2.
ELŐTERJESZTÉS
A képviselő-testület 2012. február 15- i ülésére Tárgy: Tiszaug Község Önkormányzata 2012. évi költségvetéséről szóló rendelet jóváhagyásáról Ikt. sz{m: 298-30/2012. Előterjesztés jellege: Rendelet-tervezet Hat{rozat-tervezet Besz{moló
T{jékoztató
Melléklet: Előterjesztés Döntés: minősített többséget igényel (Ötv. 15. § (1) bek. alapj{n, figyelemmel a 10. § (1) bek. d) pontj{ra)
Előterjesztő: Sinka Ferenc, polgármester Készítette: Herczegné Bálint Katalin Véleményező testületek: Ügyrendi Bizottság, Törvényességi észrevétel: Nincs Dr. Széles Szabolcs s.k.
2
Tisztelt Képviselő-testület! A Magyar Köztársaság 2011. évi CLXXXVIII. Törvény Magyarország 2012. évi központi költségvetéséről kihirdetésre került. A jogalkotó a törvényt az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV.törvény ( a továbbiakban: Áht.) 22.§-a alapján alkotta meg. Tiszaug Község Önkormányzata 2012. évi költségvetéséről szóló rendelettervezetét és annak részletes szöveges indoklását az alábbiak szerint terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé: Az elmúlt évek során mindig azzal számoltunk és terveztünk, hogy a megnövekedett terheket fedezni tudjuk állami támogatásból és a saját bevételekből. Ennek végrehajtása azonban csak úgy lehetséges, ha az említett két forrás mellett állami támogatást kapunk forráshiányunkra, egyéb más forrás után nézünk (pénzügyi vállalkozástól hitelfelvétel), pályázatokat nyújtunk be, valamint takarékossági intézkedések bevezetése nélkülözhetetlen.
1. A központi költségvetési politika hatása az önkormányzati gazdálkodásra Az önkormányzatnál a 2012. évi gazdálkodási feladatok végrehajtását alapvetően meghatározzák a 2011-ben hozott bérpolitikai és szociális intézkedések, kötelezettségvállalások. Mindezek következtében az önkormányzatok költségvetési tervezése kapcsán az alábbi problémák prognosztizálhatók: A saját bevételek növelésének kényszere egyik kiemelt jellemzőjévé válik a tervezésnek. Az új helyi források bevonhatósága az elkövetkező években egyre inkább korlátok közé fog szorulni. Az adóbevételek növelésének lehetőségei behatároltak. A vagyoni bevételek növelésének korlátot szab az elidegeníthető vagyontárgyak egyre csökkenő köre. Az Önkormányzatnak mobilizálható vagyona már rendkívüli mértékben lecsökkent. A működési kiadások csökkentésének kényszere és az ezzel összefüggő feladat szűkítés-, racionalizálás elemi feltételévé válik az önkormányzati gazdálkodásnak. A felhalmozási kiadások részarányának növelése érdekében a működési kiadások csökkentésének lehetőségeit egyre intenzívebben kell, hogy kihasználja az önkormányzat. Az állami források szűkössége, a saját bevételek növelésének korlátai felértékelik a költségvetésekhez kapcsolódó külső források szerepét, egyrészt a hiteleket, másrészt a pályázati lehetőségeket. A tervezési bizonytalanságok miatt kiemelt szerepet kell biztosítani az óvatos tervezésnek és gazdálkodásnak. 2003. évben első lépésként tettünk takarékossági intézkedéseket. Ezek közé tartozott a 16/2003.(II.20.) számú képviselő-testületi határozattal az óvoda egy csoporttá alakítása, amely dolgozói létszámcsökkentést is jelentett. A létszámcsökkentéseket végrehajtottuk. 2008. február 1. napjától kezdődően a háziorvosi szolgálatot vállalkozásba adtuk ki, ezzel is –
3 középtávon – csökkentve az önkormányzat terheit. 2009. szeptember 01. napjától az alsó osztályok is Lakitelekre járnak át iskolába ezzel is- középtávon – csökkentve az önkormányzat terheit. Ebben a helyzetben a 2012. évi költségvetés peremfeltételeit a saját bevételek növelése, a hitelfelvétel minimalizálása (esetleges elkerülése) és a takarékosság kényszere alakítja mind a működési mind a felhalmozási kiadásoknál.
1. 1. A 2012. évi települési költségvetési politika rendező- és irányelvei, költségvetési tervezési feladatok Az előző évi tervezéshez hasonlóan a települési költségvetési politika irányelveinek kialakításánál abból kellett kiindulni, hogy az önkormányzat által megoldandó feladatok pénzügyi feltételei – a központi költségvetési támogatás és az átengedett központi adók meghatározó nagyságrendje miatt – döntő mértékben ugyanazokra a követelményekre kell, hogy épüljenek, mint amelyek az államháztartás egészében is érvényesülnek. Kiemelt jelentőséggel bír - a feladatbővülések és a hozzárendelt állami források szűkössége miatti ellentmondás feloldása érdekében – az önkormányzati saját bevételek reális tervezése, illetve a bevételi korlátok miatt a belső tartalékok feltárása. A költségvetés készítés során figyelembe kell venni a már előzőleg elfogadott és elindított programokat, valamint a településpolitikai célok megvalósulását. Ez utóbbi alapdokumentuma a Gazdasági Program. Figyelemmel az önkormányzati költségvetési gazdálkodást befolyásoló tényezőkre, a rövid-és középtávú elképzelésekre, a 2012. évi tervezési irányelveket a következőkben határozzuk meg: 1. 1 .1. A pénzügyi stabilitás, a költségvetési egyensúly biztosításának elve A költségvetési egyensúly és a pénzügyi stabilitás biztosításának követelménye, a 2012. év költségvetési tervezésének fontos kritériuma. Az egyensúly biztosítását nem csak a tervezéskor, hanem a végrehajtás során is érvényre kell juttatni, és folyamatosan ellenőrizni. Az egyensúly biztosításában a bevételek reális és a kiadások szigorú megtervezésén túl kiemelt jelentősége lesz a tervezett hitel összegének. A hitelfelvételi összeget a jogszabályi szinten előírt hitelképességi korlát behatárolja. Szigorú költségvetési fegyelem mellett ez évben is lehetséges a hitelfelvétel mellőzése. Azt az elvet, miszerint hitel működési kiadást ne finanszírozzon – a 2012. évi költségvetés tervezésénél meg tudtuk tartani. A feladatok végrehajtásához, a költségvetési mérleg egyensúlyának megteremtéséhez egyenlőre nem szükséges működési hitel beállítása a költségvetésbe.
1. 1. 2. Takarékos gazdálkodás és a belső tartalékok feltárásának elve Az állami és önkormányzati feladatok egyértelmű elhatárolása, az államháztartás reformja ugyan későbbi időszakra tolódott el, de az önkormányzatnál elodázhatatlan a feladat-ellátási rendszer felülvizsgálata. Az önkormányzatnál szükségszerű egyes önkormányzati feladatok felülvizsgálata annak érdekében, hogy meghatározhatók legyenek a leghatékonyabb és ugyanakkor költségtakarékos működési formák. Ennek hatására változhat egyrészt a klasszikus költségvetési szervek formájában működő és gazdálkodó intézményi kör, másrészt a társaságok által végzett feladatok és szervezeti keretei.
4 1. 1. 3. Az egységesség, a teljesség elve Az egységesség elve azt jelenti, hogy nem szabad továbbra sem lehetőséget adni arra, hogy az egységes költségvetés ágazati költségvetésekre, mellékköltségvetésekre vagy különféle alapokra bontódjon. Nem zárjuk ki azonban annak lehetőségét, hogy meghatározott bevételek teljesítéséhez meghatározott kiadásokat rendeljünk, de ezek a kiadások csak a bevételek teljesülése után valósulhatnak meg. A teljesség elve azt jelenti, hogy minden gazdasági eseményt meg kell tervezni a 2012. év költségvetésében. 1. 1. 4. A részletesség elve A költségvetési terv készítésénél törekedtünk arra, hogy az előirányzatokat úgy tervezzük, hogy azok várható megvalósítása tartalmában feleljen meg az adott célnak. Az előirányzatok jelentős részét teljes részletességgel kellett megtervezni a számviteli nyilvántartásoknak megfelelő bontásban és a jogszabályi előírásoknak megfelelően. 1. 1. 5. A bevételek reális tervezésének elve A bevételek egységesen fedezik a kiadásokat. Az ágazatok nem finanszírozható többletigényei nem jelenhetnek meg a költségvetésben, csak a bevételekkel fedezett kiadási tételek kerültek a rendeletbe. A bevételek megtervezése mind hivatali, mind pedig intézményi szinten csak reálisan teljesíthető, de nem alultervezett szinten történhet. Az intézmények működési bevételeinek kialakításához elemeztük az előző évi tényadatokat, a 2011. évi eredeti és módosított előirányzatokat, az év végi bevételeket, és az intézmények által meghatározott 2012. évi bevételi összegeket. Ezek ismeretében kerültek véglegezésre az egyeztető tárgyalásokon a saját bevételek az intézményeknél. Az átvett pénzeszközök közül csak a megállapodással, szerződéssel alátámasztott bevételeket lehet a költségvetésbe beállítani. 1. 1. 6. A vagyongazdálkodás elve A vagyonrendelet többszöri módosítása tisztább feltételrendszert teremtett a vagyongazdálkodás területén. Továbbra is egyre fontosabb szerepet kap az önkormányzati finanszírozásban a saját vagyon hasznosításából származó bevétel, ezért szükséges a piacszerű vagyongazdálkodás erősítése, a vagyon megőrzése, illetve növelése. A működési költségvetés bevételei 2012-ben is korlátozottak, ezért a felhalmozási kiadások fedezetét a vagyon egy részének értékesítése biztosítja. Elsősorban a kiadásokkal járó, hasznot nem hozó vagyon elemek értékesítése jöhet számításba ( pl.: építési telkek, Szolgáltatóház). Azt az elvet kell kialakítani, hogy a vagyoni típusú értékesítésből származó bevétel csak vagyoni jellegű kiadásokat, illetve felhalmozási kiadást finanszírozzon. 1. 1. 7. A külső források feltárásának és megszerzésének elve A kormányzati támogatásokkal és a saját bevételekkel szemben álló kötelezettségek, valamint a saját bevételek növelésének korlátai miatt továbbra is fontos szerep jut a különböző külső források bevonásának a gazdálkodásban. A külső források két jellegzetes típusa a hitel, illetve a pályázatokon elnyerhető támogatások. 2012. évben is nagy hangsúlyt kap a pályázatokon való részvétel.
