ELŐTERJESZTÉS
4.
A képviselő‐testület 2011. február 15‐ i ülésére
Tárgy: Tiszaug Község Önkormányzata 2011. évi költségvetéséről szóló rendelete Ikt. szám: 91‐13/2011. Előterjesztés jellege: Rendelet‐tervezet Határozat‐tervezet Beszámoló Tájékoztató Melléklet: Előterjesztés Döntés: minősített többséget igényel (Ötv. 15. § (1) bek. alapján, figyelemmel a 10. § (1) bek. d) pontjára)
Előterjesztő: Sinka Ferenc, polgármester Készítette: Szabóné Gazsi Márta Véleményező testületek: Ügyrendi Bizottság, Törvényességi észrevétel: Nincs Dr. Lipka Klaudia s.k.
2 Tisztelt Képviselő-testület! A Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010 .évi CLXIX. törvény 2010. december 30. napján került kihirdetésre. A jogalkotó a törvényt az államháztartásról szóló 1992 .XXXVIII.törvény ( a továbbiakban: Áht.) 28.§-a alapján alkotta meg. Tiszaug Község Önkormányzata 2011. évi költségvetéséről szóló rendelettervezetét és annak részletes szöveges indoklását az alábbiak szerint terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé: Az elmúlt évek során mindig azzal számoltunk és terveztünk, hogy a megnövekedett terheket fedezni tudjuk állami támogatásból és a saját bevételekből. Ennek végrehajtása azonban csak úgy lehetséges, ha az említett két forrás mellett állami támogatást kapunk forráshiányunkra, egyéb más forrás után nézünk (pénzügyi vállalkozástól hitelfelvétel), pályázatokat nyújtunk be, valamint takarékossági intézkedések bevezetése nélkülözhetetlen.
1. A központi költségvetési politika hatása az önkormányzati gazdálkodásra Az önkormányzatnál a 2011. évi gazdálkodási feladatok végrehajtását alapvetően meghatározzák a 2010-ben hozott bérpolitikai és szociális intézkedések, kötelezettségvállalások. Mindezek következtében az önkormányzatok költségvetési tervezése kapcsán az alábbi problémák prognosztizálhatók: A saját bevételek növelésének kényszere egyik kiemelt jellemzőjévé válik a tervezésnek. Az új helyi források bevonhatósága az elkövetkező években egyre inkább korlátok közé fog szorulni. Az adóbevételek növelésének lehetőségei behatároltak. A legjelentősebb helyi adóbevétel az iparűzési adó tekintetében hozott helyi rendeleti módosítás hatásai, bevételcsökkentés 2010-ben prognosztizálható 2011. évben további adócsökkenés várható a telekadó 10.- Ft/m2-es csökkentésének köszönhetően. A vagyoni bevételek növelésének korlátot szab az elidegeníthető vagyontárgyak egyre csökkenő köre. Az Önkormányzatnak mobilizálható vagyona már rendkívüli mértékben lecsökkent. A működési kiadások csökkentésének kényszere és az ezzel összefüggő feladat szűkítés-, racionalizálás elemi feltételévé válik az önkormányzati gazdálkodásnak. A felhalmozási kiadások részarányának növelése érdekében a működési kiadások csökkentésének lehetőségeit egyre intenzívebben kell, hogy kihasználja az önkormányzat. Az állami források szűkössége, a saját bevételek növelésének korlátai felértékelik a költségvetésekhez kapcsolódó külső források szerepét, egyrészt a hiteleket, másrészt a pályázati lehetőségeket. A tervezési bizonytalanságok miatt kiemelt szerepet kell biztosítani az óvatos tervezésnek és gazdálkodásnak. 2003. évben első lépésként tettünk takarékossági intézkedéseket. Ezek közé tartozott a 16/2003.(II.20.) számú képviselő-testületi határozattal az óvoda egy csoporttá alakítása, amely dolgozói létszámcsökkentést is jelentett. A létszámcsökkentéseket végrehajtottuk. 2008. február 1. napjától kezdődően a háziorvosi szolgálatot vállalkozásba adtuk ki, ezzel is – középtávon – csökkentve az önkormányzat terheit. 2009. szeptember 01. napjától az alsó osztályok is Lakitelekre járnak át iskolába ezzel is- középtávon – csökkentve az
3 önkormányzat terheit. Ebben a helyzetben a 2011. évi költségvetés peremfeltételeit a saját bevételek növelése, a hitelfelvétel minimalizálása (esetleges elkerülése) és a takarékosság kényszere alakítja mind a működési mind a felhalmozási kiadásoknál. 1. 1. A 2011. évi települési költségvetési politika rendező- és irányelvei, költségvetési tervezési feladatok Az előző évi tervezéshez hasonlóan a települési költségvetési politika irányelveinek kialakításánál abból kellett kiindulni, hogy az önkormányzat által megoldandó feladatok pénzügyi feltételei – a központi költségvetési támogatás és az átengedett központi adók meghatározó nagyságrendje miatt – döntő mértékben ugyanazokra a követelményekre kell, hogy épüljenek, mint amelyek az államháztartás egészében is érvényesülnek. Kiemelt jelentőséggel bír - a feladatbővülések és a hozzárendelt állami források szűkössége miatti ellentmondás feloldása érdekében – az önkormányzati saját bevételek reális tervezése, illetve a bevételi korlátok miatt a belső tartalékok feltárása. A költségvetés készítés során figyelembe kell venni a már előzőleg elfogadott és elindított programokat, valamint a településpolitikai célok megvalósulását. Ez utóbbi alapdokumentuma a Gazdasági Program. Figyelemmel az önkormányzati költségvetési gazdálkodást befolyásoló tényezőkre, a rövid-és középtávú elképzelésekre, a 2011. évi tervezési irányelveket a következőkben határozzuk meg: 1. 1 .1. A pénzügyi stabilitás, a költségvetési egyensúly biztosításának elve A költségvetési egyensúly és a pénzügyi stabilitás biztosításának követelménye, a 2011. év költségvetési tervezésének fontos kritériuma. Az egyensúly biztosítását nem csak a tervezéskor, hanem a végrehajtás során is érvényre kell juttatni, és folyamatosan ellenőrizni. Az egyensúly biztosításában a bevételek reális és a kiadások szigorú megtervezésén túl kiemelt jelentősége lesz a tervezett hitel összegének. A hitelfelvételi összeget a jogszabályi szinten előírt hitelképességi korlát behatárolja. Szigorú költségvetési fegyelem mellett ez évben is lehetséges a hitelfelvétel mellőzése. Azt az elvet, miszerint hitel működési kiadást ne finanszírozzon – a 2011. évi költségvetés tervezésénél sem lehetett tartani. A feladatok végrehajtásához, a költségvetési mérleg egyensúlyának megteremtéséhez szükséges működési hitel beállítása is a költségvetésbe. 1. 1. 2. Takarékos gazdálkodás és a belső tartalékok feltárásának elve Az állami és önkormányzati feladatok egyértelmű elhatárolása, az államháztartás reformja ugyan későbbi időszakra tolódott el, de az önkormányzatnál elodázhatatlan a feladat-ellátási rendszer felülvizsgálata. Az önkormányzatnál szükségszerű egyes önkormányzati feladatok felülvizsgálata annak érdekében, hogy meghatározhatók legyenek a leghatékonyabb és ugyanakkor költségtakarékos működési formák. Ennek hatására változhat egyrészt a klasszikus költségvetési szervek formájában működő és gazdálkodó intézményi kör, másrészt a társaságok által végzett feladatok és szervezeti keretei. 1. 1. 3. Az egységesség, a teljesség elve Az egységesség elve azt jelenti, hogy nem szabad továbbra sem lehetőséget adni arra, hogy az egységes költségvetés ágazati költségvetésekre, mellékköltségvetésekre vagy különféle alapokra bontódjon. Nem zárjuk ki azonban annak lehetőségét, hogy meghatározott bevételek teljesítéséhez meghatározott kiadásokat rendeljünk, de ezek a kiadások csak a bevételek
4 teljesülése után valósulhatnak meg. A teljesség elve azt jelenti, hogy minden gazdasági eseményt meg kell tervezni a 2011. év költségvetésében. 1. 1. 4. A részletesség elve A költségvetési terv készítésénél törekedtünk arra, hogy az előirányzatokat úgy tervezzük, hogy azok várható megvalósítása tartalmában feleljen meg az adott célnak. Az előirányzatok jelentős részét teljes részletességgel kellett megtervezni a számviteli nyilvántartásoknak megfelelő bontásban és a jogszabályi előírásoknak megfelelően. 1. 1. 5. A bevételek reális tervezésének elve A bevételek egységesen fedezik a kiadásokat. Az ágazatok nem finanszírozható többletigényei nem jelenhetnek meg a költségvetésben, csak a bevételekkel fedezett kiadási tételek kerültek a rendeletbe. A bevételek megtervezése mind hivatali, mind pedig intézményi szinten csak reálisan teljesíthető, de nem alultervezett szinten történhet. Az intézmények működési bevételeinek kialakításához elemeztük az előző évi tényadatokat, a 2010. évi eredeti és módosított előirányzatokat, az év végi bevételeket, és az intézmények által meghatározott 2011. évi bevételi összegeket. Ezek ismeretében kerültek véglegezésre az egyeztető tárgyalásokon a saját bevételek az intézményeknél. Az átvett pénzeszközök közül csak a megállapodással, szerződéssel alátámasztott bevételeket lehet a költségvetésbe beállítani. 1. 1. 6. A vagyongazdálkodás elve A vagyonrendelet többszöri módosítása tisztább feltételrendszert teremtett a vagyongazdálkodás területén. Továbbra is egyre fontosabb szerepet kap az önkormányzati finanszírozásban a saját vagyon hasznosításából származó bevétel, ezért szükséges a piacszerű vagyongazdálkodás erősítése, a vagyon megőrzése, illetve növelése. A működési költségvetés bevételei 2011-ben is korlátozottak, ezért a felhalmozási kiadások fedezetét a vagyon egy részének értékesítése biztosítja. Elsősorban a kiadásokkal járó, hasznot nem hozó vagyon elemek értékesítése jöhet számításba ( pl.: építési telkek, Szolgáltatóház). Azt az elvet kell kialakítani, hogy a vagyoni típusú értékesítésből származó bevétel csak vagyoni jellegű kiadásokat, illetve felhalmozási kiadást finanszírozzon. 1. 1. 7. A külső források feltárásának és megszerzésének elve A kormányzati támogatásokkal és a saját bevételekkel szemben álló kötelezettségek, valamint a saját bevételek növelésének korlátai miatt továbbra is fontos szerep jut a különböző külső források bevonásának a gazdálkodásban. A külső források két jellegzetes típusa a hitel, illetve a pályázatokon elnyerhető támogatások. 2011. évben is nagy hangsúlyt kap a pályázatokon való részvétel. 1. 2. A helyi önkormányzatok központi költségvetési kapcsolatokból származó forrásai Az Országgyűlés a helyi önkormányzatok, valamint a helyi kisebbségi önkormányzatok és a többcélú kistérségi társulások normatív állami hozzájárulásának és normatív részesedésű átengedett személyi jövedelemadójának (a továbbiakban: normatív hozzájárulások) jogcímeit és fajlagos összegeit az említett törvény 3.számú mellékletében foglaltak szerint állapítja meg. Az Országgyűlés felhasználási kötöttséggel járó normatív állami támogatást állapít meg a helyi önkormányzatok és a többcélú kistérségi társulások részére az fent említett törvény 8. számú mellékletében meghatározott feltételek szerint.
