ÉVES BESZÁMOLÓ 2013

LAKITELEKI TAKARÉKSZÖVETKEZET 6065 LAKITELEK, LIGET u 2.

Cg.: 03-02-000135

ÉVES BESZÁMOLÓ

2013.

Mérleg Eredmény-kimutatás Kiegészít melléklet Könyvvizsgálói jelentés

...........................................................................................................

1

TARTALOMJEGYZÉK

MÉRLEG ..................................................................................................................... 3 EREDMÉNYKIMUTATÁS ........................................................................................... 9 KIEGÉSZÍT

MELLÉKLET ...................................................................................... 13

I. Általános rész ................................................................................................................................................ 13 1. A Takarékszövetkezet bemutatása ............................................................................................................. 13 2. Számviteli politika ..................................................................................................................................... 17 3. Számviteli változások................................................................................................................................. 20 4. Változások a számviteli becslésekben (8.IAS 30. bek) ............................................................................... 20 5. Az ellen rzés során feltárt jelent s összeg hibák eredményre, vagyonra gyakorolt hatása ..................... 21 6. Vagyoni, pénzügyi helyzet és a 2013. évi jövedelmez ség alakulása ........................................................ 21 II. A mérleghez kapcsolódó kiegészít adatok ............................................................................................... 30 1. Általános el írások szerinti bemutatások ................................................................................................... 30 2. Tételes bemutatások a mérleghez ............................................................................................................... 31 III. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések ................................................................................ 37 1. Általános el írások szerinti kiegészítések .................................................................................................. 37 2. Tételesen el írt kiegészítések az eredmény-kimutatáshoz ......................................................................... 37 IV. Tájékoztató rész ......................................................................................................................................... 39 1. Tételes tájékoztató adatok .......................................................................................................................... 39 V. Sajátos hitelintézeti kiegészítések............................................................................................................... 41

2

AMENNYIBEN NEM JELEZZÜK, ÚGY A MEGADOTT ADATOT EZER FORINTBAN KELL ÉRTELMEZNI!!

KSH:10043268-6419-122-03 Cg.:03-02-000135

Lakiteleki Takarékszövetkezet

MÉRLEG adatok: ezer Ft-ban S.sz. M e g n e v e z és a. b. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) 01 1.Pénzeszközök 02 2.Állampapírok 03 a) forgatási célú 04 b) befektetési célú 05 2/A. Állampapírok értékelési különbözete 06 3.Hitelintézetekkel szembeni követelések 07 a) látra szóló 08 b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból 09 ba) éven belüli lejáratú 10 Ebb l:- kapcsolt vállalkozással szemben 11 - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással sz. 12 - MNB-vel szemben 13 - elszámolóházzal szemben 14 bb) éven túli lejáratú 15 Ebb l:- kapcsolt vállalkozással szemben 16 - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással sz. 17 - MNB-vel szemben 18 - elszámolóházzal szemben 19 c) befektetési szolgáltatásból 20 Ebb l: - kapcsolt vállalkozással szemben 21 - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással sz. 22 - elszámolóházzal szemben 23 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete 24 4. Ügyfelekkel szembeni követelések 25 a) pénzügyi szolgáltatásból 26 aa) éven belüli lejáratú 27 Ebb l: -kapcsolt vállalkozással szemben 28 -egyéb részesedési viszonyban lév vállalk.-al szemben 29 ab) éven túli lejáratú 30 Ebb l: -kapcsolt vállalkozással szemben 31 -egyéb részesedési viszonyban lév vállalk.-al szemben 32 b) befektetési szolgáltatásból 33 Ebb l: -kapcsolt vállalkozással szemben 34 -egyéb részesedési viszonyban lév vállalk.-al szemben 35 ba) t zsdei befektetési szolgáltatási tevékenységb l adódó köv. 36 bb) t zsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységb l adódó k. 37 bc) befektetési szolgáltatási tevékenységb l ered , ügyf.sz.köv.

2012.év c.

2013.év d.

441 675 1 956 843 1 956 843 0 1 905 585 209 580 1 696 005 1 696 005

228 823 3 257 446 2 086 339 1 171 107 0 1 173 525 84 583 1 088 942 643 942

445 000 445 000

0 2 254 912 2 254 912 380 430

0 2 203 275 2 203 275 781 032

1 874 482

1 422 243

0

0

3

38 39 40

bd) elszámolóházi tevékenységet végz szervezettel szembeni követelés be) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó követelés 4/A. Ügyfelekkel szembeni követelések értékelési különbözete

41

5. Hitelviszonyt megtestesít értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is

42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60

a) Helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat) aa) forgatási célú ab) befektetési célú b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok ba) forgatási célú Ebb l:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lév vállalk. által kib. - visszavásárolt saját kibocsátású bb) befektetési célú Ebb l:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lév vállalk. által kib. 5/A. Hitelviszonyt megtestesít értékpapírok értékelési különbözete 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok a) részvények, részesedések forgatási célra Ebb l:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lév vállalk. által kib. b) változó hozamú értékpapírok ba) forgatási célú bb) befektetési célú

61 62 63 64 65 66

6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 7. Részvények, részesedések befektetési célra a) részvények, részesedések befektetési célra Ebb l: -hitelintézetekben lév részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése Ebb l: -hitelintézetekben lév részesedés

67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84

7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban a) részvények, részesedések befektetési célra Ebb l: -hitelintézetekben lév részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítés Ebb l: - hitelintézetekben lév részesedés 9. Immateriális javak a) immateriális javak b) immateriális javak értékhelyesbítése 10. Tárgyi eszközök a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök aa) ingatlanok ab) m szaki berendezések, gépek, felszerelések, járm vek ac) beruházások ad) beruházásra adott el legek b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi e. ba) ingatlanok bb) m szaki berendezések, gépek, felszerelések, járm vek

0

0

362 530

362 530

0

0

362 530 360 000

362 530 360 000

2 530

2 530

2 530 0 0

2 530 0 0

0

0

0 25 221 25 221 24 971

0 31 906 31 906 31 656

0 0

0 0

0

0

356 686 269 575 253 387 16 188

349 071 259 594 249 525 10 069

508

508

508

508 4

85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100

bc) beruházások bd) beruházásra adott el legek c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 11. Saját részvények 12. Egyéb eszközök a) készletek b) egyéb követelések Ebb l: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással szembeni követelés 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 13. Aktív id beli elhatárolások a) bevételek aktív id beli elhatárolása b) költségek, ráfordítások aktív id beli elhatárolása c) halasztott ráfordítások Eszközök összesen

86 603

88 969

20 667 121 20 546

10 973 126 10 847

0 0 102 949 97 463 5 486

0 0 57 578 53 639 3 939

7 427 068

7 675 127

101

Ebb l: - FORGÓESZKÖZÖK [1+2.a)+3.a)+3.ba)+3.c)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba)+11+12+ a 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek el bbi altételekhez kapcsolódó értékei]

5 065 200

4 195 692

102

- BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb)+7+8+9+10+ a 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 7/A, 12/A és a 12/B tételek el bbi altételekhez, illetve tételhez kapcsolódó értékei]

2 258 919

3 421 857

578 069

477 535 2 577 474 958 425 800

01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

F O R R Á S O K (PASSZÍVÁK ) 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek a) látra szóló b) meghatározott id re lekötött ba) éven belüli lejáratú Ebb l: -kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással sz. - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben bb) éven túli lejáratú Ebb l: -kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással sz. - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben c) befektetési szolgáltatásból Ebb l: kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással szemb. - elszámolóházzal szemben 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 2.Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek a) takarékbetétek aa) látra szóló ab) éven belüli lejáratú ac) éven túli lejáratú b) egyéb kötelezettségek pénzügyi szolgáltatásból ba) látra szóló

578 069

0

425 800

578 069

49 158

20 099

49 158

6 157 650 1 260 163 2 869 1 249 577 7 717 4 897 487 1 376 927

6 571 388 1 121 878 2 853 1 113 396 5 629 5 449 510 1 895 748 5

26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68

Ebb l: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással sz. bb) éven belüli lejáratú Ebb l: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással sz. bc) éven túli lejáratú Ebb l: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással sz. c) befektetési szolgáltatásból Ebb l: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással sz. ca) t zsdei befektetési szolgáltatási tevékenységb l adódó köt. cb) t zsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységb l adódó k. cc) befektetési szolgáltatási tevékenységb l ered , ügyfelekkel szembeni kötelezettség cd) elszámolóházi tevékenységet végz szervezettel szembeni kötelezettség ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 3.Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség a) kibocsátott kötvények aa) éven belüli lejáratú Ebb l: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással sz. ab) éven túli lejáratú Ebb l: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással sz. b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesít értékpapírok ba) éven belüli lejáratú Ebb l: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással sz. bb) éven túli lejáratú Ebb l: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással sz. c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Tpt. szerint értékpapírnak nem min sül hitelviszonyt megtestesít okiratok ca) éven belüli lejáratú Ebb l: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lév vállalakozással sz. cb) éven túli lejáratú Ebb l: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lév vállalakozással sz.

69

4. Egyéb kötelezettségek a) éven belüli lejáratú Ebb l: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással sz. - szövetkezeti formában m köd hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása

70 71 72 73

b) éven túli lejáratú Ebb l: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással sz. 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete

3 508 457

3 542 430

12 103

11 332

0

0

110 0

105 0

0

0

110

105

110

105

30 774 30 774

31 370 31 370

6

74 75

5. Passzív id beli elhatárolások a) bevételek passzív id beli elhatárolása

50 150

31 178

76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86

b) költségek, ráfordítások passzív id beli elhatárolása c) halasztott bevételek 6. Céltartalékok a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre b) kockázati céltartalék függ és jöv beni kötelezettségekre c) általános kockázati céltartalék d) egyéb céltartalék 7. Hátrasorolt kötelezettségek a) alárendelt kölcsönt ke Ebb l: -kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással szemben b) szövetkezeti formában m köd hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása c) egyéb hátrasorolt kötelezettség Ebb l: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozással sz. 8. Jegyzett t ke Ebb l: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken

50 150

24 491

164 954

6 687 161 303

4

505

164 950 40 000 40 000

160 798 40 000 40 000

31 420

31 420

0

0

1 967 267 307 358 86 603 86 603 0 17 706

0 285 003 358 88 969 88 969 0 -43 502

7 427 068

7 675 127

6 168 604

7 014 174

- HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7]

637 999

106 224

- SAJÁT T KE (8-9+10+11+,-12+13+14+,-15)

405 361

362 248

87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102

9. Jegyzett, de még be nem fizetett t ke (-) 10. T ketartalék a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) b) egyéb 11. Általános tartalék 12. Eredménytartalék (+,-) 13. Lekötött tartalék 14. Értékelési tartalék a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka b) valós értékelés értékelési tartaléka

103 104

15.Mérleg szerinti eredmény (+,-) Források összesen Ebb l: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c)+1/A+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa)+3.ba+3.ca)+4.a)+4/A]

105 106 107

Lakitelek, 2014. május 20.

7

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függ kötelezettségek 202. Jöv beni kötelezettségek 203. Mérlegen kívüli követelések

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függ kötelezettségek 01. Opciós ügyletek 02. Garanciavállalás 03. Kezességvállalás 04. Visszavonható készenléti (standby) hitellevél 05.Visszavonhatatlan hitellevelek és az akkredetivek 06. A hitelszerz dés alapján még igénybevehet keretösszeg 07. A harmadik fél tartozásaiért biztosítékként szolgáló, a mérlegben nem szerepl vagyontárgyak 08. Nem valódi penziós ügyletek 09. Hiteligérvények 10. Kötelezettsségvállalásra vonatkozó igérvények 11. A forint- vagy devizaértékre szóló, a névérték összegében a lejáratig fennálló váltókezességvállalás

532 722 443 421 400 009 160 798 120 530 0

532 722 443 421 214 735

99 462

317 987 343 959

12. A továbbforgatott, eladott vagy az MNB-nél viszontleszámítoltatott váltó 13. A hitelintézettel mint váltóforgatmányossal szemben támasztott megtérítési igény 14. Egyéb (váltón kívüli) piacképes forgatható pénzokmányokon alapuló pénzkövetelések, amelyen a pénzügyi intézménnyel szemben megtérítési igény érvényesíthet 15. A le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek 16. A hozamra, illetve a t ke megóvására vonatkozó ígéretek 17. A befektetési alapkezel k és a befektetési szolgáltatók által a hozamra, illetve a t ke megóvására tett ígéretek után vállalt garancia 18. Egyéb eszközre vonatkozó függ kötelezettségek [(Tv. 3.§ (8) 14.] 202. Jöv beni kötelezettségek 01. Határid s adásvételi ügyletek 02. A swap ügyletek határid s ügyletrésze miatti kötelezettségek

400 009 160 798 118 390 0 281 619 160 798

03. Egyéb eszközre vonatkozó biztos (jöv beni) kötelezettségek [Tv. 3.§ (8) 15.p.)g 203. Mérlegen kívüli követelések

120 530

0


8

KSH:10043268-6419-122-03 Cg.:03-02-000135

Lakiteleki Takarékszövetkezet

E R E D M É N Y K I M U T A T Á S I. (függ leges tagolás) S.sz. Megnevezés a. b. 01. 1.Kapott kamatok és kamatjelleg bevételek a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesít értékpapírok után 02. kapott (járó) kamatbevételek 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28.

Ebb l: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozástól b) egyéb kamatok és kamatjelleg bevételek Ebb l: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozástól 2.Fizetett kamatok és kamatjelleg ráfordítások Ebb l: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozásnak KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 3. Bevételek értékpapírokból a) bevételek forgatási célú részvényekb l, részesedésekb l (osztalék, részesedés) b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lév részesedésekb l (osztalék,részesedés) c) bevételek egyéb részesedésekb l (osztalék, részesedés) 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeib l Ebb l: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozástól b) befektetési szolgáltatások bevételeib l (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) Ebb l: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozástól 5. Fizetett (fizetend ) jutalék- és díjráfordítások a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebb l: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozásnak b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait)

adatok: ezer Ft-ban 2013.év 2012.év d. c. 554 295 507 143 194 542

142 004

359 753

365 139

98 716 277 502

89 931 192 156

276 793 510

314 987 248

510

248

153 050 153 050

227 024 227 024

23 263 23 263

24 056 24 056

Ebb l: - kapcsolt vállalkozásnak 9

29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41. 42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52. 53. 54. 55. 56. 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70.

- egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozásnak 6. Pénzügyi m veletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeib l Ebb l: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozástól - értékelési különbözet b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebb l: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozásnak - értékelési különbözet c) befektetési szolgáltatás bevételeib l (kereskedési tevékenység bevétele)

-57 698 40 108

-134 633 16 961

1 952

2 118

87 401

155 357

183 255

304 833

34 665

2 759

34 665

2 759

292 447 204 395 143 981 14 633

299 331 217 148 151 432 18 267

Ebb l: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozástól - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása - értékelési különbözet d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordításai) Ebb l: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozásnak - forgatási célú értékpapírok értékvesztése - értékelési különbözet 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységb l a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei Ebb l: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozástól b) egyéb bevételek Ebb l: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozástól - készletek értékvesztésének visszaírása 8. Általános igazgatási költségek a) személyi jelleg ráfordítások aa) bérköltség ab) személyi jelleg egyéb kifizetések

58

Ebb l: - társadalombiztosítási költségek

= nyugdíjjal kapcsolatos költségek ac) bérjárulékok Ebb l: - társadalombiztosítási költségek = nyugdíjjal kapcsolatos költségek b) egyéb igazgatási költségek (anyagjelleg ráfordítások) 9. Értékcsökkenési leírás 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységb l a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási Ebb l: - kapcsolt vállalkozásnak

45 781

47 449

0 0 88 052 11 736 22 481

82 183 11 285 173 591

10

71. 72. 73. 74. 75. 76. 77. 78.

79. 80. 81. 82.

83.

- egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozásnak b) egyéb ráfordítások Ebb l: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozásnak - készletek értékvesztése 11. Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a függ és biztos (jöv beni) kötelezettségekre a) értékvesztés követelések után b) kockázati céltartalékképzés a függ és biztos (jöv beni) kötelezettségekre 12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függ és biztos (jöv beni) kötelezettségekre a) értékvesztés visszaírása követelések után b) kockázati céltartalékképzés felhasználása a függ és biztos (jöv beni) kötelezettségekre 12/A. Általános kockázati céltartalék képzés és felhasználás különbözete

22 481

173 591

47 641

36 437

47 641

35 936

0

501

79 571

87 731

79 561

87 731

10

0

13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesít értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozásban való részvények, részesedések után 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesít értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozásban való részvények, részesedések után

84. 85.

15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye

89 323

-46 584

86.

Ebb l: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ 1-2+3+4-5+,-6+7.b)-8-9-10.b)-11+12-13+14]

89 323

-46 584

0 0 61 141 -61 141 28 182 8 509 19 673 -1 967

0 1 653 538 1 115 -45 469 0 -45 469 1 967

17 706

-43 502

87. 88. 89. 90. 91. 92. 93. 94. 95. 96. 97. 98. 99.

- NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a) - 10.a)] 16. Rendkívüli bevételek 17. Rendkívüli ráfordítások 18. Rendkívüli eredmény (16-17) 19. Adózás el tti eredmény (+,-15+,-18) 20. Adófizetési kötelezettség 21. Adózott eredmény (+,-19-20) 22. Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-) 23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés Ebb l: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lév vállalkozásnak

25. Mérleg szerinti eredmény (+,-21-/+22+23-24)

Lakitelek, 2014. május 20. 11

KÖLTSÉGNEMEK S.sz. 01. 02. 03. 04. 05. I. 06. 07. 08. II. III. *

Megnevezés Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjelleg ráfordítások Bérköltség Személyi jelleg egyéb kifizetések Bérjárulékok Személyi jelleg ráfordítások Értékcsökkenési leírás I.-II.-III. Összesen

2012.év 12 050 65 128 10 874

2013.év 9 672 64 411 8 100

88 052 143 981 14 633 45 781 204 395 11 736 304 183

82 183 151 432 18 267 47 449 217 148 11 285 310 616

12

A Takarékszövetkezet éves beszámolóját köteles közzétenni, ennél fogva köteles azt a Hpt.-ben el írt feltételeknek megfelel könyvvizsgálóval felülvizsgáltatni, azaz könyvvizsgálatra kötelezett.1 Az éves beszámolót Szilágyiné Szokolai Ágnes f könyvel , 158180 számon regisztrált, könyvviteli szolgáltatás végzésére jogosult állította össze. Könyvvizsgálattal megbízott az AUDITÁL Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft. (6100 Kiskunfélegyháza, Szent János tér 5.) Személyében felel s Katonáné Szatmári Gabriella könyvvizsgáló (MKVK szám: 005212. Pénzintézeti bejegyzés szám: E-005212/01) A 2013. évi üzleti év könyvvizsgálatáért felszámított díj bruttó 2.773.680,-Ft. A könyvvizsgálaton kívül sem az eljáró könyvvizsgáló, sem a könyvvizsgáló társaság a Takarékszövetkezet számára más szolgáltatást nem nyújt.

! "#

$

%

A beszámolót készít vállalkozás megnevezése: Cégjegyzék száma: Adószáma: A vállalakozás bejegyzés szerinti országa A vállalakozás székhelye A vállalakozás jogi formája Honlap címe A beszámoló egy vállalkozásra, vagy vállalkozások csoportjára vonatkozik: Alkalmazottak létszáma 2013.átlag f A beszámoló pénzneme: A beszámolóban közölt adatok számításának nagyságrendje A mérleg fordulónapja és a beszámolási id szak: Ügyvezet k Igazgatóság elnöke Felügyel Bizottság elnöke

Lakiteleki Takarékszövetkezet 03-02-000135 10043268-1-03 Magyarország Lakitelek, Liget u 2. Szövetkezeti hitelintézet www.lakitelektakarek.hu Egy vállalkozásra 38 f HUF Ezer forint, ha ett l eltér , az jelezve 2013.december 31. 2013.01.01.-2013.12.31. Gombos Lajos elnök-ügyvezet Gál Róbert Ferenc ügyvezet igazgató Gombos Lajos Fodor Józsefné

A Takarékszövetkezet a hitelintézetekr l és a pénzügyi vállalkozásokról szóló 1996. évi CXII. törvény (továbbiakban: Hpt.) alapján a Felügyelet (2013. október 1-e el tt PSZÁF, ezt követ en MNB) által engedélyezett következ f bb tevékenységeket és kapcsolódó szolgáltatásokat végzi:

1 2

Az Sztv. 88.§.(8) bek. szerinti közlés Az Sztv 88.§ (1), 89.§(5) szerint 13

Tevékenység megnevezése az engedélyez határozatban: Betét gy jtése és más visszafizetend pénzeszköz – saját t két meghaladó mérték nyilvánosságtól történ elfogadása Engedélyszám: 805/1997/F.

–

Tevékenység megnevezése az engedélyez határozatban: Pénzkölcsön nyújtása – ide nem értve a faktorálást, forfetírozást Engedélyszám: 805/1997/F. Tevékenység megnevezése az engedélyez határozatban: Pénzforgalmi szolgáltatások nyújtása Engedélyszám: 805/1997/F. Tevékenység megnevezése az engedélyez határozatban: Váltóval, illetve csekkel kizárólag saját számlára történ kereskedelmi tevékenység Engedélyszám: 805/1997/F. Tevékenység megnevezése az engedélyez határozatban: Széfszolgáltatás Engedélyszám: 805/1997/F. Tevékenység megnevezése az engedélyez határozatban: Pénzváltási tevékenység Engedélyszám: 805/1997/F. Tevékenység megnevezése az engedélyez határozatban: Értékpapír letéti rzés Engedélyszám: 805/1997/F. Tevékenység megnevezése az engedélyez határozatban: Kezesség és bankgarancia vállalása Engedélyszám: I-598/2000. Tevékenység megnevezése az engedélyez határozatban: Pénzforgalmi szolgáltatás – ezen belül bankkártya forgalmazás Engedélyszám: EN-I-725/2010. Tevékenység megnevezése az engedélyez határozatban: Hitel és pénzkölcsön nyújtása pénzügyi szolgáltatás meghatározott körben – deviza alapú, szabad felhasználású, illetve lakásvásárlási jelzálog fedezeti kölcsön nyújtás – MTB Zrt. ügynökeként Engedélyszám: E-I-203/2005. és E-I-936/2005. Tevékenység megnevezése az engedélyez határozatban: Hitel és pénzkölcsön nyújtása – ezen belül deviza alapú, szabad felhasználású, illetve lakásvásárlási célú kölcsönök nyújtása – pénzügyi szolgáltatási tevékenység az MTB Zrt. függ kiemelt közvetít jeként Engedélyszám: EN-I-144/2011. 14

Tevékenység megnevezése az engedélyez határozatban: Követelések megvásárlása, megel legezése (faktoring) Engedélyszám: I/E-3/2005. Tevékenység megnevezése az engedélyez határozatban: Pénzügyi szolgáltatás közvetítése (ügynöki tevékenység) Engedélyszám: 1601/1998. Tevékenység megnevezése az engedélyez határozatban: Készpénz-helyettesít fizetési eszköz kibocsátása, illet leg az ezzel kapcsolatos szolgáltatás nyújtása pénzügyi szolgáltatási tevékenység Takarékkártya és Nemzetközi használatú bankkártya forgalmazására az MTB Zrt. ügynökeként Engedélyszám: I-1280/2001.

A Szövetkezeti Hitelintézet hatósági engedély alapján végzett f tevékenysége és további tevékenységei a TEÁOR 2008 szerint: F tevékenység: 6419 Egyéb monetáris közvetítés Egyéb tevékenységek: 6499 M.n.s. egyéb pénzügyi közvetítés 6612 Értékpapír-, árut zsdei ügynöki tevékenység 6619 Egyéb pénzügyi kiegészít tevékenység 6622 Biztosítási ügynöki, brókeri tevékenység 6629 Biztosítás, nyugdíjalap egyéb kiegészít tevékenysége

A takarékszövetkezet tevékenységét többnyire természetes személyek körében fejti ki, a vállalkozói ügyfelek száma azonban emelked tendenciát mutat.

A Takarékszövetkezet Alapszabálya értelmében: A tevékenység központja: 6065 Lakitelek, Liget u. 2. szám alatt van. Telephely: 6065 Lakitelek, Liget u.2. Fióktelepek: Nyárl rinci Kirendeltség Szentkirályi Kirendeltség Kecskeméti Kirendeltség Belvárosi Kirendeltség

6032 Nyárl rinc, Dózsa Gy. u. 12/a. 6031 Szentkirály, Kossuth u. 13/1. 6000 Kecskemét Szabadság tér 3/a. 6000 Kecskemét, Kisfaludy u. 8.

A takarékszövetkezetet 7 f s igazgatóság irányítja és 3 f s Felügyel Bizottság felügyeli.

15

A Takarékszövetkezet tulajdonosi szerkezetének bemutatása: Megnevezés Jogi személy Természetes személy tagok Összesen:

2012.XII.31. F Részjegy EFt 10 100 201 2440 211 2540

2013.XII.31. F Részjegy EFt 10 100 199 2670 209 2770

Min sített befolyással rendelkez nincs a Takarékszövetkezet tulajdonosi körében. A részjegyek névértéke: 10.000 Ft. A legmagasabb tulajdoni hányad 250 eFt. A Takarékszövetkezetnek kapcsolt vállalkozásai nincsenek. A kötelez számviteli szabályzatok a Takarékszövetkezetnél:3 Megnevezés

Ig.h.

Utolsó mód.hatálya:

Eszközök és források és mérlegen kívüli tételek értékelési szabályzata

10/2013. sz közvetlen h.szabályzat II/2.1/2013.

2014.01.01.*

Az eszközök és források Leltározási és leltárkészítési szabályzata Pénz-és értékkezelési szabályzat Befektetési szabályzat Monitoring-, Eszközértékelési-, Értékvesztés-elszámolási-, és Céltartalékképzési Szabályzat Kockázatvállalási szabályzat Ügyfél-és partnermin sítési szabályzat Fedezetértékelési szabályzat Szigorú számadású nyomtatványok kezelésének szabályzata Árfolyam kockázati szabályzat Szabályzat a bels t kemegfelelés értékelési folyamatról (ICAAP), valamint ennek elválaszthatatlan mellékletei Számviteli Politika

Számviteli rend

Szabályzat a származékos pénzügyi instrumentumokkal kapcsolatos tevékenység végzésér l

2013.01.01.

VI/6.9/2012. 2012.12.18. X/6.8/2011. 2011.12.21. VIII/6.8/2013. 2014.01.01.* V/7.2/2013. V/3/2011. VIII/6.8/2013. I/8.4/2013.

2013.08.07. 2011.05.31. 2014.01.01.* 2013.03.28.

IV/5.9./2010. V/7.2/2013.

2010.12.12. 2013.08.15.

9/2013. sz közvetlen h. szabályzat 1/2013. sz SZHISZ Szabályzat III/6-4/2009.

2014.01.01.*

2014.01.01.*

2009.08.11.

A fenti szabályzatok közül jelent s hatással van a beszámolóra a Monitoring-, Eszközértékelési-, Értékvesztés-elszámolási-, és Céltartalékképzési Szabályzat, melynek f bb elemeit a számviteli 3

Sztv. 88.§ (3), 250/2000.(XII.24.) Korm.r. 16

politika keretében ismertetjük. *A szabályzatok el írásai a 2013-as beszámoló készítésekor figyelembe lettek véve.

%

$" & '& ()'& &

A takarékszövetkezet a 2013. évi CXXXV. tv. (továbbiakban ISz. törvény) 11.§ (1) a) pontja alapján a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezetének (SZHISZ) Igazgatósága a Szövetkezeti Hitelintézetek Integrációs Szervezetének MFB-n kívüli tagjaira kötelez szabályzattal rendelkezik Számviteli Rend és Számviteli Politika címen. A Számviteli Rend az integrációs közös számviteli keretszabályokat tartalmazza. A Számviteli Politika a – a számviteli törvény (2000. évi C. törvény – a továbbiakban Szt.), – a hitelintézetekr l és a pénzügyi vállalkozásokról szóló törvény (1996. évi CXII. törvény – a továbbiakban Hpt.), – a hitelintézetek és a pénzügyi vállalkozások éves beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 250/2000. (XII.24.) kormányrendelet (a továbbiakban Szkr.), – a t kepiacról szóló törvény (2001. évi CXX. törvény – a továbbiakban Tpt.), – valamint a befektetési vállalkozásokról és az árut zsdei szolgáltatókról, valamint az általuk végezhet tevékenységek szabályairól szóló törvény (2007. évi CXXXVIII. törvény – a továbbiakban Bszt.) rendelkezései alapján került összeállításra. A Számviteli Politika figyelembe veszi a hitelintézetek tevékenységét a Hpt., a Tpt. és a Bszt. felhatalmazása alapján szabályozó kormányrendeletek és miniszteri rendeletek el írásait is, különös tekintettel, de nem kizárólagosan a következ jogszabályokra: – – – – – – –

a hitelezési kockázat kezelésér l és t kekövetelményér l szóló 196/2007. (VII.30.) Korm. rendelet (Hkr.). a m ködési kockázat kezelésér l és t kekövetelményér l szóló 200/2007. (VII.30.) Korm. rendelet a hitelintézetek nyilvánosságra hozatali követelményének teljesítésér l szóló 234/2007. (IX. 4.) Korm. rendelet a hitelintézetek értékpapírosítási t kekövetelményér l szóló 380/2007. (XII. 23.) Korm. rendelet a hitelintézet partnerkockázatának kezelésér l szóló 381/2007. (XII. 23.) Korm. rendelet a befektetési szolgáltató, az elszámolóházi tevékenységet végz szervezet és a t zsde tájékoztatási kötelezettségér l szóló 6/2002. (II.20.) PM rendelet a kereskedési könyvben nyilvántartott pozíciók, kockázatvállalások, a devizaárfolyam kockázat és nagykockázatok fedezetéhez szükséges t kekövetelmény megállapításának szabályairól és a kereskedési könyv vezetésének részletes szabályairól szóló 244/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet

A számvitelr l szóló 2000. évi C. törvény –a továbbiakban: Szt.- alapján összeállított, érvényes számviteli politikával rendelkezik. A számviteli politika keretében 13 db szabályzat készült.