5 1. 2. A helyi önkormányzatok központi költségvetési kapcsolatokból származó forrásai Az Országgyűlés a helyi önkormányzatok, valamint a helyi kisebbségi önkormányzatok és a többcélú kistérségi társulások normatív állami hozzájárulásának és normatív részesedésű átengedett személyi jövedelemadójának (a továbbiakban: normatív hozzájárulások) jogcímeit és fajlagos összegeit az említett törvény 3.számú mellékletében foglaltak szerint állapítja meg. Az Országgyűlés felhasználási kötöttséggel járó normatív állami támogatást állapít meg a helyi önkormányzatok és a többcélú kistérségi társulások részére az fent említett törvény 8. számú mellékletében meghatározott feltételek szerint. Működőképességük megőrzése az Ötv. 87.§-ának (1) bekezdése alapján – kiegészítő támogatásra jogosultak az e törvény 6.számú mellékletében foglalt feltételeknek megfelelő helyi önkormányzatok. A helyi önkormányzatokat együttesen az állandó lakóhely szerint az adózók által 2010. évre bevallott – Nemzeti Adó és Vámhivatal (a továbbiakban NAV) által településenként kimutatott – személyi jövedelemadó 40%-a illeti meg. A települési önkormányzatot az előbbi bekezdés szerint a közigazgatási területére kimutatott személyi jövedelemadó 8%-a illeti meg. 1. 2. 1. Az illetékek és más bevételek szabályozása A gépjárműadóról szóló 1991. évi LXXXII. törvény alapján a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 100%-a az önkormányzatot illeti meg. A termőföld bérbeadásából származó jövedelem utáni – a települési önkormányzatok által beszedett – személyi jövedelemadó 100%-a a földterület fekvése szerinti települési önkormányzatot illeti meg. A települési önkormányzat jegyzője által, külön jogszabályban meghatározott esetben jogerősen kiszabott környezetvédelmi bírságok összegének 30%-a az illetékes települési önkormányzatot illeti meg. A szabálysértési pénz- és helyszíni bírságból származó, önkormányzati költségvetési elszámolási számlára vagy annak alszámlájára érkezett bevétel 100%-a – függetlenül a jogerősen kiszabást végző szervtől – az önkormányzatot illeti meg. A szabálysértési pénz- és helyszíni bírság végrehajtását kérő szerv a költségminimum megelőlegezésére nem köteles. 1. 2. 2. A helyi önkormányzatok pénzellátásának kiegészítő szabályai A kiegészítő rendszeres gyermekvédelmi támogatás, a rendszeres szociális segély, rendelkezési állási támogatás az időskorúak járadéka, a normatív alapú ápolási díj, az önkormányzat által szervezett közcélú foglalkoztatás támogatása, valamint – a Munkaerőpiaci Alapból – a munkanélküliek foglalkoztatást helyettesítő támogatása, az adósságcsökkentési támogatás, a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993.évi III. törvény (a továbbiakban: Szoctv.) 38.§-a (2) és (5) bekezdésében meghatározott lakásfenntartási támogatás esetében a települési önkormányzat első alkalommal az őt megillető havi összeg legfeljebb kétszeresét igényelheti, külön jogszabály szerinti éven belüli elszámolási kötelezettséggel. 1. 2. 3. A költségvetéssel kapcsolatos vegyes és átmeneti rendelkezések A köztisztviselők jogállásáról szóló 1992. évi XXIII. törvény 43.§-ának (1) bekezdésében foglalt illetményalap 2012. évben 38.650 forint(, ami az előző évhez képest nem változot)t.
6 A közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992.évi XXXIII. törvény 66.§-ának (1) bekezdése szerinti, a közalkalmazotti fizetési osztályok első fizetési fokozatokhoz tartozó – az első fizetési fokozat garantált illetményére épülő – legkisebb szorzószámokat a 2011.évre a fenti törvény 17.számú melléklete tartalmazza. A közalkalmazottak jogállásáról szóló 1992. évi XXXIII. törvény 69.§-ában foglalt illetménypótlék számítási alapja 2012.évben 20.000 forint. (az előző évhez képest nem változott) A Szoctv. 38.§-ának (3) bekezdésében meghatározott, a lakásfenntartás egy négyzetméterre jutó elismert havi költsége 2012. évben 450.- forint. A Szoctv.50/A § (8) bekezdése szerinti egyéni gyógyszerkeret havi összege 2012.évben 12 000 forint. A Szoctv. 50/A § (9) bekezdése szerinti eseti keret éves összege 2012. évben 6000 forint. A költségvetési szerv a jóváhagyott előirányzatokon belül – beleértve a létszámkeretet is – köteles gazdálkodni, valamint köteles átnézni az ellátandó feladatok és az állományi létszámok kapcsolatát és lehetőség szerint létszámcsökkentést végrehajtani. A személyi juttatásokon belül jutalmazásra fordítható előirányzat, valamint az év közben keletkezett megtakarítás tárgyévi jutalmazási célú felhasználásának mértéke – az éves költségvetési törvényben meghatározott kivétellel – a Ktv. és a Hszt. hatálya alá tartozó szerveknél nem haladhatja meg az eredeti rendszeres személyi juttatási előirányzat 50%-át. A személyi juttatásokban bekövetkezett változásokat a törvény szerinti kötelezően előírt soros előrelépések valamint a törvény által előírt közalkalmazotti bértábla minimum adandó összege, köztisztviselők központilag meghatározott illetményalap összegével számított illetményei teszik ki. Éves szinten nagyon nagy terhet ró az Önkormányzatra az illetmények kiadásai, valamint esetenként egy-egy jubileumi jutalom kifizetése. 2. Bevételek alakulása: (21-23. számú melléklet) A Községi Önkormányzat 2011.évi várható bevételét 132.105.000.- Ft-ban tervezzük, forráshiány nélkül. (2010. évben a bevételi főösszeg: 140.862.000.- Ft volt, amelyből a forráshiány összege: 10.585.000.-Ft, 2011.évben a bevételi főösszeg: 148.444.000.- Ft volt, amelyből a forráshiány összege: 10.217.000.- Ft volt.) A központi költségvetésből állami támogatás jogcímén: 67.657.004.- Ft bevétel tervezhető. (3.számú melléklet) ( 2011.évben . 70.753.144.-Ft bevétel volt tervezhető) A 2011. évi CLXXXVIII. törvény 3.számú mellékletében meghatározott normatív hozzájárulásokból a következő feltételek fennállása esetén illeti meg az önkormányzatot bevétel: (feltüntetve csak a Tiszaug községre vonatkozó normatívák, a számozás megegyezik a törvényben meghatározott sorszámokkal, ezért az előterjesztésünkben nem folyamatos) 1.Települési önkormányzatok feladatai a. Település-üzemeltetési, igazgatási sport- és kulturális feladatai Fajlagos összeg: 4074.- forint/fő, de legalább 3.800.000.- forint. 5. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok fajlagos összeg: 2.612.- forint/fő
7 A hozzájárulás a lakott külterülettel rendelkező települési önkormányzatokat a KEKKH által 2011. január havi állapotra számított, az önkormányzat adatszolgáltatása alapján kimutatott külterületi lakosok száma szerint illeti meg. Önkormányzatunk támogatása: 41 fő x 2.612.- Ft/fő = 107.092.- forint
10. Pénzbeli szociális juttatások fajlagos összeg: 2.000-29.000 forint/fő A hozzájárulás a Szoctv. és a Gyvt. alapján nyújtható pénzbeli és természetbeni szociális és gyermekjóléti ellátásokhoz, az egyes ellátásokhoz tartozó és a különféle járulék-és hozzájárulás-fizetési kötelezettségekhez, valamint a közfoglalkoztatás szervezésének igazgatási feladataihoz kapcsolódik. E feladatok különösen a) A Szoctv 37.§%-ához, (1) bekezdés a)-d) pontjaiban szadbályozott rendszeres szociális szegélynek a Szoctv. 32/B. §-ában szabályozott időskorúak járadékának, a Szoctv. 55/A. §-ában szabályozott adósságcsökkentési támogatásnak, a Szoctv. 38. § (2) és (5) bekezdésében szabályozott lakásfenntartási támogatásnak a Szoctv. 55/A. § (3) bekezdése szerinti előrefizetős gáz- és áramfogyasztást mérő készülék felszerelési költségeinek 10%-ához, b) a Szoctv. 35 § (1) bekezdése alapján folyósított foglalkoztatást helyettesítő támogatásnak a 20%-ához c) A Szoctv. 41.§ (1) bekezdésében és a 43/A. § (1) bekezdésében szabályozott ápolási díjnak és ennek 2011. december hónapra járó összege után 2012. januárban fizetendő nyugdíjbiztosítási járulékának 25%-ához d) A közfoglalkoztatáshoz biztosítandó önrész, a Gyvt. 21.§-ában szabályozott rendkívüli gyermekvédelmi támogatás, a Szoctv. 43/B. §-ának (1) bekezdésében szabályozott ápolási díj és ennek 2011. december hónapra járó összege után 2012. januárban fizetendő nyugdíjbiztosítási járulék, a Szoctv. 2011.december 1-jén hatályos 38. § (9) bekezdésében szabályozott, 2012. január-március hónapokban kifizetendő lakásfenntartási támogatás, az átmeneti (krízis-) segélyezés, a temetési segély, a köztemetés, a Szoctv. 50. §-ának (3) bekezdésében szabályozott közgyógyellátás után fizetendő térítés, valamint a gyermekek napközbeni ellátása keretében nyújtott étkeztetés térítési díjának szociális alapon történő egyedi mérsékletének vagy elengedésének forrásához. Ez az előirányzat szolgál az állampolgárok lakáshoz jutásának települési önkormányzatok általi támogatásához. A települési önkormányzatok a saját rendeletükben meghatározott módon kamatmentes kölcsönt, illetőleg részben vagy egészben vissza nem térítendő támogatást nyújthatnak a rászoruló családok részére lakótelek, új vagy használt lakás megszerzéséhez, lakás bővítéséhez, korszerűsítéséhez, felújításához, fenntartásához, lakáscélú kölcsön törlesztő részleteinek, lakás lakbérének megfizetéséhez, vagy más, a lakhatással kapcsolatos költségeik viseléséhez. A hozzájárulás – 80%-a a 2011. szeptember-november hónapokban az a)-c) alpontok szerinti segélyekhez biztosított önrész arányában, – 20%-a a lakosságszám arányában illeti meg a települési önkormányzatokat, azzal, hogy az egy lakosra jutó fajlagos összeg nem lehet kevesebb 2 000 forintnál, és nem haladhatja meg a 29 000 forintot. Normatív hozzájárulás összege: 5.241.392,- Ft