5 Működőképességük megőrzése az Ötv. 87.§-ának (1) bekezdése alapján – kiegészítő támogatásra jogosultak az e törvény 6.számú mellékletében foglalt feltételeknek megfelelő helyi önkormányzatok. A helyi önkormányzatokat együttesen az állandó lakóhely szerint az adózók által 2009. évre bevallott – Nemzeti Adó-Vám Hivatal (a továbbiakban NAV) által településenként kimutatott – személyi jövedelemadó 40%-a illeti meg. A települési önkormányzatot az előbbi bekezdés szerint a közigazgatási területére kimutatott személyi jövedelemadó 8%-a illeti meg. 1. 2. 1. Az illetékek és más bevételek szabályozása A gépjárműadóról szóló 1991. évi LXXXII. törvény alapján a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 100%-a az önkormányzatot illeti meg. A termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni – a települési önkormányzatok által beszedett – személyi jövedelemadó 100%-a a földterület fekvése szerinti települési önkormányzatot illeti meg. A települési önkormányzat jegyzője által, külön jogszabályban meghatározott esetben jogerősen kiszabott környezetvédelmi bírságok összegének 30%-a az illetékes települési önkormányzatot illeti meg. A szabálysértési pénz- és helyszíni bírságból származó, önkormányzati költségvetési elszámolási számlára vagy annak alszámlájára érkezett bevétel 100%-a – függetlenül a jogerősen kiszabást végző szervtől – az önkormányzatot illeti meg. A szabálysértési pénz- és helyszíni bírság végrehajtását kérő szerv a költségminimum megelőlegezésére nem köteles. 1. 2. 2. A helyi önkormányzatok pénzellátásának kiegészítő szabályai A kiegészítő rendszeres gyermekvédelmi támogatás, a rendszeres szociális segély, rendelkezési állási támogatás az időskorúak járadéka, a normatív alapú ápolási díj, az önkormányzat által szervezett közcélú foglalkoztatás támogatása, valamint – a Munkaerőpiaci Alapból – a munkanélküliek jövedelempótló támogatása, az adósságcsökkentési támogatás, a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993.évi III. törvény (a továbbiakban: Szoctv.) 38.§-a (2) és (5) bekezdésében meghatározott lakásfenntartási támogatás esetében a települési önkormányzat első alkalommal az őt megillető havi összeg legfeljebb kétszeresét igényelheti, külön jogszabály szerinti éven belüli elszámolási kötelezettséggel. 1. 2. 3. A költségvetéssel kapcsolatos vegyes és átmeneti rendelkezések: A köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény 43.§-ának (1) bekezdésében foglalt illetményalap 2011. évben 38.650 forint(, ami az előző évhez képest nem változot)t. A közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992.évi XXXIII. törvény 66.§-ának (1) bekezdése szerinti, a közalkalmazotti fizetési osztályok első fizetési fokozatokhoz tartozó – az első fizetési fokozat garantált illetményére épülő – legkisebb szorzószámokat a 2011.évre a fenti törvény 17.számú melléklete tartalmazza. A közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 69.§-ában foglalt illetménypótlék számítási alapja 2011.évben 20.000 forint. (az előző évhez képest nem változott) A Szoctv. 38.§-ának (3) bekezdésében meghatározott, a lakásfenntartás egy négyzetméterre jutó elismert havi költsége 2011. évben 450.- forint. A Szoctv.50/A § (8) bekezdése szerinti egyéni gyógyszerkeret havi összege 2011.évben 12 000 forint. A Szoctv. 50/A § (9) bekezdése szerinti eseti keret éves összege 2011. évben 6000 forint.
6 A költségvetési szerv a jóváhagyott előirányzatokon belül – beleértve a létszámkeretet is – köteles gazdálkodni, valamint köteles átnézni az ellátandó feladatok és az állományi létszámok kapcsolatát és lehetőség szerint létszámcsökkentést végrehajtani. A személyi juttatásokon belül jutalmazásra fordítható előirányzat, valamint az év közben keletkezett megtakarítás tárgyévi jutalmazási célú felhasználásának mértéke – az éves költségvetési törvényben meghatározott kivétellel – a Ktv. és a Hszt. hatálya alá tartozó szerveknél nem haladhatja meg az eredeti rendszeres személyi juttatási előirányzat 50%-át. A személyi juttatásokban bekövetkezett változásokat a törvény szerinti kötelezően előírt soros előrelépések valamint a törvény által előírt közalkalmazotti bértábla minimum adandó összege, köztisztviselők központilag meghatározott illetményalap összegével számított illetményei teszik ki. Éves szinten nagyon nagy terhet ró az Önkormányzatra az illetmények kiadásai, valamint esetenként egy-egy jubileumi jutalom kifizetése. 2. Bevételek alakulása: (21-23. számú melléklet) A Községi Önkormányzat 2011.évi várható bevételét 148.444.000.- Ft-ban tervezzük, melyből 10.217.000.- Ft működési hitel (forráshiány). ( 2009.évben a bevételi főösszeg: 150.672.000.- Ft volt, amelyből a forráshiány összege: 9.491.000.- Ft, 2010. évben a bevételi főösszeg: 140.862.000.- Ft volt, amelyből a forráshiány összege: 10.585.000.-Ft volt.) Az év során törekedni kell a hiány pótlására pályázati úton, vagy pedig bevétel növelésével, ha ez nem sikerülne az Önkormányzatnak a hiány mértékével csökkenteni kell a kiadási oldalt. A központi költségvetésből állami támogatás jogcímén: 70.753.144.- Ft bevétel tervezhető. (3.számú melléklet) ( 2010.évben . 72.647.793.-Ft bevétel volt tervezhető) A 2010.évi CLXIX. törvény 3.számú mellékletében meghatározott normatív hozzájárulásokból a következő feltételek fennállása esetén illeti meg az önkormányzatot bevétel: (feltüntetve csak a Tiszaug községre vonatkozó normatívák, a számozás megegyezik a törvényben meghatározott sorszámokkal, ezért az előterjesztésünkben nem folyamatos) 1.Települési önkormányzatok feladatai a. Település-üzemeltetési, igazgatási sport- és kulturális feladatai Fajlagos összeg: 2769.- forint/fő, de legalább 3.600.000.- forint. 5. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok fajlagos összeg: 2.612.- forint/fő A hozzájárulás a lakott külterülettel rendelkező települési önkormányzatokat a KEKKH által 2009. január havi állapotra számított, az önkormányzat adatszolgáltatása alapján kimutatott külterületi lakosok száma szerint illeti meg. Önkormányzatunk támogatása: 39 fő x 2.612.- Ft/fő = 101.868.- forint 10. Pénzbeli szociális juttatások fajlagos összeg: 4.000-20.000 forint/fő A hozzájárulás a Szoctv. és a Gyvt. alapján nyújtható pénzbeli és természetbeni szociális és gyermekjóléti ellátásokhoz, az egyes ellátásokhoz tartozó és a különféle járulék-és hozzájárulás-fizetési kötelezettségekhez, valamint a közfoglalkoztatás szervezésének igazgatási feladataihoz kapcsolódik. E feladatok különösen
7 a) A Szoctv 37.§%-ához, (1) bekezdés a)-d) pontjaiban szadbályozott rendszeres szociális szegélynek a Szoctv. 32/B. §-ában szabályozott időskorúak járadékának, a Szoctv. 55/A. §-ában szabályozott adósságcsökkentési támogatásnak, a Szoctv. 38. § (2) és (5) bekezdésében szabályozott lakásfenntartási támogatásnak a Szoctv. 55/A. § (3) bekezdése szerinti előrefizetős gáz- és áramfogyasztást mérő készülék felszerelési költségeinek 10%-ához, b) 2010. december 31-én hatályos Szoctv. 37. § (1) bekezdése, valamint a 37/C. § (4) bekezdése alapján 2010. december hónapra járó, 2011. január hónapban kifizetendő rendelkezésre állási támogatásnak a 20%-ához, továbbá a Szoctv. 35 § (1) bekezdése alapján folyósított bérpótló juttatásnak a 20%-ához c) A Szoctv. 41.§ (1) bekezdésében és a 43/A. § (1) bekezdésében szabályozott ápolási díjnak és az utána fizetendő nyugdíjbiztosítási járulékának 25%-ához d) A 2010. december 31-én hatályos Szoctv. 36. §-a alapján a közcélú munka 2010. december hónapra járó, 2011. január hónapban kifizetendő munkabér és közterheinek 5%-ához e) A közfoglalkoztatáshoz biztosítandó önrész, a Gyvt. 21.§-ában szabályozott rendkívüli gyermekvédelmi támogatás, a Szoctv. 43/B. §-ának (1) bekezdésében szabályozott ápolási díj és nyugdíjbiztosítási járuléka, a Szoctv. 38.-ának (9) bekezdésében szabályozott lakásfenntartási támogatás, az átmeneti (krízis-) segélyezés, a temetési segély, a köztemetés, a Szoctv. 50. §-ának (3) bekezdésében szabályozott közgyógyellátás után fizetendő térítés, valamint a gyermekek napközbeni ellátása keretében nyújtott étkeztetés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérsékletének vagy elengedésének forrásához A mutatószám kialakításában: 10%-os súllyal a Gyvt. 20/A. §-ának (1) bekezdése szerinti pénzbeli támogatásban, valamint a 20/B. §-ának (4) bekezdése szerinti pótlékban részesülők 2009. november havi és 2010. Július havi együttes létszámadataiból számított átlaga, 35%-os súllyal a rendszeres szociális segélyben és rendelkezésre állási támogatásban részesülőknek a települési önkormányzatok visszaigénylése alapján nyilvántartott számának 2010. június és szeptember havi együttes létszámadataiból számított átlaga, 20%-os súllyal a Szoctv. 38. § (2) és (5) bekezdésében szabályozott lakásfenntartási támogatásban részesülőknek a 2010. június szeptember havi együttes létszámadatokból számított átlaga, 20%-os súllyal a közcélú munkán foglalkoztatottak számának 2010. június és szeptember havi együttes létszámadatiból számított átlaga, 15%-os súllyal a 18-59 éves korcsoportba tartozó, személyi jövedelemadót nem fizetők számának 2009. évi adóbevallások összesítése alapján számított Lakosságszámon belüli aránya szerepel. Normatív hozzájárulás összege: 5.274.528,- Ft 11. Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai a) Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatások általános feladatai A hozzájárulás a települési önkormányzatoknak a Szoctv.-ben, valamint a Gyvt.-ben meghatározott szociális és gyermekjóléti alapellátási kötelezettségei körébe tartozó szolgáltatások és intézményeik működési költségeihez kapcsolódik. Ezek a feladatok különösen: - a Szoctv. 64.§-a alapján meghatározott családsegítés
8 - a Gyvt. 39.§-ában meghatározott, a gyermekjóléti szolgáltatás, a 40.§-ában meghatározott gyermekjóléti szolgálat, a 41.§-nak (4) bekezdése szerinti napközbeni ellátás, valamint a 44.§-ában meghatározott házi gyermekfelügyelet működtetése a külön jogszabályban foglalt szakmai szabályok szerint. A hozzájárulás a települési önkormányzatot lakosságszám alapján illeti meg. ab) A hozzájárulásra az a családsegítést és/vagy gyermekjóléti szolgáltatást működtető települési önkormányzat jogosult, amelynek lakosságszáma nem haladja meg a 70.000.-et. A hozzájárulás a települési önkormányzatot lakosságszáma alapján illeti meg a törvényben meghatározott képlet szerint. A normatív állami támogatás összege családsegítés esetében: 389.865.- Ft A normatív állami támogatás összege gyermekjóléti szolgálat esetében: 389.865.- Ft c) Szociális étkeztetés Fajlagos összeg: 55.360.- Ft/fő A hozzájárulás a települési önkormányzatot a szociális étkeztetésben ellátottak száma szerint illeti meg 19 fő x 55.360.- Ft = 1.051.840.- Ft d) Házi segítségnyújtás Fajlagos összeg: 166.080.- Ft/fő A hozzájárulásra az a települési önkormányzat jogosult, amely a házi segítségnyújtást a Szoctv. 63. §-a alapján és a külön jogszabályban foglalt szakmai szabályoknak megfelelően működteti. 23 fő x 166.080 = 3.819.840.- Ft f) Időskorúak nappali ellátás Fajlagos összeg: 88.580.- Ft/fő A hozzájárulást azok a helyi önkormányzatok vehetik igénybe, amelyek a Szoctv. 65/F. §-a alapján és a külön jogszabályban foglalt szakmai szabályoknak megfelelően tartja fenn. A hozzájárulást az önkormányzatokat az ellátottak száma szerint illeti meg. 22 fő x 88.580 = 1.948.760.- Ft 12. Szociális és gyermekvédelmi bentlakásos és átmeneti elhelyezés ac) demens betegek bentlakásos intézményi ellátása fajlagos összeg: 710.650.- forint/fő A hozzájárulást igénybe vehetik azok a helyi önkormányzatok, amelyek a Szoctv.-ban szabályozott módon az Országos Rehabilitációs és Szociális Szakértői Intézet, vagy a Pszichiátriai/Neurológiai Szakkollégium által befogadott demencia centrum demencia kórkép súlyos fokozatát igazoló szakvéleményével rendelkező demens betegek ellátását biztosítják. Az e pont szerinti hozzájárulás vehető igénybe az idősek Szoctv. 57. § (2) bekezdése szerinti bentlakásos intézményében és az emelt színvonalú férőhelyen ellátott, az Országos Rehabilitációs és Szociális Szakértői Intézet, vagy a Pszichiátriai/Neurológia Szakkollégium által befogadott demencia centrum demencia kórkép súlyos fokozatát igazoló szakvéleményével rendelkező demens betegek után is. Az ellátottak számának meghatározása: tervezéskor az éves becsült gondozási napok száma osztva 365-tal, elszámolásnál az ellátottak gondozási napokra vonatkozó nyilvántartása szerint összesített éves gondozási napok száma osztva 365-tal. Állami támogatás összege: 7 fő x 710.650 = 4.974.550.b) Átlagos ápolást, gondozást igénylő ellátás bc) Átlagos szintű ápolást, gondozást nyújtó ellátás bentlakásos és átmeneti elhelyezést nyújtó szociális intézményekben bca) Időskorúak ápoló-gondozó otthoni ellátása