17

A Takarékszövetkezet az éves beszámolója összeállítása során a következ alapelveket követi:

számviteli

Általános alapelv: – vállalkozás folytatásának elve Tartalmi alapelvek: – teljesség elve – valódiság elve – összemérés elve – óvatosság elve Kiegészít alapelvek: – tartalom els dlegessége a formával szemben elv – lényegesség elve – egyedi értékelés elve – bruttó elszámolás elve – id beli elhatárolás elve – költség-haszon összevetésének elve Formai alapelvek: – folytonosság elve – világosság elve – következetesség elve Az alapelveket a Szt-ben meghatározott tartalommal érvényesíti. A Takarékszövetkezet könyvvezetési kötelezettségének a kett s könyvvitel rendszerében, magyar nyelven tesz eleget. A f könyvi és analitikus nyilvántartási rendszerek kialakítása az Szt-ben és az Szkr-ben és a számviteli m ködést szabályozó utasításokban megfogalmazott rendelkezések alapján, a kötelez jegybanki, és egyéb hatósági (különösen, de nem kizárólagosan: NAV, OBA, ÁKK, BÉT, KELER) és az összevont alapú felügyelet miatti adatszolgáltatásokat meghatározó jogszabályok, útmutatók és utasítások/körlevelek el írásainak figyelembevételével történik. A Takarékszövetkezet kiemelt figyelmet fordít a mérlegen kívüli tételek teljes kör nyilvántartására, amellyel kapcsolatban a jogszabályi el írások betartására vonatkozóan különös felel sséggel tartozik. A Takarékszövetkezet éves beszámolójának részei: – Mérleg az Szkr. 1. sz. melléklete szerinti szerkezetben – Eredménykimutatás az Szkr. 2. sz. melléklete szerinti szerkezetben, függ leges tagolásban – Kiegészít melléklet, amely magában foglalja a cash flow kimutatást az Szkr. 3. sz. mellékletének „A” változata szerint Az éves beszámoló adatainak értékelésével a Takarékszövetkezet a megbízható és valós összkép érdekében a vagyoni, pénzügyi, jövedelmi helyzetét és az üzletmenetet az üzleti jelentésben mutatja be. 18

A mérlegben és az eredménykimutatásban a Takarékszövetkezet a tárgyévi és az el z évi adatokat egyaránt szerepelteti, az adatok százmilliárd forintot meghaladó mérlegf összeg esetén millió forintban, egyébként ezer forintban jelennek meg a beszámolóban. A mérlegben és az eredménykimutatásban a kapcsolt és egyéb részesedési viszonyban lev vállalkozásokhoz kapcsolódó tételek kiemelését a Takarékszövetkezet a f könyvi könyvelése, illetve az analitikus nyilvántartásai alapján biztosítja. A mérleg fordulónapja: december 31. A mérlegkészítés id pontja, vagyis amely id pontig a megbízható és valós vagyoni helyzet bemutatásához szükséges értékelési feladatokat el kell végezni: a mérleg fordulónapját követ év január 31. A lényegesség elvével összhangban jelent s összeg nek min sül a hiba, ha a feltárás évében, egy adott üzleti évet érint en (évenként külön-külön) feltárt hibák és hibahatások eredményt, és/vagy saját t két növel -csökkent értékének együttes (el jelt l független) összege az ellen rzött üzleti év mérlegf összegét l függ en az alábbiak szerint alakul: Az ellen rzött üzleti év mérlegf összege mérlegf összeg > 25 MrdHUF 25 MrdHUF > mérlegf összeg > 50 MHUF 50 MHUF > mérlegf összeg

Hibák eredményt, saját t két módosító értéke Jelent s összeg hiba > 500 MHUF Jelent s összeg hiba > mérlegf összeg 2%-a Jelent s összeg hiba > 1 MHUF

A jelent s összeg hibát az el z évekre vonatkozó elkülönített hatásként kell kimutatni. A mérlegben és az eredménykimutatásban külön harmadik oszlopban egy összegben, a kiegészít mellékletben évenkénti részletezésben. Az Eszközök, források és mérlegen kívüli tételek értékelési szabályzatában meghatározásra került az immateriális javak és a tárgyi eszközök értékcsökkenése megállapításának módja, ami lineáris, id arányos és alapja az eszközök bruttó értéke. Az értékcsökkenés elszámolása havonta történik, üzembe helyezése napjától kezd d en. A 100 ezer forint egyedi beszerzési, el állítási érték alatti tárgyi eszközök beszerzési vagy el állítási költségét a Takarékszövetkezet használatba vételkor egy összegben elszámolja értékcsökkenési leírásként. A Takarékszövetkezet év közben készleteir l mennyiségi és értékbeni nyilvántartást nem vezet. Év végén a forduló napra vonatkozó tételes leltárfelvétellel állapítja meg a készletek mennyiségét és az utolsó beszerzési áron értékeli azokat. Az értékpapírok besorolását a forgóeszközök vagy a befektetett eszközök közé a beszerzés céljától függ en az analitikus nyilvántartásban történ min sítéssel határozza meg. Az ügyletmin sítés és értékelés elvégzésének f szabályai A Takarékszövetkezet negyedévente az eszközök min sítését alapvet en kétféle módon végzi - csoportos egyszer sített értékelést alkalmaz a kisösszeg nek min sül követelésekre és - egyedi min sítést az el z ekbe nem tartozó követelésekre. 19

Kisösszeg értékhatára 2013.december 31-én 4.450.000 Ft, mely el z évben 5.000.000 Ft volt. A Takarékszövetkezet az elszámolandó értékvesztés nagyságát a csoportos egyszer sített értékelés hatálya alá tartozó tételek esetében az alábbi mértékek alapján határozza meg, a bruttó könyv szerinti érték %-ban: a külön figyelend kategóriában 5 %, átlag alatti kategóriában 20 %, kétes követeléseknél 50 %, a rossz min sítés kintlév ségeknél pedig 90 %. Egyedi min sítésnél külön figyelend 1-10 %, átlag alatti 11-30 %, kétes 31-70 %, rossz 71-100 % az értékvesztés kategóriái és mértéke. A kisösszeg követelések csoportos egyszer sített értékelésében további változás volt a késedelmes napok alapján rossz min sítési kategóriába tartozó követelések értékvesztés %-nak változása, mely 100 %-ról 90 %-ra csökkent. A hitelviszonyt megtestesít értékpapíroknál, amelyek hátralév futamideje 1 évnél hosszabb és piaci értéke 3 hónapon át folyamatosan, jelent sen alacsonyabb a nyilvántartási értéknél, akkor értékvesztést kell elszámolni, befektetési célú értékpapíroknál a névérték és nyilvántartás szerinti érték közötti különbözet aktív, illetve passzív id beli elhatárolásként kerül elszámolásra a futamid alatt. Jelent snek tekintend az értékpapír névértékének 10%-t elér különbözet. Ezen változások eredményre gyakorolt hatása a következ kben kerül bemutatásra. A mérleg fordulónapjáig megszolgált, esedékes, mérlegkészítésig be nem folyt, valamint a mérleg fordulónapján megszolgált, mérlegkészítés id pontjáig nem esedékes min sített kamatok és kamatjelleg jutalékok függ vé tételre kerülnek. A Takarékszövetkezet a piaci értéken történ értékelést csak az ingatlanoknál alkalmazza. A Takarékszövetkezet számviteli politikájában rögzített döntése szerint nem alkalmazza a valós értéken történ értékelés szabályait. Takarékszövetkezet általános kockázati céltartalékot nem képez.

*

$" & '& $' ) $ )

A 2013. évi CXXXV. tv 11. § alapján az Integrációs Szervezet tagjaira kötelez szabályzatot fogadott el, melyeket a 2013. évi beszámoló összeállításakor alkalmaz a Takarékszövetkezet. Ezeknek együttes hatását az eredményre, pénzügyi- és vagyoni helyzetre a II.fejezet 1. c és a III. fejezet 1. c pontokban mutatjuk be. A mérlegsorok tartalma az el z évhez viszonyítva nem változott. A mérlegben saját elhatározásból tételátrendezés nem történt, a f könyvi kivonat alapján a korábbi év gyakorlatának megfelel en történt a mérleg összeállítása.

+ ,$' ) $ )

$" & '& ! - '

! .

A számviteli becslésekben el z évhez képest változás történt a követelésekre képzett értékvesztés és a mérlegen kívüli tételekre képzett céltartalék szabályaiban. A befektetések és az értékpapírok értékelésében is változtattak a Takarékbank által kötelez en alkalmazandó 20

szabályzataink. Ezek részletesen bemutatásra kerültek a Számviteli Politika bemutatásánál.

/ 37

'' .0 ) )' 5 $

) $. 1 ' $

2 ' .0

34 5&!$

6" .7 8

37).

Nem volt.

9 , 37).&8 ( . :37& 5 '7

%; *

&2

6 '"

0 3 '

#'$

A takarékszövetkezet mérlegf összege a 2012.dec.31-i 7.427.068 Ft-ról 248.059 eFt-tal n tt 7.675.127 Ft-ra 2013.dec.31.-ére. Ebb l: ♦ ♦ ♦ ♦

a saját t ke csökkenése a kötelezettség növekedése az átmen passzívák csökkenése a céltartalék csökkenése

43.113 eFt 313.795 eFt 18.972 eFt 3.651 eFt

Megállapítható, hogy a növekedést dönt részben a kötelezettségek növekedése okozta, mely az ügyfelek betétállományának növekedéséb l adódik. A SWAP ügylet miatt megképzett céltartalék az el z évhez képest (a futamid csökkenés ellenére) kismértékben csökkent. A régi szabályzatunk szerint számított és a Takarékbank által el írt számítási mód közötti különbözet 68.845 eFt-tal rontotta a Takarékszövetkezet eredményét. Ezen összeg a 2014. évben esedékes utolsó fizetési kötelezettségünkre várhatóan teljes mértékben fedezetet nyújt, így 2014-t l eredményt fog termelni a takarékszövetkezet, és pótolni tudja az elvesztett t két. A Takarékszövetkezet jövedelmez sége összefügg a devizaárfolyamok alakulásával, amit a világ – és nemzetgazdasági folyamatok befolyásolnak. Függ a jövedelmez ség a termékek m ködését l és a jogszabályi változásoktól. Ezek meghatározó jelent séggel bírnak eredményességi szempontból.

A f bb eszközcsoportok állománya a mérlegf összeghez viszonyítva az alábbiak szerint alakult:

Az eszközállomány alakulása, szerkezete Megnevezés 1. Pénzeszközök 2. Állampapírok 3. Hitelintézetekkel szembeni köv. 4. Ügyfelekkel szembeni köv.-ek 5. Egyéb értékpapírok, részv.,részes. 6. Immateriális javak 7. Tárgyi eszközök 8. Saját részv.,egyéb eszközök 9. Aktív id beli elhatárolások ESZKÖZÖK

2012.XII.31.

Mo.

441 675 5,9% 1 956 843 26,3% 1 905 585 25,7% 2 254 912 30,4% 387 751 5,2% 0 0,0% 356 686 4,8% 20 667 0,3% 102 949 1,4% 7 427 068 100

2013.XII.31.

Mo.

Elt.+,-

228 823 3,0% -2,9% 3 257 446 42,5% 16,2% 1 173 525 15,3% -10,4% 2 203 275 28,7% -1,7% 394 436 5,1% -0,1% 0 0,0% 0,0% 349 071 4,5% -0,3% 10 973 0,1% -0,2% 57 578 0,8% -0,6% 7 675 127 100 21

A takarékszövetkezet eszközállomány-összetétele változott a múlt évhez képest. Az állampapír állomány részaránya és összege is n tt, a hitelintézetekkel szembeni követelések csökkentek. A pénzeszközök részaránya is csökkent a kötelez tartalék saját hatáskörben történt 5%-ról 3%-ra csökkentése miatt. Az ügyfelekkel szembeni követelés 2013. év végén 2.373.271 e Ft volt, amelyet a mérlegben csökkentett a 169.996 e Ft-os értékvesztés állomány. Ez az eszközcsoport az el z évihez viszonyítva 51.637 e Ft-tal csökkent nettó értéken, aránya a mérlegf összeghez viszonyítva 28,7 %. Hitelintézetekkel és ügyfelekkel szembeni követelések szerkezetének alakulása MEGNEVEZÉS 1.) Hitelintézetekkel szembeni látra 2.) Hitelintézetekkel szembeni pü.i éb. 3.) Hitelintézetekkel szembeni pü.i ét. 4.) Hitelintézetekkel szembeni bef. 5.) Ügyfelekkel szembeni pü.i éb. 6.) Ügyfelekkel szembeni pü.i ét. 7.) Ügyfelekkel szembeni bef.i MÉRLEG 3+4. SORA ÖSSZ.

2012.XII.31. 209 580

Mo.

2013.XII.31.

5,0%

84 583

1 696 005 40,8% 0 0,0% 0 0,0% 380 430 9,1% 1 874 482 45,1% 0 0,0% 4 160 497 100

643 942 445 000 0 781 032 1 422 243 0 3 376 800

Mo.

Elt.+,-

2,5% -2,5% 19,1% 21,7% 13,2% 13,2% 0,0% 0,0% 23,1% 14,0% 42,1% -3,0% 0,0% 0,0% 100

22

A fentieket szemlélteti a következ diagram:

A hitelintézetekkel szembeni követelések 11 % ponttal csökkentek. A szerkezeti változás a tudatos üzletpolitika következménye. A lejárati id alapján csoportosítva a követeléseket megállapítható, hogy az éven belüli követelések aránya összességében 54,9 %-ról 44,7 %-ra csökkent. A hitelintézetekkel szembeni követelésállomány csökkent, ezen belül viszont az éven túli n tt, mivel a Takarékbanknál elhelyezett I betétünk az éven túli követelésekbe került. Az ügyfelekkel szembeni kötelezettségeknél az éven belüliek arányának növekedése látszik.

23

A Hpt 86.§ el írása és a takarékszövetkezet szabályzata alapján min sített eszközállomány a takarékszövetkezetnél 2013.XII.31.-én 3.857.649 eFt volt, 1.258.650 eFt-al kevesebb az el z évinél, mely az eszközökön belül az állampapírok részarányának növekedése miatt csökkent.

Megnevezés Problémamentes Külön figyelend Átlag alatti Kétes Rossz Összesen

Megnevezés Problémamentes Külön figyelend Átlag alatti Kétes Rossz Összesen

Portfolió-min sítés elemzés (bruttó) 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. 4 385 964 85,7% 3 168 598 392 636 7,7% 459 467 82 652 1,6% 6 901 115 437 2,3% 114 482 139 610 2,7% 108 201 5 116 299 100 3 857 649

Mo. 82,1% 11,9% 0,2% 3,0% 2,8% 100

Elt.+,-3,6% 4,2% -1,4% 0,7% 0,1%

Portfolió-min sítés elemzés (nettó) 2012.XII.31. Mo.% 2013.XII.31. Mo.% Elt.+.4 385 964 89,6% 3 168 598 86% -3,6% 374 053 7,6% 447 412 12,1% 4,5% 66 102 1,4% 6 068 0,2% -1,2% 66 385 1,4% 60 501 1,6% 0,2% 1 000 0% 4 074 0,1% 0,1% 4 893 504 100 3 686 653 100

Portfolió átlagosztályzata bruttó sz.

