KSH: 10044702-6612-122-10 Cg.: 10-02-020036 Nagyréde és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet
MÉRLEG adatok: ezer Ft-ban S.sz. a.
M e g n e v e z és
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37
b. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) 1.Pénzeszközök 2.Állampapírok a) forgatási célú b) befektetési célú 2/A. Állampapírok értékelési különbözete 3.Hitelintézetekkel szembeni követelések a) látra szóló b) egyéb követelés pénzügyi szolgáltatásból ba) éven belüli lejáratú Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben bb) éven túli lejáratú Ebből:- kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben c) befektetési szolgáltatásból Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. - elszámolóházzal szemben 3/A. Hitelintézetekkel szembeni követelések értékelési különbözete 4. Ügyfelekkel szembeni követelések a) pénzügyi szolgáltatásból aa) éven belüli lejáratú Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben ab) éven túli lejáratú Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben b) befektetési szolgáltatásból Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben -egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk.-al szemben ba) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köv. bb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. bc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyf.sz.köv.
38
bd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő féllel szembeni követelés
2013.év c.
2014.év d.
32 628 196 109 99 996 96 113 0 591 100 591 100 591 100
46 427 96 113 0 96 113 0 685 767 0 685 767 685 767
591 100
685 767
0
0 765 023 765 023 152 715
0 652 961 652 961 124 225
612 308
528 736
0
0
41
42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83
5. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, beleértve a rögzített kamatozásúakat is
0
99 270
a) Helyi önkormányzatok és egyéb államháztartási szervek által kibocsátott értékpapírok (ide nem értve az állampapírokat)
0
0
0
99 270
aa) forgatási célú ab) befektetési célú b) más kibocsátó által kibocsátott értékpapírok ba) forgatási célú Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. - visszavásárolt saját kibocsátású bb) befektetési célú Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. 5/A. Hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok értékelési különbözete 6. Részvények és más változó hozamú értékpapírok a) részvények, részesedések forgatási célra Ebből:- kapcsolt vállalkozás által kibocsátott - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalk. által kib. b) változó hozamú értékpapírok ba) forgatási célú bb) befektetési célú 6/A. Részvények és más változó hozamú értékpapírok értékelési különbözete 7. Részvények, részesedések befektetési célra a) részvények, részesedések befektetési célra Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítése Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés 7/A. Befektetési célú részvények, részesedések értékelési különbözete 8. Részvények, részesedések kapcsolt vállalkozásban a) részvények, részesedések befektetési célra Ebből: -hitelintézetekben lévő részesedés b) befektetési célú részvények, részesedések értékhelyesbítés Ebből: - hitelintézetekben lévő részesedés 9. Immateriális javak a) immateriális javak b) immateriális javak értékhelyesbítése 10. Tárgyi eszközök a) pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi eszközök aa) ingatlanok ab) műszaki berendezések, gépek, felszerelések, járművek ac) beruházások ad) beruházásra adott előlegek b) nem közvetlenül pénzügyi és befektetési szolgáltatási célú tárgyi e. ba) ingatlanok
99 270
0 0
0 0
0
0
0 9 910 9 910 9 760
0 10 010 10 010 9 760
0 0
0 0 0
184 184
104 104
112 036 22 587 18 991 3 596
111 084 21 123 18 479 2 644 0 0 0
0
86 87 88 89 90 91 92
bd) beruházásra adott előlegek c) tárgyi eszközök értékhelyesbítése 11. Saját részvények 12. Egyéb eszközök a) készletek b) egyéb követelések Ebből: - kapcsolt vállalkozással szembeni követelés
89 449
89 961
4 087 446 3 641
3 742 532 3 197
0 0 8 441 8 364 77
0 0 5 827 5 765 62
1 719 518
1 711 292
101
Ebből: - FORGÓESZKÖZÖK [1+2.a)+3.a)+3.ba)+3.c)+4.aa)+4.b)+5.aa)+5.ba)+6.a)+6.ba)+11+12+ a 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 12/A és 12/B tételek előbbi altételekhez kapcsolódó értékei]
880 526
860 148
102
- BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (2.b)+3.bb)+4.ab)+5.ab)+5.bb)+6.bb)+7+8+9+10+ a 2/A, 3/A, 4/A, 5/A, 6/A, 7/A, 12/A és a 12/B tételek előbbi altételekhez, illetve tételhez kapcsolódó értékei]
830 551
845 317
46 101
57 340
46 101 6 774
57 340 8 737
6 774
8 737
39 327
48 603
39 327
48 603
781 132 217 662 12 002 204 459
852 461 302 474 13 507 285 567
93 94 95 96 97 98 99 100
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22
- egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szembeni követelés 12/A. Egyéb követelések értékelési különbözete 12/B. Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 13. Aktív időbeli elhatárolások a) bevételek aktív időbeli elhatárolása b) költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása c) halasztott ráfordítások Eszközök összesen
F O R R Á S O K (PASSZÍVÁK ) 1. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek a) látra szóló b) meghatározott időre lekötött ba) éven belüli lejáratú Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben bb) éven túli lejáratú Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. - MNB-vel szemben - elszámolóházzal szemben c) befektetési szolgáltatásból Ebből: kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemb. - elszámolóházzal szemben 1/A. Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 2.Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek a) takarékbetétek aa) látra szóló ab) éven belüli lejáratú
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57
58 59 60
ba) látra szóló Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. bb) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. bc) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. c) befektetési szolgáltatásból Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. ca) tőzsdei befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó köt. cb) tőzsdén kívüli befektetési szolgáltatási tevékenységből adódó k. cc) befektetési szolgáltatási tevékenységből eredő, ügyfelekkel szembeni kötelezettség cd) elszámolóházi tevékenységet végző szervezettel, központi szerződő féllel szembeni kötelezettség ce) egyéb befektetési szolgáltatásból adódó kötelezettség 2/A. Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek értékelési különbözete 3.Kibocsátott értékpapírok miatt fennálló kötelezettség a) kibocsátott kötvények aa) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. ab) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. b) kibocsátott egyéb hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok ba) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. bb) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. c) számviteli szempontból értékpapírként kezelt, de az Tpt. szerint értékpapírnak nem minősülő hitelviszonyt megtestesítő okiratok ca) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással
61 62 63
sz.