9 A hozzájárulást azok a helyi önkormányzatok vehetik igénybe, amelyek a Szoctv-ben szabályozott módon időskorúak ápoló-gondozó otthonát a Szoctv-ben szabályozott módon tartanak fenn. bca) fajlagos összeg: 635.650.-forint/fő 23 fő x 635.650.- = 14.619.950.- Ft 2010.évi CLXIX. törvény 8.számú melléklete alapján a helyi önkormányzatok normatív, kötött felhasználású támogatásai II. Kiegészítő támogatás egyes szociális feladatokhoz 1. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése Előirányzat: 88.541,5 millió forint A támogatás a) A szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény (a továbbiakban: Szoctv.) 37. § (1) bekezdés a)-d) pontjaiban szabályozott rendszeres szociális segélyre, a Szoctv. 32/B. §-ában szabályozott időskorúak járadékára, a Szoctv. 55/A. § alapján adósságcsökkentési támogatásra, a Szoctv. 38. § (2) és (5) bekezdése alapján járó lakásfenntartási támogatásra kifizetett összegek, valamint a Szoctv. 55/A. § (3) bekezdése szerinti előfizetős gáz- vagy áramfogyasztást mérő készülék felszerelési költségei 90%-ának, b) A Szoctv. 41. § (1) bekezdésében és a 43/A. § (1) bekezdésében szabályozott ápolási díj és az utána fizetendő nyugdíjbiztosítási járulék 75%-ának, c) A 2010. december 31-én hatályos Szoctv. 36. §-a alapján a közcélú munka 2010. december hónapra járó 2011. január hónapban kifizetendő munkabér és közterheinek 95%-ának, d) A 2010. december 31-én hatályos Szoctv. 37. § (1) bekezdése, valamint a 37/C. § (4) bekezdése alapján 2010. december hónapra járó, 2011. január hónapban kifizetendő rendelkezésre állási támogatásra, továbbá a Szoctv. 35. § (1) bekezdése alapján folyósított bérpótló juttatásra kifizetett összeg 80%-ának, e) A Szoctv. 43/A. §-ának (4) bekezdése szerinti szakértői vélemény díjának valamint a „Sikeres Magyarországért Panel Plusz” Hitelprogram keretében lakásszövetkezet, illetve társasház által felvett kölcsönhö6 kapcsolódó támogatás nyújtásáról szóló 156/2005. (VIII. 15) Korm. rendelet alapján kamattámogatásra jogosultak számára f) A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény (a továbbiakban: Gyvt.) 20/C. §-a szerinti óvodáztatási támogatás 100%alapján történik. Központi költségvetésből való utólagos igénylésre szolgál. 2. Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása Előirányzat: 363,3 millió forint Fajlagos összeg: 9.400 forint/fő A támogatást azok a helyi önkormányzatok, többcélú kistérségi társulások igényelhetik a szociális továbbképzés és szakvizsga megszervezéséhez, amelyek szociális ellátást nyújtó intézményt, vagy szolgáltatást tartanak fenn. Az igényjogosultság alapja a Szoctv. 92/D. §-ának (1) bekezdésében felsorolt munkakörben személyes gondoskodást végző és a személyes gondoskodást végző személyek továbbképzéséről és a szociális szakvizsgáról szóló 9/2000.(VIII.4.) SZCSM rendelet szerint továbbképzésre kötelezett személyek 2010. szeptember 1-jei állapotnak megfelelő statisztikai állományi létszáma. A támogatás a továbbképzésen való részvétel költségeire (részvételi díj, utazási-szállási költség), a továbbképzésen résztvevő helyettesítésével kapcsolatos kiadásokra, a továbbképzési
10 kötelezettségének eleget tett személy jutalmazására, a szakvizsga és az erre felkészítő tanfolyamon való részvétel költségeire fordítható. A támogatás felhasználásáról éves elszámolást kell készíteni, amelyet a tevékenységgel összefüggő eseményeket rögzítő nyilvántartásokkal és bizonylatokkal, a továbbképzésről és a szakvizsgáról kiadott igazolással, tanúsítvánnyal, bizonyítvánnyal, oklevéllel, egyéb okirattal kell alátámasztani. Az év végi – kötelezettségvállalással nem terhelt – maradványt a központi költségvetésbe vissza kell fizetni a központi költségvetési kapcsolatokat érintő elszámolási szabályok szerinti és eljárási rendben. A támogatás következő évre áthúzódó kötelezettségvállalással terhelt maradványa 2012.július 31-éig használható fel jogszerűen. A támogatás folyósítása negyedévenként, a tárgynegyedév második hónapjának az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009. (XII. 19.) Korm. rendelet 16. sz. mellékletében meghatározott időpontig történik.. A támogatás összege: 12 fő x 9.400 Ft/fő = 112.800.- Ft Az önkormányzat és a részben önálló intézményei, egyéb intézményei saját bevételeiként a tervezés folyamán minden olyan lehetséges forrást áttekintettek és feltártak, amelyeket biztonsággal tudunk teljesíteni a 2011.év folyamán. A helyi iparűzési adóból származó bevételünk az iparűzési adóerőképesség összege – központilag számított adat az Önkormányzat adóügyi főmunkatársának felülvizsgálatával módosított összeg – amely: 2.700.000.- Ft. Ennek értelmében a tervezhető összegnek a számított adattal meg kell egyeznie. A gépjárműadó bevételünket a módosított jogszabály, valamint a rendelkezésre álló gépjármű tulajdonosok adataiból számítva 3.860.000.- Ft-ot tervezünk. Adókedvezmény a gépjárműadó vonatkozásában fordulhat elő, a súlyos mozgáskorlátozottak esetében. Az e körbe tartozó gépjármű tulajdonosok már élvezik e kedvezményt, a nem kell további kedvezményt adni. Építményadó bevételünk tervezett összege: 8.600.000.-Ft. 2003.évben bevezetésre került az telekadó, amelyet a képviselő-testület 2010.évben 10 Ft/m2-el csökkentette tervezhető összege: 2.050.000.-Ft. Adóelengedés 2011.évben nem realizálódik, erre irányuló kérelem nem érkezett. Késedelmi pótlék és mulasztási bírságból származó bevételünknek meghatározása nagyon nehéz, hiszen nem látható előre, hogy az adófizetők ki lesz az, mekkora összeggel, aki határidőig nem tesz eleget a fizetési kötelezettségének. Így a tervezett összeg: 820.000.-Ft. Földbérbeadásból származó bevételünk: 25.000.- Ft. (ez nem az önkormányzati területek bérbeadása) Helyszíni bírság bevételünk megtervezése nagyon nehézkes, hiszen előre nem láthatjuk éves szinten, mennyi összegű bírságot szab ki a rendőrség a lakosságra. Az elmúlt év tapasztalatai és a fent leírtak ismeretében ennek összegét 90.000.- Ft-ban tervezzük. Háziorvosi szolgálat. Ezen a szakfeladaton jelenik meg az orvosi ügyeletnek átadott pénzeszköz, mely feladatot Emergency Service Kft lát el és a 236/2010. (XII.8.) képviselő-testületi határozat értelmében Dr. Mészáros József házi orvosnak átadott pénzeszköz. Művelődési központok, házak tevékenysége A művelődési ház nagytermének és az előtér árusok és egyéb rendezvények számára való bérbeadása, valamint az új szárny bérbeadása jelent ezen a szakfeladaton bevételt. Ebben az évben nem tervezzük a bérleti díjak további emelését, hiszen az árusok ezen összeget is soknak találják és nem cél a kereskedők elriasztása.
11 Földbérbeadás (gyep, szántó) tekintetében több haszonbérleti szerződéssel rendelkezünk, amelyek 2011.évi előírásai és az elmúlt évek tartozásait számbavétele után 213.000.- Ft összeggel számolhatunk. Fénymásolásból származó bevételünket 25.000.- Ft-ban határoztuk meg a tervezetben. 2004.évtől kezdődően a falunapi vendéglátó egységek kipakolásáért, a kereskedők piactéren történő árusításáért, valamint a Holt-Tisza parton víziállásokkal (stégekkel) rendelkező tulajdonosoktól közterületfoglalási díjat (mederhasználati díj) szedünk, amelynek összege a 2011.év tekintetében: 469.000.- Ft bevétel A vállalkozási tevékenység 2011. évben 2.470.000.- Ft.
is működik. Az üdültetés és a lapkiadás
3. A költségvetés 2011. évi tervszámainak kialakítása A 2011. évi költségvetés tervszámai az előző pontokban meghatározott alapelveken és feltételrendszeren, mint alapvető információs bázison alapulnak. Kiindulásként a képviselő-testület által elfogadott költségvetési koncepción kívül az intézményi felmérésekben szereplő információkat, képviselő-testületi határozatokat, kötelezettségvállalásokat vettük figyelembe. Az egyeztetéseket a költségvetési szervek esetében önálló és részben önálló intézmény szerint tételesen, egyedileg végeztük. Az egyeztető tárgyalásokon a hivatalvezetés mellett az érintett intézmény vezetője, a Pénzügyi csoport tagja vett részt. Az egyeztető tárgyalásokon véglegezett előirányzatokat a költségvetés főszámainak ismeretében – a működési hiány csökkentésére - szükséges volt változtatni. 4. Kiadások alakulása: (24, 25.számú melléklet) Kiadási főösszeg: 148.444.000 -Ft 1/1. zöldterület kezelés Ezen szakfeladatra tartoznak a máshová be nem sorolt mezőgazdasági szolgáltatások, így: a parkosítás, zöldterületek gondozása, közterületeken füvesítés, faápolás, stb. 1 fő falukertész alkalmazásával számolunk, a község közterületeinek rendben tartása céljából. Az illetménytábla figyelembevételével került meghatározva az illetménye a minimálisan adható összeggel, ebben az évben minimálbérrel számolva. A dologi kiadások tekintetében a legfontosabb kiadásokkal számoltunk a szűkös anyagi helyzet miatt. 1/2 Helyi közutak, hidak, alagutak létesítése és felújítása Az önkormányzat a helyi közutak, hidak, alagutak létesítésével és felújításával kapcsolatos bevételeit és kiadásait tervezheti és számolhatja el ezen a szakfeladaton. A község területén lévő közutak, utak esetleges meghibásodása, kátyúzása céljából tervezhetünk itt kiadást 1/3. Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége Az Önkormányzat polgármesteri hivatala, a közös képviselő-testület hivatala tevékenységével kapcsolatos bevételeket és kiadásokat kell ezen a szakfeladaton tervezni és elszámolni. A költséghely az apparátus személyi juttatásait, annak járulékait, valamint a hivatal egyéb kiadásait tartalmazza. A köztisztviselői illetményalapra vonatkozóan javasoljuk a törvény által meghatározott minimum összeg elfogadását, amely 2011.évben 38.650 Ft. A köztisztviselők
12 illetményének megállapítása a köztisztviselők illetményalapjának törvényben meghatározott mértékével, valamint a köztisztviselők jogállásáról szóló 1992.évi XXIII. törvényben meghatározott szorzószámok mértékével került meghatározásra. A polgármester illetménye a 2000.évi XLIV. törvénnyel módosított 1994.évi LXIV. törvény alapján megállapított szorzószám, valamint a köztisztviselői illetményalap figyelembevételével történt, amelyről a Képviselő-testület a 247/2007.(XII.19.) számú képviselő-testületi határozattal döntött. Egyéb juttatások mértéke is a törvényi előírásoknak és a képviselői határozatban foglaltak értelmében cafetéria mértéke 2011-es költségvetési törvény értelmében maximum bruttó 200.000. Ft lehet. A felmerült dologi kiadások jelentős része olyan jellegű, amely a kötelezően elengedhetetlen feladatellátásokhoz kapcsolódik, valamint a település lakosságának ügyeihez kapcsolódik. Jelentős kiadással jár a szükséges nyomtatványok beszerzése, sokszorosítása (nyugtatömb, pénztárbizonylatok, csekkek nyomtatása, egyéb nyomtatványok, igénylőlapok stb.). 1/5. Város- és községgazdálkodási szolgáltatás Ezen a szakfeladaton kell tervezni és elszámolni az önkormányzatoknak a helyi közlekedés támogatásával, piaci és vásári tevékenységgel összefüggő és egyéb városi és községgazdálkodási szolgáltatással kapcsolatos bevételeket és kiadásokat. A közvilágítással és köztemető-fenntartással kapcsolatos bevételeket és kiadásokat nem itt, hanem a 841402 és 960302 szakfeladaton kell tervezni és elszámolni. Működési célú pénzeszközátadás címén tervezzük egyszer a helyi sportegyesület, polgárvédelem, Vöröskereszt támogatását, stb., valamint a Tisza menti Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak utalandó támogatási összeget, amely 15.234.000.- Ft. Non-profit szervezetek támogatása az elmúlt évivel megegyező összeg, értesítést a tagdíjak változásáról nem kaptunk. A víz-és csatornadíjakon a közkifolyók által fogyasztott vízdíjakat január 01.napjáig, amelyek jelentősek, egyéb üzemeltetési kiadásokon mindent, amely a község területén üzemeltetés, fenntartás problémát jelent. 1 fő intézményi takarítót alkalmazunk 8 órában ezen a költséghelyen, valamint 1 fő természetvédelmi őrt és 1 fő festő. A béreken, járulékain túl tervezzük az önkormányzat tulajdonában lévő kisgépek (fűnyíró, kistraktor, egyéb), személyautó üzemeltetéséhez szükséges anyagok, eszközök, alkatrészek beszerzési költségeit, amelyet pontosan nem tudunk megtervezni, hiszen előre nem láthatók a szükséges beszerzések mennyisége. 1/6. Köztemető fenntartási feladatok Ezen a szakfeladaton kell tervezni és elszámolni a helyi önkormányzatok köztemető fenntartásával kapcsolatos bevételeit és kiadásait. Tervezendő feladat a rezsiköltségen kívül még a fűnyírás, a hóltakarítás költségei, 2008. évben ÁNTSZ ellenőrzés több hiányosságot tárt fel ezek egy részének kiküszöbölésére is kell kiadást terveznünk. Ezen a költséghelyen bevételként jelentkezik a sírhely megváltás díjai, valamint az újraváltás megfizetése is. Jelentős bevételt jelentene, ha az újra nem váltott – de esedékes – sírhelyek megváltásra kerülnének. Emellett az éppen aktuális temetkezési vállalkozók ravatalozó használati díjat fizetnek az Önkormányzathoz a temetkezések alkalmával. 1/7. Közvilágítási feladatok Ezen a szakfeladaton kell tervezni és elszámolni a helyi önkormányzatok közvilágítási feladataival kapcsolatos bevételeit és kiadásait. Az utcai közvilágítási égők után fizetendő díjat tartalmazza kizárólag, mely továbbra is jelentős terhet ró az Önkormányzatra éves szinten.
