Érdi Városfejlesztési és Szolgáltató Kft

Adószám: Cégjegyzék száma:

14631443-2-13 13-09-126135

Érdi Városfejlesztési és Szolgáltató Kft

2030 Érd, Alsó u. 1.

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2013.

Fordulónap: Beszámolási időszak:

2013. december 31. 2013. január 01 – december 31.

Érd, 2014. április 30.

A vállalkozás felelős vezetője:

Zsirkai László

Általános rész

1. Cégismertető A Kft alapítási időpontja:

2009.

A társaság törzstőkéje:

1.500.000,-Ft, azaz egymillióötszázezer forint, amely készpénz.

A társaság képviselői:

az ügyvezető

A társaság ügyvezetője: Zsirkai László (An: Verba Mária, Lakcím: 2030 Érd, Felső u. 17) Határozott időre. Jogviszony vége: 2015. 10. 31. A társaság székhelye:

2030 Érd, Alsó u. 1.

A társaság fő tevékenysége: 6420 Vagyonkezelés (holding) Tag:

Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata (2030 Érd, Alsó u. 1.)

Tulajdonos:

Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata

A kft felügyelő bizottságot működtet: Tagok: 1. Percz Antal (An: Jáger Mária) 2. Badics Kálmán (An: Csorba Erzsébet) 2. Borsitzky Kálmán (An: Kovács Aranka)

2. Számviteli politika A Kft kettős könyvvitelt vezet, egyszerűsített éves beszámolót készít. A beszámolót december 31-i fordulónappal kell elkészíteni és legkésőbb a tárgyévet követő május 31-ig letétbe kell helyezni a Cégbíróságnál. Az éves beszámoló elkészítéséhez zárlati időpontként a tárgyévet követő március 31. napját határoztuk meg. A társaság eredménykimutatásának módja az összköltség eljárással készített eredménykimutatás. Az Egyszerűsített éves beszámoló "A" típusú.


ASZ: 14631443-2-13

Kiegészítő melléklet 2013.

Könyvviteli szolgáltatás

A Kft Könyvelését és munkaügyi teendőit a Reál Adó '96 Kft végzi. (2030 Érd Platánfa u. 9.) A könyvelés a Kulcs Soft Nyrt program alkalmazásával, a munkaügyi feladatokat a Kulcs-Soft Bérelszámoló és munkaügyi program használatával. A szolgáltatást nyújtó Kft ügyvezetője adó-szaktanácsadó, Mérlegképes könyvelői képesítéssel rendelkezik. Az ügyvezető és az alkalmazottja is regisztrált Mérlegképes könyvelő.

A könyvviteli szolgáltatás irányításáért, vezetéséért felelős személy 2010. 11. 01-től: • Neve: Pauliné Kóródi Anikó • Reg.szám: 121476 • Címe: 1118 Budapest, Tűzkő u. 4. A társaság könyvvizsgálója: • MoBaudit Bt 1214 Budapest, Vörösvári út 31. Nyilvántartási szám: 001897 Képviseletre jogosult neve: Molnár Zoltán (kamarai tagsági szám: 005882) A Kft számviteli politikája összhangban van a Számviteli törvény, és a Társasági adótörvény előírásaival. Értékelési módok: Az export-import tevékenységek devizában kimutatott forint értékét az MNB által közzétett, a szerződés szerinti teljesítés napján érvényes deviza átlagárfolyamon határozzuk meg. Az Egyszerűsített éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások: Aktívák és Passzívák: A mérlegben a vagyontárgyakat beszerzési áron, az elszámolt értékcsökkenéssel és értékvesztéssel csökkentett összegben értékeljük. Az amortizáció elszámolásának módja: Az értékcsökkenés és az értékcsökkenési leírás elszámolásának módja nem tér el a Társasági Adóról szóló törvényben felsoroltaktól. Értékcsökkenés elszámolása évente egyszer, év végén történik. Az Immateriális javaknál a számviteli törvény szerint megállapítható értékcsökkenési leírás vonható le. a százezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti értékű tárgyi eszközök beszerzési vagy előállítási költsége a használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben, a kétszázezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatt, valamint a Társasági adótörvény 2. számú melléklet „B” fejezetének 1. pontja szerint 33%-os norma alá sorolt gépek, berendezések, felszerelések beszerzési, vagy előállítási költsége a számviteli törvény szerint megállapított értékcsökkenési leírással egyezően számoljuk el.