64 65 66 67 68
sz. 4. Egyéb kötelezettségek a) éven belüli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz.
195 361
229 283
368 109
320 704
0
0
0
515 887 0
420 879 0
0
0
0
515 887 515 887
cb) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalakozással
420 879 420 879
0
11 163 11 163
13 506 13 506
70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104
105 106 107
b) éven túli lejáratú Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 4/A. Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 5. Passzív időbeli elhatárolások a) bevételek passzív időbeli elhatárolása b) költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása c) halasztott bevételek 6. Céltartalékok a) céltartalék nyugdíjra és végkielégítésre b) kockázati céltartalék függő és jövőbeni kötelezettségekre c) általános kockázati céltartalék d) egyéb céltartalék 7. Hátrasorolt kötelezettségek a) alárendelt kölcsöntőke Ebből: -kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben b) szövetkezeti formában működő hitelintézetnél tagok más vagyoni hozzájárulása c) egyéb hátrasorolt kötelezettség Ebből: - kapcsolt vállalkozással szemben - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással sz. 8. Jegyzett tőke Ebből: - visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 9. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) 10. Tőketartalék a) a részvény, részesedés névértéke és kibocsátási értéke közötti különbözet (ázsió) b) egyéb 11. Általános tartalék 12. Eredménytartalék (+,-) 13. Lekötött tartalék 14. Értékelési tartalék a) értékhelyesbítés értékelési tartaléka b) valós értékelés értékelési tartaléka 15.Mérleg szerinti eredmény (+,-) Források összesen Ebből: - RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.a)+1.ba)+1.c)+1/A+2.aa)+2.ab)+2.ba)+2.bb)+2.c)+3.aa)+3.ba+3.ca) +4.a)+4/A] - HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK [1.bb)+2.ac)+2.bc)+3.ab)+3.bb)+3.cb)+4.b)+7] - SAJÁT TŐKE (8-9+10+11+,-12+13+14+,-15)
22 444 6 687 15 757
19 774 6 687 13 087
2
65 715
2
0
0
65 715 0 0
0
15 605
15 605
7 998
7 268
7 998 15 378 214 359 89 449 89 449 0 0 1 719 518
7 268 0 214 359 0 89 961 89 961 0 -45 576 1 711 292
1 313 755
1 292 183
40 528
52 003
342 789
281 617
Kelt, Nagyréde, 2015. március hó 03. nap Herczegh Oszkárné elnök-ügyvezető
Szabó Józsefné ügyvezető-főkönyvelő
MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201. 202. 203.
Függő kötelezettségek Jövőbeni kötelezettségek Mérlegen kívüli követelések
12100 0 44 720
9787 65 715 46 918
12 100
9 787
12 100
9 787
0
65 715
44 720
65 715 46 918
MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK 201.
Függő kötelezettségek 01. Opciós ügyletek 02. Garanciavállalás 03. Kezességvállalás 04. Visszavonható készenléti (standby) hitellevél 05.Visszavonhatatlan hitellevelek és az akkredetivek 06. A hitelszerződés alapján még igénybevehető keretösszeg 07. A harmadik fél tartozásaiért biztosítékként szolgáló, a mérlegben nem szereplő vagyontárgyak 08. Nem valódi penziós ügyletek 09. Hiteligérvények 10. Kötelezettsségvállalásra vonatkozó igérvények 11. A forint- vagy devizaértékre szóló, a névérték összegében a lejáratig fennálló váltókezességvállalás 12. A továbbforgatott, eladott vagy az MNB-nél viszontleszámítoltatott váltó 13. A hitelintézettel mint váltóforgatmányossal szemben támasztott megtérítési igény 14. Egyéb (váltón kívüli) piacképes forgatható pénzokmányokon alapuló pénzkövetelések, amelyen a pénzügyi intézménnyel szemben megtérítési igény érvényesíthető 15. A le nem zárt peres ügyekkel kapcsolatban várható kötelezettségek 16. A hozamra, illetve a tőke megóvására vonatkozó ígéretek 17. A befektetési alapkezelők és a befektetési szolgáltatók által a hozamra, illetve a tőke megóvására tett ígéretek után vállalt garancia 18. Egyéb eszközre vonatkozó függő kötelezettségek [(Tv. 3.§ (8) 14.]