13 1/9. Háziorvosi szolgálat 2008. február 1.napjától az egészségügyi szolgáltatás ellátására dr. Mészáros Józseffel megbízási szerződés köttetett. Kiadásként jelentkezik az orvosi ügyeletnek átadott pénzeszköz és a házi orvosnak átadott pénzeszköz Terveink szerint: 988.000.- Ft-ot jelentenek a felmerülő kiadások. 1/10. Fogorvosi ellátás 2010. július óta betöltött ezen a szakfeladaton jelentősebb kiadással nem számolunk, mivel az OEP finanszírozást adjuk csak át. 1/11. család- és nővédelmi egészségügyi gondozás Ezen a szakfeladaton kell tervezni és elszámolni a védőnők tevékenységének bevételeit és kiadásait. Jelenleg heti 8 órában alkalmazunk védőnőt megbízási szerződéssel. A feladatellátáshoz elengedhetetlenül szükséges eszközök beszerzése van tervezve (oltóanyagok, nyomtatványok, egyéb). 1/12. Időskorúak járadáka Ezen a szakfeladaton kell tervezni és elszámolni az időskorúak járadékát 1/13. Rendszeres szociális segély, Ezen a szakfeladaton kell tervezni és elszámolni az aktív korú munkanélküliek munkanélküli jövedelempótló támogatását, rendszeres szociális segélyét, rendelkezési állási támogatását. 1/14. átmeneti segély Ezen a szakfeladaton kell tervezni és elszámolni az eseti folyósításra megállapított lakásfenntartási támogatást és átmeneti segélyt. 1/15. Rendkívüli gyermekvédelmi ellátások Ezen a szakfeladaton kell tervezni és elszámolni a rendkívüli gyermekvédelmi támogatást, valamint a helyi önkormányzat által –szociális rendeletében – szabályozott egyéb gyermekeknek járó eseti juttatásokat. 1/16. ápolási díj A tartósan gondozásra szoruló személy otthoni ápolását ellátó nagykorú hozzátartozó részére jogszabályban meghatározott feltételek fennállása esetén biztosított rendszeres anyagi hozzájárulással kapcsolatos bevételeket és kiadásokat. 25%-át kell megtervezni a kifizetendő összegnek. Az igazgatási főelőadó számításai alapján 25% 1/17Lakásfenntartási támogatás normatív alapon A szociális rászorult személyeknek, családoknak az általuk lakott lakás vagy nem lakás céljára szolgáló helyiség fenntartásával összefüggő rendszeres kiadásaik viseléséhez jogszabályban meghatározott feltételek fennállása esetén nyújtott rendszeres támogatással kapcsolatos bevételeket és kiadásokat. 1/18Temetési segély Az önkormányzat rendeletében meghatározott feltételek szerint nyújtott temetési segéllyel kapcsolatos kiadások és bevételek szerepelnek. 1/19Közgyógyellátás A szociálisan rászorult személyek részére jogszabályban meghatározott feltételek fennállása esetén az egészségügyi állapota megőrzéséhez és helyreállításához kapcsolódó
14 kiadásainak csökkentése érdekében biztosított hozzájárulással kapcsolatos bevételeket és kiadásokat tartalmazza. 1/20Köztemetés Itt kell megtervezni és elszámolni jogszabályban meghatározott feltételek szerint az elhunyt személynek az eltemettetésre köteles személy hiányában a haláleset helye szerint illetékes települési önkormányzat által történő eltemettetésével kapcsolatos bevételeket és kiadásokat. 1/21. Sportintézmények, sportlétesítmények működtetése A sportintézmények, sportlétesítmények (sportöltöző) üzemeltetésével kapcsolatos bevételeket és kiadásokat kell ezen a szakfeladaton tervezni és elszámolni. 1/22. Művelődési központok, házak tevékenysége Napi 8 órás alkalmazott illetményével és járulékaival számolunk, a művelődési ház rezsiköltségével illetve a közvetlen kiadásaival. Bevétel esetében a terembérleti díjakból befolyt összeget lehet tervezni. 2. Berecz Skolasztika Szociális Intézmény, mint részben önálló intézmény 2/1. időskorúak tartós bentlakásos szociális ellátása, demens betegek bentlakásos ellátása Ezen a szakfeladaton kell megtervezni és elszámolni az időskorúak, szenvedélybetegek, vagy egyéb betegségben – kivéve a fogyatékosokat – szenvedők ápoló-gondozó otthoni ellátásához, valamint a rehabilitációs intézményi ellátáshoz kapcsolódó bevételeket és kiadásokat. Az engedélyezett férőhely 30 fő. Az intézmény kihasználtsága éves szinten is 100%-os. Az alkalmazottak illetménye és egyéb juttatása összességében jelentős, de csak az esetleges soros előrelépéseket építettük be a költségvetésünkbe. Munkáltatói döntésen alapuló juttatást nem tervezünk, hiszen az Önkormányzat saját forrásból nem tud bért kitermelni. Jubileumi jutalomra egy dolgozó sem szerez jogosultságot 2011. évben. Élelmiszer beszerzés keretében tervezzük a 30 fő ellátott élelmezési kiadásai. Gyógyszer, vegyszer beszerzés tekintetében az ellátottak számára szükséges beszerzésekkel számoltunk a 2010. évi teljesített kiadás, az áremelkedések figyelembevételével. Az egyéb dologi kiadások az intézmény és az ellátandó feladatok figyelembevételével lettek betervezve, valamint az intézmény fenntartásának költségeit (rezsi költség) terveztük. 2/2.Házi segítségnyújtás Itt kell tervezni a házi gondozó szolgálatok által végzett azon tevékenység bevételeit és kiadásait, amely a rászorulók részére a lakásukon történő gondozással összefüggésben merül fel. 2 fő házi gondozó és 1 fő egyéb kisegítő van alkalmazva. Dologi kiadások tekintetében az ellátáshoz szükséges feltételeknek megfelelő költségeket tervezzük: üzemorvos díja, kerékpárjavítás, stb. 2/3.Nappali szociális ellátás Ezen a költséghelyen számolunk a nappali gondozásra szoruló időskorúak részére fenntartott klubok és egyéb nappali intézmények tevékenységével kapcsolatban felmerülő bevételeket és kiadásokat. 2 fő gondozó bérét tervezzük ezen a költséghelyen. A nappali ellátáshoz is kapcsolódnak dologi kiadások, amelyek azonban nagyon szűken lettek számítva a költségvetésre tekintettel.
15 2/4. Családsegítés A családsegítő szolgáltatások, családsegítő központok, gyermekjóléti szolgálatok, gyermekjóléti központok tevékenységével kapcsolatos bevételeket és kiadásokat kell ezen a szakfeladaton megtervezni. 0,25 fő foglalkoztatott személlyel van betöltve az állás. Szükséges az álláshely betöltése és a szolgálat üzemeltetése, hiszen a normatív támogatás igénybevételének feltétele a családsegítő szolgálat működtetése. Ehhez egyéb dologi kiadásokra is szükség lesz, amelyek beszerzésével számoltunk. 2/5. Szociális étkeztetés A szociális étkeztetésben részesülők ellátásával kapcsolatos bevételeket és kiadásokat kell itt megtervezni. Ettől az évtől számba vesszük a rászoruló lakosságot, hiszen az étkeztetésük támogatására állami normatívát folyósítanak részünkre igénylés útján. Jelenleg 19 fő rászorulóval számolunk, de a tényleges igényfelmérést követően pótigénylésre van lehetőség, amellyel igény esetén élni is fogunk. 2/6.Egyéb szociális és gyermekjóléti szolgáltatás Az előző szakfeladatokba nem sorolható egyéb szállásnyújtás nélkül szociális és gyermekjóléti szolgáltatások bevételeit és kiadásait kell ezen a szakfeladaton tervezni és elszámolni. 0,25 fő foglalkoztatott személlyel van betöltve az állás Dologi kiadások felmerülnek, azokat is figyelembe vettük a tervezés során. 2/7. Óvodai intézményi étkeztetés Az óvodába történő étkeztetés kiadásai bevételei szerepelnek ezen a szakfeladaton 5. 2011. évi intézményi létszámgazdálkodás Tiszaug Község Önkormányzatának 2009.évi költségvetési évében megállapított létszámkeret 33 fő, amellyel az intézmények a 2.számú mellékletben meghatározott keretek között gazdálkodhatnak. Az 1.számú mellékletben meghatározott címrend szerinti létszámadatok részletezése. 1. Polgármesteri Hivatal – önálló intézmény 13,5 fő 1/1. Zöldterület-kezelés fogalmi körében 1 fő falukertész alkalmazhatunk a község területén lévő közparkok, közterületek rendben tartása céljából. Télen hóltakarítási munkálatokat végez az intézmények területén és a közterületeken. (Jelenleg üres álláshely.) 1/3. Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége elnevezésű szakfeladaton 6 fő köztisztviselő + 1 fő polgármester alkalmazása szükséges és lehetséges. Évente 1 alkalommal a területileg illetékes Kormány Hivatalnál adategyeztetés történik a létszám betartásával kapcsolatosan. 1/4. Város- és községgazdálkodási szolgáltatáson belül értjük az 1 fő intézménytakarítót, aki 8 órában az önkormányzat épületének takarítását végzi, 1 fő gépkezelőt, valamint 1 fő festő, mázoló, esetenként autóvezetőt. 1/9. Háziorvosi szolgálatnál létszámot nem tervezünk, mivel a háziorvos vállalkozásban látja el a feladatot 1/11. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás esetén az ellátottak számának figyelembevételét tekintve heti 8 órában alkalmazunk védőnőt megbízási szerződéssel. Ez a létszámkeretünkben 0,5 főt jelent. 1/17. Művelődési központok házak, tevékenysége szakfeladaton 1 fővel számolunk. 1/18. üdültetés 1 fővel számolunk.