3


ASZ: 14631443-2-13


Készletértékelés Év közben az árubeszerzéseket, valamint az alvállalkozói teljesítményeket közvetlenül elszámoljuk költségként, és év végén a leltárkészlet értékével korrigáljuk a tényleges értékre. A Beszerzési költség: - az engedményekkel csökkentett, felárakkal növelt vételár, - a szállítási költségekkel együtt - a beszerzéshez kapcsolódó adó - vámköltség - az eszközök beszerzéséhez szorosan kapcsolódó illetékek - az előzetesen felszámított, de le nem vonható általános forgalmi adó - a jogszabályon alapuló hatósági díjak - az eljárási illetékek. Jelentős összegű hibák értelmezése: Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változási abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérleg főösszegének 2 %-át, vagy ha a mérleg főösszeg 2%-ka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor a 1 millió forint. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra.

Követelések és Kötelezettségek A Belföldi követeléseket és kötelezettségeket a könyv szerinti értékben illetve vevő-szállító nyilvántartás szerinti értékben mutatjuk ki.

3. Leltározási szabályzat • •

Az év végi záráshoz évente egyszer az eszközökre és a forrásokra vonatkozóan teljes körűen végezzük el. A leltár készítésének napja a tárgyév utolsó napja. A leltározás ellenőrzését az ügyvezető végzi. Leltározás az alábbi Mérleg sorokra terjed ki: o A Befektetett eszközök, tárgyi eszközök leltározása a mennyiségi felvétellel o A Készletek mennyiségi és értékbeni felmérése o A Követelések leltározása egyeztetés alapján. A követelést az adósokkal egyeztetett értékben szabad csak kimutatni és a leltárba felvenni. o A Bankszámlák leltározása a bankkivonatokkal való egyeztetést jelenti. A bankkivonatok esetleges hiányának pótlása fénymásolat kérése alapján történik. o A Készpénzállomány leltározása a december havi pénztári egyeztetés során történik. o A Saját tőke leltári egyeztetése a könyv szerinti értéken történik. o A Kötelezettségek közül a könyvelésben lekönyvelt tételeknél a leltározás a könyv szerinti értékkel való egyeztetést jelenti.

4. Selejtezési szabályzat A selejtezésről eszközfajtánként selejtezési jegyzőkönyvet kell felvenni. A selejtezésért az ügyvezető a felelős. A jegyzőkönyvet minden esetben az ügyvezető írja alá. Selejtezésre a munkafolyamat során, szükség esetén kerül sor. 4


ASZ: 14631443-2-13


5. Pénzkezelési szabályzat A társaság köteles a házipénztárban tartani a bankszámláról készpénzfizetés céljára felvett, továbbá a házipénztárba készpénzben befizetett összegeket. Pénztári elszámolásra a számviteli törvény bizonylati előírásainak megfelelő okmányok fogadhatók el. A házipénztár pénzkészlete minden hónap utolsó napjára vonatkozóan egyeztetésre kerül a könyvelésben kimutatott pénzkészlettel. A beszámoló összeállítása a számviteli törvény előírásainak megfelelően történt, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel.

5


ASZ: 14631443-2-13


6. Részletező adatok Vagyoni pénzügyi helyzet, a jövedelmezőség alakulása 1. Mérlegtételek alakulása Azon.

Megnevezés

Előző év Módosítás Tárgyév Abszolút

%-os

változás 01.

A. Befektetett eszközök (02+10+18. sor)

02.