8 11. Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai a) Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatások általános feladatai A hozzájárulás a települési önkormányzatoknak a Szoctv.-ben, valamint a Gyvt.-ben meghatározott szociális és gyermekjóléti alapellátási kötelezettségei körébe tartozó szolgáltatások és intézményeik működési költségeihez kapcsolódik. Ezek a feladatok különösen: - a Szoctv. 64.§-a alapján meghatározott családsegítés - a Gyvt. 39.§-ában meghatározott, a gyermekjóléti szolgáltatás, a 40.§-ában meghatározott gyermekjóléti szolgálat, a 41.§-nak (4) bekezdése szerinti napközbeni ellátás, valamint a 44.§-ában meghatározott házi gyermekfelügyelet működtetése a külön jogszabályban foglalt szakmai szabályok szerint. A hozzájárulás a települési önkormányzatot lakosságszám alapján illeti meg. ab) A hozzájárulásra az a családsegítést és/vagy gyermekjóléti szolgáltatást működtető települési önkormányzat jogosult, amelynek lakosságszáma nem haladja meg a 70.000.-et. A hozzájárulás a települési önkormányzatot lakosságszáma alapján illeti meg a törvényben meghatározott képlet szerint. A normatív állami támogatás összege családsegítés esetében: 384.335.- Ft A normatív állami támogatás összege gyermekjóléti szolgálat esetében: 384.335.- Ft c) Szociális étkeztetés Fajlagos összeg: 55.360.- Ft/fő A hozzájárulás a települési önkormányzatot a szociális étkeztetésben ellátottak száma szerint illeti meg 15 fő x 55.360.- Ft = 830.400.- Ft d) Házi segítségnyújtás Fajlagos összeg: 166.080.- Ft/fő A hozzájárulásra az a települési önkormányzat jogosult, amely a házi segítségnyújtást a Szoctv. 63. §-a alapján és a külön jogszabályban foglalt szakmai szabályoknak megfelelően működteti. 23 fő x 166.080 = 3.819.840.- Ft f) Időskorúak nappali ellátás Ez a tevékenység 2012. január 1-jétől megszünt az önkormányzatnál. 12. Szociális és gyermekvédelmi bentlakásos és átmeneti elhelyezés ac) demens betegek bentlakásos intézményi ellátása fajlagos összeg: 710.650.- forint/fő A hozzájárulást igénybe vehetik azok a helyi önkormányzatok, amelyek a Szoctv.-ban szabályozott módon az Országos Rehabilitációs és Szociális Szakértői Intézet, vagy a Pszichiátriai/Neurológiai Szakkollégium által befogadott demencia centrum demencia kórkép súlyos fokozatát igazoló szakvéleményével rendelkező demens betegek ellátását biztosítják. Az e pont szerinti hozzájárulás vehető igénybe az idősek Szoctv. 57. § (2) bekezdése szerinti bentlakásos intézményében és az emelt színvonalú férőhelyen ellátott, az Országos Rehabilitációs és Szociális Szakértői Intézet, vagy a Pszichiátriai/Neurológia Szakkollégium által befogadott demencia centrum demencia kórkép súlyos fokozatát igazoló szakvéleményével rendelkező demens betegek után is. Az ellátottak számának meghatározása: tervezéskor az éves becsült gondozási napok száma osztva 366-tal, elszámolásnál az ellátottak gondozási napokra vonatkozó nyilvántartása szerint összesített éves gondozási napok száma osztva 366-tal. Állami támogatás összege: 10 fő x 710.650 = 7.106.500.-
9 b) Átlagos ápolást, gondozást igénylő ellátás bc) Átlagos szintű ápolást, gondozást nyújtó ellátás bentlakásos és átmeneti elhelyezést nyújtó szociális intézményekben bca) Időskorúak ápoló-gondozó otthoni ellátása A hozzájárulást azok a helyi önkormányzatok vehetik igénybe, amelyek a Szoctv-ben szabályozott módon időskorúak ápoló-gondozó otthonát a Szoctv-ben szabályozott módon tartanak fenn. bca) fajlagos összeg: 635.650.-forint/fő 20 fő x 635.650.- = 12.713.000.- Ft A költségvetési törvény 8.számú melléklete alapján a helyi önkormányzatok normatív, kötött felhasználású támogatásai: II. Kiegészítő támogatás egyes szociális feladatokhoz 1.Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése Előirányzat: 135.773,1 millió forint. A támogatás a) a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény (a továbbiakban: Szoctv.) 37. § (1) bekezdés a)-d) pontjaiban szabályozott rendszeres szociális segélyre, a Szoctv. 32/B. §-ában szabályozott időskorúak járadékára, a Szoctv. 55/A. § alapján adósságcsökkentési támogatásra, a Szoctv. 38. § (2) és (5) bekezdése alapján járó lakásfenntartási támogatásra kifizetett összegek, valamint az Szoctv. 55/A. § (3) bekezdése szerinti előrefizetős gáz- vagy áramfogyasztást mérő készülék felszerelési költségei 90%-ának, b) a Szoctv. 41. § (1) bekezdésében és a 43/A. § (1) bekezdésében szabályozott ápolási díj és ennek 2011. december hónapra járó összege után 2012. januárban fizetendő nyugdíjbiztosítási járulék 75%-ának, c) a Szoctv. 35. § (1) bekezdése alapján folyósított foglalkoztatást helyettesítő támogatásra kifizetett összegek 80%-ának, d) a Szoctv. 43/A. § (4) bekezdése szerinti szakértői vélemény díjának, valamint a „Sikeres Magyarországért Panel Plusz” Hitelprogram keretében lakásszövetkezet, illetve társasház által felvett kölcsönhöz kapcsolódó támogatás nyújtásáról szóló 156/2005. (VIII. 15.) Korm. rendelet alapján kamattámogatásra jogosultak számára kifizetett összeg, e) a Gyvt. 20/C. §-a szerinti óvodáztatási támogatás 100%-ának központi költségvetésből való utólagos igénylésére szolgál.
2. Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása Előirányzat: 41,5 millió forint Fajlagos összeg: 1.640 forint/fő A támogatást azok a helyi önkormányzatok, többcélú kistérségi társulások igényelhetik a szociális továbbképzés és szakvizsga megszervezéséhez, amelyek szociális ellátást nyújtó intézményt, vagy szolgáltatást tartanak fenn. Az igényjogosultság alapja a Szoctv. 92/D. §-ának (1) bekezdésében felsorolt munkakörben személyes gondoskodást végző és a személyes gondoskodást végző személyek továbbképzéséről és a szociális szakvizsgáról
10 szóló 9/2000.(VIII.4.) SZCSM rendelet szerint továbbképzésre kötelezett személyek 2010. szeptember 1-jei állapotnak megfelelő statisztikai állományi létszáma. A támogatás – –
a 2011. évben, vagy azt megelőzően megkezdett továbbképzésen való részvétel költségeire (részvételi díj, utazási-szállási költség), a továbbképzésen részt vevő helyettesítésével kapcsolatos kiadásokra, a szakvizsga és az erre felkészítő tanfolyamon való részvétel költségeire fordítható.
A támogatás felhasználásáról éves elszámolást kell készíteni, amelyet a tevékenységgel összefüggő eseményeket rögzítő nyilvántartásokkal és bizonylatokkal, a továbbképzésről és a szakvizsgáról kiadott igazolással, tanúsítvánnyal, bizonyítvánnyal, oklevéllel, egyéb okirattal kell alátámasztani. Az év végi – kötelezettségvállalással nem terhelt – maradványt a központi költségvetésbe vissza kell fizetni a központi költségvetési kapcsolatokat érintő elszámolási szabályok szerint és eljárási rendben. A támogatás következő évre áthúzódó kötelezettségvállalással terhelt maradványa 2013. július 31-éig használható fel jogszerűen. A támogatás folyósítása negyedévenként, a tárgynegyedév második hónapjában az államháztartásról szóló jogszabályokban meghatározott időpontig történik. A támogatás összege: 12 fő x 1.640 Ft/fő = 19.680.- Ft Az önkormányzat és a részben önálló intézményei, egyéb intézményei saját bevételeiként a tervezés folyamán minden olyan lehetséges forrást áttekintettek és feltártak, amelyeket biztonsággal tudunk teljesíteni a 2012.év folyamán. A helyi iparűzési adóból származó bevételünk az iparűzési adóerő képesség összege – központilag számított adat az Önkormányzat adóügyi főmunkatársának felülvizsgálatával módosított összeg – amely: 4.000.000.- Ft. Ennek értelmében a tervezhető összegnek a számított adattal meg kell egyeznie. A gépjárműadó bevételünket a módosított jogszabály, valamint a rendelkezésre álló gépjármű tulajdonosok adataiból számítva 3.900.000.- Ft-ot tervezünk. Adókedvezmény a gépjárműadó vonatkozásában fordulhat elő, a súlyos mozgáskorlátozottak esetében. Az e körbe tartozó gépjármű tulajdonosok már élvezik e kedvezményt, a nem kell további kedvezményt adni. Építményadó bevételünk tervezett összege: 6.800.000.-Ft. 2003. évben bevezetésre került a telekadó, amelyet a képviselő-testület 2010.évben 10 Ft/m2-el csökkentett, tervezhető összege: 1.743.000.-Ft. Adóelengedés 2012.évben nem realizálódik, erre irányuló kérelem nem érkezett. Késedelmi pótlék és mulasztási bírságból származó bevételünknek meghatározása nagyon nehéz, hiszen nem látható előre, hogy az adófizetők ki lesz az, mekkora összeggel, aki határidőig nem tesz eleget a fizetési kötelezettségének. Így a tervezett összeg: 800.000.-Ft. Földbérbeadásból származó bevételünk: 50.000.- Ft. (ez nem az önkormányzati területek bérbeadása) Helyszíni bírság bevételünk megtervezése nagyon nehézkes, hiszen előre nem láthatjuk éves szinten, mennyi összegű bírságot szab ki a rendőrség a lakosságra. Az elmúlt év tapasztalatai és a fent leírtak ismeretében ennek összegét 50.000.- Ft-ban tervezzük. Háziorvosi szolgálat. Ezen a szakfeladaton jelenik meg az orvosi ügyeletnek átadott pénzeszköz, mely feladatot az Emergency Service Kft lát. 2012. január 1. napjától az ügyeleti díj 253.836,- Ft éves díjat jelent, mely jelentős áremelkedés. A képviselőtestület 210/2011. (XII.14.) számú határozatában úgy döntött, hogy Dr. Mészáros József házi orvos anyagi támogatását megszünteti 2012. január 1-től.
11 Művelődési központok, házak tevékenysége A tornaterem és az előtér árusok és egyéb rendezvények számára való bérbeadása, valamint az új szárny bérbeadása jelent ezen a szakfeladaton bevételt. Ebben az évben nem tervezzük a bérleti díjak további emelését, hiszen az árusok ezen összeget is soknak találják és nem cél a kereskedők elriasztása. Földbérbeadás (gyep, szántó) tekintetében több haszonbérleti szerződéssel rendelkezünk, amelyek 2012.évi előírásai és az elmúlt évek tartozásait számbavétele után 300.000.- Ft összeggel számolhatunk. Fénymásolásból származó bevételünket 15.000.- Ft-ban határoztuk meg a tervezetben. 2004.évtől kezdődően a falunapi vendéglátó egységek kipakolásáért, a kereskedők piactéren történő árusításáért, valamint a Holt-Tisza parton víziállásokkal (stégekkel) rendelkező tulajdonosoktól közterületfoglalási díjat (mederhasználati díj) szedünk, amelynek összege a 2012.év tekintetében: 1.444.000.- Ft bevétel A vállalkozási tevékenység 2012. évben 2.077.000.- Ft.
is működik. Az üdültetés és a lapkiadás
3. A költségvetés 2011. évi tervszámainak kialakítása A 2012. évi költségvetés tervszámai az előző pontokban meghatározott alapelveken és feltételrendszeren, mint alapvető információs bázison alapulnak. Kiindulásként a képviselő-testület által elfogadott költségvetési koncepción kívül az intézményi felmérésekben szereplő információkat, képviselő-testületi határozatokat, kötelezettségvállalásokat vettük figyelembe. Az egyeztetéseket a költségvetési szervek esetében önálló és részben önálló intézmény szerint tételesen, egyedileg végeztük. Az egyeztető tárgyalásokon a hivatalvezetés mellett az érintett intézmény vezetője, a Pénzügyi csoport tagja vett részt. 4. Kiadások alakulása: (24, 25.számú melléklet) Kiadási főösszeg: 132.105.000 -Ft 1/1. zöldterület kezelés Ezen szakfeladatra tartoznak a máshová be nem sorolt mezőgazdasági szolgáltatások, így: a parkosítás, zöldterületek gondozása, közterületeken füvesítés, faápolás, stb. Falukertész alkalmazásával nem számolunk A dologi kiadások tekintetében a legfontosabb kiadásokkal számoltunk a szűkös anyagi helyzet miatt. 1/2 Helyi közutak, hidak, alagutak létesítése és felújítása Az önkormányzat a helyi közutak, hidak, alagutak létesítésével és felújításával kapcsolatos bevételeit és kiadásait tervezheti és számolhatja el ezen a szakfeladaton. A község területén lévő közutak, utak esetleges meghibásodása, kátyúzása céljából tervezhetünk itt kiadást 1/3. Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége Az Önkormányzat polgármesteri hivatala, a közös képviselő-testület hivatala tevékenységével kapcsolatos bevételeket és kiadásokat kell ezen a szakfeladaton tervezni és elszámolni. A költséghely az apparátus személyi juttatásait, annak járulékait, valamint a hivatal egyéb kiadásait tartalmazza.
