Érdi Városfejlesztési és Szolgáltató Kft

Adószám: Cégjegyzék száma:

14631443-2-13 13-09-126135

Érdi Városfejlesztési és Szolgáltató Kft

2030 Érd, Alsó u. 1.

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET 2014.

Fordulónap: Beszámolási időszak:

2014. december 31. 2014. január 01 – december 31.

Érd, 2015. április 30.

A vállalkozás felelős vezetője:

Zsirkai László

Általános rész

1. Cégismertető A Kft alapítási időpontja:

2009.

A társaság törzstőkéje:

3.000.000,-Ft, azaz hárommillió forint, amely készpénz. (2014.08.21től évközi beszámoló alapján)

A társaság képviselői:

az ügyvezető

A társaság ügyvezetője: Zsirkai László (An: Verba Mária, Lakcím: 2030 Érd, Felső u. 17) Határozott időre. Jogviszony vége: 2015. 10. 31. A társaság székhelye:

2030 Érd, Alsó u. 1.

A társaság fő tevékenysége: 6420 Vagyonkezelés (holding) Tag:

Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata (2030 Érd, Alsó u. 1.)

Tulajdonos:

Érd Megyei Jogú Város Önkormányzata

A kft felügyelő bizottságot működtet: Tagok: 1. Percz Antal (An: Jáger Mária) 2. Bada Zoltán (An: Kőváry Éva Ilona) 2. Borsitzky Kálmán (An: Kovács Aranka)

2. Számviteli politika A Kft kettős könyvvitelt vezet, egyszerűsített éves beszámolót készít. A beszámolót december 31-i fordulónappal kell elkészíteni és legkésőbb a tárgyévet követő május 31-ig letétbe kell helyezni a Cégbíróságnál. Az éves beszámoló elkészítéséhez zárlati időpontként a tárgyévet követő március 31. napját határoztuk meg. A társaság eredménykimutatásának módja az összköltség eljárással készített eredménykimutatás. Az Egyszerűsített éves beszámoló "A" típusú.


ASZ: 14631443-2-13

Kiegészítő melléklet 2014.

Könyvviteli szolgáltatás

A Kft Könyvelését és munkaügyi teendőit a Reál Adó '96 Kft végzi. (2030 Érd Platánfa u. 9.) A könyvelés a Kulcs Soft Nyrt program alkalmazásával, a munkaügyi feladatokat a Kulcs-Soft Bérelszámoló és munkaügyi program használatával. A szolgáltatást nyújtó Kft ügyvezetője adó-szaktanácsadó, Mérlegképes könyvelői képesítéssel rendelkezik. Az ügyvezető és az alkalmazottja is regisztrált Mérlegképes könyvelő.

A könyvviteli szolgáltatás irányításáért, vezetéséért felelős személy 2010. 11. 01-től: • Neve: Pauliné Kóródi Anikó • Reg.szám: 121476 • Címe: 1118 Budapest, Tűzkő u. 4. A társaság könyvvizsgálója: • MoBaudit Bt 1214 Budapest, Vörösvári út 31. Nyilvántartási szám: 001897 Képviseletre jogosult neve: Molnár Zoltán (kamarai tagsági szám: 005882) A Kft számviteli politikája összhangban van a Számviteli törvény, és a Társasági adótörvény előírásaival. Értékelési módok: Az export-import tevékenységek devizában kimutatott forint értékét az MNB által közzétett, a szerződés szerinti teljesítés napján érvényes deviza átlagárfolyamon határozzuk meg. Az Egyszerűsített éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások: Aktívák és Passzívák: A mérlegben a vagyontárgyakat beszerzési áron, az elszámolt értékcsökkenéssel és értékvesztéssel csökkentett összegben értékeljük. Az amortizáció elszámolásának módja: Az értékcsökkenés és az értékcsökkenési leírás elszámolásának módja nem tér el a Társasági Adóról szóló törvényben felsoroltaktól. Értékcsökkenés elszámolása évente egyszer, év végén történik. Az Immateriális javaknál a számviteli törvény szerint megállapítható értékcsökkenési leírás vonható le. a százezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatti értékű tárgyi eszközök beszerzési vagy előállítási költsége a használatba vételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben, a kétszázezer forint egyedi beszerzési, előállítási érték alatt, valamint a Társasági adótörvény 2. számú melléklet „B” fejezetének 1. pontja szerint 33%-os norma alá sorolt gépek, berendezések, felszerelések beszerzési, vagy előállítási költsége a számviteli törvény szerint megállapított értékcsökkenési leírással egyezően számoljuk el.