16 2. Berecz Skolasztika Szociális Intézmény – részben önálló intézmény 19,5fő 2/1. Ápoló-gondozó otthoni és rehabilitációs intézményi ellátás keretében az ellátottak gondozásához 13 fő van engedélyezve, amelynek felhasználásáról az intézményvezető dönt. Az ellátottak gondozásához szükséges ápoló-gondozók, 1 fő intézményvezető, takarító, mosóvasaló-varrónő stb. alkalmazása. 2/2. Házi segítségnyújtás keretében szükséges 3 fő házi gondozónőt alkalmazni. 2/3. Nappali szociális ellátás keretében 2 fő gondozónő alkalmazása szükséges előírás szerint. 2/4. Családsegítés keretében központonként 0,25 fő családsegítő alkalmazása szükséges. 2/5. Szociális étkeztetés 1 fő alkalmazásával számolhatunk 2/6. Gyermekjóléti szolgálat keretében 0.25 fő alkalmazására van lehetőség. Működési célú pénzeszközátadás A Tiszazug Települések Szövetsége, Kecskemét és Térsége Területfejlesztési Önkormányzati Társulás, valamint az „Aranyhomok” Kistérségfejlesztési Egyesület felé tagdíjat fizetünk, melynek összegének emelkedéséről nem kaptunk tájékoztatást. Ennek megfelelően a 2010. évben közölt adatok alapján terveztünk. Közoktatási Intézményi Közös Társulás részére az Általános Iskola és Óvoda kiadás és bevétel közötti különbözetét, amely 15.234.000.- Ft. Társadalmi szervezetek támogatása keretében tervezzük a Tiszaug SC futballcsapat-, a polgárvédelem-, és a rendőrség támogatását 300.000 Ft keretösszeggel. Felhalmozási célú pénzeszközátadás Lakáshoz jutás támogatása 2011. évben nem adható állami támogatásból, saját költségvetésünkből pedig nem tudjuk finanszírozni, így ilyen kiadással nem számolunk. A 28.számú melléklet tartalmazza a 2011.évre vonatkozó előirányzat felhasználási ütemtervet. Az előirányzat felhasználási ütemterv összességében, valamint intézményenkénti bontásban is megmutatja a tervezett bevételek és kiadások alakulását éves szinten. A rendelkezésre álló forrás teljes összegére ütemezéssel számba vettük a tervezett bevételt és kiadást. Az Önkormányzat ebben az évben sem tudta az állami bevételekből és a saját bevételeiből finanszírozni a kiadási igényeket, kénytelenek voltunk hiányt tervezni: 10.217.000.-Ft összegben. A hiány fedezetére teljes egészében külsőforrásból hitelfelvétellel kell megoldanunk, mivel a költségvetési törvény 6. melléklete alapján már ÖNHIKI-re évek óta nem pályázathatunk az egyéb támogatás, pedig megszűnt. Az éves költségvetési tervezetet, annak tételeit csak a Képviselő-testület módosíthatja az eddig megszokott formában és módon: 3 havonta, részletesen.
Tiszaug, 2011. február 9. Sinka Ferenc polgármester
17
TISZAUG KÖZSÉG ÖKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLET …../2011.(II.16.) RENDELETE Tiszaug Község Önkormányzat 2011. évi költségvetésének megállapításáról
Tiszaug Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény ( a továbbiakban: Áht.) 28.§-a alapján, valamint a Magyar Köztársaság 2010.évi CLXIX. törvényben foglaltaknak megfelelően, Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 9/2003. (VI.25.) önkormányzati rendelet 55. § (3) bekezdés a) pontjában megjelölt Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. Tv. 77. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
Tiszaug Önkormányzat költségvetésének
1.§ Képviselő-testülete a
Tiszaug
Önkormányzat
2011.
évi
bevételi főösszegét 138.227.000 Ft-ban kiadási főösszegét 148.444.000.- Ft-ban tervezett működési hitel összeg: 10.217.000.- Ft-ban állapítja meg. 2.§ (1) A Községi Önkormányzat és intézményei címrendjét az 1.számú melléklet tartalmazza. (2) Az éves létszámkeretet önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervenként a 2.számú melléklet tartalmazza. (3) A helyi önkormányzatok normatív hozzájárulásai 2011.évben jogcímenkénti részletezését a 3.számú melléklet tartalmazza. (4) Települési önkormányzatok feladatai részletes bemutatását a 4.számú melléklet tartalmazza. (5) Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai részletes bemutatását az 5.számú melléklet tartalmazza. (6) A helyi önkormányzatokat megillető személyi jövedelemadó megosztása bemutatását a 6.számú melléklet tartalmazza. (7) A Községi Önkormányzat normatív hozzájárulásait a 7.számú melléklet tartalmazza. (8) Berecz Skolasztika Szociális Intézmény önállóan működő intézmény állami támogatásait a 8.számú melléklet tartalmazza. (9) Működési célú pénzeszközátadás társadalmi szervezeteknek bemutatását a 9.számú melléklet tartalmazza. A helyi civil szervezetek, kulturális egyesületek támogatására
18 meghatározott keret felosztását az Ügyrendi Bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület határozza meg. (10) Polgármesteri Hivatal /igazgatási tevékenység/ 2011. évi költségvetési kiadási főösszegeit a 10.számú melléklet tartalmazza. (11) Berecz Skolasztika Szociális Intézmény 2011. évi költségvetési kiadási főösszegeit a 11.számú melléklet tartalmazza. (12) Kimutatást a 2011. évi várható adóelengedésekről és adókedvezményekről a 12. számú melléklet tartalmazza. (13) Felhalmozási célú pénzeszközátvételt a 13.számú melléklet tartalmazza. (14) Felhalmozási és tőke jellegű bevételeket a 14.számú melléklet tartalmazza. (15) Felhalmozási célú pénzeszközátadásról a 15.számú melléklet tartalmazza. (16) Hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltását és vásárlását a 16.számú melléklet tartalmazza. (17) Intézményi beruházásokat a 17.számú melléklet tartalmazza. (18) Felújítást a 18.számú melléklet tartalmazza. (19) Előző évekről áthúzódó kiadásokat 2011.évre a 19.számú melléklet tartalmazza. (20) Céltartalékot a 20.számú melléklet tartalmazza. (21) 2011. évi Önkormányzati bevételek alakulását a 21.számú melléklet tartalmazza. (22) Berecz Skolasztika Szociális Intézmény 2011. évi költségvetési bevételi főösszegeit 22. számú melléklet tartalmazza. (23) Tiszaug Község Önkormányzata 2011.évi költségvetési bevételeit a 23.számú melléklet tartalmazza. (24) Tiszaug Község Önkormányzata 2011. évi költségvetési kiadásait a 24.számú melléklet tartalmazza. (25) Berez Skolasztika Szociális Intézmény 2011. évi költségvetés kiadási főösszegeit a 25.számú melléklet tartalmazza. (26) Önkormányzati összevont mérleget 2011. évre a 26.számú melléklet tartalmazza. (27) Önkormányzati összevont mérleget 2011. évre (normatíva szakfeladatra bontásával) a 27.számú melléklet tartalmazza. (28) Előirányzat felhasználási ütemtervet 2011. évre a 28.számú melléklet tartalmazza.
19 3.§ (1) Elkülönítetten az EU-s előcsatlakozási eszközök támogatásával megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat nem tervezünk. (2) Az Áht. 74.§ (2) bekezdése értelmében az önkormányzati szintű előirányzat évközi megváltoztatásával kapcsolatos esetleges hatáskört 200.000.- Ft összeghatárig a Képviselőtestület a polgármesterre átruházza. (3) Az intézményfinanszírozás rendje keretében a kötelezettségvállalást a önállóan működő intézményben intézményvezetőre átruházta illetve az egyéb esetekben a polgármesterre. (4) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv – esetükben a Polgármesteri Hivatal – előirányzat módosító jogkörének meghatározása az Ámr. 67.§ (6) bekezdése értelmében a Képviselő-testület 200.000.- Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. (5) Az Ámr. 207.§, 213.§ értelmében az önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványának elszámolására a tárgyévet követő április 31-ig az Áht. 82. § értelmében Képviselő-testülete a zárszámadási rendeletével egyidőben hagyja jóvá. (6) A önállóan működő költségvetési szervek fel nem használt költségvetési előirányzatát az a költségvetési szerv felügyeletét ellátó szerv felülvizsgálja. (7) Az Áht. 8/A.§ (1), (2) bekezdés szerint az évközi szabad pénzeszközök hasznosítás szabályai illetve pénzintézetnél történő lekötésével kapcsolatos eljárás rendje a Képviselőtestület hatásköre. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módjára zárszámadáskor a Képviselő-testület dönt. (8) Az Áht. 8/A§ (1), (2)bekezdés szerint az évközben keletkező hiány finanszírozásával összefüggő hitelműveleti hatáskörök a Képviselő-testület illeti meg. (9) Az Áht. 8/A.§ (1) bekezdés és a 108. § szerint 200.000.- Ft értékhatárt meg nem haladó kisebb karbantartási, felújítási munkák elvégzésére, végrehajtásának jogosultja és felelőse a polgármester. Ezt az értékhatárt meghaladó vagyonnal kapcsolatos tárgyévi aktuális teendők jogosultja a Képviselő-testület, aki nyilvános versenytárgyalás útján a legjobb ajánlatot tevők bízza meg a végrehajtással kapcsolatos teendők végrehajtásával. (10) Az Áht. 100/F.§ (6) bekezdés szerint a helyi önkormányzat költségvetési szerve által 30 napon túl elismert tartozásállományának mértéke eléri az eredeti kiadási előirányzat 10%át, vagy egyébként eléri a 150.000.000.- Ft mértékét és 3 hónap időtartamát, az (5) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki. (11) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig – a saját bevételek teljesülési ütemére figyelemmel - vállalható, és kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el, kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős határozaton alapuló kötelezettségeket és járandóságokat. (12) Tárgyéven túli fizetési kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható, kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős döntésen alapuló kötelezettségeket.
20
4.§ (1) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzat költségvetési intézményeit és a Polgármesteri Hivatalt az előirt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. (2) A költségvetési szerv a költségvetésben meghatározott előirányzat-csoportoktól, kiemelt előirányzatoktól e költségvetési rendeletben foglaltak szerint térhet el. (3) A költségvetési intézményeknél a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonhatja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, a saját bevételek befolyásával arányosan teljesíthetők, azaz a bevételek csökkenése esetén a kiadásokat is csökkenteni kell. (5) A költségvetési szerv támogatása csak az alaptevékenységre és az ezzel összefüggő kiadásokra használható fel. (6) Az önkormányzat felügyelete alatt álló intézményeknél év közben a működést veszélyeztető rendkívüli sürgős kiadás esetén az intézmények vezetői a veszélyelhárítás érdekében intézkednek a gazdaságosság szem előtt tartásával, a rendkívüli kiadásokat a munkák megkezdése előtt a fenntartó önkormányzat felé kötelesek írásban jelezni. (7) Az önkormányzat által fenntartott intézmények részéről évközben lemondott normatívák összege az adott intézmény finanszírozását csökkenti.
5. § A költségvetés végrehajtásának szabályai (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. (2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
6. § (1) A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. (2) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. 7. § A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése (1) A költségvetés végrehajtását az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek tekintetében a polgármesteri hivatal köteles ellenőrizni, az éves ellenőrzési munkatervében foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni.
21 (2) A jegyző köteles kialakítani, működtetni és fejleszteni a sajátosságok figyelembe vételével valamennyi önállóan működő és gazdálkodó, továbbá önállóan működő költségvetési szerv tekintetében a belső kontrollrendszert, ezen belül a FEUVE-t. Köteles megszervezni és működtetni a költségvetési szervek belső ellenőrzését.
8. § Záró és vegyes rendelkezések Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2011. január 1-jétől kell alkalmazni.