202.
203.
Jövőbeni kötelezettségek 01. Határidős adásvételi ügyletek 02. A swap ügyletek határidős ügyletrésze miatti kötelezettségek 03. Egyéb eszközre vonatkozó biztos (jövőbeni) kötelezettségek [Tv. 3.§ (8) 15.p.)g Mérlegen kívüli követelések
Kelt, Nagyréde, 2015. március hó 03. nap
Herczegh Oszkárné elnök-ügyvezető
Szabó Józsefné ügyvezető-főkönyvelő
KSH: 10044702-6612-122-10 Cg.: 10-02-020036 Nagyréde és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet
E R E D M É N Y K I M U T A T Á S I. (függőleges tagolás) S.sz. a. 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41.
Megnevezés b. 1.Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) egyéb kamatok és kamatjellegű bevételek Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 2.Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 3. Bevételek értékpapírokból a) bevételek forgatási célú részvényekből, részesedésekből (osztalék, részesedés)
adatok: ezer Ft-ban 2013.év 2014.év c. d. 152 297 112 316 13 658
9 632
138 639
102 684
21 605 46 203
11 889 23 820
106 094 100
88 496 211
0
0
b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő részesedésekből (osztalék,részesedés) c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a kereskedési tevékenység bevételét) Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak
0 100 20 997 20 997
211 18 589 18 589
0
0 0
-301 7
-837 41
308
878
b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a kereskedési tevékenység ráfordításait) Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól - értékelési különbözet b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak - értékelési különbözet c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele) Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól
42. 43. 44. 45. 46. 47. 48. 49. 50. 51. 52. 53. 54. 55. 56. 57. 58. 59. 60. 61. 62. 63. 64. 65. 66. 67. 68. 69. 70. 71. 72. 73. 74. 75.
- forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása
- értékelési különbözet d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési tevékenység ráfordításai) Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak - forgatási célú értékpapírok értékvesztése - értékelési különbözet 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) egyéb bevételek Ebből: - kapcsolt vállalkozástól - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól - készletek értékvesztésének visszaírása 8. Általános igazgatási költségek a) személyi jellegű ráfordítások aa) bérköltség ab) személyi jellegű egyéb kifizetések
78.
79.
12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre
80. 81. 82.
83.
84. 85.
0
3 306
4 408 0
3 306
4 408
84 976 56 753 43 773 1 005
84 894 59 481 46 017 742 0
11 975
28 223 3 624 24 733
12 722 0 0 25 413 1 708 91 644
24 733
91 644
47 482
25 583
47 480
25 583
2
0
16 365
32 680
16 365
32 678
Ebből: - társadalombiztosítási költségek
= nyugdíjjal kapcsolatos költségek ac) bérjárulékok Ebből: - társadalombiztosítási költségek = nyugdíjjal kapcsolatos költségek b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 9. Értékcsökkenési leírás 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak b) egyéb ráfordítások Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak - készletek értékvesztése 11. Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre a) értékvesztés követelések után b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre
76. 77.
0
a) értékvesztés visszaírása követelések után b) kockázati céltartalékképzés felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) kötelezettségekre
2
12/A. Általános kockázati céltartalék felhasználás értéke 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után
15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye
86.
Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ 1-2+3+4-5+,-6+7.b)-8-9-10.b)-11+12-13+14]
87.
- NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a) - 10.a)]
-14 254
-60 282
-14 254
-60 282
0
0
88. 89. 90. 91. 92. 93. 94. 95. 96. 97. 98. 99.
16. Rendkívüli bevételek 17. Rendkívüli ráfordítások 18. Rendkívüli eredmény (16-17) 19. Adózás előtti eredmény (+,-15+,-18) 20. Adófizetési kötelezettség 21. Adózott eredmény (+,-19-20) 22. Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-) 23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak
0 -14 254 -14 254 14 254
25. Mérleg szerinti eredmény (+,-21-/+22+23-24)
0
0 0 0 -60 282 672 -60 954 15 378 0 0
-45 576
Kelt, Nagyréde, 2015. március hó 03. nap
Herczegh Oszkárné elnök-ügyvezető
Szabó Józsefné ügyvezető-főkönyvelő
KÖLTSÉGNEMEK S.sz. 01. 02. 03. 04. 05. I. 06. 07. 08. II. III.
