekövetelménye CAB26 Egyéb és átmeneti tőkekövetelmény CAB2 Tőkekövetelmény minimális szintje Felügyeleti felülvizsgálat hatása (SREP) Belső tőkemegfelelés értékelés (ICAAP) hatása Összes tőkekövetelmény 8

előző év tárgyév Index/eltérés 1 690 533 1 584 131 94%

1 690 533

1 584 131

94%

329 200

384 200 0 1 968 331 2 558 832 2 429 787 2 429 787

117%

2 019 733 2 504 469 2 190 960 2 190 960

97% 102% 111%

inter Capital Adequacy Assesment- tőkemegfelelés belső értékelési folyamata 24

A táblázat mutatja, hogy míg a sztenderd módszerrel számított tőkekövetelmény csökkent a beszámoló időszakában (6%), addig a Felügyeleti Felülvizsgálati (SREP) és a belső tőkemegfelelés értékelés (ICAAP) szerinti emelkedett. Ez utóbbi jelentős, 11%-os emelkedése az NHP források 1-3 hónapos változó kamatozású besorolásnak köszönhető. 7.Tábla Szavatoló tőke számítás és a fizetőképességi mutató S.sz. Megnevezés 01 Jegyzett tőke (3A111) 02 Tőketartalék (3A112) 03 Eredménytartalék 04 Lekötött tartalékból a fel nem osztható szöv.vagyon 05 Általános tartalék 06 Általános kockázati céltartalék a korr.mfőösszeg 1,25%-ig 07 Mérleg szerinti poz. eredmény, könyvvizsgáló ált.hitelesítve 08 Jegyzett, be nem fizetett tőke (3A121) 09 Immateriális javak , a LT megh.-nál figy.be vettek kivételével 10 Kockázati céltartalék -ÁKC kiv.- és értékvesztés hiánya 11 ALAPVETŐ TŐKE 12 Alárendelt kölcsöntőke 13 Értékelési tartalék (számviteli) 14 Járulékos tőkelemek csökkentése 3A2132, 3A22 15 JÁRULÉKOS TŐKE 16 Levonások előtti szavatoló tőke 3A3 17 Tőkemódosítás a PIBB miatt 3A41 csökkentő t. 18 Limit túllépések tőkekövetelménye 3A51 19 Egyéb korrekciók +,20 SZAVATOLÓ TŐKE (szolvencia ráta számlálója) 21 Fizetőképességi mutató-TMM 22 Tőkemegfelelési mutató-ICAAP

2012.XII.31. 2013.XII.31. Index% 2100840 4100870 495 863 469 230 7 403 162 105 165 007 31 132 242 258 117 998 113 609

195% 95% 102% 778% 96%

2 617 081 -

4 379 240 600 000 -

167%

2 617 081

600 000 4 979 240

190%

2 617 081 10,35 9,54

4 979 240 20,22 15,98

190% 9,87 6,44

A bank tőke-megfelelési mutatója a 2. pillér alatt 15,98%, az előirt 8 %-kal szemben. Míg a hitelezési és működési kockázat fedezetére számított mutató 20,22 %, az egyéb belső tőkemegfelelés értékelése során alkalmazott stressz tesztek alapján számított tőkemegfelelés 15,98%. A Felügyeleti felülvizsgálat által előírt többlet tőkével számolt mutató értéke 15,56 %. e. Jövedelmezőség A bank adózás előtti nyeresége elmaradt a tervezettől. Az eredmény elmaradását okozó tényezők négy nagy csoportba sorolhatók. Az egyik csoport az informatikai szolgáltatások átszervezése a T-Com csoporthoz, mely az átállást követően a teljes informatikai eszközparkot és a hitelintézeti működést biztosító alapszoftvert és hardvert szolgáltatja, menedzseli. A tétel 2013 évi költségnövelő hatása 120 mFt. A másik csoportba tartoznak az ernyőbanki költségek, melyek alapvetően az önálló jogú kártyakibocsátás és autorizálás bevezetéséhez kapcsolódnak. A bevezetés elhúzódása miatt bevételek maradtak el, nagyságrendileg 60mFt összegben. A harmadik csoport az egyéb nem tervezett kiadások – tranzakciós illeték egyszeri, át nem hárított illetve ügyfelek által meg nem fizetett díja 122 mFt. A negyedik csoport a kamatbevételek alakulása. A beszámolási időszak első felében a hitelállomány csökkenése volt a jellemző mind a vállalkozói (-1,5md Ft, mind a lakossági ( 0,5md Ft) hitelek esetében. Az NHP program indítását követően év végére a vállalakozói hitelek állományát sikerült visszatornázni az előző év végi szintre, a hitelállomány közel 30%át tette ki az NHP hitel, melynek kamata a korábbi 4% elvárt kamatréssel szemben 2,5% rögzített kamatozást jelent. Mindezek következtében a 2013 évben az adózás előtti eredmény – 231 997 eFt lett, a tervezett 51 mFt szemben, így a 2012-es eredménytől 219 488 eFt marad el.

25

A nyereség csökkenése az alábbi főbb tényezőkre vezethető vissza: 8.tábla Az eredmény alakulását befolyásoló tényezők

s.sz. 01 02 03 04 05 06 07 08 08a 09 10 11 12 12/A 13 14 15 16 17 18 19

Tényező megnevezése Kamatkülönbözet alakulása Bevételek értékpapírokból Kapott jutalék- és díjbevételek Fizetett jutalék- és díjráfordítások Pénzügyi műveletek nettó eredménye Egyéb bevételek Pénzügyi és bef. szolg. fedzete Általános igazgatási költségek -Ebből: szem.i jellegű ráford. Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Értékvesztés és céltartalékképzés MKT-re Értékvesztés visszaírása Általános KC képzés felhasználás különbözete Értékvesztés egyéb részesed. Értékvesztés visszaírása egyéb rész.