Sinka Ferenc s.k. polgármester
Dr. Lipka Klaudia s.k. jegyző
22
1. melléklet a …../2011. (II.16.)önkormányzati rendelethez TISZAUG ÖNKORMÁNYZAT 2011. évi címrendje Cím, szám Neve Alcím, szám Neve I TISZAUG ÖNKORMÁNYZAT 1. Polgármesteri Hivatal - önálló intézmény 1. Zöldterület-kezelés 2. Út, autópálya építés 3. Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenység 4. Város-és községgazdálkodási szolgáltatás 5. Köztemető fenntartási feladatok 6. Közvilágítási feladatok 7. Önkormányzatok, valamint többcélú kistérségi társulások feladatra nem nem tervezhető elszámolása 8. Lakóingatlan bérbeadása üzemeltetése 9. Nem lakóingatlan bérbeadása üzemeltetése 10. Adó, illetékek, kiszabása, beszedése, adóellenőrzés 11. Közcélú foglalkoztatás 12. Háziorvosi alapellátás 13. Fogorvosi ellátás 11. Család és nővédelmi egészségügyi gondozás 12. Rendszeres szociális pénzbeli ellátások 13. Időskorúak járadéka 14. Eseti pénzbeli szociális ellátások 15. Ápolási díj 16. Lakásfenntartási támogatás normatív alapon 17. Átmeneti segély 18. Temetési segély 19. Közgyógyellátás 20. Köztemetés 21. Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátás 22. Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 23. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 24. Rendszeres gyermekvédelmi ellátás 25. Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése 26.. Közművelődési intézmények, közösségi színterek műk. 27. Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 28. Üdülői szálláshely szolgáltatás 2. Berecz Skolasztika Szociális Intézmény - részben önálló intézmény 1. Időskorúak tartős bentlakásos ellátása 2. Házi segítségnyújtás 3. Nappali szociális ellátás 4. Családsegítés 5. Egyéb szociális és gyermekjóléti szolgáltatás 6. Szociális étkeztetés
23 7. Intézményi étkeztetés kiegészítő tevékenységként 8. Demens betegek bentlakásos ellátása
2. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez LÉTSZÁMKERET 2011.évben I TISZAUG ÖNKORMÁNYZAT engedélyezett létszámkeret 1. Polgármesteri Hivatal - önálló intézmény 1. Zöldterület-kezelés 3. Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazg.tev. 4. Város és községgazdálkodás szolgáltatás 9. Háziorvosi szolgálat 11. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás 17.Közművelődési intézmények, közösségi színterek műk. 18. Üdülői szálláshely szolgáltatás 2. Berecz Skolasztika Szociális Intézmény - részben önálló intézmény 1. Időskorúak tartós bentlakásos szociális ellátás 2. Házi segítségnyújtás 3. Nappali szociális ellátás 4. Családsegítés 5. Gyermekjóléti szolgáltatás 7. Szociális étkeztetés 8. Demens betegek bentlakásos ellátása Közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzat 14 fő
33fő 13,5 fő 1 fő 7 fő 3 fő 0 fő 0,5 fő 1 fő 1 fő 19,5 fő 9 fő 3 fő 2 fő 0,25 fő 0,25fő 1 fő 4 fő
3. melléklet a …../2011. (II.16.)önkormányzati rendelethez A helyi önkormányzatok normatív hozzájárulásai 2011.évben jogcímenkénti részletezés támogatási jogcím
Települési önkormányzatok feladatai Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok Pénzbeli szociális juttatások Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai Szociális és gyermekvédelmi bentalkásos és átmeneti elhely. Közművelődési és közgyűjteményi feladatok 3.számú melléklet összesen: Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása Önkormányzat által szervezett közfoglalkoztatás támogatása 8.számú melléklet összesen: személyi jövedelemadó összesen: Helyi önkormányzatok és a többcélú kistérségi társulások egyes költségvetési kapcsolatokból számított bevételei összesen:
összege
3 600 000 101 868 5 274 528 7 600 170 19 594 500 36 171 066 112 800 112 800 34 469 278 70 753 144
24
4. melléklet a …../2011. (II.16.)önkormányzati rendelethez Települési önkormányzatok feladatai részletes bemutatása támogatási jogcím
összege
Települési önkormányzatok üzemeltetési, igazgatási, sport- és kulturális feladati - lakosságszám alapján - kiegészítés 2 600.000.- Ft-ra Közösségi közlekedési feladatok Települési önkormányzatok feladatai összesen:
2 733 003 866 977 3 600 000
5. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai részletes bemutatása Családsegítés Gyermekjóléti szolgálat Szociális étkeztetés Házi segítségnyújtás Időskorúak nappali intézményi ellátása Szociális és gyermekjóléti alapszolg. felad. összesen:
389 865 389 865 1 051 840 3 819 840 1 948 760 7 600 170
6. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez A helyi önkormányzatokat megillető személyi jövedelemadó megosztása részletes bemutatása A telep. önkorm. megillető, a településre kimutatott jövedelemadó 8 %-a A települési önkormányzatok jövedelemdifferenciálódásának mérséklése Személyi jövedelemadó összesen:
5 073 760 29 395 518 34 469 278
7.melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez A helyi önkormányzatok normatív hozzájárulásai 2011.évben Községi Önkormányzat - Polgármesteri Hivatal önálló intézmény (önállóan működő intézmény nélküli ) állami bevételei támogatási jogcím
Települési önkormányzatok feladatai Települési önkormányzatok üzemeltetési, igazgatási, sport- és kulturális feladati 990 fő x 1947Ft/fő = de településenként legalább 2 600 000 Ft (kiegészítés) Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok 37 fő x 2 612Ft/fő = Pénzbeli szociális juttatások Önkormányzat által szervezett közcélú foglalkoztatás
összege
2 733 003 866 997 101 868 5 274 528
25 8 976 396 A helyi önkormányzatokat megillető személyi jövedelemadó - a települési önkormányzatot megillető, a településre kimutatott SZJA 8 %-a - a települési önkormányzatok jövedelemdifferenciálódásának mérséklése Önkormányzat mindösszesen:
5 073 760 29 395 518 34 469 278 43 445 674
8. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez Berecz Skolasztika Szociális Intézmény Önállóan működő intézmény állami támogatásai 2/1 Ápoló-gondozó otthoni és rehabilitációs intézményi ellátás Szociális és gyermekvédelmi bentlakásos és átmeneti elhelyezés > átlagos ápolást, gondozást igénylő ellátás - átlagos szintű ápolást, gondozást nyújtó ellátás bentlakásos és átmeneti elhelyezést nyújtó szociális intézményekben Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása 6 fő x 9.400 Ft/fő = 2/2 Demens betegek bentlakásos ellátása > fokozott ápolást, gondozást igénylő ellátás demens betegek bentlakásos intézményi ellátása Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása 3 fő x 9.400 Ft/fő = 2/3 Házi segítségnyújtás Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai Általános feladatok Házi segítségnyújtás Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása 2/4 Nappali szociális ellátás Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai Általános feladatok Időskorúak nappali szociális intézményi ellátása Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása 2/5 Családsegítés Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai Általános feladatok családsegítés 2/6 Szociális étkeztetés Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai Általános feladatok szociális étkeztetés 2/7 Egyéb szociális és gyermekjóléti szolgáltatás Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai Általános feladatok Gyermekjóléti szolgálat Mindösszesen a normatív hozzájárulások:
14 619 950 56 400 14 676 350
4 974 550 28 200 5 002 750
3 819 840 9 400 3 829 240
1 948 760 18 800 1 967 560
389 865 389 865
1 051 840 1 051 840
389 865 27 307 470
26
9. melléklet a …../2011. (II.16.)önkormányzati rendelethez Működési célú pénzeszközátadás társadalmi szervezeteknek Ez elmúlt év gyakorlatának megfelelően külön-külön nem állapítunk meg támogatást a szervezeteknek, hanem pályázati kiírás útján juthatnak támogatási összeghez 300.000.- Ft összeghatárig. Támogatások összesen: 300.000.-
10. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez Polgármesteri Hivatal (igazgatási tevékenység) 2011.évi költségvetés kiadási főösszege Működési kiadások: Személyi juttatások összesen: Munkaadókat terhelő járulékok összesen: Dologi és egyéb kiadások Készletbeszerzések összesen: Szolgáltatások összesen: Különféle dologi kiadások összesen: Egyéb folyó kiadások összesen: Kiadások összesen:
26 589 000 17 760 000 4 247 000 4 582 000 1 284 000 2 296 000 999 000 3 000 26 589 000
11. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez 2. Berecz Skolasztika Szociális Intézmény 2011.évi költségvetés kiadási főösszegei 873011. időskorúak tartós benlakásos szociális ellátása Működési kiadások 36 532 000 személyi juttatások összesen 16 837 000 munkaadókat terhelő járulékok 4 408 000 Dologi egyéb folyó kiadások 15 287 000 készletbeszerzések 4 720 000 szolgáltatások 7 951 000 különféle dologi kiadások 2 616 000 egyéb folyó kiadások 0 0 Felhalmozási kiadások felújítás 0
27 beruházás kiadások összesen: 873013. demens betegek bentlakásos ellátása Működési kiadások személyi juttatások összesen munkaadókat terhelő járulékok Dologi egyéb folyó kiadások készletbeszerzések szolgáltatások különféle dologi kiadások egyéb folyó kiadások Felhalmozási kiadások felújítás kiadások összesen: 889922. házi segítségnyújtás Működési kiadások személyi juttatások összesen munkaadókat terhelő járulékok Dologi egyéb folyó kiadások készletbeszerzések szolgáltatások különféle dologi kiadások egyéb folyó kiadások kiadások összesen: 881011 nappali szociális ellátás Működési kiadások személyi juttatások összesen munkaadókat terhelő járulékok Dologi egyéb folyó kiadások készletbeszerzések szolgáltatások különféle dologi kiadások egyéb folyó kiadások kiadások összesen: 889924. családsegítés Működési kiadások személyi juttatások összesen munkaadókat terhelő járulékok Dologi egyéb folyó kiadások készletbeszerzések szolgáltatások különféle dologi kiadások egyéb folyó kiadások kiadások összesen: 889921 szociális étkeztetés Működési kiadások személyi juttatások összesen munkaadókat terhelő járulékok Dologi egyéb folyó kiadások
0 36 532 000
11 306 000 6 021 000 1 564 000 3 721 000 1 344 000 1 746 000 631 000 0 0 11 306 000 4 329 000 3 008 000 754 000 567 000 245 000 176 000 146 000 4 329 000 3 171 000 2 459 000 626 000 86 000 24 000 16 000 46 000 3 171 000 599 000 452 000 99 000 48 000 12 000 9 000 27 000 599 000 3 818 000 1 197 000 319 000 2 302 000
28 szolgáltatások 1 839 000 különféle dologi kiadások 463 000 egyéb folyó kiadások kiadások összesen: 3 818 000 889201. egyéb szociális és gyermekjóléti szolgáltatás Működési kiadások 709 000 személyi juttatások összesen 452 000 munkaadókat terhelő járulékok 100 000 Dologi egyéb folyó kiadások 157 000 készletbeszerzések 33 000 szolgáltatások 75 000 különféle dologi kiadások 49 000 kiadások összesen: 709 000 5629123. intézményi étkeztetés kiegészítő tevékenysége Működési kiadások 1 024 000 személyi juttatások összesen 0 munkaadókat terhelő járulékok 0 Dologi egyéb folyó kiadások 1 024 000 készletbeszerzések 501 000 szolgáltatások 263 000 különféle dologi kiadások 260 000 kiadások összesen: 1 024 000 Kiadási főösszegek az intézménynél összesen: Működési kiadások 61 488 000 személyi juttatások 30 426 000 munkaadókat terhelő járulékok 7 870 000 Dologi egyéb folyó kiadások 23 192 000 készletbeszerzések 6 879 000 szolgáltatások 12 075 000 különféle dologi kiadások 4 238 000 egyéb folyó kiadások 0 0 Felhalmozási kiadások beruházás 0 kiadások összesen 61 488 000
12. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez KIMUTATÁS A 2011.évi várható adóelengedésekről és adókedvezményekről Adókedvezmény a gépjárműadó vonatkozásában fordul elő, a súlyos mozgáskorlátozottak esetében. Az e körbe tartozó gépjármű tulajdonosok már élvezik e kedvezményt, s nem kell további kedvezményt adni.
13. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez Felhalmozási célú pénzeszközátvétel
29 Felhalmozási célú pénzeszközátvétel háztartásoktól - lakossági hitel visszafizetés 2011.évre áthúzódó törlesztőrészlete nincs.
14. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Ilyen jellegű bevételt 2011.évben tervezünk 9.603.000.- Ft összegben.
15. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez Felhalmozási célú pénzeszközátadás Lakáshoz jutás támogatása végleges jelleggel 2011. évben nem terveztünk
16. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez Hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és vásárlása 2011.évi költségvetés elkészítését követően az Önkormányzat működési hitele: 10.217.000.- Ft. Az önkormányzat pénzügyi vállalkozástól kíván hitelt felvenni. 249/2010.(XII.14.) számú képviselő-testület határozata értelmében 100.000.- Ft névértékű részjegyet vásárol az önkormányzat BÁCSVÍZ Zrt-ben.
17. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez Intézményi beruházás 2011. évi költségvetés keretében intézményi beruházás előirányzatot tervezünk 822.000.Ft értékben, mely az ivóvíz-minőség javító program önrésze.
18. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez Felújítás 2011. évi költségvetés keretében felújítási előirányzatot tervezünk 2.000.000.- Ft értékben ez az összeg teljes mértékben a Tájház felújítására lesz felhasználásra
19. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez Előző évekről áthúzódó kiadások 2011.évre
30 A 15 millió forint hitel és a 20 millió forint hitel utáni törlesztő részlet, valamint a Tájház felújítására felvett 4,8 milliós hitel után fizetendő törlesztő részlet: A 15 millió forint hitel 1 500.000.- Ft, 20 millió forint hitel 1.038 960.- Ft, 4,8 millió forint hitel 4.800.000.- Ft kamatterhe: 15 millió forint hitel 835.125.- Ft. 20 millió forint hitel 548.769.- Ft 4,8 millió forint hitel 466.366.- Ft
20. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez CÉLTARTALÉK 2011.évben céltartalék képzése törvény alapján nem kötelező, így nem is élünk ilyen címen összeg elkülönítésével.
21. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez 2011.évi BEVÉTELEK alakulása Önkormányzat Bevételek megnevezése I. működési bevételek összesen: 1. működési bevételek alaptevékenység bevételei vállalkozási bevételek kamatbevételek 2.önkormányzatok sajátos működési bevételei 2.2. helyi adóbevételek építményadó bevételek telekadó helyi iparűzési adó bevétel földbérbeadásból származó bevétel 2.3. Átengedett központi adók SZJA helyben maradó rész SZJA kiegészítés jövedelemkülönbség alapján SZJA egyéb szempontok szerint Gépjárműadó bevétel 2.4. Bírságok, pótlékok és egyéb saját bevételek késedelmi pótlék bevétel helyszíni bírság bevétele Egyéb saját bevételek lakások bérleti díja egyéb helyiségek bérleti díja 3. működési támogatások 3.1. normatív hozzájárulások 3.2. központosított előirányzatokból működési célúak központosított előirányzat (lakossági közműfejlesztés,árvíz)
éves előirányzat 128 624 000 36 301 000 34 006 000 2 175 000 120 000 54 199 000 13 275 000 8 500 000 2 050 000 2 700 000 25 000 34 470 000 5 074 000 29 396 000 3 860 000 2 594 000 730 000 90 000 1 774 000 1 302 000 472 000 36 283 000 36 170 000 0
31 3.3. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása 3.5. Normatív kötött felhasználásó támogatások kötött célú támogatás normatív kötött felhaszn. tám. (szoc. tám.) 4. egyéb működési bevételek 4.1. Támogatásértékű működési bevételek működési célú pénzeszközátvétel TB-től működési célú pénzeszközátvétel egyéb forrásból 4.3.Előző évi működési célú előirányzat-maradvány, pénzmaradvány átvétele II. felhalmozási bevételek összesen: 1. felhalmozási és tőke jellegű bevétel: 2. Felhalmozási támogatások 2.2.Fejlesztési célú támogatás vis maior támogatás 3. Egyéb felhalmozási bevételek 3.1. Támogatásértékű felhalmozási bevételek összesen 3.3. Előző évi felhalmozási céló előirányzatmaradvány pénzmaradvány átvétel működési és felhalmozási bevételek: VII. Hitelek felvétele és kötvénykibocsátás bevételei 1. hitelek, működési hitelek 2. hitelek, felhalmozási hitelek BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
113 000 113 000 0 1 841 000 1 741 000 100 000
9 603 000
0 9 603 000 9 603 000
138 227 000 10 217 000 10 217 000 0 148 444 000
22. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez Berecz Skolasztika Szociális Intézmény 2011.évi költségvetés bevételi főösszegei Bevételi jogcím
szoc.int.
I. működési bevételek 1. működési bevételek alaptevékenység bevételei V. Irányító szervtől kapott támogatás normatíva önkormányzati támogatás működési és felhalmozási bevételek: Bevételek összesen:
30 872 000 30 872 000 30 872 000 30 616 000 27 307 000 3 309 000 61 488 000 61 488 000
23. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez Tiszaug Község Önkormányzata 2011.évi költségvetési bevételei saját bevétel 813000. zöldterület-kezelés 421100. út, autópálya építés 562912. óvodai intézményi étkeztetés 862301. fogorvosi alapellátás 841126. önkormányzati igazgatási tevékenység
0 0 1 024 000 683 000 190 000
normatíva össz:
összes bevétel 0 0 1 024 000 683 000 190 000
32 842541. Ár- és belvízvédelemmel összefügg. tev. 841115. ökormányzati képviselő-választáshoz kapcsolódó tev. 841116. Országos,telep. és területi kisebbségi önk. vál. tev. 841403. város- és közsséggazdálkodási szolgáltatás 960302. köztemető fenntartási kiadások 841402. közvilágítási feladatok 841901. önkormányzati feladatra nem tervezhető elszámolások 682001. lakóingatlanok bérbeadása üzemeltetése 682002. Nem lakóingatlanok bérbeadása üzemeltetése 841133. Adó, illetékek, kiszabása,beszedése, adóellenőrzés 890441. közcélú foglalkoztatás 890442. közhasznú foglalkoztatás 890443. közmunka 862101. háziorvosi alapellátás 869041. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás 889201. gyermekjóléti szolgáltatás 873011. időskorúak tartós bentlakásos szociális ellátása 873013. demens betegek bentlakásos ellátása 889922. házi segítségnyújtás 889924. családsegítés 889921. szociális étkeztetés 881011. nappali szociális ellátás 882112. időskorúak járadéka 882115. ápolási díj 882113. lakásfenntartási támogatás normatív alapon 882111. rendszeres szociális segély 882122. átmeneti segély 882123. temetési segély 882202. közgyógyellátás 882203. köztemetés 882129. egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátás 882125. mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 882124. rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 882117. rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás 882119. óvodáztatási támogatás 910502. közművelődési intézmények, közösségi színterek műk. 931101. sportlétesítmények működtetése és fejlesztése 841114. országgyűlési képviselő-választásokhoz kapcsolódó tev. 581400. folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 552001. üdülői szálláshely szolgáltatás 841906. Finanszírozási műveletek Összesen:
0 0 0 11 155 000 275 000 38 330 000 1 302 000 472 000 14 095 000
0 0 0 0 1 058 000 20 900 000 6 149 000 500 000 0 2 299 000 0
390 000 14 676 000 5 003 000 3 829 000 390 000 1 052 000 1 967 000
1 337 000 0 100000 2075000 10 217 000 112161000
24. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez Tiszaug Község Önkormányzat 2011.évi kiadásai I. működési kiadások: 1. Személyi juttatások 2. Munkaadókat terhelő járulékok 3. Dologi és egyéb folyó kiadások 3.1.Készletbeszerzések 3.2. Szolgáltatások 3.3. Különféle dologi kiadások
8 976 000
143 347 000 57 292 000 14 544 000 52 170 000 10 607 000 21 886 000 7 890 000
36283000
0 0 0 11 155 000 275 000 0 47 306 000 1 302 000 472 000 14 095 000 0 0 0 0 1 058 000 390 000 35 576 000 11 152 000 4 329 000 390 000 3 351 000 1 967 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 337 000 0 0 100 000 2 075 000 10 217 000 148 444 000
33 3.4. Kamatkiadások 3.5. egyéb folyó kiadások 4. Egyéb működési kiadások
1 888 000 9 899 000 19 341 000
4.1. Támogatás értékű működési kiadások 4.2. Működési célú pénzeszköz átadás államháztartáson kív. 4.3.Társadalmi és szociálpolitikai juttatások 5. Ellátottak pénzbeli juttatásai II. Felhalmozási kiadások 1. beruházási kiadások ÁFÁ-val 1.1.Intézményi beruházási kiadások 2. felújítási kiadások ÁFÁ-val 2.1. ingatlan felújítás VI. Értékpapírok vásárlásának kiadasa 1. Működési célú kiadás 2. Felhalmozási célú kiadás VII. Hitelek törlesztése és kötv.bev. 1. Működési célú hitelek törlesztése 2. Felhalmozási célú hitel törlesztése 2.1. hosszú lejáratú hitelek törlesztése vállalkozási tevékenység kiadásai: KIADÁSOK ÖSSZESEN:
15 437 000 950 000 2 954 000 2 822 000 822 000 822 000 2 000 000 2 000 000 100 000 0 100 000 9 739 000 1 500 000 8 239 000 9 739 000 2 175 000 148 444 000
25. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez Berecz Skolasztika Szociális Intézmény 2011.évi költségvetés kiadási főösszegei
megnevezés I. működési kiadások 1. személyi juttatások 2. munkaadókat terhelő jár. 3. dologi és egyéb folyó kiadások 3.1. készletbeszerzések 3.2. szolgáltatások 3.3.különféle dologi kiadások 3.4.egyéb folyó kiadások 4. Egyéb működési kiadások 4.2. működési célú pe.átadás 4.3. társ.és szoc. Juttatások II. felhalmozási kiadások 1. beruházási kiadások 1.1. intézményi beruházás 2. felújítás KIADÁSOK ÖSSZESEN
szociális int.együtt 61 488 000 30 426 000 7 870 000 23 192 000 6 879 000 12 075 000 4 238 000 0 0 0 0 0 0 0 61 488 000
34
26. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez Önkormányzati összevont mérleg 2011.évre
szakfeladat megnevezése 813000. zöldterület-kezelés 421100. út, autópálya építés 562912. óvodai intézményi étkeztetés 862301. fogorvosi alapellátás 841126. önkormányzati igazgatási tevékenység 842541. Ár- és belvízvédelemmel összefügg. tev. 841116. Országos,telep. és területi kisebbségi önk. vál. tev. 841115. ökormányzati képviselő-választáshoz kapcsolódó tev. 841403. város- és közsséggazdálkodási szolgáltatás 960302. köztemető fenntartási kiadások 841402. közvilágítási feladatok 841901. önkormányzati feladatra nem tervezhető elszámolások 682001. lakóingatlanok bérbeadása üzemeltetése 682002. Nem lakóingatlanok bérbeadása üzemeltetése 841133. Adó, illetékek, kiszabása,beszedése, adóellenőrzés 890441. közcélú foglalkoztatás 890442. közhasznú foglalkoztatás 890443. közmunka 862101. háziorvosi alapellátás 869041. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás 889201. gyermekjóléti szolgáltatás 873011. időskorúak tartós bentlakásos szociális ellátása 873013. demens betegek bentlakásos ellátása 889922. házi segítségnyújtás 889924. családsegítés 889921. szociális étkeztetés 881011. nappali szociális ellátás 882112. időskorúak járadéka 882115. ápolási díj 882113. lakásfenntartási támogatás normatív alapon 882111. rendszeres szociális segély 882122. átmeneti segély 882123. temetési segély 882202. közgyógyellátás 882203. köztemetés 882129. egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátás 882125. mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 882124. rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 882117. rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás 882119. óvodáztatási támogatás 910502. közművelődési intézmények, közösségi színterek műk. 931101. sportlétesítmények működtetése és fejlesztése 841114. országgyűlési képviselő-választásokhoz kapcsolódó tev. 841906. finanszírozási műveletek 581400. folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 552001. üdülői szálláshely szolgáltatás
kiadási főösszeg
bevételi főösszeg
1 368 000 625 000 1 024 000 739 000 26 589 000 0 0 0 30 059 000 590 000 2 551 000 0 1 684 000 1 638 000 285 000 0 988 000 1 088 000 709 000 36 532 000 11 306 000 4 329 000 599 000 3 818 000 3 171 000 130 000 575 000 250 000 350 000 200 000 160 000 500 000 400 000 0 0 500 000 0 0 3 513 000 160 000 0 9 839 000 100 000 2 075 000
0 0 1 024 000 683 000 190 000 0 0 0 11 155 000 275 000 74 613 000 1 302 000 472 000 14 095 000 0 0 0 0 1 058 000 20 900 000 6 149 000 500 000 0 2 299 000 0
1 337 000 0 10 217 000 100 000 2 075 000
35 Összesen:
148 444 000
148 444 000
27. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez önkormányzati összevont mérlege 2011. normatíva szakfeladatra bontásával
szakfeladat megnevezése 813000. zöldterület-kezelés 421100. út, autópálya építés 562912. óvodai intézményi étkeztetés 862301. fogorvosi alapellátás 841126. önkormányzati igazgatási tevékenység 842541. Ár- és belvízvédelemmel összefügg. tev. 841115. ökormányzati képviselő-választáshoz kapcsolódó tev. 841403. város- és közsséggazdálkodási szolgáltatás 960302. köztemető fenntartási kiadások 841402. közvilágítási feladatok 841901. önkormányzati feladatra nem tervezhető elszámolások 682001. lakóingatlanok bérbeadása üzemeltetése 682002. Nem lakóingatlanok bérbeadása üzemeltetése 841133. Adó, illetékek, kiszabása,beszedése, adóellenőrzés 890441. közcélú foglalkoztatás 890442. közhasznú foglalkoztatás 890443. közmunka 862102. háziorvosi alapellátás 869041. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás 889201. gyermekjóléti szolgáltatás 873011. időskorúak tartós bentlakásos szociális ellátása 873013. demens betegek bentlakásos ellátása 889922. házi segítségnyújtás 889924. családsegítés 889921. szociális étkeztetés 881011. nappali szociális ellátás 882112. időskorúak járadéka 882115. ápolási díj 882113. lakásfenntartási támogatás normatív alapon 882111. rendszeres szociális segély 882122. átmeneti segély 882123. temetési segély 882202. közgyógyellátás 882203. köztemetés 882129. egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátás 882125. mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 882124. rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 882117. rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás 882119. óvodáztatási támogatás 910502. közművelődési intézmények, közösségi színterek műk. 931101. sportlétesítmények működtetése és fejlesztése 841114. országgyűlési képviselő-választásokhoz kapcsolódó tev.