Megnevezés Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke Anyagjellegű ráfordítások Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok
*
I.-II.-III. Összesen
2013.év 3 444 20 698 4 081
2014.év 2 765 19 995 2 653
28 223 43 773 1 005 11 975 56 753 3 624 88 600
25 413 46 017 742 12 722 59 481 1 708 86 602
Személyi jellegű ráfordítások
Értékcsökkenési leírás
Kelt, Nagyréde, 2015. március hó 03. nap
Herczegh Oszkárné elnök-ügyvezető
Szabó Józsefné ügyvezető-főkönyvelő
NAGYRÉDE ÉS VIDÉKE KÖRZETI TAKARÉKSZÖVETKEZET NAGYRÉDE, Fő út 7. Internet: www.nagyredetakarek.com
Üzleti jelentés 2014.
Cg.: 10-02-020036 KSH: 10044702-6612-122-10
Tartalomjegyzék
1. BEVEZETŐ .............................................................................................................3
2. A VAGYONI, PÉNZÜGYI HELYZET ÉS A JÖVEDELMEZŐSÉG ..........................4
3.A MÉRLEG FORDULÓNAPJA UTÁN BEKÖVETKEZETT LÉNYEGES ESEMÉNYEK, FOLYAMATOK ...................................................................................6
4. VÁRHATÓ FEJLŐDÉS- ..........................................................................................6
5. A K+F TEVÉKENYSÉG: NEM JELLEMZŐ INFORMÁCIÓ ....................................6
6. KÖRNYEZETVÉDELEM BEMUTATÁSA ...............................................................7
7. A TAKARÉKSZÖVETKEZET FOGLALKOZTATÁS POLITIKÁJA ........................7
8. PÉNZÜGYI INSTRUMENTUMOK HASZNOSÍTÁSÁNAK BEMUTATÁSA (BEFEKTETÉSI, FORGATÁSI CÉLÚ) IAS 39 ............................................................7
9. KOCKÁZATKEZELÉSI POLITIKA .........................................................................7 1.sz. melléklet: főbb mutatók .......................................................................................................................... 9
2.sz. melléklet: a betétállomány .................................................................................................................... 10
3.sz.melléklet: hitelállomány.. ....................................................................................................................... 11
4.sz.melléklet: lejárati… ............................................................................................................................... 12
5.sz. melléklet: követelések ........................................................................................................................... 13
6.sz. melléklet: a telephelyek bemutatása ..................................................................................................... 14
1. Bevezető
Gazdálkodási körülmények: Az előző évhez képest a gazdálkodás külső körülményei lényegesen változtak. A gazdaság továbbra is stagnáló, azonban a válságból való kilábalásról még nem lehet beszélni. A munkanélküliségi ráta megyénkben közepes szinten stabilizálódott, illetve romlott. Ami lényegesen változott, az MNB kamatpolitikája és a kihelyezett olcsó hitel pozitív hatást gyakorolt a kihelyezésre, viszont szűkült a kamatmarzs. A Takarékszövetkezetünk jövedelmezőségét is erősen befolyásolta a tranzakciós illeték bevezetése. A 2014.évi XL.tv. előírása alapján 65715 eFt egyéb céltartalékot kellett képeznünk a kölcsönszerződések felülvizsgálata alapján kiszámított 2015.-ben esedékes kötelezettségekre. A működési területünkön üzemelő multinacionális cégek, mind a termelő, mind a kereskedelmi szférában egyre nagyobb részarányt képviselnek. Ezek hatása az ügyfélkörünkbe tartozó kis- és közép vállalkozásokra kettős: a beszállítói körnek piacot jelentenek, viszont gyengítik a kereskedelmi kisvállalkozók pozícióját. Növekedett a lakossági megtakarítások lakóingatlanba történő forgatása, már hosszabb ideje élő lakásigények kielégítését segítette a lakás támogatási rendszer. A bank piac teljesen felosztott, az ügyfelek bankválasztási lehetősége széleskörű. E tényezőkből következően erős piaci versenyben működtünk.