-

Pénzügyi és befektetési szolg. eredm alakul.

-

Nem pénzügyi és bef.i szolg. eredm. Szokásos üzleti tev. Eredménye Rendkívüli eredmény ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY

-

-

A tényező hatása az eredményre 176 595 67 275 484 48 141 92 496 240 438 97 261 11 169 10 892 2 425 281 701 160 865 12 092 221 446 1 213 222 659 3 171 219 488

A táblázatból látható, hogy a kamatozó eszközök állományának a korábbiakban részletezett kamatszint csökkenése, valamint a források kamatszintjének nem azonos mértékű csökkenése miatt a kamatkülönbözet 176 595eFt-tal csökkent. A pénzügyi műveletek nettó eredménye 92 496eFt összegben pozitívan befolyásolta az eredményt. A kamat és jutalék jellegű évesített bevételek üzletágak szerinti megoszlását az alábbi táblázat mutatja. A kamatkülönbözet csökkenése a tevékenység volumenének emelkedésé ellenére, negatívan befolyásolta az eredményt a jelentős mértékű kamatszint csökkenés miatt. Kamatjövedelem változás elemzése Megnevzés Kamatbevétel változása az előző évhez képest ebből: kamatozó eszközök növekedése miatt kamatszint változása miatt Kamatkiadás változása az előző évhez képest ebből: kamatköteles források növekedése miatt kamatszint változása miatt Kamatjövedelem változás:

2013. -

703 182 1 036 625 1 739 807 526 586 160 306 366 281 176 595

A bevételek üzletágak szerinti megoszlását a következő táblázat mutatja. A hitelezési tevékenységgel kapcsolatos kamat és kamatjellegű bevételek csekély emelkedést mutatnak, arányuk a teljes bevételeken belül 54%. A jutalékos bevételek adják az összbevételeink 24 %26

át, melyben jelentős szerepe van a tranzakciós illeték mértékének is, ami 175 837 eFt. A hitelezéssel kapcsolatos jutalékbevételek csökkentek, ami az első félévben a hitelfolyósítás előző időszakhoz viszonyított alacsonyabb mértékének volt köszönhető, a második félévben viszont a folyósítás növekedése ellenére nem realizálódott folyósítási jutalék az NHP konstrukció sajátosságai miatt. A számlavezetés jutalékos bevételei 9%-ról 17%-os arányt képviselnek, ami azonban a tranzakciós illeték következménye. A bevétel megoszlása üzletágak szerint Üzletág Hitel Állampapírok Bankközi betétek Egyéb Jutalékos bevételek Ebből: -folyószámla vezetés -megbízásos -bankkártya -valutaváltás -biztosítás -bankgarancia -hitelekkel kapcs. -home banking -egyéb

Előző év 2 376 370 365 952 372 886 25 340 500 756 328 325 87 895 5 998 14 985 63 548 4

Mo.% 65% 10% 10% 1% 14% 9% 0% 2% 0% 0% 0% 2% 0% 0%

Tárgy év 1 725 461 407 537 304 247 776 240 543 817 2 453 167 468 11 019 46 249 5 234

Mo.:% 54% 13% 9% 0% 24% 17% 0% 5% 0% 0% 0% 1% 0% 0%

Az átlagos – teljes eszközállományra vetített - kamatbevétel az előző időszakhoz viszonyítva 4%-kal csökkent 6% mértékű volt, míg az átlagos kamatráfordítás 6%-ról 4%-ra csökkent. A "rezsiköltség" 1%-kal maradt el az előző évitől. Megtakarítást anyagköltségeknél sikerült elérni, emelkedés az egyéb szolgáltatásoknál tapasztalható, ami jellemzően ernyőbanki és az előre nem tervezett költségek növekedésének következménye. 9.tábla Jövedelmezőségi mutatószámok adatok:%-ban S.sz. Megnevezés 1 Bevételarányos nyereség 2 Eszközarányos bevétel 3 Eszközarányos nyereség 4 Saját tőke arányos nyereség

Me. Előző év Tárgyév Eltérés+,% -0,6% -4,9% -4,3% % 15,6% 9,1% -6,4% % -0,1% -0,4% -0,4% % -1,1% -5,4% -4,3%

A bevételarányos eredmény 4,3 %-ponttal csökkent, míg az eszközarányos bevétel 6,4%ponttal csökkent. A tőkearányos eredmény 4,3 %-ponttal romlott a fentiek következtében. f. Likviditás 2013. évben a bank, tartalékolási kötelezettségét az alábbiak szerint teljesítette. A tartalékköteles források 100 %-át készpénzben és számlapénzben kellett elhelyezni. 10.Tábla Kötelező jegybanki tartalék teljesítése

27

DRB Bank Kötelező jegybanki tartalék 2013

Hó

Kötelezettség

Teljesítés

Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December

556 200 000 560 360 000 564 120 000 563 700 000 561 800 000 557 000 000 555 460 000 539 760 000 523 080 000 530 000 000 511 960 000 499 520 000

556 257 779 560 669 182 564 524 730 563 864 336 561 872 660 558 051 312 555 621 382 539 980 451 563 101 181 nem értelmezhető nem értelmezhető nem értelmezhető

Havi eltrérés 1 791 149 8 657 096 12 546 630 4 930 080 2 252 460 31 539 360 5 002 842 6 833 981 1 200 635 430

A bank 2013. szeptemberétől három hitelintézet részére nyújt levelező banki - ernyőbanki szolgáltatásokat és ezzel együtt az MNB-vel és e levelezett hitelintézettel kötött háromoldalú megállapodás alapján felel a kötelező tartalék együttes teljesítéséért. A következő táblázat ennek megfelelően a csoport egészére vonatkozó kötelező tartalékot mutatja be. Kötelező jegybanki tartalék havi kötelezettség - levelezettekkel együtt teljesítési táblázat 2013