4,71

4,68

A min sített eszközökön belül legnagyobb jelent ség az ügyfelekkel (vállalkozók, lakosság) szembeni követelésállomány, ami 2012.dec.31-én 2.476.707 eFt volt, 2013.dec.31-én pedig 2.373.271 eFt. A többi min sített eszközt a hitelintézetnél elhelyezett betét, értékpapírok és a részvények, részesedések adják. A táblázatból megállapítható, hogy az összes min sített állomány átlagosan 4,68 "osztályzatot" 4 kaphatott volna. Ez az érték minimális mértékben csökkent a 2012.évi záró értékhez (4,71) viszonyítva.

A takarékszövetkezet forrásait elemezve megállapítható, hogy az idegen források emelkedtek a betétállomány növekedése révén. A refinanszírozott hiteleken belül a Ft hitelek részaránya n tt, míg a devizahiteleké csökkent a törlesztések miatt. Az összes forráson belüli az idegen és saját forrás részarányának változása jelentéktelen.

4

Az értékelés 1-5 értékelési skálán : a problémamentes =5, a rossz =1. 24

Megnevezés Saját források Idegen források FORRÁSOK

A források két nagy csoportjának alakulása 2012.XII.31. Mo. 2013.XII.31. 570 315 7,7% 523 551 6 856 753 92,3% 7 151 576 7 427 068 100 7 675 127

Mo. 6,8% 93,2% 100

Elt. -0,9% 0,9%

A saját t ke üzleti éven belüli változása

Változás

Megnevezés

2012.12.31 Növekedés

Jegyzett t ke leszállítás

Jegyzett t ke T ketartalék

31 420 0

Általános tartalék

Általános tartalék képzés

1 967

Eredménytartalék

El z évi mérleg szerinti eredmény átvezetése

267 307

Lekötött tartalék képzés Vagyon értékelés

Lekötött tartalék Értékelési tartalék

Tárgyévi mérleg szerinti eredmény, El z évi mérleg szerinti eredmény

Mérleg szerinti eredmény Saját t ke

Csökkenés

2013.12.31

31 420 0

1 967

17 696

0

285 003

358

358

86 603

2 366

17 706 405 361

20 062

88 969

61 208 63 175

-43 502 362 248

Az idegen források összetételének alakulása Megnevezés 1.) Hitelintézetekkel szembeni röv. 2.) Ügyfelekkel szembeni rövid 3.) Egyéb rövid Rövid lejáratú kötelezettségek 4.) Hitelintézetekkel sz. hosszú 5.) Ügyfelekkel szembeni hosszú 6.) Egyéb hosszú Hosszú lejáratú kötelezettségek K Ö T E L E Z E T T S É G EK

2012.XII.31. 0 6 137 830 30 774 6 168 604 578 069 19 820 40 110 637 999 6 806 603

Mo. 0,0% 90,2% 0,4% 90,6% 8,5% 0,3% 0,6% 9,4% 100

2013.XII.31. 428 377 6 554 427 31 370 7 014 174 49 158 16 961 40 105 106 224 7 120 398

Mo. Elt.+,6,0% 6,0% 92,1% 1,9% 0,4% 0,0% 98,5% 7,9% 0,7% -7,8% 0,2% -0,1% 0,6% 0,0% 1,5% -7,9% 100

25

Pénzügyi instrumentumok állománya IAS 32 Megnevezés I. Pénzügyi eszközök a) Készpénz b)szerz désben foglalt jog arra, hogy egy másik gazdálkodótól pénzeszközhöz, vagy más pénzügyi eszközhöz lehessen jutni

2012.XII.31. 2013.XII.31. 6 946 766 7 257 505

Mo. 104%

441 675

228 823

52%

6 479 870

6 996 776

108%

25 221

31 906

127%

6 775 829

7 089 028

105%

6 775 829

7 089 028

105%

c) szerz désben foglalt jog arra, hogy potenciálisan kedvez körülmények között pénzügyi instrumentumokat cseréljenek el egy másik gazdálkodóval d) Egy másik gazdálkodó t keinstrumentuma II. Pénzügyi kötelezettség (szerz déses kötelem) a) Pénzeszköznek vagy egyéb pénzügyi eszköznek egy másik gazdálkodó részére történ átadására b) Pénzügyi instrumentumoknak egy másik gazdálkodóval történ cseréjére potenciálisan kedvez körülmények között

Az idegen források között meghatározó az ügyfelekkel szembeni kötelezettség. Ez összességében 413.738 eFt-tal n tt. A források összetétele lejárati id szerint kis mértékben változott, a rövid lejáratú források aránya n tt 7,9 % -kal.

A bels t kekövetelmény számítás (ICAAP) biztosítja azt, hogy mind a felügyelési, mind az irányítási funkciót ellátó vezet testületek - megfelel en azonosítsák, mérjék, összesítsék és monitorozzák a Takarékszövetkezet kockázatait, - a Takarékszövetkezet kockázati profiljának megfelel t két tart, - megfelel kockázatkezelési rendszert m ködtet, és azt folyamatosan fejleszti.

5

inter Capital Adequacy Assesment- t kemegfelelés bels értékelési folyamata 26

Kockázatok t kekövetelménye MNB kód Megnevezés CS0-m Kockázattal súlyozott kitettségi érték összesen CS0-a Kitettség eredeti értéke Átlagos kockázati súly CS11-m Mérlegtételek kockázati súlyozott kitettségi érték CS11-a Mérlegtételek eredeti értéke Mérlegtételek átlagos kockázati súlya Kockázatok t keszükséglete összesen ebb l: hitelezési m ködési (alapmutató módszer) egyéb T kepuffer értéke:max (stressz tesztek, önértékelés) Összes t keszükséglet a 2.pillér alatt t kepufferrel

el z év 1 932 769 8 182 893 23,6% 1 893 571 7 649 863 24,8% 218 357 154 622 60 571 3 164 45 718 264 075

tárgyév Index/eltérés 1 598 160 83% 8 279 263 101% 19,3% -4,3% 1 550 914 82% 7 833 378 102% 19,8% -5,0% 191 738 127 851 83% 55 139 91% 8 747 276% 47 215 103% 238 952 90%

A táblázatból kit nik, hogy az összes – mérleg és mérlegen kívüli - kockázati kitettség eredeti értéke 1 %-kal n tt, míg a kockázatokkal súlyozott kitettségi érték 17 %-kal csökkent. A mérlegés mérlegen kívüli kitettségek átlagos kockázati súlya 19,3 %, ami 4,3% ponttal alacsonyabb a 2012. évinél. A szavatoló t ke elemeinek alakulása S.sz. 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23

Megnevezés Befizetett jegyzett t ke T ketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalékból a fel nem osztható szöv.vagyon Általános tartalék Általános kockázati céltartalék a korr.mf összeg 1,25%-ig Mérleg szerinti poz. eredmény, könyvvizsgáló ált.hitelesítve Jegyzett, be nem fizetett t ke Immateriális javak , a LT megh.-nál figy.-be vettek kivételével Kockázati céltartalék -ÁKC kiv.- és értékvesztés hiánya ALAPVET T KE Alárendelt kölcsönt ke Értékelési tartalék (számviteli) Járulékos t kelemek csökkentése JÁRULÉKOS T KE Levonások el tti szavatoló t ke T kemódosítás a PIBB miatt csökkent t. Limit túllépések t kekövetelménye Egyéb korrekciók +,SZAVATOLÓ T KE (szolvencia ráta számlálója) Fizet képességi mutató-TMM T kemegfelelési mutató-ICAAP TMM-SREP

2012.XII.31. 2013.XII.31. Index% 31 420 31 650 101% 0 0 267 307 285 003 107% 358 358 100% 1 967 0 0 0 17 706 -43 502 -246% 0 0 0 0 318 758 40 000 86 603

273 509 32 000 88 969

86% 80% 103%

126 603 445 361

120 969 394 478

96% 89%

10 280 445 361 16,32% 13,49% 12,55%

384 198 16,03% 12,86% 12,33%

86% 98% 95% 98%

27

A takarékszövetkezet t ke-megfelelési mutatója a 2. pillér alatt 12,86 %, az el irt 8 %-al szemben, míg a hitelezési kockázat szintjén a mutató 16,03 %. A Felügyelet által el írt t kekövetelmény 2013. december 31-el az 1.pillér alatti t keszükséglet 130 % -a így a SREP t kemegfelelési mutatónk 12,33 %.

! " Szövetkezetünk adózás el tti eredménye -45.469 eFt, ami 73.651 eFt-tal alacsonyabb az el z évhez képest. A veszteség az alábbi f bb tényez kre vezethet vissza: Az eredmény alakulását befolyásoló tényez k s.sz. 01 02 03 04 05 06 07 08 08a 09 10 11 12 12/A 13 14 15 16 17 18 19

Tényez megnevezése Kamatkülönbözet alakulása Bevételek értékpapírokból Kapott jutalék- és díjbevételek Fizetett jutalék- és díjráfordítások Pénzügyi m veletek nettó eredménye Egyéb bevételek Pénzügyi és bef. szolg. fedzete Általános igazgatási költségek -Ebb l: szem.i jelleg ráford. Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Értékvesztés és céltartalékképzés MKT-re Értékvesztés visszaírása Általános KC képzés felhasználás különbözete Értékvesztés egyéb részesed. Értékvesztés visszaírása egyéb rész. Pénzügyi és befektetési szolg. eredm alakul. Nem pénzügyi és bef.i szolg. eredm. Szokásos üzleti tev. eredménye Rendkívüli eredmény ADÓZÁS EL TTI EREDMÉNY

A tényez hatása az eredményre 38 194 -262 73 974 -793 -76 935 -31 906 2 273 -6 884 -12 753 451 -151 110 11 204 8 160 0 0 0 -135 907 0 -135 907 62 256 -73 651

A SWAP ügylet miatt megképzett céltartalék az el z évhez képest (a futamid csökkenés ellenére) csak kismértékben csökkent a céltartalék képzési szabály Takarékbank által el írt módosítása miatt. Az egyéb ráfordításaink jelent sen megnövekedtek a bevezetett tranzakciós illeték miatt, melyet csak részben tudott kompenzálni a kapott jutalék bevétel.

28

Kamatjövedelem változás Megnevezés

2013.

Kamatbevétel változása az el z évhez képest ebb l: kamatozó eszközök növekedése miatt kamatszint változása miatt Kamatkiadás változása az el z évhez képest ebb l: kamatköteles források növekedése miatt kamatszint változása miatt Kamatjövedelem változás:

-47 152 -6 447 -40 706 -85 346 -1199 -84 147 38 194

A kamatjövedelem és a kamatráfordítás is nagy mértékben csökkent az el z évhez képest, mely a kamatszint csökkenésének eredménye. Összességében a kamatkülönbözet mégis növekedni tudott, mivel a kamatbevétel kisebb mértékben csökkent, ez a 0-s számlaosztályban szerepl kamatok megtérülésével (végrehajtásra adott hitelek) függ össze.

S.sz. 1 2 3 4

Jövedelmez ségi mutatószámok Megnevezés Me. El z év Tárgyév Eltérés+,Bevételarányos nyereség % 2,3% -5,2% -7,5% Eszközarányos bevétel % 11,7% 11,8% 0,1% Eszközarányos nyereség % 0,3% -0,6% -0,9% Saját t ke arányos nyereség % 4,9% -12,6% -17,5%

A bevételarányos eredmény 7,5%-kal csökkent, míg az eszközarányos bevétel 0,1 %-kal n tt. A t kearányos eredmény 17,5 %-kal romlott a negatív eredmény miatt.

# "

$

2013. évben a takarékszövetkezet tartalékolási kötelezettségét az alábbiak szerint teljesítette. A tartalékköteles források 100 %-át számlapénzben kellett elhelyezni. Kötelez jegybanki tartalék teljesítése Id szak január február március április május június július augusztus szeptember október november december Éves átlag

Teljesítend Teljesített 305 558 305 495 306 939 307 175 318 782 319 163 316 239 316 751 190 708 190 926 186 479 188 300 184 734 185 116 186 015 187 151 186 654 187 322 187 863 188 783 193 653 195 544 192 185 193 416 229 651 230 429

Eltérés -63 236 381 512 218 1 821 382 1 136 668 920 1 891 1 231 777 29

A kötelez tartalék alakulását az alábbi diagrammal szemléltetjük:

Kötelez tartalékolás 350 000 300 000 250 000 200 000 150 000

teljesítés

100 000 50 000 0

II. A mérleghez kapcsolódó kiegészít adatok ' '$.)

%

'0< $ )

&

&. & ! "#

'$& $(

$ )

$

A mérlegsorok tartalma az el z évhez viszonyítva nem változott.

$

$

&

A mérlegben saját elhatározásból tételátrendezés nem történt, a f könyvi kivonat alapján a korábbi év gyakorlatának megfelel en történt a mérleg összeállítása.

)$

*

" $ $ $

(

( $

Az el z évhez viszonyítva a mérlegtételek közül az ügyfelekkel szembeni követelések értékelésének változása, a követelések értékvesztés elszámolás szabályozásának változása okozott számszer síthet eltérést. Az ügyletmin sítés és értékelés elvégzésének f szabályai: A Takarékszövetkezet negyedévente az eszközök min sítését alapvet en kétféle módon végzi - csoportos egyszer sített értékelést alkalmaz a kisösszeg nek min sül követelésekre és 30

- egyedi min sítést az el z ekbe nem tartozó követelésekre. Kisösszeg értékhatára 2013.december 31-én 4.450.000 Ft, mely el z évben 5.000.000 Ft volt. A Takarékszövetkezet az elszámolandó értékvesztés nagyságát a csoportos egyszer sített értékelés hatálya alá tartozó tételek esetében az alábbi mértékek alapján határozza meg a bruttó könyv szerinti érték %-ban: a külön figyelend kategóriában 5 %, átlag alatti kategóriában 20 %, kétes követeléseknél 50 %, a rossz min sítés kintlév ségeknél pedig 90 %. Egyedi min sítésnél külön figyelend 1-10 %, átlag alatti 11-30 %, kétes 31-70 %, rossz 71-100 % az értékvesztés kategóriái és mértéke. A kisösszeg követelések csoportos egyszer sített értékelésében további változás volt a késedelmes napok alapján rossz min sítési kategóriába tartozó követelések értékvesztés %-nak változása, mely 100 %-ról 90 %-ra csökkent. Ezen változások eredményre gyakorolt hatása: A kisösszeg csoportos értékelés alá vont ügyletekb l az értékhatár csökkenése miatt és a késedelmes napok alapján egyedi min sítésbe átkerült ügyletek miatt 4.021 e Ft-tal csökkent az értékvesztés, mivel az egyedi min sítés során a hitelek mögötti fedezetet is figyelembe tudjuk venni a várható megtérülésnél. További értékvesztés csökkenést eredményezett 1.503 eFt összegben, hogy a kisösszeg követeléseknél a rossz min sítési kategóriára képzend értékvesztés %-a 100-ról 90-re csökkent. Változott az állampapírok, részesedések, hitelviszonyt megtestesít értékpapírok értékelése. A hitelviszonyt megtestesít értékpapíroknál, amelyek hátralév futamideje 1 évnél hosszabb és piaci értéke 3 hónapon át folyamatosan, jelent sen alacsonyabb a nyilvántartási értéknél, akkor értékvesztést kell elszámolni. Befektetési célú értékpapíroknál a névérték és nyilvántartás szerinti érték közötti különbözet aktív, illetve passzív id beli elhatárolásként kerül elszámolásra a futamid alatt. Jelent snek tekintend az értékpapír névértékének 10%-t elér különbözet.