A takarékszövetkezet 2014.évre azt a kettős célt tűzte ki, hogy eredményes gazdálkodással érjen el 12 millió Ft adózás előtti eredményt, ugyanakkor feleljen meg a 743 tag bizalmának és stabilizálja a szövetkezet fizetőképességét, likviditását. Fontos feladat volt az az Integrációs törvény szerinti előírásoknak való megfelelés biztosítása, új szervezeti rendszer kialakítása, a bankbiztonsági követelményeknek való teljes-körű megfelelés. A szövetkezet vezetése ezekhez a célkitűzésekhez határozta meg kamatpolitikáját, hitelpolitikáját, határozta meg portfoliójának kívánatos összetételét, üzletpolitikai intézkedéseit. Figyelembe kellett venni a már tényként bekövetkezett inflációs hatásokat, továbbá a kamatszínvonal általános csökkenését, amelyek azt jelentették, hogy a betéti kamatok szintjét jelentősen csökkenteni, mindamellett ügyelve arra, hogy a betétállomány drasztikusan ne csökkenjen. Erre ösztönözte a szövetkezetet a konkurenciaként a térségben jelenlevő nagyszámú bankfiók tevékenysége, az állami papírok túlkínálata is. A beszűkülő forrás lehetőségeket a források jobb kihasználásával, a lejáratok jobb összeghangolásával és részben új ügyfélkör megszerzésével sikerült ellensúlyozni. A szövetkezet az eddigieknél céltudatosabban törekedett az ügyfélkör komplex szolgáltatásokkal való ellátására, a hitelnyújtásnál előnyben részesítve azon ügyfélkört, amellyel mint betétessel, vagy számlavezetővel kialakult a kapcsolat. 3
A szövetkezet passzív pénzpiaci tevékenységének középpontjában 2014. évben is a lakossági betétgyűjtés állt, s ennek aránya a mérleg fordulónapján elérte a betétállomány 95,1%-át. Az adatok azt mutatják, hogy a nem lakossági jellegű megtakarítás arányában növekvő. A szövetkezet aktív pénzpiaci tevékenységét a források előző évinél jobb hasznosítása jellemezte. A bruttó hitelállomány 119158eFt-al csökkent. A hitelkihelyezések 75,7%-át a lakossági hitelnyújtások tették ki, míg 24,3% jutott a vállalkozói körnek. A szövetkezet adózás előtti eredménye 2014.-ben elérte volna a 5433eFt-ot, de 2014. évi XXXVIII. és XL. törvénynek megfelelően 65715 e Ft céltartalékképzése volt Takarékszövetkezetünknek. A szövetkezet auditált szavatoló tőkéje 281513eFt-ra csökkent, amely 60908eFt-os csökkenést jelent egy év alatt. A bankbiztonságot kifejező tőke-megfelelési mutató1 egy év alatt 28,63%-ról 20,9%-ra csökkent, ami a csökkenés ellenére is lényegesen meghaladja az előírt szintet. A szövetkezet 2014. évben is elszámolta a szabályzataiban meghatározott módon a szükséges értékvesztéseket, illetve visszaírásra is sor került. A szövetkezet tevékenységének szabályozottsága kielégítő. Függetlenített belső ellenőr is segítette a vezetést. Mindezek következtében az auditált mérleg azt mutatja, hogy sikerült a kihelyezések kockázatát az elfogadható szinten tartani. 2. A vagyoni, pénzügyi helyzet és a jövedelmezőség
A takarékszövetkezet jövedelmezősége a különböző mutatószámok tükrében csökkent. (Lásd:1.sz.mell) Ennek oka az, hogy az általános költségek 82 eFt-tal csökkent, de a kamatkülönbözet és a jutalék bevételek előző évhez mért csökkenése a számottevő. A takarékszövetkezet informatikai, bankbiztonsági célú kiadásai megsokszorozódtak 2014.ben. A bevétel az eszközökre vetítve 7,9%-os színvonalat ért el, ami 2,4 százalék-ponttal alacsonyabb, mint a bázisban. A bevételek alakulásának fő forrását - a hitelezési tevékenységet- jól szemlélteti a 3.számú melléklet. A takarékszövetkezet az év folyamán 34,6 millió Ft hitelt nyújtott, annak ellenére, hogy kölcsönbírálata szigorúbbá vált.
1
Az un. II.Pillér alatti 4
A fentiek együttes hatására az eszközarányos nyereség -3,6%, ami az előző évhez 2,7%pontos csökkenést jelent. A saját tőke -arányos nyereség 2014.-ben -21,6%-ra csökkent, amely 17,5%-ponttal alacsonyabb a 2013. évinél. Mint ismeretes, a szövetkezet tevékenysége eredményességét döntően a hitelezés kamatbevételei és a betétgyűjtés kamatköltségei határozzák meg elsősorban. A pénzügyi és befektetési szolgáltatás eredményessége, vagyis a fedezet 2013.-ban -8,2 % volt, és az 2014 évben is csökkenő tendenciát mutatott. A takarékszövetkezet kamatmarge 2014.