Hó

Kötelezettség

Teljesítés

Január Február Március Április Május Június Július Augusztus Szeptember Október November December

556 200 000 560 360 000 564 120 000 563 700 000 561 800 000 557 000 000 555 460 000 539 760 000 523 080 000 1 065 742 420 2 457 474 880 2 464 802 800

556 257 779 560 669 182 564 524 730 563 864 336 561 872 660 558 051 312 555 621 382 539 980 451 563 101 181 1 060 007 058 2 457 532 492 2 465 519 977

Havi eltrérés 1 791 149 8 966 278 12 546 630 4 930 080 2 252 460 31 539 360 5 002 842 6 833 981 1 200 635 430 -177 796 222 1 728 360 22 232 487

A táblázatból látható, hogy október során, az NHP lehívások hibás beszámítása miatt, a bank nem teljesítette a kötelező tartalék előírást. II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítő adatok 1. Általános előírások szerinti bemutatások a. Össze nem hasonlítható adatok a mérlegben A DRB DÉL-DUNÁNTÚLI Regionális Bank ZRt. a beszámoló évében a számviteli szabályaiban változásokat nem eszközölt, így a mérlegsorok tartalma az előző évhez viszonyítva nem változott. b. Tételátrendezések helyei A mérlegben saját elhatározásból tételátrendezés nem történt, a főkönyvi kivonat alapján a 28

korábbi év gyakorlatának megfelelően történt a mérleg összeállítása. c. Értékelési eljárás megváltoztatásából származó eltérések Az előző évhez viszonyítva a mérlegtételek értékelése nem változott. 2. Tételes bemutatások a mérleghez a . Immateriális javak és tárgyi eszközök állományának alakulása 11.tábla a. Imateriális javak, tárgyi eszközök állományának alakulása (Szt.91§ d.) Immateriális Beruh.i Megnevezés Ingatlanok Műsz.i b… Ber.-ok javak el. 1. Bruttó érték Nyító 117 998 1 361 137 96 332 22 844 Növekedés - ebből átsorolás Csökkenés 4 389 1 064 504 3 552 1 341 - ebből átsorolás Záró 113 609 296 633 92 780 21 503 2.Halmozott écs. (ber.i el.-nél értékvesztés) Nyító 52 202 200 569 106 310 Növekedés 31 620 21 995 28 445 Csökkenés 9 702 177 744 24 029 Záró 74 120 44 820 110 727 3. Tárgyévi écs 31 620 21 995 28 445 4. Nettó érték Nyító 65 796 1 160 568 - 9 978 22 844 Növekedés - 31 620 21 995 - 28 445 Csökkenés 5 313 886 760 - 20 476 1 341 Záró 39 489 251 813 - 17 947 21 503 -

Az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket érintő átsorolás nem történt. b. Immateriális javak és tárgyi eszközök értékcsökkenések alakulása 12.sz.tábla

1.

2. 3. 4.

b.Elszámolt értékcsökkenési leírás részletezése Műsz.i Beruházáso Megnevezés Immat.jav. Ingatlanok ber… k Terv szerinti össz. 31 620 21 995 28 445 0 a) lineáris 31 620 21 995 28 445 0 b)degresszív c)telj.ar. d)egyéb (kis.é) Terven felüli écs. TFÉCS. visszaírása Elszámolt t.évi écs. 31 620 21 995 28 445 0

c. Befektetett pénzügyi eszközök alakulása

29

Megnevezés

S.sz.

Részvények

1 Nyitó mérleg sz.érték

773 810

Befektetések az év folyamán 3 Forgóeszközből átsorolt - érték - időpont Befektetett eszközből 4 átsorolás -érték -időpont 5 Értékesítés

Kötvények

Összesen:

1 675 406

2 449 261

6 515 675

6 793 677 0

0 0

-érték

6 Záró érték

45

278 002

2

-időpont

Egyéb pénzügyi bef.

251 220

2 970 402

2013.07.01,2013.07.31, 2013.12.20 800 592

3 221 622

2013. 45

5 220 678

6 021 316

Részvényesei vagyunk a Magyar Takarékszövetkezeti Bank Rt-nek 2 e Ft-al. A GLOBE SW Számítástechnikai Szolgáltató Rt-ben van 110 000 eFt-os részesedésünk, melynek értékesítése folyamatban van. Ezen kívül Dunacorp üzletrésszel rendelkezünk még 30 000 eFt értékben. Részesedéssel rendelkezünk az MIB Europe Biztosítási Alkusz Zrt-ben is. A részesedés mértéke 10%, a befektetés célja a biztosítási tevékenység, mint kiegészítő szolgáltatás széleskörű palettájának nyújtása a bank ügyfeleinek. Kapcsolt vállalkozásunk a DRB Vagyonhasznosító Kft, járulékos vállalkozás. A kft alapításának célja a pénzintézet működése során felmerülő hitelintézeti működéshez szorosan nem kapcsolható ügyletek bonyolítása. Részesedéssel rendelkezünk továbbá a Takarék Szövetkezeti Hitelintézetben és a Tokaj és Vidéke Takarékszövetkezet egyesülése után létrejött Takarék Szövetkezeti Hitelintézetben 55 000 eFt összegben, valamint a Dél-Dunántúli Takarék Szövetkezeti Hitelintézetben 5 500 eFt összegben. d. Egyéb követelések Megnevezés

Összeg

Tárgyévi társasági adó

0

Tárgyévi pénzügyi szervezetek különadó

0

Kaució Munkavállalói elszámolások Bankkártya elszámolások Devizaértékeléssel kapcsolatos elszámolás Költségvetéssel szembeni követelések Egyéb elszámolások Végrehajtásból eredő követelések Vevőkövetelések