I. Immateriális javak (03-09. sorok)

04.

II. Tárgyi eszközök (11-17. sorok)

06.

III. Befektetett pénzügyi eszközök (19-25. sorok)

08.

B. Forgó eszközök (27+34+40+45. sorok)

09.

I. Készletek

10.

II. Követelések

11.

III. Értékpapírok

12.

86558

83836

-2722

96,86%

86558

83836

-2722

96,86%

0 27351

206541

179190

755,15%

128605 3390

33360

29970

984,07%

IV. Pénzeszközök

23961

44576

20615

186,04%

13.

C. Aktív időbeli elhatárolások

11432

10572

14. 15.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN D. Saját tőke

125341 9565

300949 10522

175608 957

240,10%

16.

I. Jegyzett tőke

1500

1500

0

100,00%

18.

II. Jegyzett de még be nem fizetett tőke

19.

III. Tőketartalék

20.

IV. Eredménytartalék

-16044

34

16078

-0,21%

21.

V. Lekötött tartalék

8030

8030

22.

VI. Értékelési tartalék

23.

VII. Mérleg szerinti eredmény

16079

958

-15121

5,96%

24.

E. Céltartalék

25.

F. Kötelezettségek

100728

257713

156985

255,85%

26.

I. Hátrasorolt kötelezettségek

27.

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

85200

85200

28.

III. Rövid lejáratú kötelezettségek

15528

172513

156985

1110,98%

29.

G. Passzív időbeli elhatárolás

15048

32714

17666

217,40%

30.

FORRÁSOK ÖSSZESEN

125341

300949

175608

240,10%

A mérlegadatok változását bemutató táblázat, a mérleg szerkezetének megfelelően.

6

110,01%


ASZ: 14631443-2-13


A mérleghez kapcsolódó kiegészítések:

2. Eszközök összetétele és annak változása

Azon.

Előző év

Megnevezés

86558

Tárgyév

Abszolút %-os változás

01.

A. Befektetett eszközök (02+10+18. sor)

02.

I. Immateriális javak (03-09. sorok)

83836

04.

86558

06.

II. Tárgyi eszközök (11-17. sorok) III. Befektetett pénzügyi eszközök (19-25. sorok)

08.

B. Forgó eszközök (27+34+40+45. sorok)

27351

09.

I. Készletek

10.

II. Követelések

11.

III. Értékpapírok

12.

IV. Pénzeszközök

23961

44576

20615

13.

C. Aktív időbeli elhatárolások

11432

10572

-860

14.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

125341

300949

175608

83836

206541

-2722 -2722

179190

96,86% 96,86%

755,15%

128605 3390

33360

29970

984,07% 186,04%

Összetétel Előző év Tárgyév 69,06%

27,86%

0,00%

0,00%

69,06%

27,86%

0,00%

0,00%

21,82%

68,63%

0,00%

42,73%

2,70%

11,08%

0,00%

0,00%

19,12%

14,81%

9,12%

3,51%

240,10% 100,00% 100,00%

A táblázat az eszközök megoszlását és részarányait mutatja be mindkét időszakra.

3. Eszközök értékcsökkenése Ft-ban Megnevezés Ingatlanok és kapcs. VÉJ 12 22558 hrsz ingatlanon végz. Beruházás 22558 hrsz Intellomanitka beruházás 22558 hrsz vagyonkezelői jog Összesen:

Bruttó érték

Tárgyévi écs

Halmozott écs

Nettó érték

5293240 14880000 85200000 105373240

211730 2880000 0 3091730

742505 10091836 11603293 22437634

4 550 735 4 788 164 73 596 707 82935606

Műszaki gépek, berendezések 141 Pályavonalazó gép Központi hajszárító Husdvama fűnyíró Összesen:

215 000 264 000 98 346 577 346

Egyéb berendezés 143 Canon Rec Apple Ipad 1 Apple Ipad 2 Apple Iphone 4S Samsung Laptop 1 Samsung Laptop 2