12 A köztisztviselői illetményalapra vonatkozóan javasoljuk a törvény által meghatározott minimum összeg elfogadását, amely 2012 .évben 38.650 Ft. A köztisztviselők illetményének megállapítása a köztisztviselők illetményalapjának törvényben meghatározott mértékével, valamint a köztisztviselők jogállásáról szóló 1992.évi XXIII. törvényben meghatározott szorzószámok mértékével került meghatározásra. A polgármester illetménye a 2000.évi XLIV. törvénnyel módosított 1994.évi LXIV. törvény alapján megállapított 4,5-es szorzószám, valamint a köztisztviselői illetményalap figyelembevételével történt. Egyéb juttatások mértéke is a törvényi előírásoknak és a képviselői határozatban foglaltak értelmében került meghatározásra. A cafetéria mértéke 2012-es költségvetési törvény értelmében maximum bruttó 200.000. Ft lehet. A felmerült dologi kiadások jelentős része olyan jellegű, amely a kötelezően elengedhetetlen feladatellátásokhoz kapcsolódik, valamint a település lakosságának ügyeihez kapcsolódik. Jelentős kiadással jár a szükséges nyomtatványok beszerzése, sokszorosítása (nyugtatömb, pénztárbizonylatok, csekkek nyomtatása, egyéb nyomtatványok, igénylőlapok stb.). 1/5. Város- és községgazdálkodási szolgáltatás Ezen a szakfeladaton kell tervezni és elszámolni az önkormányzatoknak a helyi közlekedés támogatásával, piaci és vásári tevékenységgel összefüggő és egyéb városi és községgazdálkodási szolgáltatással kapcsolatos bevételeket és kiadásokat. A közvilágítással és köztemető-fenntartással kapcsolatos bevételeket és kiadásokat nem itt, hanem a 841402 és 960302 szakfeladaton kell tervezni és elszámolni. Működési célú pénzeszközátadás címén tervezzük egyszer a helyi sportegyesület, polgárvédelem, Vöröskereszt támogatását, stb., többcélú kistérségi társulásoknak, valamint a Tisza menti Közoktatási Intézményfenntartó Társulásnak utalandó támogatási összeget, amely 10.664.000.- Ft. A víz-és csatornadíjakon a közkifolyók által fogyasztott vízdíjak, valamit az üzemeltetés, fenntartás jelentős kiadást jelent. Ezen a költséghelyen 1 fő természetvédelmi őrt és 1 fő festőt alkalmazunk. A béreken, járulékain túl tervezzük az önkormányzat tulajdonában lévő kisgépek (fűnyíró, kistraktor, egyéb), személyautó üzemeltetéséhez szükséges anyagok, eszközök, alkatrészek beszerzési költségeit, amelyet pontosan nem tudunk megtervezni, hiszen előre nem láthatók a szükséges beszerzési mennyiségek. 1/6. Köztemető fenntartási feladatok Ezen a szakfeladaton kell tervezni és elszámolni a helyi önkormányzatok köztemető fenntartásával kapcsolatos bevételeit és kiadásait. Tervezendő feladat a rezsiköltségen kívül még a fűnyírás, a hóltakarítás költségei, 2008. évben ÁNTSZ ellenőrzés több hiányosságot tárt fel, ezek egy részének kiküszöbölésére is kell kiadást terveznünk. Ezen a költséghelyen bevételként jelentkezik a sírhely megváltási, valamint újra váltási díjak, melyek 2011. évben jelentősen nőttek a lejárt sírhelyekre kifüggesztett felszólítások miatt. Ezt a kifüggesztést 2012-ben is tervezzük. Emellett az éppen aktuális temetkezési vállalkozók ravatalozó használati díjat fizetnek az Önkormányzathoz a temetkezések alkalmával. 1/7. Közvilágítási feladatok Ezen a szakfeladaton kell tervezni és elszámolni a helyi önkormányzatok közvilágítási feladataival kapcsolatos bevételeit és kiadásait. Az utcai közvilágítási égők után fizetendő díjat tartalmazza kizárólag, mely továbbra is jelentős terhet ró az Önkormányzatra éves szinten.
13 1/9. Háziorvosi szolgálat 2008. február 1.napjától az egészségügyi szolgáltatás ellátására dr. Mészáros Józseffel megbízási szerződés köttetett. Kiadásként jelentkezik az orvosi ügyeletnek átadott pénzeszköz. Terveink szerint: 582.000.- Ft-ot jelentenek a felmerülő kiadások. 1/10. Fogorvosi ellátás 2010. július óta betöltött ezen a szakfeladaton jelentősebb kiadással nem számolunk, mivel az OEP finanszírozást adjuk csak át. 1/11. család- és nővédelmi egészségügyi gondozás Ezen a szakfeladaton kell tervezni és elszámolni a védőnők tevékenységének bevételeit és kiadásait. Jelenleg heti 8 órában alkalmazunk védőnőt megbízási szerződéssel. A feladatellátáshoz elengedhetetlenül szükséges eszközök beszerzése van tervezve (oltóanyagok, nyomtatványok, egyéb). 1/12. Időskorúak járadáka Ezen a szakfeladaton kell tervezni és elszámolni az időskorúak járadékát 1/13. Rendszeres szociális segély, Ezen a szakfeladaton kell tervezni és elszámolni az aktív korú munkanélküliek foglalkoztatást helyettesítő támogatását, valamint az egészségkárosodottak rendszeres szociális segélyét. 1/14. átmeneti segély Ezen a szakfeladaton kell tervezni és elszámolni az eseti folyósításra megállapított lakásfenntartási támogatást és átmeneti segélyt. 1/15. Rendkívüli gyermekvédelmi ellátások Ezen a szakfeladaton kell tervezni és elszámolni a rendkívüli gyermekvédelmi támogatást, valamint a helyi önkormányzat által –szociális rendeletében – szabályozott egyéb gyermekeknek járó eseti juttatásokat. 1/16. ápolási díj A tartósan gondozásra szoruló személy otthoni ápolását ellátó nagykorú hozzátartozó részére jogszabályban meghatározott feltételek fennállása esetén biztosított rendszeres anyagi hozzájárulással kapcsolatos bevételeket és kiadásokat kell megtervezni. A kifizetendő összeg az igazgatási főelőadó számításai alapján 25%. 1/17Lakásfenntartási támogatás normatív alapon A szociális rászorult személyeknek, családoknak az általuk lakott lakás vagy nem lakás céljára szolgáló helyiség fenntartásával összefüggő rendszeres kiadásaik viseléséhez jogszabályban meghatározott feltételek fennállása esetén nyújtott rendszeres támogatással kapcsolatos bevételek és kiadások. 1/18Temetési segély Az önkormányzat rendeletében meghatározott feltételek szerint nyújtott temetési segéllyel kapcsolatos kiadások és bevételek szerepelnek. 1/19Közgyógyellátás A szociálisan rászorult személyek részére jogszabályban meghatározott feltételek fennállása esetén az egészségügyi állapota megőrzéséhez és helyreállításához kapcsolódó
14 kiadásainak csökkentése érdekében biztosított hozzájárulással kapcsolatos bevételeket és kiadásokat tartalmazza. 1/20Köztemetés Itt kell megtervezni és elszámolni jogszabályban meghatározott feltételek szerint az elhunyt személynek az eltemettetésre köteles személy hiányában a haláleset helye szerint illetékes települési önkormányzat által történő eltemettetésével kapcsolatos bevételeket és kiadásokat. 1/21. Sportintézmények, sportlétesítmények működtetése A sportintézmények, sportlétesítmények (sportöltöző) üzemeltetésével kapcsolatos bevételeket és kiadásokat kell ezen a szakfeladaton tervezni és elszámolni. 1/22. Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése Napi 6 órás alkalmazott illetményével és járulékaival számolunk, a művelődési ház rezsiköltségével illetve a közvetlen kiadásaival. Bevétel esetében a terembérleti díjakból befolyt összeget lehet tervezni. 2. Berecz Skolasztika Szociális Intézmény, mint önálló intézmény 2/1. időskorúak tartós bentlakásos szociális ellátása, demens betegek bentlakásos ellátása Ezen a szakfeladaton kell megtervezni és elszámolni az időskorúak, szenvedélybetegek, vagy egyéb betegségben – kivéve a fogyatékosokat – szenvedők ápoló-gondozó otthoni ellátásához, valamint a rehabilitációs intézményi ellátáshoz kapcsolódó bevételeket és kiadásokat. Az engedélyezett férőhely 30 fő. Az intézmény kihasználtsága éves szinten is 100%-os. 2012. január 1-jétől az engedélyezett és betöltött férőhelylétszám 30 főről 36 főre emelkedett. Az alkalmazottak illetménye és egyéb juttatása összességében jelentős, de csak az esetleges soros előrelépéseket építettük be a költségvetésünkbe. Munkáltatói döntésen alapuló juttatást nem tervezünk, hiszen az Önkormányzat saját forrásból nem tud bért kitermelni. Jubileumi jutalomra egy dolgozó sem szerez jogosultságot 2012. évben. Élelmiszer beszerzés keretében tervezzük a 30 fő ellátott élelmezési kiadásai. Gyógyszer, vegyszer beszerzés tekintetében az ellátottak számára szükséges beszerzésekkel számoltunk a 2011. évi teljesített kiadás, az áremelkedések, valamint a 27%-os új áfa kulcs bevezetése figyelembevételével. Az egyéb dologi kiadások az intézmény és az ellátandó feladatok figyelembevételével lettek betervezve, valamint az intézmény fenntartásának költségeit (rezsi költség) terveztük. 2/2.Házi segítségnyújtás Itt kell tervezni a házi gondozó szolgálatok által végzett azon tevékenység bevételeit és kiadásait, amely a rászorulók részére a lakásukon történő gondozással összefüggésben merül fel. 2 fő házi gondozó és 1 fő egyéb kisegítő van alkalmazva. Dologi kiadások tekintetében az ellátáshoz szükséges feltételeknek megfelelő költségeket tervezzük: üzemorvos díja, kerékpárjavítás, stb. 2/3.Nappali szociális ellátás Ez a szakfeladatunk 2012. január 1-jével megszűnt. 2/4. Családsegítés
15 A családsegítő szolgáltatások, családsegítő központok, gyermekjóléti szolgálatok, gyermekjóléti központok tevékenységével kapcsolatos bevételeket és kiadásokat kell ezen a szakfeladaton megtervezni. 0,25 fő foglalkoztatott személlyel van betöltve az állás. Szükséges az álláshely betöltése és a szolgálat üzemeltetése, hiszen a normatív támogatás igénybevételének feltétele a családsegítő szolgálat működtetése. Ehhez egyéb dologi kiadásokra is szükség lesz, amelyek beszerzésével számoltunk. 2/5. Szociális étkeztetés A szociális étkeztetésben részesülők ellátásával kapcsolatos bevételeket és kiadásokat kell itt megtervezni. Ettől az évtől számba vesszük a rászoruló lakosságot, hiszen az étkeztetésük támogatására állami normatívát folyósítanak részünkre igénylés útján. Jelenleg 15 fő rászorulóval számolunk, de a tényleges igényfelmérést követően pótigénylésre van lehetőség, amellyel igény esetén élni is fogunk. 2/6.Egyéb szociális és gyermekjóléti szolgáltatás Az előző szakfeladatokba nem sorolható egyéb szállásnyújtás nélkül szociális és gyermekjóléti szolgáltatások bevételeit és kiadásait kell ezen a szakfeladaton tervezni és elszámolni. 0,25 fő foglalkoztatott személlyel van betöltve az állás Dologi kiadások felmerülnek, azokat is figyelembe vettük a tervezés során. 2/7. Óvodai intézményi étkeztetés Az óvodába történő étkeztetés kiadásai, bevételei szerepelnek ezen a szakfeladaton. 5. 2011. évi intézményi létszámgazdálkodás Tiszaug Község Önkormányzatának 2009. évi költségvetési évében megállapított létszámkeret 33 fő, mely a 2012-es költségvetési évben 32 főre csökkent. 1. Polgármesteri Hivatal – önálló intézmény 13,5 fő 1/1. Zöldterület-kezelés fogalmi körében 1 fő falukertészt alkalmazhattunk a község területén lévő közparkok, közterületek rendben tartása céljából. Télen hóltakarítási munkálatokat végez az intézmények területén és a közterületeken. ( 2012. évi költségvetésbe kiadásként nem terveztük be.) 1/3. Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége elnevezésű szakfeladaton 1 fő hivatalsegéd, 6 fő köztisztviselő + 1 fő polgármester alkalmazása szükséges és lehetséges. Évente 1 alkalommal a területileg illetékes Kormány Hivatalnál adategyeztetés történik a létszám betartásával kapcsolatosan. 1/4. Város- és községgazdálkodási szolgáltatáson belül értjük az 1 fő gépkezelőt, valamint 1 fő festő, mázoló, esetenként autóvezetőt. 1/9. Háziorvosi szolgálatnál létszámot nem tervezünk, mivel a háziorvos vállalkozásban látja el a feladatot 1/11. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás esetén az ellátottak számának figyelembevételét tekintve heti 8 órában alkalmazunk védőnőt megbízási szerződéssel. Ez a létszámkeretünkben 0,5 főt jelent. 1/17. Művelődési központok házak, tevékenysége szakfeladaton 1 fővel számolunk. 1/18. Üdültetés 1 fővel számolunk. 2. Berecz Skolasztika Szociális Intézmény – részben önálló intézmény 19,5 fő 2/1. Ápoló-gondozó otthoni és rehabilitációs intézményi ellátás keretében az ellátottak gondozásához 15,5 fő van engedélyezve, amelynek felhasználásáról az intézményvezető dönt. Az ellátottak gondozásához szükséges ápoló-gondozók, 1 fő intézményvezető, takarító, mosóvasaló-varrónő stb. alkalmazása.