722 8 370 321 048 0 21 018 100 87 61 068

Engedményezésből eredő követelés

1 067 558

Összesen

1 479 971

30

e. Egyéb kötelezettségek Megnevezés

Összeg

ÁFA elszámolás

174

Bérlethez kapcsolódó elszámolás

980

Egészségpénztárakkal kapcsolatos elszámolás Egyéb adó elszámolások Egyéb elszámolás Egyéb helyi adó kötelezettség EHO kötelezettség

2 054 -3 048 829 -12 228 4 571

Hitelelszámolási számla

682

Hitelintézeti járadék

960

Hitelintézeti különadó Innovációs járulék Iparűzési adó kötelezettség Kliring elszámolás Kötelezettség biztosításközvetítésből Munkát terhelő járulékkötelezettség Passzív függő számla Pénzügyi szervezetek különadója PSZAF díj Szakképzési hozzájárulás Szállítókkal szembeni kötelezettség SZJA kötelezettség SZKártya elszámolás Társasági adó Tranzakciós illeték fizetési kötelezettség

0 -4 426 8 734 -534 1 428 15 059 -12 270 0 1 979 488 117 015 15 363 3 158 70 25 724

Utalások technikai számla

113 695

Összesen

280 457

f. Egyéb a mérlegtételekhez kapcsolódó tételes kiegészítés A beszámoló nem tartalmaz értékhelyesbítést ezért Sztv. 49.§ bemutatást nem alkalmazzuk. A céltartalék- képzést az V.2. pontban ismertetjük. A céltartalék növekedést a külön figyelendő kategóriába tartozó mérlegen kívüli állomány növekedése okozta. Az aktív és passzív időbeli elhatárolások összetevői és ezek időbeli alakulásának a bemutatása:

31

Hiv. Megnevezés 39211 Államkötvények Diszkont kincstárjegyek 392211 Kötelező tartalékolás kamata ÉT Hosszú lejáratú hitelek kamata ÉB Rövid lejáratú hitelek kamata Egyéb bevételek elhatárolása Alárendelt kölcsöntőke kamata 392231 Hitelintézeti lekötött betét kamata 13.a.

Összesen bevételek aktív időbeli elhatárolása

SZÁLL Szállítók következő évet érintő számlái EGY KTG Egyéb költségek aktív elhatárolása 13.b.

Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása

13.C.

Halasztott ráfordítások

5a.

Bevételek passzív időbeli elhatárolása

5b.

Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása

5c.

Halasztott bevételek

2012 191 869

2013 95 035

2 814 200 167 55 110 29 945

10 699 135 577 53 673 8 971

7 443

6 600

Eltérés +,-96 834 0 7 885 -64 590 -1 437 -20 974 0 -843

487 348

310 555

-176 793

20 833

34 429 84

13 596 84

20 833

34 514

13 681

0

0

0

326 792

215 528

-111 264

66 681

391

-66 290

0

0

0

III. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1. Általános előírások szerinti kiegészítések a. Az eredmény-kimutatásban az össze nem hasonlítható adatok tételes megjelölése Az eredmény-kimutatás sorai tartalmilag nem változtak az előző évhez viszonyítva, az összehasonlíthatóság biztosított. b. Az eredmény-kimutatásban a tételátrendezések helyeinek megjelölése Az eredmény-kimutatásban saját döntés alapján a kártya kibocsátáshoz kapcsolódó tételek átrendezése történt meg. A saját jogú kártyaüzletág bevezetésével a 2011-es üzleti évtől a kártyaüzletághoz kapcsolódó egyértelműen azonosítható ráfordításokat az 8-as számlaosztályban mutatjuk ki. c. Az eredmény-kimutatásban az értékelési eljárások megváltoztatás oka, hatása Eredmény-kimutatást érintő - értékelési eljárásból fakadó - változás 2012.évhez viszonyítva nem történt. 2. Tételesen előírt kiegészítések az eredmény-kimutatáshoz a. A rendkívüli bevételek és ráfordítások jogcímeinek részletes bemutatása Rendkívüli bevételek nem voltak, rendkívüli ráfordítások között a 2013-es üzleti évben 734 eFt támogatás került elszámolásra.

32

b. Valutában elszámolt bevétel Ft összege Nemleges. c. A pénzügyi szervezetek különadója9 és a hitelintézeti járadék bemutatása A 2006.évi LIX. törvény alapján a Bank a járadékfizetési kötelezettségét az alábbiakban állapította meg: Főkönyvi szám 911116113 911116213 9111172113 91151612 91151712211

Hitelintézeti járadék elszámolása Állami kamattámogatással érintett hitelek kamatbevételi számlái Jogi vállálalkozások folyószámla hitel Széchenyi kártya Nem Jogi vállálalkozások folyószámla hitel Széchenyi kártya Háztartások -Egyéni Vállalkozók folyószámla hitel Széchenyi kártya Jogi vállalkozások -lakáscélú hitel 1-5 kamata Támogatott lakáscélú - Új lakás vásárlás építés 1-5 kamata összesen A bevétel 5%-a, mint járadék a 86612 főkönyvi számlán elszámolva

Elszámolt bevétel 39 222 711 4 570 525 2 925 491 2 460 167 101 866 400 151 045 294 7 552 265

d. A kapcsolt felekkel lebonyolított lényeges ügyletek bemutatása, ha nem a szokásos piaci feltételek szerint jöttek létre [Sztv. 89§ (6)] Nemleges! e. A társasági adóalapot módosító tételek [Sztv. 91§ c)] A társasági adó megállapítása során jelentkező adóalap korrekciós tételek a következők: Jövedelem minimum alapja

5 336 054

a) az eladott áruk beszerzési értéke és az eladott közvetített szolgáltatás értéke; 865 cslacsoport