148 000 141 724 141 724 114 094 111 480 111 480 7

31 175 38 280 36 488 105 943

12 325 107 192 116 116 32 596 9 373 9 373

104 714 149 030 36 488 290 232

110 286 114 970 61 858 287 114

148 000 141 724 141 724 32 596 9 373 9 373

81 497 102 107 102 107


ASZ: 14631443-2-13


9 373 9 373 4 282 310 003

9 373 9 373 4 282 505 818

Samsung Laptop 3 Samsung Laptop 4 Euro 150 Pénztárgép Összesen:

111 480 111 480 128 000 1 119 462

100 e Ft alatti Összesen:

777 438 777 438

777 438 777 438

777 438 777 438

Mindösszesen:

107 847 486

4 285 114

24 011 122

102 107 102 107 123 718 613 643 83 836 363

A táblázat az eszközök értékcsökkenését, bruttó és nettó értékét mutatja be.

4. Források összetételének alakulása (e Ft)

Azon.

Megnevezés

Előző év

Tárgy Abszolút %-os év változás

Összetétel Előző év Tárgyév

15.

D. Saját tőke

9565

10522

957

110,01%

7,63%

3,50%

16.

1500

1500

0

100,00%

1,20%

0,50%

18.

I. Jegyzett tőke II. Jegyzett de még be nem fizetett tőke

0,00%

0,00%

19.

III. Tőketartalék

20.

IV. Eredménytartalék

21.

V. Lekötött tartalék

22. 23.

VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény

24.

E. Céltartalék

25.

F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolás FORRÁSOK ÖSSZESEN

26. 27. 28. 29. 30.

-16044

34

8030

8030

16079 100728

958 257713

16078

-15121 156985

85200

85200

15528

172513

15048

32714

17666

125341

300949

175608

0,00%

0,00%

-0,21% -12,80%

0,01%

6,41%

2,67%

0,00%

0,00%

5,96% 255,85%

0 156985 1110,98% 217,40%

12,83%

Abszolút változás oka

Előző évi eredmények Vagyonkezelő az értékcsökkenésnek megfelelő mértékű LT képzése

0,32% Tárgyévi nyereség miatt

0,00%

0,00%

80,36%

85,63%

0,00%

0,00%

67,97%

28,31%

12,39%

57,32%

12,01%

10,87%

240,10% 100,00% 100,00%

A táblázat a források megoszlását és részarányait mutatja be mindkét időszakra.

8


ASZ: 14631443-2-13


5. Eredménykimutatás adatainak változása (e Ft)

Azon. I. II. III. IV. V. VI. VII. A. VIII. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. G.

Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Ertékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

Előző év

Tárgyév

127147

247479

458 80681 20380 7568 2114 16862 111 0 111 16973 0 0 0 16973 894 16079

44051 206380 77268 4285 2434 1163 182 0 182 1345 2 0 2 1347 389 958

16079

958

Absolut %-os változás 120332 194,64% 0 43593 125699 255,80% 56888 379,14% -3283 56,62% 320 115,14% -15699 6,90% 71 163,96% 0 71 163,96% -15628 7,92% 2 0 2 -15626 -505 43,51% -15121 5,96% 5,96%

-15121

A táblázat az eredménykimutatás adatait mutatja be.