-ben 5,77% volt, ami 1,1%-ponttal alacsonyabb a bázisnál. A takarékszövetkezet tőkeellátottsága- mint azt az előzőekből is érzékelni lehetett alacsonyabb jövedelmezőségi szint mellett, de javult. A mérleg-főösszeg a saját tőke 6,1-szeresét tette ki. A hitelintézeti törvényben előírt 8%-os tőkemegfelelési mutatót a takarékszövetkezet túlteljesítette, mivel a fordulónapi értéke 28,33%. Ennek egyik jelentős tényezője a szavatoló tőke kedvezőtlen alakulása, mivel 17,8%-kal csökkent. A takarékszövetkezet kockázatvállalási mutatója 26,8%, ami megfelelő üzletpolitikáról tanúskodik. Ezen a jövőben sem kívánunk alapvetően változtatni. A takarékszövetkezet súlyponti feladatának tartotta és tartja a jövőben is a likviditási problémák megelőzését, mivel a megelőzés milliós nagyságrendű veszteségektől óvhatja meg a gazdálkodást a folyamatos fizetőkészség és -képesség fenntartásával. A takarékszövetkezet 2014.-ben sem kényszerült banki pénzpiaci forrásbevonásra, mivel nem erőltette a mindenáron való kihelyezést, ugyanakkor a betétesek bizalma is erősödött, rendkívüli betétkivonásra nem került sor. A működés biztonságát jól szemléltetik a likviditási ráta mutatók is. A likvid eszközök aránya - ami azt mutatja, hogy a betéteseknek mekkora esélye van, hogy bármikor pénzükhöz jussanak, 8,3%-os. A hitelek a betétek %-ában 57% -ra csökkent a bázis 65,6%-ról. Ennek oka, hogy a hitelek iránti kereslet csökkent. A fordulónapi lejáratok összhangjának elemzéséből következik, hogy összességében a fedezettség biztosított. A lejárati összhang biztosítására 2014.-ben is kiemelt figyelmet fordított a takarékszövetkezet. Alapvető gyakorlattá vált a kihelyezések szerkezetének a betételhelyezések szerkezetéhez történő igazítása. (4.sz melléklet ) A hitelportfólió minősége kis mértékben javult. Hatékony intézkedéseket tettünk, a nem problémamentes állomány megtérülése, behajtása érdekében. Mivel a fizetőkészség nem 5
javult kielégítően, további szigorításokat, megkötéseket vezettünk be a hitelezési gyakorlatunkban. A hitelveszteségi ráta számszerűen alig kifejezhető értéket mutat. A leírt kisebb összegű követelésekre is teljes egészében meg volt képezve a céltartalék. Az értékvesztés elszámolása teljes egészében megtörtént. Az összes értékvesztés aránya a minősített követelésekhez viszonyítva 11,68%, ami 2013. december 31-én 10,1% volt. A mérleg főösszeghez viszonyított arány 4,6%, ami jelzi, hogy még kezelhető nagyságrendű problémáról van szó. A követelések lejárat szerinti összetétele megalapozottságát. (5.sz.melléklet )
is
alátámasztja
a
követelés
értékelés
A különböző hatékonysági mutatók alapján le lehet azt a következtetést vonni, hogy a szövetkezet a rendelkezésre álló eszközökkel és munkaerővel a tervezettől némileg elmaradva, megfelelően gazdálkodott. A bevételarányos költségszínt 66%, ami 14,9%-ponttal meghaladja a bázist. Az eszközarányos költségszint 5,1%, ami az inflációs hatásokat tükrözi elsősorban. 3.A mérleg fordulónapja után bekövetkezett lényeges események, folyamatok Lényeges portfólió változás nem történt.
4. Várható fejlődés-
A szövetkezeti integráció 2015-ben elsődlegesen a lakossági szektorban, az agrárvállalkozások tekintetében és az önkormányzati piacon kívánja együttesen és különkülön erőteljesen növelni a piaci részesedését. Teljesen új tervezési módszertant elsajátítva és alkalmazva a Nagyréde és Vidéke Körzeti Takarékszövetkezet is a termékekre, azok darabszámára, több esetben fiókszintre lebontott elvárásokat kapott az integrációban vezető szerepet betöltő Takarékbanktól. Az ügyfélkör és az elérni kívánt piaci pozíció pontosan definiált, a cél elérését biztosítani kívánó termékkör részben már kialakult, részben még tervezés alatt áll. Ehhez központi szintű marketing kommunikációs támogatásra és továbbképzésekre, oktatásra is számíthatunk, melyhez anyagi hozzájárulásunk is meghatározott. A takarékszövetkezet elkészítette a 2015. évi üzleti tervét. 5. A K+F tevékenység: nem jellemző információ
Nem jellemző információ. 6. Környezetvédelem bemutatása
A Takarékszövetkezet környezet szennyező anyagot az alábbiakat bocsátja ki: 6
- A nyomtatókhoz használt tonerek és festék kazetták megsemmisítéséről szerződésben gondoskodunk. Az elszállító cég vállalta a környezetvédelem előírás alapján a megsemmisítésüket. - Céges autója nincs a takarékszövetkezetnek. 7. A Takarékszövetkezet foglalkoztatás politikája