16 2/2. Házi segítségnyújtás keretében szükséges 3 fő házi gondozónőt alkalmazni. 2/3. Nappali szociális ellátás keretében 2 fő gondozónő átkerült az átlagos gondozást igénylő ellátottak körüli feladatok elvégzésére. 2/4. Családsegítés keretében központonként 0,25 fő családsegítő alkalmazása szükséges. 2/5. Szociális étkeztetés 0,5 fő alkalmazásával számolhatunk 2/6. Gyermekjóléti szolgálat keretében 0.25 fő alkalmazására van lehetőség. Működési célú pénzeszközátadás A Tiszazug Települések Szövetsége, Kecskemét és Térsége Területfejlesztési Önkormányzati Társulás, valamint az „Aranyhomok” Kistérségfejlesztési Egyesület felé tagdíjat fizetünk, melynek összegének emelkedéséről tájékoztatást kaptunk. Közoktatási Intézményi Közös Társulás részére az Általános Iskola és Óvoda kiadás és bevétel közötti különbözetét kell kiadásként szerepeltetni, mely 10.094.164,- Ft. Társadalmi szervezetek támogatása keretében tervezzük a polgárvédelem-, és a rendőrség, a mozgáskorlátozottak támogatását 300.000 Ft keretösszeggel. Felhalmozási célú pénzeszközátadás Lakáshoz jutás támogatása 2012. évben nem adható állami támogatásból, saját költségvetésünkből pedig nem tudjuk finanszírozni, így ilyen kiadással nem számolunk. A 28.számú melléklet tartalmazza a 2012.évre vonatkozó előirányzat felhasználási ütemtervet. Az előirányzat felhasználási ütemterv összességében, valamint intézményenkénti bontásban is megmutatja a tervezett bevételek és kiadások alakulását éves szinten. A rendelkezésre álló forrás teljes összegére ütemezéssel számba vettük a tervezett bevételt és kiadást. Az éves költségvetési tervezetet, annak tételeit csak a Képviselő-testület módosíthatja az eddig megszokott formában és módon: 3 havonta, részletesen. Tiszaug, 2012. február 10. Sinka Ferenc polgármester
TISZAUG KÖZSÉG ÖKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLET …../2012(………) RENDELETE Tiszaug Község Önkormányzat 2012. évi költségvetésének megállapításáról
Tiszaug Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény ( a továbbiakban: Áht.) alapján, valamint Magyarország 2012. évi központi költségvetéséről szóló 2011.évi CLXXXVIII. törvényben foglaltaknak megfelelően, Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 9/2003. (VI.25.) önkormányzati rendelet 55. § (3) bekezdés a) pontjában megjelölt Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. Tv. 77. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1.§
17 Tiszaug Önkormányzat költségvetésének
Képviselő-testülete
a
Tiszaug
Önkormányzat
2011.
évi
bevételi főösszegét 132.105.000 Ft-ban kiadási főösszegét 132.105.000.- Ft-ban tervezett működési hitel összeg: 0.- Ft-ban állapítja meg. 2.§ (1) A Községi Önkormányzat és intézményei címrendjét az 1.számú melléklet tartalmazza. (2) Az éves létszámkeretet önállóan gazdálkodó költségvetési szervenként a 2. számú melléklet tartalmazza. (3) A helyi önkormányzatok normatív hozzájárulásai 2012.évben jogcímenkénti részletezését a 3.számú melléklet tartalmazza. (4) Települési önkormányzatok feladatai részletes bemutatását a 4. számú melléklet tartalmazza. (5) Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai részletes bemutatását az 5. számú melléklet tartalmazza. (6) A helyi önkormányzatokat megillető személyi jövedelemadó megosztása bemutatását a 6. számú melléklet tartalmazza. (7) A Községi Önkormányzat normatív hozzájárulásait a 7. számú melléklet tartalmazza. (8) Berecz Skolasztika Szociális Intézmény önállóan működő intézmény állami támogatásait a 8. számú melléklet tartalmazza. (9) Működési célú pénzeszközátadás társadalmi szervezeteknek bemutatását a 9. számú melléklet tartalmazza. A helyi civil szervezetek, kulturális egyesületek támogatására meghatározott keret felosztását az Ügyrendi Bizottság javaslata alapján a Képviselő-testület határozza meg. (10) Polgármesteri Hivatal /igazgatási tevékenység/ 2012. évi költségvetési kiadási főösszegeit a 10. számú melléklet tartalmazza. (11) Berecz Skolasztika Szociális Intézmény 2012. évi költségvetési kiadási főösszegeit a 11. számú melléklet tartalmazza. (12) Kimutatást a 2012. évi várható adóelengedésekről és adókedvezményekről a 12. számú melléklet tartalmazza. (13) Felhalmozási célú pénzeszközátvételt a 13. számú melléklet tartalmazza. (14) Felhalmozási és tőke jellegű bevételeket a 14. számú melléklet tartalmazza. (15) Felhalmozási célú pénzeszközátadásról a 15. számú melléklet tartalmazza.
18 (16) Hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltását és vásárlását a 16. számú melléklet tartalmazza. (17) Intézményi beruházásokat a 17. számú melléklet tartalmazza. (18) Felújítást a 18. számú melléklet tartalmazza. (19) Előző évekről áthúzódó kiadásokat 2012. évre a 19. számú melléklet tartalmazza. (20) Céltartalékot a 20. számú melléklet tartalmazza. (21) 2011. évi Önkormányzati bevételek alakulását a 21. számú melléklet tartalmazza. (22) Berecz Skolasztika Szociális Intézmény 2012. évi költségvetési bevételi főösszegeit 22. számú melléklet tartalmazza. (23) Tiszaug Község Önkormányzata 2012. évi költségvetési bevételeit a 23. számú melléklet tartalmazza. (24) Tiszaug Község Önkormányzata 2012. évi költségvetési kiadásait a 24. számú melléklet tartalmazza. (25) Berez Skolasztika Szociális Intézmény 2012. évi költségvetés kiadási főösszegeit a 25. számú melléklet tartalmazza. (26) Önkormányzati összevont mérleget 2012. évre a 26. számú melléklet tartalmazza. (27) Önkormányzati összevont mérleget 2012. évre (normatíva szakfeladatra bontásával) a 27. számú melléklet tartalmazza. (28) Előirányzat felhasználási ütemtervet 2012. évre a 28. számú melléklet tartalmazza.
3.§ (1) Elkülönítetten az EU-s előcsatlakozási eszközök támogatásával megvalósuló projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat nem tervezünk. (2) Az Áht. 36. §-a értelmében az önkormányzati szintű előirányzat évközi megváltoztatásával kapcsolatos esetleges hatáskört 200.000.- Ft összeghatárig a Képviselőtestület a polgármesterre átruházza. (3) Az intézményfinanszírozás rendje keretében a kötelezettségvállalást az önállóan működő intézményben az intézményvezetőre átruházta, illetve egyéb esetekben a polgármesterre. (4) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv – esetükben a Polgármesteri Hivatal – előirányzat módosító jogkörének meghatározása az Ámr. 67.§ (6) bekezdése értelmében a Képviselő-testület 200.000.- Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza.
19 (5) Az Ámr. 207.§, 213.§ értelmében az önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványának elszámolására a tárgyévet követő április 31-ig az Áht. 86. § értelmében Képviselő-testülete a zárszámadási rendeletével egyidőben hagyja jóvá. (6) Az önállóan működő költségvetési szervek fel nem használt költségvetési előirányzatát az a költségvetési szerv felügyeletét ellátó szerv felülvizsgálja. (7) Az Áht 34. §-a értelmében helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a Kormány rendeletében meghatározott esetekben saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. (8) A fenti törvény értelmében ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. (9) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékéig – a saját bevételek teljesülési ütemére figyelemmel - vállalható, és kifizetések is ezen összeghatárig rendelhetők el, kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős határozaton alapuló kötelezettségeket és járandóságokat. (10) Tárgyéven túli fizetési kötelezettség csak olyan mértékben vállalható, amely a kötelezettségvállalás időpontjában ismert feltételek mellett az esedékesség időpontjában, a rendeltetésszerű működés veszélyeztetése nélkül finanszírozható, kivéve a jogszabályon, bírósági, illetve államigazgatási jogerős döntésen alapuló kötelezettségeket.
4.§ (1) A Képviselő-testület felhatalmazza az önkormányzat költségvetési intézményeit és a Polgármesteri Hivatalt az előirt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. (2) A költségvetési szerv a költségvetésben meghatározott előirányzat-csoportoktól, kiemelt előirányzatoktól e költségvetési rendeletben foglaltak szerint térhet el. (3) A költségvetési intézményeknél a tervezett saját bevételek elmaradása nem vonhatja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok, a saját bevételek befolyásával arányosan teljesíthetők, azaz a bevételek csökkenése esetén a kiadásokat is csökkenteni kell. (5) A költségvetési szerv támogatása csak az alaptevékenységre és az ezzel összefüggő kiadásokra használható fel. (6) Az önkormányzat felügyelete alatt álló intézményeknél év közben a működést veszélyeztető rendkívüli sürgős kiadás esetén az intézmények vezetői a veszélyelhárítás érdekében intézkednek a gazdaságosság szem előtt tartásával, a rendkívüli kiadásokat a munkák megkezdése előtt a fenntartó önkormányzat felé kötelesek írásban jelezni. (7) Az önkormányzat által fenntartott intézmények részéről évközben lemondott normatívák összege az adott intézmény finanszírozását csökkenti.
20 5. § A költségvetés végrehajtásának szabályai (1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős. (2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségeit.