3


ASZ: 14631443-2-13


Készletértékelés Év közben az árubeszerzéseket, valamint az alvállalkozói teljesítményeket közvetlenül elszámoljuk költségként, és év végén a leltárkészlet értékével korrigáljuk a tényleges értékre. A Beszerzési költség: - az engedményekkel csökkentett, felárakkal növelt vételár, - a szállítási költségekkel együtt - a beszerzéshez kapcsolódó adó - vámköltség - az eszközök beszerzéséhez szorosan kapcsolódó illetékek - az előzetesen felszámított, de le nem vonható általános forgalmi adó - a jogszabályon alapuló hatósági díjak - az eljárási illetékek. Jelentős összegű hibák értelmezése: Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változási abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérleg főösszegének 2 %-át, vagy ha a mérleg főösszeg 2%-ka nem haladja meg az 1 millió forintot, akkor a 1 millió forint. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra.

Követelések és Kötelezettségek A Belföldi követeléseket és kötelezettségeket a könyv szerinti értékben illetve vevő-szállító nyilvántartás szerinti értékben mutatjuk ki.

3. Leltározási szabályzat • •

Az év végi záráshoz évente egyszer az eszközökre és a forrásokra vonatkozóan teljes körűen végezzük el. A leltár készítésének napja a tárgyév utolsó napja. A leltározás ellenőrzését az ügyvezető végzi. Leltározás az alábbi Mérleg sorokra terjed ki: o A Befektetett eszközök, tárgyi eszközök leltározása a mennyiségi felvétellel o A Készletek mennyiségi és értékbeni felmérése o A Követelések leltározása egyeztetés alapján. A követelést az adósokkal egyeztetett értékben szabad csak kimutatni és a leltárba felvenni. o A Bankszámlák leltározása a bankkivonatokkal való egyeztetést jelenti. A bankkivonatok esetleges hiányának pótlása fénymásolat kérése alapján történik. o A Készpénzállomány leltározása a december havi pénztári egyeztetés során történik. o A Saját tőke leltári egyeztetése a könyv szerinti értéken történik. o A Kötelezettségek közül a könyvelésben lekönyvelt tételeknél a leltározás a könyv szerinti értékkel való egyeztetést jelenti.

4. Selejtezési szabályzat A selejtezésről eszközfajtánként selejtezési jegyzőkönyvet kell felvenni. A selejtezésért az ügyvezető a felelős. A jegyzőkönyvet minden esetben az ügyvezető írja alá. Selejtezésre a munkafolyamat során, szükség esetén kerül sor. 4


ASZ: 14631443-2-13


5. Pénzkezelési szabályzat A társaság köteles a házipénztárban tartani a bankszámláról készpénzfizetés céljára felvett, továbbá a házipénztárba készpénzben befizetett összegeket. Pénztári elszámolásra a számviteli törvény bizonylati előírásainak megfelelő okmányok fogadhatók el. A házipénztár pénzkészlete minden hónap utolsó napjára vonatkozóan egyeztetésre kerül a könyvelésben kimutatott pénzkészlettel. A beszámoló összeállítása a számviteli törvény előírásainak megfelelően történt, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel.

5


ASZ: 14631443-2-13


6. Részletező adatok Vagyoni pénzügyi helyzet, a jövedelmezőség alakulása 1. Mérlegtételek alakulása Azon.

Megnevezés

Előző év Módosítás Tárgyév Abszolút

%-os

változás 01.

A. Befektetett eszközök (02+10+18. sor)

83836

96701

12865

115,35%

02.

I. Immateriális javak (03-09. sorok)

04.

II. Tárgyi eszközök (11-17. sorok)

83836

96701

12865

115,35%

06.

III. Befektetett pénzügyi eszközök (19-25. sorok)

08.

B. Forgó eszközök (27+34+40+45. sorok)

206541

09.

I. Készletek

128605

10.

II. Követelések

11.

III. Értékpapírok

12.