A Takarékszövetkezet átlagos állományi létszáma 2014.-ban 17,5 fő volt, 0,5-fővel alacsonyabb, mint egy évvel korábban. Stratégiánk alapja a szellemi tőkénk. A dolgozók többsége tulajdonosai is a szövetkezetnek. A tudás, képesség, motiváció mellett ez a tulajdonosi szemlélet ami jellemzi a foglalkoztatáspolitikát, ami természetesen nem mehet a hatékonyság és a termelékenység rovására. 8. Kockázatkezelési politika
A takarékszövetkezetünk a tőkemegfelelés megfelelőségére belső értékelési folyamattal rendelkezik. A tőkemegfelelés belső értékelési folyamat kiterjed minden lényeges kockázatra, a kockázatok mérésére, kezelésére, figyelésére és jelentésére, valamint a kockázatok fedezéséhez szükséges tőke meghatározására, folyamatos meglétének az ellenőrzésére és a tőkemegfelelés jelentésére, az 1. pillér alatti minimális tőkekövetelmény és a belső tőkeszükséglet összehasonlítására. A belső tőkemegfelelés értékelés folyamata kiterjed arra, hogy az összes lényeges kockázatot megfelelően azonosítsuk, mérjük, összesítsük és figyeljük (monitorozzuk); meghatározzuk a kockázatok fedezéséhez szükséges belső tőke nagyságát, és folyamatosan biztosítsuk, hogy a lényeges kockázatok fedezéséhez megfelelő, a belső szabályok szerint meghatározott tőkefedezet álljon rendelkezésre; hatékony kockázatkezelési rendszert működtessünk, és azt folyamatosan fejlesszük. Kockázatkezelési célok a belső tőkemegfelelés értékelési folyamatában a tőkeszükségletet a legegyszerűbb módszerekkel határozzuk meg; kockázatkezelési és kockázati kontroll folyamatait, rendszereit olyan irányban törekszünk fejleszteni, hogy azok felépítése, alapelvei ne ütközzenek a fejlettebb módszerekkel szemben támasztott szabályozási követelményeknek; elsősorban olyan kockázatokat vállalunk, amelyek helyismerete, az ügyfélhez való közelsége és/vagy a sztenderdizált termékkínálat előnyt jelentenek a kockázatok megítélésénél; a lényeges kockázatok alakulását folyamatosan figyeljük, folyamatosan gyűjtjük és elemezzük az egyes kockázati típusok mértékének jelzésére vonatkozó adatokat; a lényeges kockázatokra vonatkozóan negyedévente jelentést készítünk az Igazgatóság és a Felügyelő Bizottság számára. 7
Kockázatkezelési szervezet A kockázatkezelési rendszert úgy alakítottuk ki, hogy biztosítsa a kockázatkezelési elvek és célkitűzések megvalósítását. A kockázatkezelési folyamatban megkülönböztetjük a kockázatok azonosítását, mérését, kezelését, figyelemmel kísérését és a kockázatok jelentését. A kockázatkezelési szervezet biztosítja minden lényeges kockázat kezelését.
Nagyréde, 2015. március 03.
…………………… Herczegh Oszkárné elnök-ügyvezető
……………………. Szabó Józsefné ügyvezető-főkönyvelő
8
1.sz. melléklet: főbb mutatók
1. A vagyoni-,pénzügyi és jövedelmi helyzet S.sz. Megnevezés
Me. Előző év Tárgyév Eltérés+,Jövedelmezőségi mutatók
1 2 3 4 5 6 8 9 11 14 15 16 17 19 20 21 22 23
Bevételarányos nyereség Eszközarányos bevétel Eszközarányos nyereség Saját tőke arányos nyereség Hitelintézeti tevékenység jövedelmezősége Pénzügyi és befekt.i szolgáltatás eredményessége Kamatmarge Tőkeellátottsági mutatók Tőkeáttételi mutató Hitelfedezettségi mutató Likviditás, szolvencia Likviditási ráta I. Likviditási ráta II.(gyorsráta) Likvid eszközök aránya a mérlegfőösszeghez Eszközminőségi mutatók Eszközportfólió minősége(nem problment.arány) Elszámolt értékvesztés arány Mérlegfőösszeg arányos elszámolt értékvesztés Hatékonysági mutatók Bevételarányos költségek (rezsi/pü.i -bef.szolg.bev.) Eszközarányos költségek Szem.i jellegű ráford.arányos nyereség
9
% % % % % % %
-8,1% 10,3% -0,8% -4,2% 69,7% -8,2% 6,83%
-45,0% 7,9% -3,6% -21,6% 78,8% -46,0% 5,77%
-37,0% -2,4% -2,7% -17,5% 9,1% -37,7% -1,1%
%
5,0 56,0%
6,1 55,2%
1,1 -0,01
%
0,67 0,17 13,3%
0,67 0,11 8,3%
0,00 -0,06 -0,05
% % %
29,9% 33,8% 5,0%
29,9% 36,1% 4,6%
0,0% 2,3% -0,4%
51,1% 66,0% 5,2% 5,1% -25,1% -102,5%
14,9% -0,1% -77,4%
% % %
2.sz. melléklet: a betétállomány BETÉTÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM 2014. év
BETÉTÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM Sorsz. 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11
Állomány BETÉTFAJTA Takarékbetétek Életciklus betétek Lakáscélú megt. (ifj.,otthon)
Elhelyezés
Felvét
Állomány
2013.XII.31. 208 940 2 321
2014. 153 928 0
2014. 67 182 2 321
2014.XII.31. 295 686 0
6 401
388
0
6 789
Betét I. Lak. folyószla.+ lekötött betétek Váll. folyószla.+ lekötött betétek
217 662
154 316
69 503
302 475
498 456
5 733 077
5 744 809
486 724
65 014
973 128
974 879
63 263
Betét II.