%

'

! "#

$

* "

$ )

" ' 35

$

a. Imateriális javak, tárgyi eszközök állományának alakulása (Szt.91§ d.) Immateriális M szaki Beruházásra Megnevezés Ingatlanok Beruházások javak ber. adott el. 1. Bruttó érték Nyító 0 288 780 54 871 0 Növekedés 614 - ebb l átsorolás Csökkenés 0 0 0 0 - ebb l átsorolás Záró 0 288 780 55 485 0 2.Halmozott écs. (ber.i el.-nél értékvesztés) Nyító 0 35 392 38 175 0 31

Növekedés Csökkenés Záró 3. Tárgyévi écs 4. Nettó érték Nyító Növekedés Csökkenés Záró

0 0 0

3 863 0 39 255 3 863

6 733 0 44 908 7 422

0 0 0

0 0 0 0

253 388 -3 863 0 249 525

16 696 -6 119 0 10 577

0 0 0 0

0 0 0

Immateriális javakat és tárgyi eszközöket érint átsorolások: Az immateriális javakat és a tárgyi eszközöket érint átsorolás nem történt.

$

* "

$

$

b.Elszámolt értékcsökkenési leírás részletezése Megnevezés

Immat.jav.

1. Terv szerinti össz. a) lineáris b) degresszív c) telj.ar. d ) egyéb (kis.é) 2. Terven felüli écs. 3. TFÉCS. visszaírása 4. Elszámolt t.évi écs.

+

$ $ $$ ,

1.

Nyitó mérleg sz.érték

2.

Befektetések az év folyamán Forgóeszközb l átsorolt - érték - id pont Befektetett eszközb l átsorolás - érték - id pont Értékesítés - érték - id pont

4.

5.

3 863 3 863

M szaki Beruházásokra Beruházások ber. adott el leg 7 422 0 0 6 733

689

0

3 863

7 422

0

0

-

S.sz. Megnevezés

3.

0

Ingatlanok

Részvények

Egyéb Kötvények Összesen pénzügyi bef. 25.221 2.530 27.751 6.687

6.687

2

2

32

6.

Záró érték

31.906

2.530

34.436

Pénzügyi befektetéseink között többségi vagy befolyásoló részesedés nincs. Részvényesei vagyunk a Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt.-nek 31.656 e Ft-tal, a Garantiqa Hitelgarancia Zrt.-nek 100 e Ft-tal, a BÁCS-METAK Kft.-nek 150 e Ft-tal, az ORIENT Kft.-nek 1.000 e Ft-tal, amelyre 100%-ban értékvesztést képeztünk. A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt, „B” sorozatú zártkör átváltoztatható kötvényéb l vásárolt a Takarékszövetkezet 2.530 eFt névérték névre szóló dematerializált kötvényt, melynek lejárata 2017. november 24.

.

" $ F könyvi számlaszám

Megnevezés

46111

Tárgyévi társasági adó

46113

Tárgyévi pénzügyi szervezetek különadó

983

46136-461396

Hitelintézeti járadék

185

38111

Költségvetési kiutalási igények

5 282

38136

Széchenyi kártyahitel tám.elsz.szla.

2 283

39145

GYSZLA mentesített követelés elsz.szla

38147

GYSZLA kamattámogatás elsz.szla

38211

Belföldi vev k Összesen

.

Összeg

$

1 273

218 2 621 10 847

$$

F könyvi számlaszám

Megnevezés

46117

Tranzakciós illeték

9 393

46121

Munkavisz.szárm.SZJA elszám.

1 942

46124

Lakossági betétek kamatadója

5 714

46125

Munkáltatót terhel SZJA

279

46133

Rehabilitációs foglalkoztatási hozzájárulás

217

46134

Szakképzési hozzájárulás

218

46137

Cégautó adó

117

46161

Ipar zési adó

89

461811

Szociális hozzájárulási adó

3 766

46211

Belföldi szállítók (Hitelintézet nélkül)

3 189

46224

Munkáltatói hit.elszámolási technikai számla

40

46239

Egyéb köt lakossággal szemben

47

4631

Jövedelemelszámolási számla

46331

TB nyugdíjbiztosítás

463321

Társadalombizt. köt. egbizt. pénzbeni

590

463322

Társadalombizt. köt. egbizt. természetbeni

432

Összeg

262 1 474

33

463323

Munkaer piaci járulék

212

463613

Százalékos EHO kamatjövedelem után

922

463619

Százalékos EHO egyéb kifizetések után

384

46441

Kilépett, törölt tagok részjegy-elszám.

46442

Részjegyt ke évközi vált

46922

GIRO-ból fogadott azonosítatlan tételek

46938

Biztosító elszámolási számla

46993

Rendelkezésre tartott összegek

20 230 10 332 1 491

Összesen

.

$ $

&

31 370

,

( ($ $

'$

Az értékhelyesbítést az alábbiak szerint mutatjuk be: (Sztv. 49.§)

Megnevezés Vagyoni érték jogok Szellemi termékek Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni érték jogok M szaki berendezések, felsz. Tulajdoni részesedések Mindösszesen:

Nyító érték

Növekedés

Csökkenés

Záró érték

86 603

2 366

0

88 969

86 603

2 366

0

88 969

A céltartalék-képzést az V.2. pontban ismertetjük.

A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközeink nincsenek. A leselejtezett veszélyes hulladéknak min sül szakosodott, engedéllyel rendelkez cégnek adjuk át.

számítástechnikai berendezéseket erre

A Takarékszövetkezet a környezet védelmében törekszik az újrahasznosításra, így a keletkezett papírhulladékot újrahasznosító cégnek adja át szigorú szabályok betartása mellett.

34

Az aktív és passzív id beli elhatárolások összetev i és ezek id beli alakulásának a bemutatása:

! $% )% $ * $ $ , , , , , ,

! &! "!' "& ( ( ! ##

* + +

, + + + + + +

"# &(& & ' & ' ( ("

# (

! "# '#( && "

, .%

*

&

&

* ,

*

$ )% * $ * + / % * + , * + , + 0 % /0 + " $ $'" & $ 8 '$ $'" & $ /0 7 $ 1 % *2% + * % ( 3 + 0 *%* % -1 - 0 + $ *2 + $ *2 + $ *2 + . * $ *2 + * $ *2 + * +0 % $ *2 + $ *2 + , * $ *2 + . * $ *2 + $ *2 + , * / * % 4 * % , *2 + $% $+ 0 *%* 7 $ 8 '$ , '" & $ : $ $$ " $ , '" & &$ $

& '& '& 12 340 364

&' ! '(" ! '&( 0 401 0 101

&' "! ' ! '&( 34 561 19 909

! '

"'

"

" ' ## " !( #" # # & "#'

#" & # # ## (& (

! ' # " !

& ' 9/ 9 9

" '' &

# ' "" & !"" 53 31/ 4 462

& ' &' 5 4 1 4 462

35

A lekötött tartalék az alábbi jogcímen szerepel: Közösségi alap 358.000 Ft Fel nem osztott/osztható szövetkezeti vagyon: 28.870.000Ft Azon kötelezettség, amelynek hátralév futamideje több mint öt év: A refinanszírozott deviza forrásból származó ezen kötelezettsége a Takarékszövetkezetnek megsz nt, mert a Raiffeisennél lev devizaforrást vissza kellett fizetni, helyette a Takarékbank által nyújtott rövid lejáratú forrást vesszük igénybe a deviza hitelek finanszírozására. Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt. által refinanszírozott hitelek 5 éven túli futamidej : 1. AFH/050612 sz. szerz dés Fennálló t ke: 11.622.000 Ft

Lejárata: 2020.06.30.

2. NHP hitel I. Fennálló t ke: 46.252.340 Ft

Lejárata: 2023.08.31.

3.NHP hitel I. Fennálló t ke: 76.500.000 Ft

Lejárata: 2024.12.31.

5 éven belüli: 1.TD90D21911300 deviza hitel Fennálló t ke: 150.000 CHF

Lejárata: 2014.02.13

2. LEH/10032745 Fennálló t ke: 65.366 Ft

Lejárata: 2014.08.15.

3.LEH/10032744 Fennálló t ke: 175.117 Ft

Lejárata: 2014.08.15.

4.TD90D21921300 deviza hitel Fennálló t ke: 150.000 CHF








8. LEH/10032425 Fennálló t ke: 465.249 Ft

Lejárata: 2017.04.18.

9. LEH/10032485 36

Fennálló t ke: 371.348 Ft

Lejárata: 2018.05.15.

10.LEH/10032426 Fennálló t ke: 510.491 Ft

Lejárata: 2018.05.15.

III. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések ' '$.)

'0< $ )

&. & & 3

<

a. Az eredmény-kimutatásban az össze nem hasonlítható adatok tételes megjelölése Az eredmény-kimutatás sorai tartalmilag nem változtak az el z összehasonlíthatóság biztosított.

évhez viszonyítva, az

b. Az eredmény-kimutatásban a tételátrendezések helyeinek megjelölése Az eredmény-kimutatásban saját döntés alapján tételátrendezés nem történt. c. Az eredmény-kimutatásban az értékelési eljárások megváltoztatás oka, hatása Eredmény-kimutatást érint - értékelési eljárásból fakadó - változás 2012. évhez viszonyítva az értékvesztés és céltartalék képzési szabályok változása miatt történt. Ezek eredményre gyakorolt hatása - 63.321 eFt. A céltartalék képzési el írás 68.845 eFt-tal csökkentette az eredményt, míg az értékvesztés képzés szabályainak változása összességében 5.524 eFt-tal növelte az eredményt.

%

'

. '0<

& 3

<

6" .7= &"#

$ 5)

a. A rendkívüli bevételek és ráfordítások jogcímeinek részletes bemutatása

hiv. Megnevezés Rendkívüli bevételek: Véglegesen, visszatér. köt. nélkül kapott támogatás Térítés nélkül átvett eszközök Halasztott bevétel összegéb l megszünt.

2012.

Rendkívüli ráfordítások: Elengedett köv.könyv szerinti értéke Végl.visszatér.köt.nélkül adott pénzeszközök

61 141 60 641 500

2013. 1 653 1 653

538 538

A TÁMOP 2.1.3.A-12/1-2012-0656 számú pályázatra elszámolt és átutalt támogatás 2013. évben 1.653 eFt volt. 37

Látvány-csapatsport támogatásban részesítettük a Lakiteleki Torna Egyletet 500 eFt-tal, melyhez kapcsolódó támogatás további 38 eFt volt. b. Valutában elszámolt bevétel Ft összege Nemleges. c. A pénzügyi szervezetek különadója6 és a hitelintézeti járadék bemutatása

A pénzügyi szervezetek különadó bemutatása: Adóalap Mérlegf összeg (2009.évi) Bankközi hitelb l követelés Hitelintézeti kötvény Hitelintézeti részvény Egyéb Csökkent tételek össz: Módosított mérlegf összeg

Pénzügyi szervezetek különadója

tárgy év 5 488 669 7 170 417 1 656 677 25 071 1 681 748 5 488 669

8 233

A 2006. évi LIX. törvény alapján a Takarékszövetkezet a járadékfizetési kötelezettségét az alábbiakban állapította meg: (1329-01-02) adatok Ft-ban Hitelintézeti járadék elszámolása Hitelszámla megnevezése Kiegészít kamattámogatásos hitel 134/2009 állami támogatásos lakáshitel Megel legezett lakásépítési kedvezmény Széchenyi kártya hitel Agrár Széchenyi kártya hitel Összesen: A bevétel 5%-a, mint járadék a 86241 f könyvi számlán elszámolva

Elszámolt bevétel 49 415 589 1 201 365 289 939 19 389 860 1 009 053 71 305 806 3 565 290

d. A kapcsolt felekkel lebonyolított lényeges ügyletek bemutatása, ha nem a szokásos piaci feltételek szerint jöttek létre7 Nemleges

6 7

2006.évi LIX.tv. Szvt. 89.§ (6) 38

e. A társasági adóalapot módosító tételek A társasági adó megállapítása során jelentkez adóalap korrekciós tételek a következ k: Társasági adóalapot módosító tételek Adózás el tti eredmény

-45 469

Adóalapot növel tételek

Hiv.

1 Céltartalék 2 Értékcsökkenési leírás

11 285

4 Joger s határozattal megállapított bírságok

0

Adóalapot növel tételek összesen:

11 285

Adóalapot csökkent tételek: 2 Céltartalék felszabadítás

0

4 Értékcsökkenési leírás

12 719

7 Osztalék MTB, TakInvest

248

27 Adományok Egyéb 43 Adóalapot csökkent tételek összesen

12 967 -47 151

Adóalap:

f) A hitelintézeti különadó bemutatása Mivel negatív az adóalap, így ezen adó összege 0.

'

$2

)

> 6 )

a. Szövetkezetünk tagja az Országos Betétvédelmi Alapnak. A tárgyévet illet tagsági díjat teljes egészében befizettük. b. Tagjai vagyunk a takarékszövetkezetek integrációjának. c. A takarékszövetkezetnél többségi, vagy befolyásoló részesedés nincs. d. Munkavállalók adatai S.sz. 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07.

Állománycsoport Teljes munkaid s szellemi Teljes munkaid s fizikai Részmunkaid s szellemi Részmunkaid s fizikai Foglalkoztatott nyugdíjas Állományon kívüliek Összesen:

Átlagos statisztikai létszám 33 1 3 1 38

Bérköltség

Személyi jelleg egyéb kifizetés 141.113 15.246 1.623 271 1.767 557 6.372 151.432

30 293 2.427 18.267 39

e. Mérlegen kívüli pénzügyi kötelezettségek (Sztv. 90.§ (3)c, (4)) A takarékszövetkezet 340.725 eFt összeg folyószámla hitelt biztosított, amelyet a mérleg forduló napján nem vettek igénybe, de bármikor igénybe vehetik a szerz dés fennállásának ideje alatt. Erre képzett céltartalék 505 eFt. Rulírozó hitelkeret 3.234 eFt. Adott garanciából fennálló függ kötelezettség 99.461 eFt, melyb l 3.104 eFt érték a devizában fennálló garanciavállalás. A garanciavállalásokra céltartalék nem lett képezve, így a nettó összege is 99.461 eFt. Jöv beni kötelezettsége a Takarékszövetkezet nyitott SWAP ügyletei miatt van 160.798 eFt összegben. Ezen összeg a mérlegfordulónapi MNB árfolyamból számított határid s árfolyam alapján a teljes hátralev futamid re vonatkozó kötelezettség. A devizaárfolyam alakulása bizonytalansági tényez t jelent.

MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. Függ kötelezettségek 01. Opciós ügyletek 02. Garanciavállalás 03. Kezességvállalás 04. Visszavonható készenléti (standby) hitellevél 05.Visszavonhatatlan hitellevelek és az akkredetivek 06. A hitelszerz dés alapján még igénybevehet keretösszeg 07. A harmadik fél tartozásaiért biztosítékként szolgáló, a mérlegben nem szerepl vagyontárgyak 08. Nem valódi penziós ügyletek 09. Hiteligérvények 10. Kötelezettsségvállalásra vonatkozó igérvények 11. A forint- vagy devizaértékre szóló, a névérték összegében a lejáratig fennálló váltókezességvállalás

2012.

2013.

532 722 443 421 214 735

99 462

317 987 343 959

12. A továbbforgatott, eladott vagy az MNB-nél viszontleszámítoltatott váltó 13. A hitelintézettel mint váltóforgatmányossal szemben támasztott megtérítési igény 14. Egyéb (váltón kívüli) piacképes forgatható pénzokmányokon alapuló pénzkövetelések, amelyen a pénzügyi intézménnyel szemben megtérítési igény érvényesíthet 15. A le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek 16. A hozamra, illetve a t ke megóvására vonatkozó ígéretek 17. A befektetési alapkezel k és a befektetési szolgáltatók által a hozamra, illetve a t ke megóvására tett ígéretek után vállalt garancia 18. Egyéb eszközre vonatkozó függ kötelezettségek [(Tv. 3.§ (8) 14.] 202. Jöv beni kötelezettségek 01. Határid s adásvételi ügyletek 02. A swap ügyletek határid s ügyletrésze miatti kötelezettségek

400 009 160 798 118 390 0 281 619 160 798

03. Egyéb eszközre vonatkozó biztos (jöv beni) kötelezettségek [Tv. 3.§ (8) 15.p.)g 203. Mérlegen kívüli követelések

120 530

0

40

Értékpapír állományunkból 1.124.280 eFt óvadékba adott, mely a deviza hitelünk mögé, a SWAP ügylet mögé és az MTB által refinanszírozott hitel mögé adtunk, 3.480 eFt biztonsági tartalékként zárolt. f. Az éves beszámolót aláírni köteles személy adatai Gombos Lajos Gál Róbert

elnök-ügyvezet ügyvezet igazgató

(Lakcím: 6000 Kecskemét, Klapka u.17.) (Lakcím: 6000 Kecskemét, Szüret u. 63.)

g. A vezet tisztségvisel k, igazgatóság és FB tagjainak folyósított kölcsön, el legek, a 2013. év után esedékes járandóságok összege Ft-ban Megnevezés Tiszteletdíj El leg Hitelkeret Kölcsön Ügyvezet tisztségvisel k 1 386 000 14 926 228 Felügyel Bizottság 1 986 000 Igazgatóság 3 000 000 -

1. A Takarékszövetkezet az alapvet pénzügyi szolgáltatásokon kívül volumenében jelent s más

tevékenységet nem végez. 2. Tárgyévi céltartalék-képzés és felhasználás összege céltartalék fajtánként A tárgyévi céltartalékképzés és felhasználás (25.§2.) S.sz. 01 02 03 04 05

Megnevezés Céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre KC. Függ és biztos jöv beni kötelezettség Általános kockázati céltartalék Egyéb céltartalék Céltartalékok

Nyitó

Képzés

0 4 672 0 164 950 149 476 164 954 150 148

Felhasználás

Záró

0 0 171 505 0 0 153 628 160 798 153 799 161 303

02. Kockázati céltartalék függ és biztos jöv beni kötelezettségek: a mérlegen kívüli tételek és az ügyfél min sítésének változása befolyásolta. 03. A Takarékszövetkezet nem képez általános kockázati céltartalékot. 04. Egyéb céltartalék: A SWAP ügyletre képzett céltartalék számítási módja változott. Ez az ügylet mérlegfordulónapkori árfolyamon számított értéke és az ügylet kötési árfolyamon számított értéke közötti különbség volt az el z években, mely alapján 2013-ban 91.953 eFt lett volna. A Takarékbank által el írt módon számítva ez 160.798 eFt lett. Az el z évben megképzett céltartalék nagy része felhasználásra került a SWAP ügylet kamatfordulójakor fizetend kamatra.

8

A hivatkozások a 198/1996.(XII.22.) Korm. rendelet 25. § sorszámai. A fel nem sorolt tételek a takarékszövetkezetre nem vonatkoznak. 41

3. Értékvesztés alakulása Értékvesztés alakulása (Korm.r.25.§ 3.pont) Nyitó Növekedés Csökkenés Záró Ssz. Megnevezés 01 Hitelintézetekkel szembeni követelés 0 02 Ügyfelekkel szembeni követelés 221 795 35 934 87 733 169 996 03 Pénzügyi lízinggel kapcsolatos követelés 0 Halasztott fizetéssel eladott értékpapírok, 04 részesedések, követelések miatti köv. 0 05 Értékpapírok, részesedések forgatási célra 0 06 Értékpapírok, részesedések befektetési célra 1 000 1 000 07 Követelés fejében átvett eszköz (készlet) 0 08 Egyéb követelés 0 09 ÉRTÉKVESZTÉS összesen: 222 795 35 934 87 733 170 996

4. A mérleg fordulónapján fennálló, a Hpt. 79.§-ának (1) bekezdése szerint nagy kockázatvállalásnak min sül eszköztételek: A szavatoló t ke 10%-t elér állomány (nettó kitettség) 2013.december 31-én 2.473.019 eFt, melyb l hitelintézetekkel szembeni kitettség összege 1.727.352 eFt, a többi ügyfelekkel szembeni. 5. Betétbiztosítási alapokban és intézményvédelmi alapokban való részvétel S.sz. 01. 02.

Alap/intézmény megnevezése Országos Betétbiztosítási Alap Intézményvédelmi Alap (OTIVA, SZHISZ)

Hozzájárulás az alaphoz eFt 1.818 1.682

6. A hátrasorolt eszközei a Takarékszövetkezetnek nincsenek.

7. A hátrasorolt kötelezettség bemutatása Ft-ban Megnevezés

Pénznem

Alárendelt kölcsönt ke

HUF

Összeg

Kamatláb

40 000 000 változó

Esedékesség id pontja 2018.01.05

Jöv beni t késítés, átmin sítés nem lehetséges.

42

8. Kiemelt mérlegtételek esedékesség szerint

Hiv. E3b. E4a. F1b. F2ab. F2ac. F2bb. F2bc. F7.

3 hónapon 1 éven túl- 5 éven túl 3 hónapon Megnevezés túl-1 éven Összesen 5 év.bel.es. esed. belül esed. bel. es. Hitelint.el sz.i egyéb köv.pü.i 643 942 445 000 1 088 942 Ügyfelekkel sz.i köv. pü.i sz. 610 782 170 250 904 146 518 097 2 203 275 Hit.int.el sz.i köt. lekötött köt. 36 321 303 426 12 459 122 752 474 958 Ügyf.sz.i köt. éven belüli lej. 700 964 412 432 1 113 396 Takarékbetét éven túli lej. 5 629 5 629 Ügyf. egyéb köt. éven b. 1 477 430 2 065 000 3 542 430 Ügyf.köt.pü.i szolg.ét. 11 332 11 332 Hátrasorolt kötelezettség 40 000 40 000

9. Saját eszköz terhére adott zálog-, és ahhoz hasonló jogok Óvadékként adott állampapír állományunk és óvadéki betétünk a Raiffeisen Bank Zrt.-nél a nyitott SWAP ügyletünk miatt van. Óvadéki állampapír állomány nyilvántartás szerinti értéke: 579.437 eFt Óvadéki betétünk könyv szerinti értéke: 643.942 eFt A Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt.-nél zárolt betét 25 millió Ft refinanszírozott hitel biztosítékaként, valamint 3.480 eFt biztonsági tartalék címén és 532.250 eFt szintén refinanszírozott hitel miatt állampapírból került zárolásra.

10. Valódi penziós ügyletei a Takarékszövetkezetnek nincsenek

11. A mérleg eszköztételeiben szerepl , t zsdén jegyzett értékpapírok Az értékpapír megnevezése Diszkont Kincstárjegy Államkötvény MNB kötvény Mindösszesen:

Éven túli

Éven bel. Összesen 354 995 354 995 1 201 102 685 933 1 887 035 1 015 416 1 015 416 3 257 446

43

12. Külföldi pénznemre szóló eszközök, források bemutatása Ft értéken

deviza nemek CHF EUR GBP USD

valutapénztár nostro számlák 0 91 955 467 633 29 553 364 535 140 287 916 73 328 2 277 244

Eszközök lekötött bet, kötvény hiteláll.nettó elhatárolások összesen 0 424 452 976 1 578 009 426 122 941 29 994 531 0 640 583 60 656 112 0 0 0 823 056 0 0 0 2 350 572 Források

deviza nemek CHF EUR GBP USD

betét állomány felvett hitel elhatárolások 8 504 338 996 000 0 39 044 891 0 14 549 286 000 0 75 2 547 187 0 7

passzívák 0 0 0 0

céltartalék összesen 160 798 363 499 802 867 0 39 059 440 0 286 075 0 2 547 194

Külföldi értékpapír nincs tulajdonunkban. 13. Általános tájékoztatás a még le nem zárt határid s, opciós, swap ügyletekr l A Takarékszövetkezetnek 2013. december 31-én 3 millió CHF névérték , (2014 szeptemberében kifutó) le nem zárt kamatcsere ügylete van. A megkötött SWAP ügyletekre a várható jöv beni kötelezettség miatt 160.798 e Ft céltartalékot képzett a Takarékszövetkezet. Ezen összeg a 2014. évben esedékes utolsó fizetési kötelezettségünkre várhatóan teljes mértékben fedezetet nyújt. A mérlegen kívüli tételek között 160.798 e Ft-tal szerepel, mint várható jöv beni kötelezettség. Határid s és opciós ügylettel nem rendelkezünk. 14. Az egyéb ráfordításokon belül nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai nincsenek 15. A Hpt. 5.számú melléklete szerint el nem számolt kockázati céltartalék, értékvesztés nincs 16. Függ vé tett kamat, kamat jelleg jutalék és pénzügyi szolgáltatási díjak bemutatása Megnevezés ezer Ft Függ vé tett ügyleti és kés.-i kamat 72 686 Függ vé tett kamat jelleg jutalék Szkr.17.§ (2) bek. szerinti díjak összege 3 835 Összesen: 76 521 2013.évben befolyt az el z években függ vé tett: - kamatból 39 150 - kamat jelleg jutalékokból - pénzügyi szolg.i díjakból 392 Összesen: 39 542 44

17. Befektetési szolgáltatás bevételei, ráfordításai részletezése

s.sz. Megnevezés Értékpapír forgalomba hozatal 01. szervezési tev. 02. Bizományosi tevékenység 03. Kereskedelemi tevékenaység Letétkezelési, letéti rzési és 04. portfoliókezelési tev. 05. Egyéb Mindösszesen:

Ráfordítás

Bevétel

304 833 304 833

155 357 155 357

A ráfordítás oszlopban a SWAP ügyletre fizetett kamat és a 2013. december 31-én megképzett céltartalék szerepel, a bevétel oszlopban az el z években megképzett céltartalék felhasználása, mely a kamatfizetéssel azonos összeg . 18. Pénzfeldolgozási tevékenységet a takarékszövetkezet nem végez. 19. A Hpt. 75.§ (3) bek. szerint az általános tartalék képzése alól nem kértünk felmentést. 20. Azonnali deviza adás-vételi ügyletekb l a mérleg fordulónapjáig nem teljesült ügyletek miatt devizában fennálló követelés, kötelezettség nincs 21. Az immateriális javak részletezése (fajtánként) Immateriális javakkal nem rendelkezünk. Az általunk használt szoftverekre bérleti szerz déses konstrukcióban fizetünk használati díjat, tulajdonunkba nem kerülnek. 22. Az ingatlanokhoz kapcsolódó vagyonérték jogok fajtánként Megnevezés Földhasználati jog Haszonélvezeti jog Bérleti jog Szolgalmi jog Közm használati jog Egyéb jogok Összesen:

Bruttó érték Nettó érték 800 800

800

800

23. Készletek leltára

Megnevezés Anyagok Saját el állítású készletek Kereskedelmi áruk Készletekre adott el legek Követelés kiegyenlítésére kapott eszközök Összesen: E12a. sorral egyez en

Könyv szerinti érték 126

45

126

24. Kamatkövetelések után képzett céltartalék mérleg-fordulónapi állománya: nulla. 25. Saját számlára kölcsönbe adott és kölcsönbe vett értékpapírok, továbbá másodlagos értékpapírok nincsenek a Takarékszövetkezet állományában. 26. A biztosítékként, fedezetként, óvadékként kapott eszközök, garancia- és kezességvállalások eFt-ban

Fedezetek, biztosítékok teljes értéken Pénzügyi sz. Befektetési sz. Pénzfedezet 266 580 Bankgaranciák és készfizet kezességek Központi kötségvetés garanciái 40 807 Egyéb garancia és kezességvállalás 246 043 Értékpapírok Engedményezés 139 440 Készletre bejegyzett zálogjog Jelzálogok 4 429 860 Egyéb 184 659 Összesen: 5 307 389

27. A Szt. 54.§-ának (8) bekezdése szerinti befektetési célú, lejáratig tartott, hitelkockázati szempontból kockázatmentesnek min sített értékpapírok állománya 2013.dec.31.-én 1.171.107.299,-Ft. 28. Átstrukturált hitelek A Takarékszövetkezet 6 db 2010. el tt prolongált, újratárgyalt hitelszerz déssel rendelkezik, melyekb l származó t kekövetelés 25.568 eFt, könyv szerinti értéke 20.960 eFt. Átstrukturált hitele 8 ügyfélnek van, melyek gy jt számla hitelek. Ezekb l a bruttó t kekövetelés 36.616 eFt, a könyv szerinti értéke 36.216 eFt. 29. Sajátos értékelés alá vont tételek 0 + 5% 9 ,2 5 6 , + : +% : +% $2 . + 6 ; * $ $

1 %

* <$ $

% 2% 1 2 1 -

!! #' &!(

; * $6 - 2 7 , 0 ''" '

- , $ & &!

8% & (

& '' & # #( (& ('#

' "'

% !! #' "( & '' &

'# #&' '#" "&

& &!

& (

'' # ( ' "' ' # (&!

46

30. A Takarékszövetkezet Javadalmazási Politikája a speciális hatály alá tartozó munkavállalók ( összesen 4 f ) esetében nem tartalmaz eredményt l függ juttatási elemet. Két – nem ügyvezet munkakörbe sorolt - munkavállaló esetében fix mérték jutalmazás történt a javadalmazási politika mellékletében felsorolt értékek között. A speciális körbe nem tartozó munkavállalók kirendeltségi szint eredményt l függ differenciált jutalmazásáról az Igazgatóság az évközi eredményadatok ismeretében hozott döntést, a központi dolgozók esetében pedig külön szempontrendszeren alapuló értékelés történt, továbbá egy-egy alkalommal élt az Igazgatóság és az ügyvezetés a javadalmazási politikában rögzített diszkrecionális jutalmazás lehet ségével.

Az éves beszámolót a Takarékszövetkezet III/2/2014.05.20. sz. határozattal hagyta jóvá.