6. Vagyoni, jövedelmezőségi mutatók

Mutató neve

Számítás módja

Előző év

Tőkeellátottság

Saját tőke / összes forrás =

Források aránya Saját tőke és Bef.eszközök aránya

Kötelezettségek / Saját tőke = Saját tőke / Befektetett eszközök =

11,05%

12,55%

Befektetett eszk. Aránya

Befektetett eszk. / Összes eszköz =

69,06%

27,86%

Forgó eszk. Aránya

Forgó eszk. / Rövid lejáratú kötelezettségek =

176,14%

119,72%

Likviditási mutató

Forgó eszk. / Rövid lejáratú kötelezettségek =

1,76

1,20

Árbevétel arányos jövedelem

Adózás előtti er. / Összes bevétel =

13,35%

0,54%

Eszközarányos jövedelem

Adózás előtti er. / Összes eszköz =

13,54%

0,45%

Vagyonarányos jövedelem

Adózás előtti er. / Saját tőke =

177,45%

12,80%

Eszköz megtérülési mutató

Értékesítés nettó árbevétele / Eszközök összesen =

1,01

0,82

9

7,63%

Tárgyév 3,50%

1053,09% 2449,28%


ASZ: 14631443-2-13


7. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések Bevételek részletezése Ft-ban

Ft-ban

Ft-ban 247478767

Értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevétel Munkaügyi központ támogatása Önkormányzattól kapott deminimis támogatás Kerekítés

44050967 193180 43785000 72787

44051000

44051000

Tájékoztató adatok: A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagon statisztikai állományi létszámát mutatja be az alábbi táblázat: 8. Létszámadatok részletezése

Állománycsoport

Átlagos létszám (fő)

Szellemi Fizikai Összesen:

Bérköltség (e Ft)

9 16 25

22871 27822 50693

9. Követelések részletezése Követelések alakulása

Összeg (Ft) 33 338 948 33 338 948

Vevők: Összesen: Adók, egyéb követelések: Munkavállalóknak folyósított előleg Összesen:

21 000 21 000

Követelések mindösszesen:

33 359 948

10


ASZ: 14631443-2-13


10. Pénzeszközök részletezése

Pénzeszközök alakulása Tanuszoda központi pénztár Tanuszoda házipénztár Elszámolási betétszámla Raiffeisen Bank Elszámolási betétszámla OTP Bank Elszámolási betétszámla K&H Bank Összesen:

Összeg (Ft) 812 265 80 000 3 609 692 410 569 39 663 437 44 575 963

11. Aktív időbeli elhatárolások részletezése

Aktív időbeli elhatárolás Bevételek aktív időbeli elhatárolása 2014-ben leszámlázott 2013. december havi teljesítmények Bankkamat Összesen:

Összeg (Ft) 10 572 310 10 572 310

12. Kötelezettségek részletezése

Kötelezettségek alakulása

Összeg (Ft)

Hosszú lejáratú kötelezettségek 22558 hrsz vagyonkezelői joga

85200000

Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen:

85200000

Rövid lejáratú kötelezettségek Vevőktől kapott előleg Érdi Sport szolgáltató Kft Csatorna rákötések előlege Összesen

135 000 000 251 574 135 251 574 32 210 606 32 210 606

Szállítók: Összesen: Egyéb kötelezettségek SZJA Innovációs járulék Egészségügyi hozzájárulás

937 476 300 000 133 684 11


ASZ: 14631443-2-13


Szociális hozzájárulási adó ÁFA Helyi adók Kereset elszámolási számla Nyugdíjbiztosítási járulék Egészségbiztosítási járulék Szakképzési hozzájárulás Társasági adó Összesen:

1 338 315 427 395 674 906 19 709 568 099 434 725 75 322 141 000 5 050 631

Rövid lej. Köt. összesen:

172 512 811

13. Passzív időbeli elhatárolás alakulása

Passzív időbeli elhatárolás Költségek passzív időbeli elhatárolása 2013-évi költség számlák elhatárolása Halasztott bevételek Érd Város Önkormányzatától felújításra kapott összeg elhatárolása Intellomatika bérleti díj elhatárolt összege Pénztárgép támogatás Összesen:

Összeg (Ft) 23 600 388

4 506 400 4 560 000 48 000 32 714 788

A közgyűlés felhatalmazza az ügyvezetőt, hogy a beszámolót a Céginformációs irodának közzétételre megküldje.

Érd, 2014. április 30.

Zsirkai László (ügyvezető)

12

Érdi Városfejlesztési és Szolgáltató Kft

Recommend Documents