bevételek összesen
kiadások összesen
0 0 1 024 000 683 000 190 000 0 0 11 155 000 275 000 0
1 368 000 625 000 1 024 000 739 000 26 589 000 0 0 30 059 000 590 000 2 551 000
47 306 000 1 302 000 472 000 14 095 000 0 0 0 0 1 058 000 390 000 35 576 000 11 152 000 4 329 000 390 000 3 351 000 1 967 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 1 684 000 1 638 000 285 000 0 988 000 1 088 000 709 000 36 532 000 11 306 000 4 329 000 599 000 3 818 000 3 171 000 130 000 575 000 250 000 350 000 200 000 160 000 500 000 400 000 0 0 500 000 0 0
1 337 000 0
3 513 000 160 000
0
0
36 841906. finaszírozási műveletek 581400. folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 552001. üdülői szálláshely szolgáltatás Összesen:
10 217 000 100 000 2 075 000 148 444 000
9 839 000 100 000 2 075 000 148 444 000
28. melléklet a …../2011. (II.16.) önkormányzati rendelethez ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV KIADÁSOK 2011.
megnevezés
összes kiadás
személyi juttatások munkaadókat terhelő jár. készletbeszerzések szolgáltatások különféle dologi kiadások egyéb folyó kiadások működési célú pe.átadás társ.és szoc. Juttatások működési kiadások intézményi beruházás felújítás egyéb int-i beruházás felhalmozási célú pe.átad felhalmozási kiadások vállalkozási tevékenység kiadási KIADÁSOK ÖSSZESEN
önkorm. együtt szociális int.együtt
57 292 000 14 544 000 10 607 000 21 886 000 9 778 000 9 899 000 16 387 000 2 954 000 143 347 000 822 000 2 000 000 100 000 2 922 000
26 866 000 6 674 000 3 728 000 9 811 000 5 540 000 9 899 000 16 387 000 2 954 000 81 859 000 822 000 2 000 000 100 000 0 2 922 000
30 426 000 7 870 000 6 879 000 12 075 000 4 238 000 0
61 488 000 0 0 0 0 0
2 175 000 148 444 000
2 175 000 86 956 000
61 488 000
ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV BEVÉTEL 2011. Bevételi jogcím működési bevételek alaptevékenység bevételei vállalkozási tevékenység bevétele kamatbevételek önkorm.sajátos működési bevételei helyi adóbevételek építményadó bevétel telekadó helyi iparűzési adó késedelmi pótlék bevétel földbérbeadásból származó helyszíni bírság bevétele Átengedett központi adók SZJA helyben maradó rész SZJA kieg. jöv. különbség
összesen
önkorm. szoc.int.
36 301 000 34 006 000 2 175 000
120 000
5 429 000 30 872 000 3 134 000 30 872 000 2 175 000
120 000
54 199 000 54 199 000 14 095 000 14 095 000 8 500 000 8 500 000 2 050 000 2 050 000 2 700 000 2 700 000 730 000 730 000 25 000 25 000 90 000 90 000 34 470 000 34 470 000 5 074 000 5 074 000 29 396 000 29 396 000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
37 SZJA egyéb szempontok szerint Gépjárműadó bevétel Egyéb sajátos bevétel lakások bérleti díja egyéb helyiségek bérleti díja központi költségvetésből kapott támogatás normatív állami támogatás kötött célú támogatás közcélú foglalkoztatás támogatás működési célú pénzeszközátvét. TB működési célú pénzeszközátvét.egyéb felhalmozási és tőke jellegű bev. működési és felhalmozási bevételek: hitelek, működési hitel Bevételek összesen:
0 3 860 000 1 774 000 1 302 000 472 000 36 283 000 36 170 000 113 000 1 741 000 100 000 9 603 000 138 227 000 10 217 000 148 444 000
0 0 3 860 000 0 1 774 000 0 1 302 000 0 472 000 0 8 863 000 27 420 000 8 863 000 27 307 000 0 113 000 0 1 741 000 0 0 100 000 0 9 603 000 79 935 000 58 292 000 10 217 000 90 152 000 58 292 000
ÖNKORMÁNYZAT ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV 2011.BEVÉTEL
megnevezés működési bevételek alaptev.és intézményi bev. vállalkozási tev. Bev. kamatbevételek önkorm.sajátos műk.bev. helyi adó bevételek építményadó bevétel telekadó helyi iparűzési adó késedelmi pótlék bevétel földbérbeadásból szárm. helyszíni bírság bevétele Átengedett központi adók SZJA helyben maradó r. SZJA kieg.jöv. különb. SZJA egyéb szemp.sz. Gépjárműadó bevétel Egyéb sajátos bevétel lakások bérleti díja egyéb helyiségek bérleti díja központi ktsgvetésből sz. normatív állami támogatás kötött célú támogatás közcélú folglalkoztatás működ. célú pe.átvétel TB. működ.célú pe.átvétel e. felhalmozási és tőke jell. működ.és felhalm.bev. hitelek, működési hitel BEVÉTELEK ÖSSZ.:
eredeti előir. január február március április május június július augusztus szeptember október november december 5 429 276 287 207 362 392 782 1 022 822 402 304 271 302 3 134 261 272 162 262 272 272 272 272 272 294 261 262 2 175 15 15 15 100 120 480 750 550 100 10 10 10 120 30 30 30 30 54 199 4 482 3 651 10 876 3 531 3 031 2 820 2 885 3 619 9 744 3 608 3 220 2 732 14 095 383 6 176 452 82 43 118 438 5 714 614 75 0 8 500 325 3 925 250 3 860 140 2 050 35 995 75 840 105 2 700 1 200 340 105 850 205 730 56 85 72 28 100 150 164 75 25 2 15 8 90 23 0 25 10 18 14 34 470 4 327 3 044 2 423 2 802 2 802 2 630 2 620 3 034 2 413 2 792 2 998 2 585 5 074 644 447 355 411 411 386 386 447 355 411 441 380 29 396 3 683 2 597 2 068 2 391 2 391 2 244 2 234 2 587 2 058 2 381 2 557 2 205 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 860 75 2 130 130 1 470 55 1 774 155 149 147 147 147 147 147 147 147 147 147 147 1 302 114 108 108 108 108 108 108 108 108 108 108 108 472 8 863 8 863 0
41 1 118 1 118 0
41 787 787 0
39 620 620 0
39 718 718 0
39 718 718 0
39 674 674 0
39 674 674 0
39 780 780 0
39 620 620 0
39 718 718 0
39 771 771 0
39 665 665 0
1 741 100 9 603 79 935 10 217 90 152
145
146
145
145
145
145 50
145
145 50
145
145
145
145
6 021 0 6 021
4 871 882 5 753
8 603 20 451 -882 19 569
4 756 1 764 6 520
4 286 920 5 206
4 421 4 726 861 715 5 282 5 441
5 366 2 203 7 569
10 911 -2 405 8 506
4 775 2 106 6 881
1 000 5 407 1 953 7 360
3 844 2 100 5 944
ÖNKORMÁNYZAT ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV 2011.KIADÁS megnevezés személyi juttatát. munkadókat t.jár. készletbeszerzés szolgáltatások különf.dologi kiad. egyéb folyó kiad. műk.célú pe.átad. társ.és szoc.jutt. működ. kiadások: intézm.beruházás felújítás egyéb int-i beruh. felh.célú pe.átad. felalm. kiadások Vállalkozási tev. KIADÁSOK ÖSSZ:
eredeti előir. január február március április május június július augusztus szeptember október november december 26 866 2 239 2 239 2 239 2 239 2 239 2 239 2 238 2 239 2 238 2 239 2 239 2 239 6 674 556 557 556 556 556 556 556 556 557 556 556 556 3 728 288 342 283 330 280 294 324 402 286 295 284 320 9 811 763 768 783 784 788 863 913 928 816 782 815 808 5 540 448 468 477 478 456 469 473 478 460 452 458 423 9 899 256 257 256 256 258 256 256 257 256 5 058 257 2 276 16 387 1 365 1 365 1 365 1 365 1 366 1 366 1 366 1 366 1 366 1 366 1 366 1 365 2 954 246 246 246 246 246 278 246 246 246 246 246 216 81 859 6 161 6 242 6 205 6 254 6 189 6 321 6 372 6 472 6 225 10 994 6 221 8 203 822 822 2 100 2 000 100 0 0 0 822 2 000 0 0 100 0 0 0 0 0 0 2 922 132 155 133 125 138 198 270 282 219 205 190 128 2 175 86 956 6 293 7 219 8 338 6 379 6 327 6 619 6 642 6 754 6 444 11 199 6 411 8 331
Berecz Skolasztika Szociális Intézmény ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV 2011.KIADÁS megnevezés személyi juttatát. munkadókat t.jár. készletbeszerzés szolgáltatások különf.dologi kiad. egyéb folyó kiad. műk.célú pe.átad. társ.és szoc.jutt. működ. kiadások: intézm.beruházás felújítás egyéb int-i beruh. felh.célú pe.átad. felalm. kiadások KIADÁSOK ÖSSZ:
eredeti előir. január február március április május június július auguszt. szept. október november december 30 426 2 535 2 536 2 536 2 536 2 536 2 536 2 535 2 535 2 535 2 536 2 535 2 535 7 870 656 656 656 656 656 656 655 656 655 656 656 656 6 879 573 573 573 573 573 573 573 573 576 573 573 573 12 075 1 007 1 006 1 006 1 006 1 007 1 006 1 007 1 006 1 006 1 006 1 006 1 006 4 238 351 350 350 375 350 350 362 350 350 350 350 350 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 61 488 0 0 0 0 0
5 122 0 0 0 0 0
5 121 0 0 0 0
5 121 0 0 0 0 0
5 146 0 0 0 0 0
5 122 0 0 0 0 0
5 121 0 0 0 0 0
5 132 0 0 0 0 0
5 120 0 0 0 0 0
5 122 0 0 0 0 0
5 121 0 0 0 0 0
5 120 0 0 0 0 0
5 120 0 0 0 0 0
61 488
5 122
5 121
5 121
5 146
5 122
5 121
5 132
5 120
5 122
5 121
5 120
5 120
Berecz Skolasztika Szociális Intézmény 2011. ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV Bevétel eredeti előir. megnevezés január február március április május június július augusztus szeptember október november december működési bevételek 30 872 2 572 2 572 2 573 2 573 2 572 2 573 2 573 2 572 2 573 2 573 2 573 2 573 alaptev.és intézményi bev. 30 872 2 572 2 572 2 573 2 573 2 572 2 573 2 573 2 572 2 573 2 573 2 573 2 573 vállalkozási bevétel 0 kamatbevételek 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 önkorm.sajátos műk.bev. 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
41 helyi adó bevételek építményadó bevétel telekadó helyi iparűzési adó késedelmi pótlék bevétel földbérbeadásból szárm. helyszíni bírság bevétele Átengedett központi adók SZJA helyben maradó r. SZJA kieg.jöv. különb. SZJA egyéb szemp.sz. Gépjárműadó bevétel Egyéb sajátos bevétel lakások bérleti díja egyéb helyiségek b.díja központi ktsgvetésből sz. normatív állami támogatás kötött célú támogatás közcélú folglalkoztatás működ. célú pe.átvétel TB. működ.célú pe.átvétel e. Felhalmozási és tőke jell. működ.és felhalm.bev. hitelek, működési hitel BEVÉTELEK ÖSSZ.:
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
27 420 27 307 113 0
3 413 3 413
2 403 2 403
1 995 1 967 28
2 212 2 212
2 212 2 212
0 0 0 58 292
0 0 5 985
0
0
0
0
4 975
4 568
4 785
58 292
5 985
4 975
4 568
4 785
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 075 2 104 2 075 2 075 29
2 403 2 403
1 911 1 911
2 240 2 212 28
2 376 2 376
2 076 2 048 28
0
0
0
0
0
0
4 784
4 648 4 677
4 975
4 484
4 813
4 949
4 649
4 784
4 648 4 677
4 975
4 484
4 813
4 949
4 649
0