2014.

május

20-án

tartott

Közgy lése


47

CASH-FLOW KIMUTATÁS

01

Kamatbevételek

02

+ Egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételei (értékp. értékv. visszaírás és +ÉK kiv.)

03

+ Egyéb bevételek (céltartalék-felhasználás és céltartaléktöbblet visszavezetésének és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével)

04 05 06 07 08 09

+ Befektetési szolgáltatások bevételei (értékp. értékv. visszaírás és +ÉK kiv.-el) + Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei + Osztalék bevétel + Rendkívüli bevétel - Kamatráfordítások - Egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításai (értékp. értékv. és köv. (-)ÉK kiv.-el)

10

- Egyéb ráfordítások (céltartalékképzés és készlet értékvesztés, valamint terven felüli leírás kivételével)

11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

- Befektetés szolgáltatások ráfordítása (értékp. értékv. és (-)ÉK kivételével) - Nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordításai - Általános igazgatási költségek - Rendkívüli ráfordítások (ide nem értve a tárgyévi társasági adó fizetési köt.) - Tárgyévi társasági adó, különadó fizetési kötelezettség - Kifizetett osztalék M ködési pénzáramlás Kötelezettség állományváltozása (ha növekedés +, ha csökkenés -) Követelés állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) Készlet állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +)

21

Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +)

22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34

adatok: ezer Ft-ban 507 143

Befektetett eszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) Beruházások (beleértve az el leget is) állományának változása (ha növekedés -, ha csökkenés +) Immateriális javak állományváltozása (ha növekedés -, ha csökkenés +) Tárgyi eszközök(a beruházások és a beruházási el legek kivételével) állományának változása (ha növekedés -, ha csökkenés +) Aktív id beli elhatárolások állományváltozása (ha növekedés -, ha csökk. +) Passzív id beli elhatárolások állományváltozása (ha növ. +, ha csökk. -) + Részvénykibocsátás az eladási árfolyamon + Jogszabály alapján véglegesen kapott pénzeszközök - Jogszabály alapján véglegesen átadott pénzeszközök - Bevont saját részvény, vagyonjegy névértéke Nettó pénzáramlás ebb l: készpénz ( forint- és valutapénztár, csekkek) állományváltozása számlapénz (az MNB-nél elhelyezett, forintban és devizásban vezetett pénzforgalmi számla és éven belüli lejáratú betétszámlák, valamint a külön jogszabály alapján más hitelintézetnél forintban vezetett pénzforgalmi számla) állományváltozása

243 986

2 759 155 357 0 248 1 653 192 156 26 174 173 591 304 833 0 310 616 538 0 0 -96 762 313 795 845 195 -5 -129 496 -1 177 792 0 0 9 981 45 371 -18 972 -4 167

-212 852 -29 596 -183 256

48

Üzleti jelentés a 2013. gazdasági évr l

Tartalomjegyzék 1. BEVEZET ....................................................................................................................................... 3 2. A VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET ÉS A JÖVEDELMEZ SÉG ......................................... 3 3. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, FOLYAMATOK ................................................................................................................................... 4 4. VÁRHATÓ FEJL DÉS ................................................................................................................... 4 5. A K+F TEVÉKENYSÉG: NEM JELLEMZ

INFORMÁCIÓ ................................................... 5

6. KÖRNYEZETVÉDELEM BEMUTATÁSA .................................................................................. 5 7. A TAKARÉKSZÖVETKEZET FOGLALKOZTATÁS POLITIKÁJA ..................................... 5 8. PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK HASZNOSÍTÁSÁNAK BEMUTATÁSA (BEFEKTETÉSI, FORGATÁSI CÉLÚ) IAS 32 ................................................................................ 6 9. KOCKÁZATKEZELÉSI POLITIKA............................................................................................. 6 10. AZ ÁR-, HITEL-, KAMAT, LIKVIDITÁS- ÉS CASH-FLOW KOCKÁZAT BEMUTATÁSA ..................................................................................................................................... 8 1. sz. melléklet 1. A vagyoni-, pénzügyi és jövedelmi helyzet ............................................................ 9 2. sz. melléklet Betétállomány és forgalom ........................................................................................ 10 3. sz. melléklet Hitelállomány és forgalom ........................................................................................ 12 4.sz. melléklet Lejárati összhang kimutatás ..................................................................................... 14 5. sz. melléklet Követelések lejárat szerint ........................................................................................ 19 6. sz. melléklet A Takarékszövetkezet telephelyei, fióktelepei és f bb jellemz i ........................... 20

1. BEVEZET

! "

%

"

#

#

"% " " +

"

$

" "

"

( )* +

" &

'

#

,-.),-

# &

&

"%

!

! $

"

! $

" "

$ ! +

&

$

"

!

" +

&

"

& '

"

" +

$

%! $

&

"

&+ "

+

" &

"%

"% #

'

"

"

1

"

"

" "

0

" /!

' !'

/

" "

%

"

'# $ $

$

$ "

" # ' # !

#

"

!

0

"

#

"/

!

"

" !

"%

, !# !

$ " "

/

+

$

' +

" %

#

"

!

+

/

'

!

$

$

""

" &

# /! $

" + & +

" +

2. A VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET ÉS A JÖVEDELMEZ SÉG 2

'

$

#

! + +

+ $ "

"

"

" "

$

+ " 34

#$ #

+

"

$

"/ % "

& &

(

)

#

"

' " 5 6 78 4 *

&)

" +

"

" " $

&" $ "

$

# "

5 4

" 5

+ # " 9 78 4

+ " 0 )

& 1

", $

&"

./ +

" 78 4

" # : "

" < + "

* #

# +

"

'

2

34

#

" 9 " +

'

78 4 # " '

"

" ;34 #

&

" '

"

'

; >34 " +

9 34 !# $

'

+

"

" $ $ $ +

" " ! "

! '

"

$ &

+ !

"

5

+

!

=34 +

#

"

+

+

# " / 3

$

+

$

"

"

" ""'

/" 3 4!

" &

# "

1

*

3. A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, FOLYAMATOK Takarékszövetkezetünk mérleg fordulónapja megegyezik a naptári év utolsó napjával (december 31.). A mérlegzárás napja a tárgyévet követ év január 31-e. Nyereséget befolyásoló tényez ként kell megemlíteni a min sített hitelekre befolyó törlesztéseket. Ezek figyelembevételével a január végi újramin sítéskor 727 eFt összeg értékvesztés szabadult fel. A január 31-ig teljesült törlesztések miatt a függ kamatokból bevételként elszámolt kamat összege 1.248 eFt, emellett a törlesztések elmaradása miatt 641 eFt kamatot kellett függ vé tenni.

4. VÁRHATÓ FEJL DÉS Takarékszövetkezetünk fejl désének lehet ségeit a területünkön m köd pénzintézetek üzletpolitikája valamint az elhúzódó gazdasági válság hatásai determinálják. A tranzakciós

illeték bevezetésére a hitelintézeti szektor egységesen reagált, veszteségtartalma kezelhet terhet jelent el reláthatólag. A takarékszövetkezeti integrációs szerz dés megújítása érdemben a 2014. évünket érintheti hangsúlyosan. Betétállományunk vonatkozásában stagnálás, hitelállományunk tekintetében csökkenés valószín síthet , a sz kül kamatmarzsot a jutalékos bevételek kompenzálhatják. Az adósok fizet képességében markáns javulás nem feltételezhet . Az élénkít programokban való részvételi lehet ségünk biztosíthatja piaci szerepünk meg rzését, a kockázatok viszont nem érvényesíthet k a kondíciókban, így veszteséget is okozhatnak id vel.

5. A K+F TEVÉKENYSÉG: NEM JELLEMZ

INFORMÁCIÓ

Kutatást és kísérleti fejlesztést takarékszövetkezetünk nem végez. 6. KÖRNYEZETVÉDELEM BEMUTATÁSA Takarékszövetkezetünk - tevékenységéb l ered en - nem környezetszennyez . A környezetre káros hatású szilárd hulladékot az erre szakosodott vállalkozásoknak adjuk át.

7. A TAKARÉKSZÖVETKEZET FOGLALKOZTATÁS POLITIKÁJA Foglalkoztatáspolitikánk középpontjában a munkaer hatékony elosztása, a tartalékok kihasználása áll. A szükséges min ségi cseréket – a hatékony és megbízható munkavégzés érdekében – a jöv ben is meg kívánjuk tenni. Kihívást jelent humánpolitikai téren az egyik kirendeltségekben lezajló generációváltás 2013. év végi elindulása, vezet cseréje illetve a compliance funkció elindításával járó munkaszervezési kérdések megoldása.A folyamatosan jelentkez kihívásoknak csak szakszer és rendszeres képzésekkel tudunk megfelelni. Tevékenységünk jellegzetességei egyedi képzési igényt generálnak, melyek f ként az Országos Takarékszövetkezeti Szövetségen belül m köd Takarék Akadémia tanfolyamai révén teljesülnek. Bár az oktatások ütemezése nem mindig tudja követni a gyors jogszabályi változásokat, az ott szerezett tapasztalatok szükségesek a szakszer ügyintézéshez. A kihelyezett oktatások és a kisebb egységekre bontott oktatási blokkok a munkaszervezés oldaláról is támogatják a megvalósítást. A 2012. évben elnyert TÁMOP pályázat is segítséget nyújt a Takarékszövetkezet képzési terveinek megvalósításához, mely keretében 2.886.351 Ft támogatást használhatunk fel e célból 2014.04.30-ig.

8. PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK HASZNOSÍTÁSÁNAK BEMUTATÁSA (BEFEKTETÉSI, FORGATÁSI CÉLÚ) IAS 32 Származékos ügylet a Takarékszövetkezetünk állományában szerepel. 3.000.000 CHF névérték SWAP ügylet, melynek lejárata 2014. szeptember. Ezek a mérlegen kívüli jöv beni kötelezettségek között szerepelnek 160.798 eFt értékkel. Pénzügyi instrumentumok állománya IAS 32 Megnevezés

2012.XII.31.

2013.XII.31.

"o.

6 946 766

7 257 505

104%

441 675

228 823

52%

6 479 870

6 996 776

108%

25 221

31 906

127%

II. Pénzügyi kötelezettség (szerz déses kötelem)

6 775 829

7 089 028

105%

a) Pénzeszköznek vagy egyéb pénzügyi eszköznek egy másik gazdálkodó részére történ átadására

6 775 829

7 089 028

105%

I. Pénzügyi eszközök a) Készpénz b) szerz désben foglalt jog arra, hogy egy másik gazdálkodótól pénzeszközhöz, vagy más pén ügyi eszközhöz lehessen jutni c) szerz désben foglalt jog arra, hogy potenciálisan kedvez körülmények között pénzügyi instrumokat cseréljenek el egy másik gazdálkodóval d) Egy másik gazdálkodó t keinstrumentuma

b) Pénzügyi instrumentumoknak egy másik gazdálkodóval történ cseréjére potenciálisan kedvez körülmények között

9. KOCKÁZATKEZELÉSI POLITIKA Ahhoz, hogy a pénzügyi szektorban kialakult versenyben a Takarékszövetkezet fenn tudjon maradni, alkalmazkodni kell a környezeti változásokhoz. Ezt figyelembe véve alakítottuk ki a kockázatkezelési politikánkat. A kockázatainkat az alábbiakban foglaljuk össze: környezeti kockázatok jogi kockázatok versenyképességi kockázatok szabályozási kockázatok gazdasági kockázatok menedzsment kockázatok

az érdekeltségi rendszer kockázata szervezeti kockázat szolgáltatási kockázatok m ködési kockázat technológiai kockázat új-termék kockázat stratégiai kockázat pénzügyi kockázatok piaci kockázatok (ár-, deviza-, kamatláb) hitelkockázat likviditási kockázat cash-flow kamatláb kockázat A kockázatok kezelése szerves részét képezi a tevékenységünknek. Kiemelt figyelmet fordítunk a versenyképesség megtartására, hogy m ködésünket a jöv ben is színvonalas szolgáltatásokkal, alacsony m ködési költségekkel fenn tudjuk tartani. Vannak mérhet és nem mérhet kockázataink. A fejlett számítástechnikának köszönhet en egyre teljesebben tudjuk számszer síteni és behatárolni a kockázatokat és olyan kockázatcsökkent eljárásokat tudunk alkalmazni, hogy a m ködésünket rendkívüli események sem veszélyeztethetik. A jövedelmez ség, likviditás és a biztonság számunkra egyaránt fontos m ködési kritérium. A hitelkockázat kezelésére, a prudens m ködésre kötelez bennünket a jogi környezet és a szabályozás. Megemlítjük, hogy szigorúan törvényi keretek között végezzük az engedélyezett tevékenységeket. Az ügyfélkockázatot az ügyfelek min sítési rendszere nagymértékben kezelni tudja. A partnerkockázat igen alacsony szint , hiszen a Takarékbank Zrt. a f partnerünk, amelynek egyben meghatározó tulajdonosai is vagyunk integráció szinten. A hitelkockázat kézben tartása az alábbi módszerekkel, eszközökkel történik alapvet en: pozíciók korlátozásával, ennek f eszköze a limitrendszerünk diverzifikáljuk hitel termékeinket, szektor, futamid , fedezet stb. oldalról. Alapvet követelmény a biztosítékok rendszere, a fedezetalapú hitelezés, a jövedelemalapú hitelezés esetén pedig az ügyfél mögötti biztosítékok alkalmazása. A hitelezési kockázat t kekövetelményének számításánál Takarékszövetkezetünk a sztenderd módszert alkalmazza. A m ködési kockázat t kekövetelményét az alapmutató módszerével határozzuk meg. Az ún. I. pillér (hitelezési, m ködési és egyéb kockázat) alatt számszer síthet kockázataink összege 191.737 eFt, az önértékelés és stressz tesztek eredményeként számolt t kepuffer értékét is figyelembe véve 238.952 eFt.A korlátozások alapjául szolgáló szavatoló t kénk 394.478 eFt, melyet csökkent 10.280 eFt limittúlépés, így a kockázatok fedezésére rendelkezésre álló szavatoló t kénk 384.198 eFt. Fizet képességi mutatónk a hitelezési kockázat szintjén 16,03 %-ot, a bels t kemegfelelés következtében képzett t kepuffer figyelembevételével 12,86 %-os értéket ért el. A Felügyelet által el írt t kekövetelmény az I. pillér alattinak a 130%-a, azaz 249.258 eFt, mely 12,33% t kemegfelelési mutatót eredményez.