205 597

A jövedelem-(nyereség-)minimum meghatározásakor az összes bevételt csökkenti

205 597

A jövedelem-(nyereség-)minimum meghatározásakor az összes bevételt növeli Korrigált adóalap Jövedelem minimum Adófizetési kötelezettség

5 130 457 102 609 10 261

f) A hitelintézeti különadó bemutatása A pénzügíi szervezetek különadó bemutatása: Adóalap Mérlegfőösszeg Bankközi hitelből követelés Hitelintézeti kötvény Hitelintézeti részvény Egyéb Csökkentő tételek össz: Módosított mérlegfőösszeg

Pénzügyi szervezetek különadója

9

2 013 33 364 433 5 460 000 440 000 10 000 5 910 000 27 454 433 41 182

2006.évi LIX.tv. 33

IV. Tájékoztató rész 1. Tételes tájékoztató adatok a.) Bankunk tagja az Országos Betétvédelmi Alapnak. A tárgyévet illető tagsági díjat teljes egészében befizettük. b.) az Igazgatóság 2013. június 24.-i határozata alapján bejelentettük kilépésünket a REPIVA intézményvédelmi alapból. c.) Tagjai vagyunk a bankszövetségnek. d.) A banknál a következő táblázatban rögzített tulajdonosok rendelkeznek minősített befolyással: Székhelye

Tulajdonos neve

Adószáma

Minősített befolyás típusa

Minősített befolyás mértéke

DUNRAVEN Consulting Korlátolt Felelősségű Társaság

1118 Budapest, Ménesi út 22.

23054110-2-43 közvetlen

11,25%

FARASAN Enterprises Korlátolt Felelősségű Társaság

1118 Budapest, Ménesi út 22.

23054134-2-43 közvetlen

11,88%

GORGONIA Management Korlátolt Felelősségű Társaság

3100 Salgótarján, Állomás út 4. 23054309-2-12 közvetlen

13,53%

KLIMA Enterprises Korlátolt Felelősségű Társaság

3104 Salgótarján, Hősök út 49. 23054598-2-12 közvetlen

10,49%

d. Munkavállalók adatai 14.tábla S.sz.

Állománycsoport

1 2 3 4 5 6 7

Teljes munkaidős szellemi Teljes munkaidős fizikai Részmunkaidős szellemi Részmunkaidős fizikai Foglalkoztatott nyugdíjas Állományon kívüliek Összesen:

Átl.stat.i létszám 104 2 4 5 4 119

Bérköltség 364 481 2 373 6 031 3 306 3 481 379 672

Személyi jellegű egyéb kifizetés 75 404 614 2 070 951 688 7397 87 124

e. Mérlegen kívüli pénzügyi kötelezettségek [Sztv. 90.§ (3)c, (4)] A bank 1 895 343 eFt összegű folyószámla hitelt biztosított, amelyet a mérleg forduló napján nem vettek igénybe, de bármikor igénybe vehetik , a szerződés fennállásának ideje alatt.

34

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függő kötelezettségek 01. Opciós ügyletek 02. Garanciavállalás 03. Kezességvállalás 04. Visszavonható készenléti (standby) hitellevél 05.Visszavonhatatlan hitellevelek és az akkredetivek 06. A hitelszerződés alapján még igénybevehető keretösszeg 07. A harmadik fél tartozásaiért biztosítékként szolgáló, a mérlegben nem szereplő vagyontárgyak 08. Nem valódi penziós ügyletek 09. Hiteligérvények 10. Kötelezettsségvállalásra vonatkozó igérvények 11. A forint- vagy devizaértékre szóló, a névérték összegében a lejáratig fennálló váltókezességvállalás 12. A továbbforgatott, eladott vagy az MNB-nél viszontleszámítoltatott váltó 13. A hitelintézettel mint váltóforgatmányossal szemben támasztott megtérítési igény 14. Egyéb (váltón kívüli) piacképes forgatható pénzokmányokon alapuló pénzkövetelések, amelyen a pénzügyi intézménnyel szemben megtérítési igény érvényesíthető

4 219 620

2 692 520

859 884

836 050

3 359 735

1 856 470

267 157

252 034

267 157

247 054

15. A le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek 16. A hozamra, illetve a tőke megóvására vonatkozó ígéretek 17. A befektetési alapkezelők és a befektetési szolgáltatók által a hozamra, illetve a tőke megóvására tett ígéretek után vállalt garancia 18. Egyéb eszközre vonatkozó függő kötelezettségek [(Tv. 3.§ (8) 14.] 202. Jövőbeni kötelezettségek 01. Határidős adásvételi ügyletek 02. A swap ügyletek határidős ügyletrésze miatti kötelezettségek 03. Egyéb eszközre vonatkozó biztos (jövőbeni) kötelezettségek [Tv. 3.§ (8) 15.p.)g 203. Mérlegen kívüli követelések

4 980

A hitelkereteken kívül különböző típusú bankgaranciákat bocsátott ki a bank összesen 836 050 eFt összegben. A fedezeti célú swap ügyletek devizanem szerinti bontását a 13-as pontban szerepeltettük. f. Az éves beszámolót aláírni köteles személy adatai10 Név Dr.Szalai Zsolt Szerleticsné Kovács Emese

Lakóhely 2000 Szentendre, Szélkerék utca 51. 7634 Pécs, Makay I. utca 84.

g. A vezető tisztségviselők, igazgatóság és FB tagjainak folyósított kölcsön, előlegek, a 2012.év után esedékes járandóságok összege

Megnevezés Ügyvezető tisztségviselők Felügyelő Bizottság Igazgatóság

10

Tiszteletdíj 7200 5 400 4 800

Előleg

Kölcsön

Sztv. 89.§(4)d) 35

A könyvvizsgálat díja 2013. üzleti évre 4 800 eFt +ÁFA.11 V. Sajátos hitelintézeti kiegészítések12 1. A Bank az alapvető pénzügyi szolgáltatásokon kívül volumenében jelentős tevékenységeket nem végez. 2. Tárgyévi céltartalék-képzés és felhasználás A tárgyévi céltartalékképzés és felhasználás(25.§2.) S.sz. 01 02 03 04 05 06.