563 470 0 96 082 418 165
6 706 205
6 719 688
26 125 2 218 377
99 112 2 240 314
549 987 0 23 095 396 228
12 289
292
570
12 011
526 536
2 244 794
2 339 996
431 334
1 307 668
9 105 315
9 129 187
1 283 796
Takarékszelvény Sávos kam. Matrac Takaréklevél+kamata
12
Betét III.
13
Mindösszesen
10
3.sz. melléklet: hitelállomány
HITEL ÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM 2014.év Adatok: ezer Ft-ban
HITEL ÁLLOMÁNY - ÉS FORGALOM HITELFAJTA
01.
Épitési,lakás-, ingatlan hitelek
123 562
7 000
22 281
108 281
04.
Személyi hitel
532 627
7 950
108 406
432 171
15 506
0
1 460
14 046
671 695
14 950
132 147
554 498
179 197
19 639
21 600
177 236 0
850 892
34 589
153 747
2285
0
695
731 734 0 1 590
06. 07. 08.
09.
Lak. folyószla +Egyéb hitelek LAKOSSÁGI HITELEK VÁLLALKOZÓI HITELEK MINDÖSSZESEN: Munkáltatói
Állomány
Hitel nyújtás
2013.XII.31
2014.
Hitel törlesztés 2014.
S.sz.
11
Állomány 2014.XII.31
4.sz. melléklet: lejárati
LEJÁRATI ÖSSZHANG ELEMZÉS 2014.XII.31.
Megnevezés Lejárt Eszközök
1-30 nap
31-90 nap
91-365 1-2 év 2-5 év nap között között
80,454 512,726 116,372 214,564 67,466 366,586
Pénztár és elszámolási számlák
46,427
0
0
5 év fölött 304,23
Lejárat nélkül Összesen 31,769
1694,167 46,427
Államkötv. MNB kötv. diszkont kj
0
0
0
0
96,113
0
96,113
Egyéb értékpapír
0
0
0
0
99,27
0
99,27
Hitelintézetekkel szembeni betétek
0
454
0
685,767
80,454
11,008
13,577
0
731,735
0
1,291
1,795
0
3,086
Vagyoni érdekeltségek
10,01
10,01
Saját eszközök
21,759
21,759
16,774 281,617
1644,292
Hitelek Egyéb követelések
Források Betétek Felvett hitelek
24,356
835,04 427,785
0
0
83,797 67,466 171,203
304,23
0
45,03
9,659
25,57
427,45
38,795
0,921
2,479
2,167
0,335
6,235
8,738
23,091
21,539
0
2,817 811,334
Egyéb kötelezettségek
101 130,767
1283,796 16,774
0
Saját tőke Finanszírozási rés (gap) I. EszközökForrások
56,098
169,534 57,807 341,016 287,456 322,314 311,413
12
0
57,34
0
21,539
281,617
281,617
5.sz. melléklet: követelések KÖVETELÉSEK LEJÁRAT SZERINT 2014.XII.31. Adatok: ezer Ft-ban
PSZÁF
Portfolió elemzés-Lejárt követelések (bruttó könyv sz. értéken)
Megnevezés Nem lejárt a
8AA0 8AA11 8A3 111
8AA322 8AA33 8AA331 8AA332
Követelések össz. Forgatási célú értékpapírok kötvények egyéb hitelviszonyt megtestesítő ért.p. Bef.i célú értékpapírok részvénnyé konvertálható kötvény hitelviszonyt megtestesítő értékp. Bankközi betétek Hitelek-Hit, PBBS Hitelek- nem pü.i vállalkozások hitelek jogi szem.ű vállalkozásoknak hitelek-nem jogi szem.ű vállalkoz.nak Hitelek-Háztartásoknak hitelek egyéni vállalkozóknak hitelek lakosságnak
8AA35 8AA4
Hitelek-Egyéb Egyéb követelések
8A3 112 8AA12 8A3 121 8A3 122 8AA2 8A3 31 8AA32 8AA321
Újra tárgy. b
0-30 nap 31-90 nap c d
91-180 nap e
490,187 0,000
0,000 0,000
610,163 0,000
4,593 0,000
139,626 0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
23,356
555,000
181-365 n. f
1- 2év g
65,533 195,383 0,000 195,383 195,383
2 év felett h
Prolongált a
0,000 0,000
0,000 0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
130,767
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
466,831 40,047 426,784
0,000
55,163 6,432 48,731
4,593 0,000 4,593
8,859
65,533 0,002 65,531
0,000
0,000
0,000
8,859
Összesen i 1 505,485 195,383 195,383 0,000 0,000 0,000 0,000 709,123 0,000 0,000 0,000 0,000 600,979 46,481 554,498 0,000
13
6.sz. melléklet: a telephelyek bemutatása A takarékszövetkezet telephelyei és főbb jellemzői S.sz. 1. 2. 3.
Cím 3214 Nagyréde, Fő út 7. 3213 Atkár, Fő út. 36. 3212 Gyöngyöshalász, Árpád út 2/A.
Létszám Fő 3 2 2
Betétáll. eFt 660 261 328 589 294 945
Br.Hitel.áll. eFt 552 270 52 288 127 177
14