10. AZ ÁR-, HITEL-, KAMAT, LIKVIDITÁS- ÉS CASH-FLOW KOCKÁZAT BEMUTATÁSA Árkockázat A Takarékszövetkezetnek árkockázata a részvények, és részesedések hasznosításával kapcsolatosan állhat fenn, melyek kezelését az instrumentumhoz kapcsolódó cég éves gyakoriságú elemzésével kezelni tudja. Hitelkockázat A Takarékszövetkezet 2013. évben is megfelel en kezelte a hitelezési kockázatot. A hitelkockázatot számszer en a korrigált mérleg-f összeg mutatóval fejezzük ki, amelynek összege az el z évhez viszonyítva 18%-al csökkent, 1.550.914 ezer Ft volt. A kockázatokra szavatoló t kénk fedezetet nyújt, ami az el írt 8 %-kal szemben igen kedvez helyzetet mutat, 16,03% ezen mutatónk. Kamatlábkockázat A Takarékszövetkezet hitelezési kockázatát követ en a legjelent sebb kockázati tényez , amivel mindig számolunk. A kamatkockázaton belül az átárazási kockázatot is megfelel en kezelni tudtuk azzal, hogy hiteleink nagy része a jegybanki alapkamathoz vagy BUBORhoz kötött. Likviditási kockázat A Takarékszövetkezet likviditáskezelése szintén az alapvet m ködési feladatok közé tartozik. Két szinten m ködik, egyrészt a napi pénz pozíció kezelése, másrészt a teljes lejárati struktúra átfogó kezelése szintjén. Mindenkor biztosítottuk és biztosítjuk a jegybanki tartalékolási kötelezettségünket, annak a megfelel menedzselését. 2013. évben az átlagos tartalékolási el írás 229.651 ezer Ft, a tényleges teljesítés pedig 230.429 ezer Ft volt. Éves átlagban 777 ezer Ft túltartalékolás keletkezett, mely nem jelent s. A likviditás alapvet en a szolvencia tervezésével és fenntartásával érhet el, tisztában vagyunk, és kezelni tudjuk a teljes eszköz és forrás állomány lejárati szerkezetét. Cash-flow kamatláb kockázat A Sztv. 95.§ csupán cash-flow kockázatról tesz említést, holott egy speciális kamatláb kockázatról van szó. Takarékszövetkezetünk változó kamatozású éven túli betét kitettséggel nem rendelkezik. A kamatláb kezelési politikánkat az el z fejezetben bemutattuk.

1.sz.melléklet 1. A vagyoni-, pénzügyi és jövedelmi helyzet S.sz. Megnevezés

Me. El z év Tárgyév

Eltérés+,-

Jövedelmez ségi mutatók 1 Bevételarányos nyereség

%

2,3%

-5,0%

-7,3%

2 Eszközarányos bevétel

%

11,7%

11,8%

0,1%

3 Eszközarányos nyereség

%

0,3%

-0,6%

-0,9%

4 Saját t ke arányos nyereség

%

4,9%

-12,6%

-17,5%

5 Hitelintézeti tevékenység jövedelmez sége

%

49,9%

62,1%

12,2%

6 Pénzügyi és befekt.-i szolgáltatás eredményessége

%

10,7%

-5,1%

-15,8%

7 Hitelintézeti m veletek jövedelmez sége

%

8,6%

8,4%

-0,3%

8 Kamatmarge

%

3,88%

4,24%

0,36%

18,3

21,2

2,9

T keellátottsági mutatók 9 T keáttételi mutató Fizet képességi mutató (hitelezési kockázat 10 szintjén)

%

16,3%

16,0%

-0,3%

11 Hitelfedezettségi mutató

%

29,6%

25,2%

-4,4%

3,9

4,9

1,03

75,2%

49,9%

-25,3%

14 Likviditási ráta I.

0,82

0,60

-0,22

15 Likviditási ráta II.(gyorsráta)

0,42

0,51

0,09

35,1%

46,5%

11,4%

12 Kockázatvállalási mutató Likviditás, szolvencia 13 3 hónapos fedezettség

%

16 Likvid eszközök aránya a mérlegf összeghez

%

Eszközmin ségi mutatók 17 Eszközportfólió min sége (nem probl.ment.arány)

%

14,3%

17,9%

3,6%

18 Hitelveszteségi ráta

%

0,1%

1,0%

0,9%

19 Elszámolt értékvesztés arány

%

29,1%

24,8%

-4,3%

20 Mérlegf összeg arányos elszámolt értékvesztés

%

3,5%

2,2%

-1,3%

Hatékonysági mutatók 21 Bevételarányos költségek (rezsi/pü.i bef.szolg.bev.)

%

36,4%

34,3%

-2,1%

22 Eszközarányos költségek

%

4,1%

4,0%

-0,1%

23 Szem.i jelleg ráford.arányos nyereség

%

9,6%

-20,9%

-30,5%

2.sz.melléklet Betétállomány és forgalom (adatok eFt) 2013. Betét megnevezése

2012.dec.31.-i állomány

Lakossági fiz.számla Ft darabszám

675 680

darabszám

darabszám

Vállalkozói összesen

2 293 654

172

3 654 086

2 261

1 384

5 628

2 156

29

11 331 28

6 809

0

6 809

4

0 0

927

0

28

4

899 3

4 601 296 10 424 707 10 423 899 8 517

4 602 104 7 912

647 023 27 313 680 27 046 762 1 189

913 941 1 168

57 408

863 899

894 798

30

Rövid lejáratú betét darabszám

2 853

16 12 103

Vállalkozói számla deviza+ lekötött dev. darabszám

2 064 556

17

Vállalkozói számla Ft darabszám

4 157

3 781 7 717

Lakossági összesen Lakossági darab összesen

4 140

4 048

Takaréklevél

15 099

368 3 883 184

Kamatjegy darabszám

101 503

378

Ifjúsági betét

912 208

72 2 870

Lakossági hosszú lejáratú betét darabszám

104 596

59

Lakossági rövid lejáratú betét darabszám

8 013 331 3 644

12 006

Látraszóló betét darabszám

8 249 859

Felvét

3 978

Lakossági fiz.számla deviza+lekötött dev darabszám

Elhelyezés

2013.dec.31-i állomány

26 509 31

852 850

1 537 167

1 360 301

324

1 029 716 319

1 557 281 29 714 746 29 301 861

1 970 166

Vállalkozói darab összesen Mindösszesen darab összesen

1 543

1 518 6 158 577 40 139 453 39 725 760

10 060

6 572 270 9 430

3.sz.melléklet Hitelállomány és forgalom (adatok eFt) 2013. Hitel megnevezése

2012.évi állomány

Vállalkozói hitelek összes darab

966 059

darab

darab

0

0

0

7 933

32266

79488

75 639

216060

1 340

1 374 076 1 151

22 996

9932

14895

588

18 033 536

388 312

26576

63474

379

351 414 282

650 647

42980

93119

248

600 508 231

448 693

0

44572

125

404 121 102

2 476 707 1 495

449 992

8 1 510 648

2013.évi összesen 2013.évi db összesen

232397

11

Deviza

465 631

1 107 905

Lakáscélú darab

240257

1

Lakossági hosszúlejáratú darab

449943

52 7 933

Lakossági rövidlejáratú darab

507485

51

Lakossági hitelek összesen

999 195

111 442 132

Deviza darab

714606

92

Lakáscélú darab

747742

172 408 089

Vállalkozói hosszúlej. darab

Hitel törlesztés

155

Vállalkozói rövid lejár darab

Hitelnyújtás

2013.évi állomány

827230

930666

2 373 271 1 323

4.sz. melléklet Lejárati összhang kimutatás

31-90 nap (c)

91-180 nap (d)

167,48 1363,936

1209,68

428,907 1053,037

311,047

0

0

Államkötvény, MNB kötvény, diszkont kincstárjegy

0 1015,416

474,699

Egyéb értékpapír

0

0

Megnevezés

Lejárt (a)

1-30 nap (b)

181-365 nap (e)

2-3 év között (g)

1-2 év között (f)

3-5 év között (h)

5-10 év között (i)

10 év felett (j)

Lejárat Összesen nélkül (a+...+k) (k) (l)

161,017

738,113 7696,763

Mérlegtételek Eszközök

211,15

647,56

0

0

0

0

0

0

311,047

200,001

366,228

0

382,182

29,995

788,925

0

0 3257,446

0

0

360

0

0

2,53

0

0

0

362,53

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

643,942

0

0

0

0

0

0

0

445 1088,942

167,48

27,7

91,039

228,906

326,168

211,15

265,378

327,449

566,984

161,017

0 2373,271

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Nem pénzügyi vállalatoknak nyújtott hitel

106,785

5,501

54,606

177,163

199,965

44,208

109,198

53,054

53,345

0

0

803,825

Háztartásoknak nyújtott hitel

60,695

22,199

36,433

51,743

126,203

166,942

156,18

274,395

513,639

161,017

Egyéb belföldieknek nyújtott hitel

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Külföld hitelei

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Egyéb követelések

0

9,773

0

0

0,641

0

0

0

0

0

0

10,414

32,906

32,906

Pénztár és elszámolási számlák

Jegybankkal szembeni betétek Hitelintézetekkel szembeni betétek Hitelek Pénzügyi vállalatoknak nyújtott hitel

Vagyoni érdekeltségek

359,974 1355,909

0 1569,446

Saját eszközök

260,207

260,207

Források

6,981 4833,376 1107,618

629,079

443,991

12,197

12,586

23,722

46,252

0

418,581 7534,383

Betétek

6,981 4804,337 1070,367

627,684

61,786

0,128

0,517

0,47

0

0

0

6572,27

26,384

18,889

1,5

0

0

0

0

0

0

1177,88

ebb l: Nem pénzügyi vállalatok betétei

0 1131,107

ebb l: látra szóló és folyószámla betét

0

574,813

0

0

0

0

0

0

0

0

0

574,813

lekötött betét

0

556,294

26,384

18,889

1,5

0

0

0

0

0

0

603,067

Háztartások betétei

6,981 3378,146

893,119

556,76

53,977

0,128

0,517

0,47

0

0

0 4890,098

ebb l: látra szóló és folyószámla betét

0 1190,637

0

0

0

0

0

0

0

0

0 1190,637

lekötött betét

6,981 2187,509

893,119

556,76

53,977

0,128

0,517

0,47

0

0

0 3699,461

Külföld betétei

0

0,921

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0,921

Bankközi betétek

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Belföldi hitelintézetek betétei

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Külföldi hitelintézetek betétei

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Pénzpiaci alapok betétei

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0,465

37,251

1,395

382,205

12,069

12,069

23,252

46,252

0

0

514,958

Külföld

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Belföld

0

0,465

37,251

1,395

382,205

12,069

12,069

23,252

46,252

0

0

514,958

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

28,574

0

0

0

0

0

0

0

0

0

28,574

Felvett hitelek

Saját kibocsátású, hitelviszonyt megtestesít értékpapírok Egyéb kötelezettségek

Saját t ke Finanszírozási rés (gap) I. (Mérleg: Eszközök-Források)

418,581 160,499 -3469,44

102,062 -200,172

609,046

198,953

634,974

336,252 1309,657

161,017

418,581

319,532

Mérlegen kívüli biztos jöv beni pozíciók Követelések

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Kötelezettségek

0

0

0

0

145,368

0

0

0

0

0

145,368

102,062 -200,172

463,678

198,953

634,974

336,252 1309,657

161,017

Finanszírozási rés (gap) II.(Mérleg: Eszközök-Források+ Mérlegen kívüli biztos jöv beni pozíciók: követelésekkötelezettségek)

160,499 -3469,44

319,532

Eredménytételek Kamatbevételek

36,763

73,145

110,094

219,682

437,052

431,216

849,807

60,074

17,715

2235,548

Egyéb bevételek

19,492

38,984

58,476

116,952

234

234

467,4

0

0

1169,304

Kamatkiadások

12,528

25,056

37,534

74,768

149,4

149,4

298,2

10

0

756,886

Egyéb kiadások

35,627

71,254

106,881

213,222

426,08

426,08

952,16

0

0

2231,304

117,881 -176,017

512,322

294,525

724,71

403,099 1359,731

178,732

Finanszírozási rés (gap) III.(Eredménytételekkel korrigált)

160,499 -3461,34

319,532

Eszközmódosítások Lejárt tételek miatti korrekciók Lejárt tételek várható megtérülése

211,612

-0,764

-1,64

-2,451

-5,079

-10,802

-11,095

-19,399

-35,301

-19,275

105,806

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Értékpapírok átcsoportosítása Lejárat nélküli eszközök

0

0

0

átcsoportosítása Hitel-t ke konverzióból származó vagyoni érdekeltségek és átvett eszközök

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Egyéb eszközmódosítások

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Háztartások betétei

0

-2850

-800

-500

0

0

0

0

0

4150

0

ebb l: látra szóló és folyószámla betétek

0

-1000

0

0

0

0

0

0

0

1000

0

0

-1850

-800

-500

0

0

0

0

0

3150

0

Nem pénzügyi vállalatok betétei

0

-900

0

0

0

0

0

0

0

900

0

ebb l: látra szóló és folyószámla betétek

0

-450

0

0

0

0

0

0

0

450

0

0

-450

0

0

0

0

0

0

0

450

0

Egyéb források átcsoportosítása

0

0

-24

0

-300

0

0

0

0

324

0

Módosított finanszírozási rés (gap) IV.(Eszköz módosításokat és Forrás átcsoportosításokat követ en)

0

280,915

940,241

321,532

807,243

283,723

713,615

383,7

1324,43 5214,543

698,624

Eszközállomány változások

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

hitelállomány

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

egyéb eszközállományok

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Forrásállomány változások

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Forrás átcsoportosítások

lekötött betétek

lekötött betétek

0

Egyéb állományváltozások

betétállomány

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

egyéb forrásállományok

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Finanszírozási rés (gap) V. (Egyéb állomány változásokkal korrigált)

0

280,915

940,241

321,532

807,243

283,723

713,615

383,7

Tulajdonosokhoz kapcsolódó ügyletekb l

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Befektetésekhez kapcsolódó ügyletekb l

0

0

0

0

0

0

0

0

0

1324,43 5214,543

698,624

539,48

0

0

0

0

0

0

5.sz.melléklet Követelések lejárat szerint 3 hónapon 3 hónapon túl -1 éven belül esed. belül esed.

Hiv.

Megnevezés

E3b.

Hitelint.el sz.i egyéb köv.pü.i

643 942

E4a.

Ügyfelekkel sz.i köv. pü.i sz.

610 782

170 250

F1b.

Hit.int.el sz.i köt. lekötött köt.

36 321

303 426

700 964

412 432

F2ab. Ügyf.sz.i köt. éven belüli lej. F2ac. Takarékbetét éven túli lej. F2bb. Ügyf. egyéb köt. éven b.

1 éven túl 5 éven 5 éven túl esed. belül esed. 445 000

1 088 942

904 146

518 097

2 203 275

12 459

122 752

474 958 1 113 396

5 629 1 477 430

Összesen

2 065 000

5 629 3 542 430

F2bc. Ügyf.köt.pü.i szolg.ét.

11 332

11 332

F7.

40 000

40 000

Hátrasorolt kötelezettség

6.sz melléklet A Takarékszövetkezet telephelyei, fióktelepei és f bb jellemz i S.sz.

Cím

1

6065 Lakitelek, Liget u.2

2

Létszám F

Betétállomány ezer Ft

Hitelállomány ezer Ft

14

1 755 207

666 358

6032 Nyárl rinc, Dózsa gy. u. 12/a.

5

934 605

101 752

3

6031 Szentkirály, Kossuth u. 13/1.

3

620 356

90 062

4

6000 Kecskemét, Szabadság tér 3/a.

5

1 121 502

5

6000 Kecskemét, Kisfaludy u. 8.

11

2 140 600

Összesen

38

6 572 270

109 684 1 405 415 2 373 271

ÉVES BESZÁMOLÓ 2013

Recommend Documents