Megnevezés Céltartalékl nyugdíjra és végkielégítésre KC. Függő és biztos jövőbeni kötelezetts. Általános kockázati céltartalék Egyéb céltartalék Céltartalékok Ebből: kapcsolt vállalkozásra

Nyító 0 14 858 0 0 14 858

Képzés 26 313

26 313

Felhasználás

0 28 160 0 0 28 160

Záró 0 13 011 0 0 13 011

A tárgyévi céltartalék képzés és felhasználás a bank által nyújtott, még igénybe nem vett hitelekhez illetve a folyószámla hitelkeretekhez kapcsolódik. A függő és jövőbeli kötelezettségek állománya a 2012. december 31-hez viszonyítva 1 488 227 eFt (35%) csökkent. A jövőbeni kötelezettségek között szerepel a fedezeti célú swap ügyletekhez kapcsolódó kötelezettség 247 054 eFt összegben. A céltartalék csökkenést a mérlegen kívüli állomány jelentős csökkenése okozta. 3. Értékvesztés alakulása Ssz. 01 02 03 04 05 06 07 7a 08 09

Értékvesztés alakulása (Korm.r.25.§ 3.pont) Megnevezés Nyító Növekedés Csökkenés Hitelintézetekkel szembeni követelés Ügyfelekkel szembeni követelés 1 415 693 754 Pénzügyi lízinggel kapcsolatos követelés 0 Halasztott fizetéssel eladott értékpapírok, részesedések, követelések miatti köv. 0 Értékpapírok, részesedések forg.i célra 0 Értékpapírok, részesedések bef.i célra 0 Követelés fejében átvett eszköz (készlet) 1 1 ebből: átvett értékpapírok 0 Egyéb követelés 16 ÉRTÉKVESZTÉS összesen: 1 416 709 755

Záró 0 1 354 0 0 0 0 0 16 1 370

Az értékvesztés a 2012. december 31-i állapothoz viszonyítva 46 000 eFt-tal csökkent. A 3% pontos csökkenés az átlag alatti, kétes és rossz minősítésű követelések állományának csökkenése és a hozzá kapcsolódó értékvesztés felszabadítás eredménye, mely a hatékony, folyamatosan szigorodó kockázatkezelés és a work-out tevékenységnek köszönhető. Értékvesztés szerepel a könyveinkben a halasztott fizetéssel eladott követelésünk után. A követelés kiegyenlítése az ingatlanvagyon értékesítését követően fog megtörténni. 4. A mérleg fordulónapján fennálló, a Hpt. 79.§-ának (1) bekezdése szerint nagy 11

A 2007.évi LXXV. Tv.210.§. –a iktatta be

12

A hivatkozások a 198/1996.(XII.22.) Korm. rendelet 25. § sorszámai. A fel nem sorolt tételek a bankra nem vonatkoznak. 36

kockázatvállalásnak minősülő eszköztételek: Megnevezés Hitelek Bankközi betétek Értékpapírok Részesedések Váltó,csekk Vállalt kötelezettségek Pénzügyi lízingből származó követelés Összesen:

Bruttó

Eszköz

5 753 18 711

4 457 18 711

24 464

23 168

Mérlegen Ért.veszt. Ct kívül 1 296 79 -

1 296

-

levonható Levon szav. tételek tőke 214 18 711

Nettó 5 674 18 711

79

24 385

-

18 925

-

5. Betét biztosítási alapokban és intézményvédelmi alapokban való részvétel S.sz. 01. 02.

Alap/intézmény megnevezése Országos Betétbiztosítási Alap REPIVA Intézményvédelmi Alap

Hozzájárulás az alaphoz eFt 16 743 19 008

6. A hátrasorolt eszközök bemutatása Megnevezés

Pénznem

Összeg eFt

Kamatláb

Nyújtott alárendelt kölcsöntőke

HUF

10 000

változó

Esedékesség időpontja (év) 5-10 év

7. A hátrasorolt kötelezettség bemutatása A bank nem rendelkezik hátrasorolt kötelezettségekkel. 8. Kiemelt mérlegtételek esedékesség szerint Adatok: ezer Ft-ban Megnevezés

Hiv. E3b. E4a. F1b. F2ab. F2ac. F2bb. F2bc. F7.

Hitelintézetekkel szembeni követelések egyéb pü. Szolg. Ügyfelekkel szembeni követelések pü. Szolgáltatásból Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek meghatározott időre Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek éven belül Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek éven túl Ügyfelekkel szembeni egyéb kötelezettségek pü. Szolg. éven belül Ügyfelekkel szembeni egyéb kötelezettségek pü. Szolg. éven túl Hátrasorolt kötelezettségek

3 hónapon túl 3 hónapon 1 éven belül belül esedékes esedékes

1 éven túl - 5 éven belül esedékes

5 éven túl esedékes

12 372 950

Összesen 12 372 950

6 166 000

3 308 000

8 412 000

9 190 226

27 076 226

6 788 000

903 000

5 759 000

5 461 887

18 911 887

9 845 920

7 140 000

16 985 920 2 561 117

2 082 863

2 561 117 2 082 863

27 379

27 379

600 000

600 000

9. Saját eszköz terhére adott zálog-, és ahhoz hasonló jogok Befektetett eszközök között szereplő államkötvények kerültek óvadéki zárolásra a bank által felvett deviza alapú refinanszírozott hitel mögött, melynek állományát a táblázat tartalmazza.