0 91433

-115108

44,27%

33360

36158

2798

108,39%

IV. Pénzeszközök

44576

55275

10699

124,00%

13.

C. Aktív időbeli elhatárolások

10572

345

14. 15.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN D. Saját tőke

300949 10522

188479 16547

-112470 6025

62,63% 157,26%

16.

I. Jegyzett tőke

1500

3000

1500

200,00%

18.

II. Jegyzett de még be nem fizetett tőke

19.

III. Tőketartalék

20.

IV. Eredménytartalék

34

-508

-542 -1494,12%

21.

V. Lekötött tartalék

8030

8030

22.

VI. Értékelési tartalék

23.

VII. Mérleg szerinti eredmény

958

6025

5067

628,91%

24.

E. Céltartalék

25.

F. Kötelezettségek

257713

118159

-139554

45,85%

26.

I. Hátrasorolt kötelezettségek

27.

II. Hosszú lejáratú kötelezettségek

85200

98449

28.

III. Rövid lejáratú kötelezettségek

172513

19710

-152803

11,43%

29.

G. Passzív időbeli elhatárolás

32714

53773

21059

164,37%

30.

FORRÁSOK ÖSSZESEN

300949

188479

-112470

62,63%

A mérlegadatok változását bemutató táblázat, a mérleg szerkezetének megfelelően.

6


ASZ: 14631443-2-13


A mérleghez kapcsolódó kiegészítések:

2. Eszközök összetétele és annak változása

Azon.

Előző év

Megnevezés

Tárgyév

01.

A. Befektetett eszközök (02+10+18. sor)

02.

I. Immateriális javak (03-09. sorok)

83836

04.

83836

06.

II. Tárgyi eszközök (11-17. sorok) III. Befektetett pénzügyi eszközök (19-25. sorok)

08.

B. Forgó eszközök (27+34+40+45. sorok)

206541

09.

I. Készletek

128605

10.

II. Követelések

11. 12. 13.

III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások

14.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

96701 96701

91433

Abszolút %-os változás 12865 12865

-115108

115,35%

27,86%

51,31%

0,00%

0,00%

27,86%

51,31%

0,00%

0,00%

68,63%

48,51%

42,73%

0,00%

108,39%

11,08%

19,18%

124,00% 3,26%

0,00% 14,81% 3,51%

0,00% 29,33% 0,18%

115,35%

44,27%

-128605

33360

36158

2798

44576 10572

55275 345

10699 -10227

300949

188479

-112470

Összetétel Előző év Tárgyév

62,63% 100,00% 100,00%

A táblázat az eszközök megoszlását és részarányait mutatja be mindkét időszakra.

3. Eszközök értékcsökkenése Ft-ban

Megnevezés

Bruttó érték

Tárgyévi écs

Halmozott écs

Nettó érték

Immateriális javak 11 Összesen:

0

0

0

0

5 293 240

211 730

954 235

4 339 005

14 880 000

2 880 000

12 971 836

1 908 164

11 603 293

73 596 707

Ingatlanok és kapcs. VÉJ 12 22558 hrsz ingatlanon végz. Beruházás 22558 hrsz Intellomanitka beruházás 22558 hrsz vagyonkezelői jog 21472/A hrsz Diósdi út 14/A vagyonkezelői jog Összesen: Műszaki gépek, berendezések 141 Pályavonalazó gép

85 200 000

0

13 249 239 118622479

0 3091730

215 000

31 175

7

0 25529364

135 889

13 249 239 93 093 115

79 111

Érdi Városfejlesztési és Szolgáltató Kft Központi hajszárító Husdvama fűnyíró Víz alatti porszívó Összesen: Egyéb berendezés 143 Apple Iphone 4S Online pénztárgép Samsung Laptop 1 Samsung Laptop 2 Samsung Laptop 3 Samsung Laptop 4 Euro 150 Pénztárgép Ubiquity acess point Apple iMac led vezérlőhöz Shuttle Barabone i3 monitor Asztali pc Samsung Smart Led kijelző Dell NE Projektor Páncélszekrény Számítógép Pénztárgép 2. Aréna Reklámtábla 5000*1000 Összesen:

ASZ: 14631443-2-13

264 000 98 346 556 200 1 133 546


38 280 61 858 159 408 290 721

187 310 98 346 159 408 580 953

114 094 100 000 111 480 111 480 111 480 111 480 128 000 661 417

37 651 98 630 36 788 36 788 36 788 36 788 42 240 12 672

70 247 98 630 46 161 46 161 46 161 46 161 46 522 12 672

43 847 1 370 65 319 65 319 65 319 65 319 81 478 648 745

257 472

7 987

7 987

249 485

125 000 500 000

8 097 155 959

8 097 155 959

116 903 344 041

228 095 322 500 157 480 198 350 152 700 133 000 425 000 3 949 028

70 734 97 969 46 273 56 148 34 999 1 941 1 164 819 616

70 734 97 969 46 273 56 148 34 999 1 941 1 164 893 986

100 e Ft alatti Összesen:

2 967 295 2 967 295

2 967 295 2 967 295

2 967 295 2 967 295

Mindösszesen:

126 672 348

7 169 362

29 971 598

A táblázat az eszközök értékcsökkenését, bruttó és nettó értékét mutatja be.

8

76 690 396 792 552 593

157 361 224 531 111 207 142 202 117 701 131 059 423 836 3 055 042 96 700 750


ASZ: 14631443-2-13


4. Források összetételének alakulása (e Ft)

Azon.

Megnevezés

15.

D. Saját tőke

16. 18.

I. Jegyzett tőke II. Jegyzett de még be nem fizetett tőke

19.

III. Tőketartalék

20.

IV. Eredménytartalék

21.

23.

V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII. Mérleg szerinti eredmény

24.

E. Céltartalék

25.

F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek G. Passzív időbeli elhatárolás FORRÁSOK ÖSSZESEN

22.

26. 27. 28. 29. 30.

Előző év

Tárgy év

Abszolút %-os változás

Összetétel Előző év Tárgyév

Abszolút változás oka

10522

16547

6025

157,26%

3,50%

8,78%

1500

3000

1500

200,00%

0,50%

Jegyzett tőke 1,59% emelés eredménytartalékból

0,00%

0,00%

0,00%

0,00%

34

-508

8030

8030

958 257713

6025 118159

-542 1494,12%

0

100,00%

5067

628,91%

-139554

45,85%

0,01%

-0,27%

2,67%

4,26%

0,00%

0,00%

0,32%

3,20%

0,00%

0,00%

85,63%

62,69%

0,00%

0,00%

85200

98449

13249

115,55%

28,31%

52,23%

172513

19710

-152803

11,43%

57,32%

10,46%

32714

53773

21059

164,37%

10,87%

28,53%

300949

188479

-112470

62,63%

100,00%

100,00%

Előző évi eredmények, és évközi jegyzett tőke emelés miatt Vagyonkezelő az értékcsökkenésnek megfelelő mértékű LT képzése

Tárgyévi nyereség miatt

A táblázat a források megoszlását és részarányait mutatja be mindkét időszakra.

9


ASZ: 14631443-2-13


5. Eredménykimutatás adatainak változása (e Ft)

Azon. I. II. III. IV. V. VI. VII. A. VIII. IX. B. C. X. XI. D. E. XII. F. G.

Megnevezés

Előző év

Tárgyév

247479

410236

44051 206380 77268 4285 2434 1163 182 0 182 1345 2 0 2 1347 389 958

216161 496153 114669 7169 1841 6565 109 0 109 6674 48 0 48 6722 697 6025

958

6025

Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények Egyéb bevételek Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Ertékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások ÜZEMI TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások RENDKÍVÜLI EREDMÉNY ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY Adófizetési kötelezettség ADÓZOTT EREDMÉNY MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

Absolut %-os változás 162757 165,77% 0 172110 490,71% 289773 240,41% 37401 148,40% 2884 167,30% -593 75,64% 5402 564,49% -73 59,89% 0 -73 59,89% 5329 496,21% 46 2400,00% 0 46 2400,00% 5375 499,03% 308 179,18% 5067 628,91% 5067

628,91%

A táblázat az eredménykimutatás adatait mutatja be.