6. § (1) A feladat elmaradásából származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. (2) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. 7. § A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése (1) A költségvetés végrehajtását az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek tekintetében a polgármesteri hivatal köteles ellenőrizni, az éves ellenőrzési munkatervében foglaltak szerint. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor köteles a képviselő-testületet tájékoztatni. (2) A jegyző köteles kialakítani, működtetni és fejleszteni a sajátosságok figyelembe vételével valamennyi önállóan működő és gazdálkodó, továbbá önállóan működő költségvetési szerv tekintetében a belső kontrollrendszert, ezen belül a FEUVE-t. Köteles megszervezni és működtetni a költségvetési szervek belső ellenőrzését.
8. § Záró és vegyes rendelkezések Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2012. január 1-jétől kell alkalmazni.
Sinka Ferenc s.k. polgármester
Dr. Széles Szabolcs s.k. jegyző
21
1. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez TISZAUG ÖNKORMÁNYZAT 2012. évi címrendje Cím, szám Neve Alcím, szám Neve I TISZAUG ÖNKORMÁNYZAT 1. Polgármesteri Hivatal - önálló intézmény 1. Út, autópálya építés 2. Üdülői szálláshely-szolgáltatás 3. Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 4. Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése 5. Nem lakóingatlan bérbeadása üzemeltetése 6. Zöldterület-kezelés 7. Önkormányzatok és társulások általános végrehajtó igazgatási tevékenysége 8. Adó, illeték kiszabása, beszedése, adóellenőrzés 9. Közvilágítás 10. Város-, községgazdálkodási m.s.n. szolgáltatás 11. Önkormányzatok és társulások elszámolásai 12. Finanszírozási műveletek 13. Háziorvosi alapellátás 14. Fogorvosi alapellátás 15. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás 16. Aktív korúak ellátása 17. Időskorúak járadéka 18. Lakásfenntartási támogatás normatív alapon 19. Ápolási díj alanyi jogon 20. Rendszeres gyermekvédelmi ellátás 21. Átmeneti segély 22. Temetési segély 23. Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 24. Mozgáskorlátozottak gépjármű-szerzési és –átalakítási támogatása 25. Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások 26. Közgyógyellátás 27. Köztemetés 28. Rövid időtartamú közfoglalkoztatás 29. Közművelődési intézmények, közösségi színterek műk. 30. Sportlétesítmények működtetése és fejlesztése 31. Köztemető-fenntartás és működtetés 2. Berecz Skolasztika Szociális Intézmény - önálló intézmény 1. Óvodai intézményi étkeztetés 2. Időskorúak tartós bentlakásos ellátása 3. Demens betegek bentlakásos ellátása 4. Gyermekjóléti szolgáltatás 5. Szociális étkeztetés 6. Házi segítségnyújtás 7. Családsegítés
22
2. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez LÉTSZÁMKERET 2012.évben I TISZAUG ÖNKORMÁNYZAT engedélyezett létszámkeret 1. Polgármesteri Hivatal - önálló intézmény 7. Önkormányzatok és társulások ált. vh. igazgatási tevékenysége 10. Város és községgazdálkodás m.n.s. szolgáltatás 12. Háziorvosi alapellátás 14. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás 28.Közművelődési intézmények, közösségi színterek műk. 2. Üdülői szálláshely szolgáltatás 2. Berecz Skolasztika Szociális Intézmény - részben önálló intézmény 2. Időskorúak tartós bentlakásos szociális ellátás 6. Házi segítségnyújtás 7. Családsegítés 7. Gyermekjóléti szolgáltatás 5. Szociális étkeztetés 3. Demens betegek bentlakásos ellátása
32fő 12,5 fő 8 fő 2 fő 0 fő 0,5 fő 1 fő 1 fő 19,5 fő 11,5 fő 3 fő 0,25 fő 0,25fő 0,5 fő 4 fő
3. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez A helyi önkormányzatok normatív hozzájárulásai 2012.évben jogcímenkénti részletezés támogatási jogcím
Települési önkormányzatok feladatai Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok Pénzbeli szociális juttatások Demens betegek bentlakásos intézményi ellátása Időskorúak ápoló-gondozó otthoni ellátása Gyermekjólét, családsegítés Szociális étkeztetés Házi segítségnyújtás 3.számú melléklet összesen: Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása Önkormányzat által szervezett közfoglalkoztatás támogatása 8.számú melléklet összesen: személyi jövedelemadó összesen: Helyi önkormányzatok és a többcélú kistérségi társulások egyes költségvetési kapcsolatokból számított bevételei összesen:
4. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez
összege
3 964 002 107 092 5 241 392 7 106 500 12 713 000 768 670 830 400 3 819 840 29 131 986 19 680 19 680 33 086 428 67 657 004
23 Települési önkormányzatok feladatai részletes bemutatása támogatási jogcím
összege
Települési önkormányzatok üzemeltetési, igazgatási, sport- és kulturális feladati - lakosságszám alapján 973 fő Települési önkormányzatok feladatai összesen:
3 964 002 3 964 002
5. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai részletes bemutatása Családsegítés Gyermekjóléti szolgálat Szociális étkeztetés Házi segítségnyújtás Szociális és gyermekjóléti alapszolg. felad. összesen:
384 335 384 335 830 400 3 819 840 5 418 910
6. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez A helyi önkormányzatokat megillető személyi jövedelemadó megosztása részletes bemutatása A telep. önkorm. megillető, a településre kimutatott jövedelemadó 8 %-a A települési önkormányzatok jövedelemdifferenciálódásának mérséklése Személyi jövedelemadó összesen:
4 556 160 28 530 268 33 086 428
7.melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez A helyi önkormányzatok normatív hozzájárulásai 2012.évben Községi Önkormányzat - Polgármesteri Hivatal önálló intézmény (önállóan működő intézmény nélküli ) állami bevételei támogatási jogcím
Települési önkormányzatok feladatai Települési önkormányzatok üzemeltetési, igazgatási, sport- és kulturális feladati 973 fő x 4074Ft/fő = de településenként legalább 3 800 000 Ft (kiegészítés) Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok 41 fő x 2 612Ft/fő = Pénzbeli szociális juttatások Önkormányzat által szervezett közcélú foglalkoztatás
összege
3 964 002
107 092 5 241 392 9 312 486
A helyi önkormányzatokat megillető személyi jövedelemadó Önkormányzat mindösszesen:
33 086 428 42 398 914
24
8. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez Berecz Skolasztika Szociális Intézmény Önállóan működő intézmény állami támogatásai 2/1 Ápoló-gondozó otthoni és rehabilitációs intézményi ellátás Szociális és gyermekvédelmi bentlakásos és átmeneti elhelyezés > átlagos ápolást, gondozást igénylő ellátás - átlagos szintű ápolást, gondozást nyújtó ellátás bentlakásos és átmeneti elhelyezést nyújtó szociális intézményekben
12 713 000
2/2 Demens betegek bentlakásos ellátása > fokozott ápolást, gondozást igénylő ellátás demens betegek bentlakásos intézményi ellátása
7 106 500
2/3 Házi segítségnyújtás Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai Általános feladatok Házi segítségnyújtás
3 819 840
2/5 Családsegítés Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai Általános feladatok családsegítés
384 335
2/6 Szociális étkeztetés Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai Általános feladatok szociális étkeztetés
830 400
2/7 Egyéb szociális és gyermekjóléti szolgáltatás Szociális és gyermekjóléti alapszolgáltatás feladatai Általános feladatok Gyermekjóléti szolgálat
384 335
Szociális szakvizsga és továbbképzés támogatása 12x1640Ft= Mindösszesen a normatív hozzájárulások:
19 680 25 258 090
9. melléklet a …../2011. (…..)önkormányzati rendelethez Működési célú pénzeszközátadás társadalmi szervezeteknek Ez elmúlt év gyakorlatának megfelelően külön-külön nem állapítunk meg támogatást a szervezeteknek, hanem pályázati kiírás útján juthatnak támogatási összeghez 300.000.- Ft összeghatárig. Támogatások összesen: 300.000.-
25
10. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez Polgármesteri Hivatal (igazgatási tevékenység) 2012.évi költségvetés kiadási főösszege Személyi juttatások összesen: Munkaadókat terhelő járulékok összesen: Készletbeszerzések összesen: Szolgáltatások összesen: Különféle dologi kiadások összesen: Egyéb folyó kiadások összesen: Ügyviteli eszközök beszerzése Kiadások összesen:
15 456 000 3 765 000 967 000 2 541 000 967 000 10 000 0 23 706 000
11. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez 2. Berecz Skolasztika Szociális Intézmény 2012.évi költségvetés kiadási főösszegei 2/1 időskorúak tartós benlakásos szociális ellátása személyi juttatások összesen 18 912 000 munkaadókat terhelő járulékok 4 776 000 készletbeszerzések 4 300 000 szolgáltatások 7 457 000 különféle dologi kiadások 2 851 000 kiadások összesen: 38 296 000 2/2 demens betegek bentlakásos ellátása személyi juttatások összesen 9 429 000 munkaadókat terhelő járulékok 2 398 000 készletbeszerzések 2 514 000 szolgáltatások 3 934 000 különféle dologi kiadások 1 555 000 kiadások összesen: 19 830 000 2/3 házi segítségnyújtás személyi juttatások összesen 3 811 000 munkaadókat terhelő járulékok 1 007 000 készletbeszerzések 115 000 szolgáltatások 179 000 különféle dologi kiadások 75 000 kiadások összesen: 5 187 000 2/4 családsegítés személyi juttatások összesen 418 000 munkaadókat terhelő járulékok 99 000 készletbeszerzések 12 000 szolgáltatások 119 000 különféle dologi kiadások 37 000 kiadások összesen: 685 000 2/5 szociális étkeztetés személyi juttatások összesen 714 000 munkaadókat terhelő járulékok 193 000
26 szolgáltatások 1 518 000 különféle dologi kiadások 410 000 kiadások összesen: 2 835 000 2/6 egyéb szociális és gyermekjóléti szolgáltatás személyi juttatások összesen 392 000 munkaadókat terhelő járulékok 107 000 készletbeszerzések 14 000 szolgáltatások 110 000 különféle dologi kiadások 34 000 kiadások összesen: 657 000 2/7 intézményi étkeztetés kiegészítő tevékenysége személyi juttatások összesen 0 munkaadókat terhelő járulékok 0 készletbeszerzések 507 000 szolgáltatások 310 000 különféle dologi kiadások 220 000 kiadások összesen: 1 037 000 Kiadási főösszegek az intézménynél összesen: személyi juttatások 33 676 000 munkaadókat terhelő járulékok 8 580 000 készletbeszerzések 7 462 000 szolgáltatások 13 627 000 különféle dologi kiadások 5 182 000 kiadások összesen 68 527 000
12. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez KIMUTATÁS A 2012. évi várható adóelengedésekről és adókedvezményekről Adókedvezmény a gépjárműadó vonatkozásában fordul elő, a súlyos mozgáskorlátozottak esetében. Az e körbe tartozó gépjármű tulajdonosok már élvezik e kedvezményt, s nem kell további kedvezményt adni.
13. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez Felhalmozási célú pénzeszközátvétel Felhalmozási célú pénzeszközátvétel háztartásoktól - lakossági hitel visszafizetés 2012.évre áthúzódó törlesztőrészlete nincs.
14. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Ilyen jellegű bevételt 2012. évben nem tervezünk.
27
15. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez Felhalmozási célú pénzeszközátadás Lakáshoz jutás támogatása végleges jelleggel 2012. évben nem terveztünk
16. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez Hitelek, kölcsönök nyújtása és törlesztése, értékpapírok beváltása és vásárlása 249/2010.(XII.14.) számú képviselő-testület határozata értelmében 100.000.- Ft névértékű részjegyet vásárol az önkormányzat BÁCSVÍZ Zrt-ben.
17. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez Intézményi beruházás 2012. évi költségvetés keretében intézményi beruházás előirányzatot tervezünk 51.000.Ft értékben, mely az ivóvíz-minőség javító program önrésze.
18. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez Felújítás 2012. évi költségvetés keretében felújítási előirányzatot nem tervezünk.
19. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez Előző évekről áthúzódó kiadások 2012.évre A 15 millió forint hitel és a 20 millió forint hitel utáni törlesztő részlet: A 15 millió forint hitel 1 500.000.- Ft, 20 millió forint hitel 1.038 960.- Ft, kamatterhe: 15 millió forint hitel 663.917,- Ft. 20 millió forint hitel 582.640,- Ft.
20. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez CÉLTARTALÉK
28 2012.évben céltartalék képzése törvény alapján nem kötelező, így nem is élünk ilyen címen összeg elkülönítésével.
21. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez 2012.évi BEVÉTELEK alakulása Önkormányzat 2012. évi BEVÉTELEK alakulása Bevételek megnevezése
éves előirányzat
működési bevételek alaptevékenység bevételei vállalkozási bevételek kamatbevételek önkormányzatok sajátos működési bevételei helyi adóbevételek építményadó bevételek telekadó helyi iparűzési adó bevétel késedelmi pótlék bevétel földbérbeadásból származó bevétel helyszíni bírság bevétele átengedett központi adók SZJA helyben maradó rész SZJA kiegészítés jövedelemkülönbség alapján gépjárműadó bevétel egyéb sajátos bevétel lakások bérleti díja egyéb helyiségek bérleti díja központi költségvetésből kapott támogatás normatív állami támogatás kötött célú támogatás működési célú pénzeszközátvétel TB-től működési célú pénzeszközátvétel egyéb forrásból működési bevételek összesen: felhalmozási és tőke jellegű bevétel: felhalmozási bevételek összesen: működési és felhalmozási bevételek: hitelek, működési hitelek hitelek, fejlesztési hitelek pénzmaradvány BEVÉTELEK ÖSSZESEN:
22. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez Berecz Skolasztika Szociális Intézmény 2012.évi költségvetés bevételi főösszegei Bevételi jogcím I. működési bevételek
szoc.int. 35 529 000
41 567 000 39 363 000 2 077 000 127 000 51 933 000 13 443 000 6 800 000 1 743 000 4 000 000 800 000 50 000 50 000 33 086 000 4 556 000 28 530 000 3 900 000 1 504 000 1 100 000 404 000 34 571 000 34 551 000 20 000 3 034 000 0 131 105 000 1 000 000 1 000 000 132 105 000 0 0 0 132 105 000
29 1. működési bevételek alaptevékenység bevételei V. Irányító szervtől kapott támogatás normatíva működési és felhalmozási bevételek: Bevételek összesen:
35 529 000 35 529 000 25 258 000 25 258 000 60 787 000 60 787 000
23. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez Tiszaug Község Önkormányzata 2012.évi költségvetési bevételei saját bevétel 421100. út, autópálya építése 552001. üdülői-szálláshely szolgáltatás 562912. óvodai intézményi étkeztetés 581400. folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 680001. lakóingatlanok bérbeadása üzemeltetése 680002. Nem lakóingatlanok bérbeadása üzemeltetése 813000. zöldterület-kezelés 841114. országgyűlési képviselő-választásokhoz kapcs. tev. 841115. önkormányzati képviselő-választáshoz kapcsolódó tev. 841116. Országos,telep. és területi kisebbségi önk. vál. tev. 841126. önkormányzatok és társ. Ált. vh. Ig.tevékenysége 841133. Adó, illeték kiszabása,beszedése, adóellenőrzés 841402. közvilágítás 841403. város- és községgazdálkodási m.s.n. szolgáltatás 841901. önkormányzatok és társulások elszámolásai 841906. Finanszírozási műveletek 842541. Ár- és belvízvédelemmel összefügg. tev. 862101. háziorvosi alapellátás 862301. fogorvosi alapellátás 869041. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás 873011. időskorúak tartós bentlakásos szociális ellátása 873013. demens betegek bentlakásos ellátása 882111. rendszeres szociális segély 882112. időskorúak járadéka 882113. lakásfenntartási támogatás normatív alapon 882115. ápolási díj alanyi jogon 882117. rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás 882119. óvodáztatási támogatás 882122. átmeneti segély 882123. temetési segély 882124. rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 882125. mozgáskorlátozottak gépj-szerz.és átal. támogatása 882129. egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások 882202. közgyógyellátás 882203. köztemetés 889201. gyermekjóléti szolgáltatás 889921. szociális étkeztetés 889922. házi segítségnyújtás 889924. családsegítés 890441. Rövid időtartamú közfoglalkoztatás 910502. közművelődési intézmények, közösségi színterek műk.
normatíva össz:
0 1888000 1 037 000 189000 1 100 000 404 000 0 0 0 0 92 000 13 443 000 3 394 000 36 986 000 0 0 0 2 000 000 1 034 000 21 773 000 10 541 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 928 000 250 000 0 1 275 000
9 312 000
12 733 000 7 107 000
384 000 831 000 3 820 000 384 000 0
összes bevétel 0 1 888 000 1 037 000 189 000 1 100 000 404 000 0 0 0 0 92 000 13 443 000 0 3 394 000 46 298 000 0 0 0 2 000 000 1 034 000 34 506 000 17 648 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 384 000 2 759 000 4 070 000 384 000 0 1 275 000
30 931101. sportlétesítmények működtetése és fejlesztése 960302. köztemető fenntartási kiadások Összesen:
0 200 000 97534000
24. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez Tiszaug Község Önkormányzat 2012.évi kiadásai
Személyi juttatások Munkaadókat terhelő járulékok Készletbeszerzések Szolgáltatások Különféle dologi kiadások Egyéb folyó kiadások Működési célú pénzeszközátadás Társadalmi és szociálpolitikai juttatások működési kiadások: Intézményi beruházási kiadások Felújítás Egyéb intézményi, felhalmozási kiadások Felhalmozási célú pénzeszközátadás felhalmozási kiadások: vállalkozási tevékenység kiadásai: KIADÁSOK ÖSSZESEN:
55 952 000 13 882 000 10 197 000 24 532 000 8 320 000 3 959 000 10 664 000 2 745 000 130 251 000 51 000 0 100 000 0 151 000 1 703 000 132 105 000
25. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez Berecz Skolasztika Szociális Intézmény 2012.évi költségvetés kiadási főösszegei
megnevezés I. működési kiadások 1. személyi juttatások 2. munkaadókat terhelő jár. 3. dologi és egyéb folyó kiadások 3.1. készletbeszerzések 3.2. szolgáltatások 3.3.különféle dologi kiadások 3.4.egyéb folyó kiadások 4. Egyéb működési kiadások 4.2. működési célú pe.átadás 4.3. társ.és szoc. Juttatások II. felhalmozási kiadások 1. beruházási kiadások 1.1. intézményi beruházás 2. felújítás KIADÁSOK ÖSSZESEN
szociális int. együtt 68 527 000 33 676 000 8 580 000 26 271 000 7 462 000 13 627 000 5 182 000 0 0 0 0 0 0 0 68 527 000
34 571 000
0 200 000 132 105 000
31
26. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez Önkormányzati összevont mérleg 2012.évre szakfeladat megnevezése 421100. út, autópálya építése 552001. üdülői-szálláshely szolgáltatás 562912. óvodai intézményi étkeztetés 581400. folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 680001. lakóingatlanok bérbeadása üzemeltetése 680002. Nem lakóingatlanok bérbeadása üzemeltetése 813000. zöldterület-kezelés 841114. országgyűlési képviselő-választásokhoz kapcs. tev. 841115. önkormányzati képviselő-választáshoz kapcsolódó tev. 841116. Országos,telep. és területi kisebbségi önk. vál. tev. 841126. önkormányzatok és társ. Ált. vh. Ig.tevékenysége 841133. Adó, illeték kiszabása,beszedése, adóellenőrzés 841402. közvilágítás 841403. város- és községgazdálkodási m.s.n. szolgáltatás 841901. önkormányzatok és társulások elszámolásai 841906. Finanszírozási műveletek 842541. Ár- és belvízvédelemmel összefügg. tev. 862101. háziorvosi alapellátás 862301. fogorvosi alapellátás 869041. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás 873011. időskorúak tartós bentlakásos szociális ellátása 873013. demens betegek bentlakásos ellátása 882111. rendszeres szociális segély 882112. időskorúak járadéka 882113. lakásfenntartási támogatás normatív alapon 882115. ápolási díj alanyi jogon 882117. rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás 882119. óvodáztatási támogatás 882122. átmeneti segély 882123. temetési segély 882124. rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 882125. mozgáskorlátozottak gépj-szerz.és átal. támogatása 882129. egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások 882202. közgyógyellátás 882203. köztemetés 889201. gyermekjóléti szolgáltatás 889921. szociális étkeztetés 889922. házi segítségnyújtás 889924. családsegítés 890441. Rövid időtartamú közfoglalkoztatás 910502. közművelődési intézmények, közösségi színterek műk. 931101. sportlétesítmények működtetése és fejlesztése 960302. köztemető fenntartási kiadások Összesen:
kiadási főösszeg 625 000 1 514 000 1 037 000 189 000 0 0 500 000 0 0 0 23 706 000 2 038 000 2 711 000 18 588 000 0 2 639 000 0 582 000 2 000 000 1 036 000 38 296 000 19 830 000 960 000 90 000 480 000 500 000 0 0 150 000 65 000 100 000 0 0 100 000 300 000 657 000 2 835 000 5 187 000 685 000 1 398 000 2 648 000 218 000 441 000 132 105 000
bevételi főösszeg 0 1 888 000 1 037 000 189 000 1 100 000 404 000 0 0 0 0 92 000 13 443 000 0 3 394 000 71 557 000 0 0 0 2 000 000 1 034 000 21 773 000 10 541 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 928 000 250 000 0 0 1 275 000 0 200 000 132 105 000
32
27. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez önkormányzati összevont mérlege 2012. normatíva szakfeladatra bontásával szakfeladat megnevezése 421100. út, autópálya építése 552001. üdülői-szálláshely szolgáltatás 562912. óvodai intézményi étkeztetés 581400. folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 680001. lakóingatlanok bérbeadása üzemeltetése 680002. Nem lakóingatlanok bérbeadása üzemeltetése 813000. zöldterület-kezelés 841114. országgyűlési képviselő-választásokhoz kapcs. tev. 841115. önkormányzati képviselő-választáshoz kapcsolódó tev. 841116. Országos,telep. és területi kisebbségi önk. vál. tev. 841126. önkormányzatok és társ. Ált. vh. Ig.tevékenysége 841133. Adó, illeték kiszabása,beszedése, adóellenőrzés 841402. közvilágítás 841403. város- és községgazdálkodási m.s.n. szolgáltatás 841901. önkormányzatok és társulások elszámolásai 841906. Finanszírozási műveletek 842541. Ár- és belvízvédelemmel összefügg. tev. 862101. háziorvosi alapellátás 862301. fogorvosi alapellátás 869041. Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás 873011. időskorúak tartós bentlakásos szociális ellátása 873013. demens betegek bentlakásos ellátása 882111. rendszeres szociális segély 882112. időskorúak járadéka 882113. lakásfenntartási támogatás normatív alapon 882115. ápolási díj alanyi jogon 882117. rendszeres gyermekvédelmi pénzbeli ellátás 882119. óvodáztatási támogatás 882122. átmeneti segély 882123. temetési segély 882124. rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 882125. mozgáskorlátozottak gépj-szerz.és átal. támogatása 882129. egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások 882202. közgyógyellátás 882203. köztemetés 889201. gyermekjóléti szolgáltatás 889921. szociális étkeztetés 889922. házi segítségnyújtás 889924. családsegítés 890441. Rövid időtartamú közfoglalkoztatás 910502. közművelődési intézmények, közösségi színterek műk. 931101. sportlétesítmények működtetése és fejlesztése 960302. köztemető fenntartási kiadások Összesen:
bevételek összesen 625 000 1 514 000 1 037 000 189 000 0 0 500 000 0 0 0 23 706 000 2 038 000 2 711 000 18 588 000 0 2 639 000 0 582 000 2 000 000 1 036 000 38 296 000 19 830 000 960 000 90 000 480 000 500 000 0 0 150 000 65 000 100 000 0 0 100 000 300 000 657 000 2 835 000 5 187 000 685 000 1 398 000 2 648 000 218 000 441 000 132 105 000
kiadások összesen 0 1 888 000 1 037 000 189 000 1 100 000 404 000 0 0 0 0 92 000 13 443 000 0 3 394 000 46 319 000 0 0 0 2 000 000 1 034 000 34 486 000 17 648 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 384 000 2 758 000 4 070 000 384 000 0 1 275 000 0 200 000 132 105 000
33
28. melléklet a …../2012. (…..)önkormányzati rendelethez ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV KIADÁSOK 2012. megnevezés személyi juttatások munkaadókat terhelő jár. készletbeszerzések szolgáltatások különféle dologi kiadások egyéb folyó kiadások működési célú pe.átadás társ.és szoc. Juttatások működési kiadások intézményi beruházás felújítás egyéb int-i beruházás felhalmozási célú pe.átad felhalmozási kiadások vállalkozási tevékenység kiadási KIADÁSOK ÖSSZESEN
összes kiadás 55 952 000 13 882 000 10 197 000 24 532 000 8 320 000 3 959 000 10 664 000 2 745 000 130 251 000 51 000 0 100 000
önkorm. együtt szociális int.együtt
151 000
22 276 000 5 302 000 2 735 000 10 905 000 3 138 000 3 959 000 10 664 000 2 745 000 61 724 000 51 000 0 100 000 0 151 000
33 676 000 8 580 000 7 462 000 13 627 000 5 182 000 0 0 0 68 527 000 0 0 0 0 0
1 703 000 132 105 000
1 703 000 63 578 000
68 527 000
34 ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV BEVÉTEL 2012. Bevételi jogcím működési bevételek alaptevékenység bevételei vállalkozási tevékenység bevétele kamatbevételek önkorm.sajátos működési bevételei helyi adóbevételek építményadó bevétel telekadó helyi iparűzési adó késedelmi pótlék bevétel földbérbeadásból származó helyszíni bírság bevétele Átengedett központi adók SZJA helyben maradó rész SZJA kieg. jöv. különbség SZJA egyéb szempontok szerint Gépjárműadó bevétel Egyéb sajátos bevétel lakások bérleti díja egyéb helyiségek bérleti díja központi költségvetésből kapott támogatás normatív állami támogatás kötött célú támogatás közcélú foglalkoztatás támogatás működési célú pénzeszközátvét. TB működési célú pénzeszközátvét.egyéb felhalmozási és tőke jellegű bev. működési és felhalmozási bevételek: hitelek, működési hitel Bevételek összesen:
összesen
önkorm. szoc.int.