37

Saját eszköz terhére adott zálog, óvadék és ahhoz hasonló jogok Mérlegen kívüli Eszköz megnevezése Könyv szerinti értéke kötelezettség értéke A kötelezettség lejárata 2017/A 2017/A 2017/A 2017/A 2017/B 2019/A

lejárat nélkül 2020.07.22 2024.12.31 2017.11.22 2024.12.31 2014.12.31

344 139 314 523 1 635 265 120 810 391 508 1 039 873

A táblázatban lejárat nélkül szerepeltetett tételek a kártyaüzletági tevékenységhez kapcsolódóan a kártyatársaságok által előírt letétek. 10. Valódi penziós ügyletek bemutatása : Nemleges. 11. A mérleg eszköztételeiben szereplő, tőzsdén jegyzett értékpapírok: Nemleges. 12. Külföldi pénznemre szóló eszközök, források bemutatása: PSZÁF kód 1AB0 1AB11 1AB15 1AB4 1AB5 1AB7 1AB9 1B0 1B1 1B2 1B3 1B6 1B7

Megnevezés Eszközök összesen Valuta Nostro Jegybanki és bankközi betétek Hitelek Aktív kamatelh. Egyéb aktív elszámolások Források összesen Betétek Monetáris intézmények betéte Felvett hitelek Passzív kamatelh. Egyéb passzív elsz.

ezer Ft-ban, mérleg sz. Egyéb Deviza Euro deviza össz: 2 260 855 3 115 18 6 24 819 137 956 217 252 469 1 190 457 1 647 3 3 6 13 13 2 705 692 3 397 1 962 186 2 148 472 506 978 253 253 17 17 1 1

Külföldi értékpapír nincs tulajdonunkban. 13. Még le nem zárt határidős, opciós, swap ügyletek: Kötésnap

Összeg

Ügylet

Lejárat

2013.12.16

145 000

USD/ HUF

2014.02.18

2013.10.31

891 147

CHF/ HUF

2014.02.05

14. A nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításainak költség nemenkénti bontása Nemleges. 15. Meg nem képzett céltartalék, el nem számolt értékvesztés (Hpt.5.sz.mell.) Nemleges. 16. Cash -flow kimutatás ( A ) : Mellékleve!

38

17. Függővé tett kamat és más tételek bemutatása Függővé tett kamat HUF Függővé tett kamat CHF Függővé tett kamat EUR Összesen: Függővé tett kk.kamat HUF Függővé tett kk.kamat CHF Függővé tett kk.kamat EUR Összesen Függővé tett kez.ktg. HUF Függővé tett kez.ktg. CHF Függővé tett kez.ktg. EUR Összesen: Szkr.17.§ (2)bek.szer.díjak ö.HUF Szkr.17.§ (2)bek.szer.díjak ö.CHF Szkr.17.§ (2)bek.szer.díjak ö.EUR Összesen: Összesen: 2013.évben befolyt az előző években függővé tett: kamat és késedelmi kamat kamat jellegű jutalékok pü.szolg.i díjakból Összesen:

75 950 2 029 13 633 91 612 3 617 16 37 3 670 7 884 503 382 8 769 1 105 0 2 1 107 104 051 196 039 6 579 5 764 208 382

18. -19. EXIM Bank Rt.-t érintő tájékoztatások: Nemleges. 20. Megbízásra végzett befektetési szolgáltatási tevékenységet a bank nem végez. 21. A saját és idegen tulajdonú értékpapírok állomány adatai: Megnevezés

Érté kpa pírok be muta tá sa (V.21.) NyomdailagNyomdailag-más elsz.házban helyen

Saját tulajdonú névértéken Saját tulajdonú könyv szerinti értéken Idegen tulajdonú ép. Névértéken

Dematerializált

60 600

7 461 252 7 641 678 5 130 251

22. Biztosítópénztárak részére a bank vagyonkezelést nem végez. 23. Befektetési szolgáltatás bevételei, ráfordításai részletezése: Nemleges. 24. Pénzfeldolgozási tevékenységet a bank nem végez. 25. A Hpt. 75.§ (3) bek. szerint az általános tartalék képzése alól nem kértünk felmentést. 26. Azonnali deviza adás-vételi ügyletekből a mérleg fordulónapjáig nem teljesült ügyletek devizában Nemleges!

39

27. Lakás-takarékpénztárra vonatkozó: Nemleges! 28. Külföldi székhelyű vállalkozásra vonatkozó: Nemleges! 29. Az EXIM Bank Rt.-re vonatkozó: Nemleges! 30. Az immateriális javak részletezése (fajtánként) Megnevezés Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Beruházások Összesen:

Bruttó érték 168 057 19 867 26 993 214 918

Nettó érték 104 902 8 708 113 609

31. Az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyonértékű jogok (fajtánként) :Nemleges! 32. Készletek leltára Megnevezés Vásárolt készletek: Pénintézeti tevékenység anyagai Idegen helyen tárolt készletek

Könyv szerinti érték 0 316 66 603

Követelés kiegyenlítéseként kapott: Ingatlanok

535 617

Összesen: E12a. Sorral egyezően

602 537

40

33. Pénzügyi lízing követelések: Nemleges! 34. 35. Kamatkövetelések után képzett céltartalék fordulónapi állománya: Nulla. 36. Elszámolóházra vonatkozó adatok: Nemleges! 37. Kölcsönbe adott és kölcsönbe vett értékpapírok, másodlagos értékpapírok állománya: Nemleges! 38. A biztosítékként, fedezetként, óvadékként kapott eszközök, garancia- és kezességvállalások EFt-ban