6. Vagyoni, jövedelmezőségi mutatók

Mutató neve

Számítás módja

Előző év

Tárgyév

3,50%

8,78%

2449,28%

714,08%

Tőkeellátottság

Saját tőke / összes forrás =

Források aránya Saját tőke és Bef.eszközök aránya

Kötelezettségek / Saját tőke = Saját tőke / Befektetett eszközök =

12,55%

17,11%

Befektetett eszk. Aránya

Befektetett eszk. / Összes eszköz =

27,86%

51,31%

Forgó eszk. Aránya

Forgó eszk. / Rövid lejáratú kötelezettségek =

119,72%

463,89%

Likviditási mutató

Forgó eszk. / Rövid lejáratú kötelezettségek =

1,20

Árbevétel arányos jövedelem

Adózás előtti er. / Összes bevétel =

0,54%

1,64%

Eszközarányos jövedelem

Adózás előtti er. / Összes eszköz =

0,45%

3,57%

Vagyonarányos jövedelem

Adózás előtti er. / Saját tőke =

12,80%

40,62%

Eszköz megtérülési mutató

Értékesítés nettó árbevétele / Eszközök összesen =

10

0,82

4,64

2,18


ASZ: 14631443-2-13


Tájékoztató adatok: A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagon statisztikai állományi létszámát mutatja be az alábbi táblázat: 7. Létszámadatok részletezése

Állománycsoport

Átlagos létszám (fő)

Szellemi Fizikai Összesen:

Bérköltség (e Ft)

12 22 34

28556 45819 74375

8. Követelések részletezése Követelések alakulása

Összeg (Ft)

Vevők: Összesen:

20 291 661 20 291 661

Adók, egyéb követelések: Munkavállalóknak folyósított előleg Társasági adó Innovációs járulék Iparűzési adó Álltalános forgalmi adó Összesen:

195 000 455 000 107 455 27 125 15 082 000 15 866 580

Követelések mindösszesen:

36 158 241

9. Pénzeszközök részletezése

Pénzeszközök alakulása Tanuszoda központi pénztár Tanuszoda házipénztár Aréna kiskassza Aréna házi pénztár Elszámolási betétszámla Raiffeisen Bank Elszámolási betétszámla OTP Bank Elszámolási betétszámla K&H Bank Kamatozó betétszámla Összesen:

Összeg (Ft) 1 432 228 80 000 80 000 1 493 833 6 468 826 264 449 42 455 390 3 000 000 55 274 726 11


ASZ: 14631443-2-13


10. Aktív időbeli elhatárolások részletezése

Aktív időbeli elhatárolás Bevételek aktív időbeli elhatárolása Bankbetét kamata Költségek, ráfordítások elhatárolása Biztonság technikai ügyelet Biztosítási díj Összesen:

Összeg (Ft) 5 407 4 200 335 521 345 128

11. Kötelezettségek részletezése

Kötelezettségek alakulása

Összeg (Ft)

Hosszú lejáratú kötelezettségek 22558 hrsz vagyonkezelői joga Érd, Diósdi út 16 vagyonkezelői joga Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen:

8 520 0000 13 249 239 98 449 239

Rövid lejáratú kötelezettségek 8 769 011 8 769 011

Szállítók: Összesen: Egyéb kötelezettségek SZJA Egészségügyi hozzájárulás Szociális hozzájárulási adó Keresetelszámolási számla Nyugdíjbiztosítási járulék Egészségbiztosítási járulék Szakképzési hozzájárulás Összesen:

2 530 000 176 000 5 054 000 145 750 2 148 000 742 000 144 945 10 940 695

Rövid lej. Köt. összesen:

19 709 706

12


ASZ: 14631443-2-13


12. Passzív időbeli elhatárolás alakulása

Passzív időbeli elhatárolás Bevételek passzív időbeli elhatárolása 2015. januári bevételek

Összeg (Ft) 30 180 046

Költségek passzív időbeli elhatárolása 2014-évi költség számlák elhatárolása Halasztott bevételek Érd Város Önkormányzatától felújításra kapott összeg elhatárolása Intellomantika bérleti díj elhatárolt összege Összesen:

17 616 284

4 296 800 1 680 000 53 773 130

A közgyűlés felhatalmazza az ügyvezetőt, hogy a beszámolót a Céginformációs irodának közzétételre megküldje.

Érd, 2015. április 30.

Zsirkai László (ügyvezető)

13

Érdi Városfejlesztési és Szolgáltató Kft

Recommend Documents