41 567 000 39 363 000 2 077 000
6 038 000 3 834 000 2 077 000
127 000
127 000
51 933 000 51 933 000 13 443 000 13 443 000 6 800 000 6 800 000 1 743 000 1 743 000 4 000 000 4 000 000 800 000 800 000 50 000 50 000 50 000 50 000 33 086 000 33 086 000 4 556 000 4 556 000 28 530 000 28 530 000 0 0 3 900 000 3 900 000 1 504 000 1 504 000 1 100 000 1 100 000 404 000 404 000 34 571 000 9 313 000 34 551 000 9 313 000 20 000 0 3 034 000
3 034 000
0
0
1 000 000 132 105 000 0 132 105 000
1 000 000 71 318 000 0 71 318 000
35 529 000 35 529 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 258 000 25 238 000 20 000 0 0
0 0 60 787 000 60 787 000
ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV 2012.BEVÉTEL ezerFt megnevezés működési bevételek alaptev.és intézményi bev. vállalkozási tev. Bev. kamatbevételek önkorm.sajátos műk.bev. helyi adó bevételek építményadó bevétel telekadó helyi iparűzési adó késedelmi pótlék bevétel földbérbeadásból szárm. helyszíni bírság bevétele Átengedett központi adók SZJA helyben maradó r. SZJA kieg.jöv. különb. SZJA egyéb szemp.sz. Gépjárműadó bevétel Egyéb sajátos bevétel lakások bérleti díja egyéb helyiségek bérleti díja központi ktsgvetésből sz. normatív állami támogatás kötött célú támogatás közcélú folglalkoztatás működ. célú pe.átvétel TB. működ.célú pe.átvétel e. felhalmozási és tőke jell. működ.és felhalm.bev. hitelek, működési hitel BEVÉTELEK ÖSSZ.:
eredeti előir. jan. febr. márc. ápr. máj. 6 038 492 493 524 493 492 3 834 319 320 319 320 319 2 077 173 173 173 173 173 127 32 51 933 2 881 3 332 10 466 3 992 3 033 13 443 374 5 454 979 152 6 800 325 2 860 440 1 743 35 838 4 000 1 700 440 800 56 85 142 50 2 50 14 0 12 10 33 086 2 756 2 757 2 757 2 757 2 757 4 556 379 379 380 379 380 28 530 2 377 2 378 2 377 2 378 2 377 0 0 0 0 0 0 3 900 75 2 130 130 1 504 125 126 125 126 124 1 100 91 92 92 92 91 404 34 34 33 34 33 9 313 1 118 787 620 718 718 9 313 1 118 787 620 718 718 0 0 0 0 0 0 3 034 0 1 000 71 318 0 71 318
253
253
4 744 0 4 744
4 865 0 4 865
253
257
252
jún. júl. aug. szept. 525 493 493 523 320 319 320 319 173 174 173 173 32 31 2 926 2 981 3 421 9 384 43 100 538 4 989 250 2 785 75 690 205 1350 28 100 150 15 8 14 2 757 2 757 2 757 2 759 379 380 379 382 2 378 2 377 2 378 2 377 0 0 0 0 1 510 126 124 126 126 92 91 92 92 34 33 34 34 674 674 780 1070 674 674 780 1070 0 0 0 0 251
252
253
11 863 5 460 4 495 4 376 4 400 4 947 0 0 0 0 0 0 11 863 5 460 4 495 4 376 4 400 4 947
251
okt. nov. dec. 493 492 525 320 319 320 173 173 173 32 3 677 2 957 2 883 739 75 0 140 105 305 164 75 25 2 758 2 756 2 758 380 379 380 2 378 2 377 2 378 0 0 0 55 125 126 125 91 92 92 34 34 33 718 771 665 718 771 665 0 0 0 253
253
253
1 000 11 228 5 141 5 473 4 326 0 0 0 0 11 228 5 141 5 473 4 326
ÖNKORMÁNYZAT ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV 2012.KIADÁS ezerFt megnevezés személyi juttatát. munkadókat t.jár. készletbeszerzés szolgáltatások különf.dologi kiad. egyéb folyó kiad. műk.célú pe.átad. társ.és szoc.jutt. működ. kiadások: intézm.beruházás felújítás egyéb int-i beruh. felh.célú pe.átad. felalm. kiadások Vállalkozási tev. KIADÁSOK ÖSSZ:
eredeti előir. 22 276 5 302 2 735 10 905 3 138 3 959 10 664 2 745
jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. 1 856 1 856 1 856 1 856 1 856 1 857 1 856 1 856 1 857 1 857 1 857 1 856 442 442 442 442 442 442 441 442 442 442 442 441 228 228 228 228 228 228 228 228 228 228 228 227 908 909 909 909 909 909 908 909 908 909 909 909 261 262 261 262 261 262 261 262 261 262 261 262 330 330 330 330 330 330 330 330 330 330 330 329 888 889 889 889 888 889 889 889 888 889 888 889 228 229 229 229 228 229 228 229 229 229 229 229
61 724 51 0 100 0 151 1 703
5 141
5 145
5 144 51
0 142
0 142
51 142
63 578
5 283
5 287
5 337
5 145
5 142
5 146
5 141
5 145
5 143
5 146
5 144
5 142
100 142
0 142
0 142
0 142
0 142
0 142
0 142
0 142
0 141
5 387
5 284
5 288
5 283
5 287
5 285
5 288
5 286
5 283
100
BERECZ SKOLASZTIKA SZOCIÁLIS INTÉZMÉNY ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV KIADÁS 2012. EZERFT megnevezés
eredeti előir. jan.
febr.
márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. 2 2 535 536 2 535 2 536 2 535 2 536 2 535 2 536 2 535 2 536 655 656 656 656 655 656 656 656 656 656 574 573 573 573 573 574 573 573 573 574 1006 1007 1006 1006 1007 1006 1006 1006 1006 1007 353 353 354 353 353 353 353 353 353 354
személyi juttatát. munkadókat t.jár. készletbeszerzés szolgáltatások különf.dologi kiad. egyéb folyó kiad. műk.célú pe.átad. társ.és szoc.jutt.
30 426 7 870 6 879 12 075 4 238 0 0 0
2 535 656 573 1006 353
2 536 656 573 1006 353
működ. kiadások: intézm.beruházás felújítás egyéb int-i beruh. felh.célú pe.átad. felalm. kiadások KIADÁSOK ÖSSZ:
61 488 0 0 0 0 0 61 488
5 123
5 124 5 123
0 5 123
0 5124
5 125
5 124
5 124
5 123
5 125
5 123
5 124
5 123
5 127
0 0 5123 5125
0 5124
0 5124
0 5123
0 5125
0 5123
0 5124
0 5123
0 5127
38
megnevezés működési bevételek alaptev.és intézményi bev. vállalkozási bevétel kamatbevételek önkorm.sajátos műk.bev. helyi adó bevételek építményadó bevétel telekadó helyi iparűzési adó késedelmi pótlék bevétel földbérbeadásból szárm. helyszíni bírság bevétele Átengedett központi adók SZJA helyben maradó r. SZJA kieg.jöv. különb. SZJA egyéb szemp.sz. Gépjárműadó bevétel Egyéb sajátos bevétel lakások bérleti díja egyéb helyiségek b.díja központi ktsgvetésből sz. normatív állami támogatás kötött célú támogatás közcélú folglalkoztatás működ. célú pe.átvétel TB. működ.célú pe.átvétel e. Felhalmozási és tőke jell. működ.és felhalm.bev. hitelek, működési hitel BEVÉTELEK ÖSSZ.:
Berecz Skolasztika Szociális Intézmény 2012. ELŐIRÁNYZAT FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV Bevétel ezer Ft eredeti előir. január február március április május június július aug. szept. október nov. dec. 35 529 2 961 2 961 2 961 2 961 2 961 2 961 2 960 2 960 2 961 2 961 2 960 2 961 35 529 2 961 2 961 2 961 2 961 2 961 2 961 2 960 2 960 2 961 2 961 2 960 2 961 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 25 258 2 105 2 105 2 105 2 105 2 105 2 104 2 105 2 104 2 105 2 105 2 105 2 105 25 238 2 105 2 105 2 100 2 105 2 105 2 104 2 100 2 104 2 105 2 100 2 105 2 100 20 5 5 5 5 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 60 787 5 066 5 066 5 066 5 066 5 066 5 065 5 065 5 064 5 066 5 066 5 065 5 066 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 60 787 5 066 5 066 5 066 5 066 5 066 5 065 5 065 5 064 5 066 5 066 5 065 5 066