41

PSZÁF kód 8PBF11 8PBF111 8PBF112 8PBF113 8PBF1141 8PBF1142 8PBF12 8PBF121 8PBF1221 8PBF1222 8PBF123 8PBF1241 8PBF1242 8PBF13 8PBF14 8PBF141 8PBF1411 8PBF1412 8PBF142 8PBF1421 8PBF1422 8PBF1423 8PBF143 8PBF15 8PBF16 8PBF161 8PBF1611 8PBF16111 8PBF16112 8PBF16113 8PBF1612 8PBF162 8PBF163 8PBF164 8PBF165 8PBF17 8PBF18 8PBF19 8PBF1

FEDEZETEK, BIZTOSÍTÉKOK Kapott garanciák, viszontgaranciák Központi költségvetés garanciái Egyéb állami, illetve állami tulajdonú szervek garanciái Bankgaranciák Állami tulajdonú alapok garanciavállalásai Egyéb alapok garanciavállalása (nem állami) Kapott kezességek Központi költségvetés készfizető kezessége Bankkezességek Egyéb készfizető kezességek Egyszerű kezességek Állami tulajdonú alapok kezességvállalásai Egyéb alapok kezességvállalása (nem állami) Hitelintézet által nyújtott garanciák és kezességek ellengaranciái Óvadék Pénzfedezetek Forint Deviza Értékpapír fedezetek Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Részvények Egyéb értékpapír fedezetek Egyéb óvadék, egyéb letét Értékpapír forgatmány Zálogjog Jelzálogjog Ingatlan Lakóingatlan Kereskedelmi ingatlan Egyéb ingatlan Ingóság Keretbiztosítéki jelzálogjog Önálló zálogjog Kézi zálogjog Egyéb zálogjog Engedményezés Hitelnyújtáshoz kapcsolódó vételi opció Egyéb fedezetek, biztosítékok Összesen

Teljes nyilván- Piac.ért.bel.fed. tartási értéken előír.al.korr.érték (a) e (b) 3 833 2 998 25 24

Fennálló kintlév. értékéig elism.fedezet (c) 2 014 10

2 367

1 665

1 174

316

316

308

-

-

-

1 125

993

522

157

67

56

-

-

67 -

56 -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

157 -

792 517 516 1 275 275 337 49 679 29 175 28 552 12 024 14 081 2 447 623 20 504 4 946 118 764 60 626

645 517 516 1 128 128 270 27 979 19 967 19 775 9 063 8 834 1 878 192 8 012 1 226 14 230 33 429

7 502 283 283 7 219 7 219 27 12 144 10 412 10 274 3 836 5 254 1 184 138 1 732 423 12 5 614 27 792

39. A Bank a valós értéken történő értékelést nem alkalmazza. 40. Nemleges 41. Az eredménykimutatás kiemelt sorai kizárólag belföldi bevételekből származnak. 42. Határon átnyúló szolgáltatást nem végzünk. 43. A Szt. 54.§-ának (8) bekezdése szerinti befektetési célú, lejáratig tartott, 42

hitelkockázati szempontból kockázatmentesnek minősített értékpapírok állománya 2013.dec.31-én 5 220 678 EFt. 44. Valós érték alkalmazása esetére vonatkozik 45. Átsrukturált hitelek (követelések) szerződés szerint fennálló tőkekövetelésre vonatkozó (nettó) összege: 740 116 eFt 46. Sajátos értékelés alá vont tételek bemutatása: Nemleges! Az éves beszámolót a Bank 2014. május 21-én tartott Közgyűlése 15/2/2014.sz. határozattal hagyta jóvá. Pécs, 2014. május 21.

………………………………. Dr. Szalay Zsolt Az Igazgatóság elnöke

43

1.sz. mell. CASH

FLOW KIMUTATÁS CASH-FLOW KIMUTATÁS

01 Kamatbevételek 02 + Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékp. értékv. visszaírás és +ÉK kiv.)

adatok: ezer Ft-ban 2 437 257 1 108 512

03

+ Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és céltartaléktöbblet visszavezetésének és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével)

1 431 505

04 05 06 07 08 09

+ Befektetési szolgáltatások bevételei (értékp. értékv. visszaírás és +ÉK kiv.-el) + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei + Osztalék bevétel + Rendkívüli bevétel - Kamatráfordítások - Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékp. értékv. és köv. (-)ÉK kiv.-el)

0 13 862 43 0 1 292 917 362 052

10

- Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével)

2 139 621

11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

- Befektetés szolgáltatások ráfordítása (értékp. értékv. és (-)ÉK kivételével) - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai - Általános igazgatási költségek - Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési köt.) - Tárgyévi társasági adó fizetési kötelezettség - Kifizetett osztalék Működési pénzáramlás Kötelezettség állományváltozása (ha növekedés +, ha csökkenés -) Követelés állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) Készlet állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +)

21

Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +)

Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha 22 növekedés -, ha csökkenés +) 23

Beruházások (beleértve az előleget is) állományának változása (ha növekedés -, ha csökkenés +)

24 Immateriális javak állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) Tárgyi eszközök(a beruházások és a beruházási előlegek kivételével) 25 állományának változása (ha növekedés -, ha csökkenés +) 26 Aktív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növekedés -, ha csökk. +) 27 Passzív időbeli elhatárolások állományváltozása (ha növ. +, ha csökk. -) 28 + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon 29 + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök 30 - Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök 31 - Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke 32 Nettó pénzáramlás 33 ebből: készpénz ( forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása számlapénz (az MNB-nél elhelyezett, forintban és devizásban vezetett pénzforgalmi számla és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint a külön 34 jogszabály alapján más hitelintézetnél forintban vezetett pénzforgalmi számla) állományváltozása

0 0 1 488 659 734 10 261 0 -303 064 16 830 317 -16 244 698 -42 049 2 533 718

-3 572 055 1 341 26 307 1 071 183 163 113 -220 375 2 035 729

2 279 466

2 279 466

44

KÖNYVVIZSGÁLÓI jelentés

45