KSH: 10043691641912205 Cg.: 05-02-000266
Ricse és Vidéke Takarékszövetkezet
E R E D M É N Y K I M U T A T Á S I. (függőleges tagolás) adatok: ezer Ft-ban S.sz. Megnevezés 2013.év 2014.év a. b. c. d. 01. 1.Kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 114 647 77 778 a) rögzített kamatozású hitelviszonyt megtestesítő 02. 32 229 19 289 értékpapírok után kapott (járó) kamatbevételek 03. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 04. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 05. b) egyéb kamatok és kamatjellegű bevételek 82 418 58 489 06. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 07. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 15 515 7 688 08. 2.Fizetett kamatok és kamatjellegű ráfordítások 37 626 18 992 09. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 10. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 11. KAMATKÜLÖNBÖZET (1-2) 77 021 58 786 12. 3. Bevételek értékpapírokból 271 334 a) bevételek forgatási célú részvényekből, 13. 0 0 részesedésekből (osztalék, részesedés) b) bevételek kapcsolt vállalkozásban lévő 14. 0 részesedésekből (osztalék,részesedés) 15. c) bevételek egyéb részesedésekből (osztalék, részesedés) 271 334 16. 4. Kapott (járó) jutalék- és díjbevételek 25 558 28 417 17. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 25 558 28 417 18. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 19. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól b) befektetési szolgáltatások bevételeiből (kivéve a 20. kereskedési tevékenység bevételét) 21. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 22. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 23. 5. Fizetett (fizetendő) jutalék- és díjráfordítások 6 578 6 801 24. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 6 578 6 801 25. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 26. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak b) befektetési szolgáltatások ráfordításaiból (kivéve a 27. kereskedési tevékenység ráfordításait) 28. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 29. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 0 0 30. 6. Pénzügyi műveletek nettó eredménye [6.a)-6.b)+6.c)-6.d)] 31. a) egyéb pénzügyi szolgáltatás bevételeiből 0 32. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 33. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 34. - értékelési különbözet 35. b) egyéb pénzügyi szolgáltatás ráfordításaiból 0 .
Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak - értékelési különbözet c) befektetési szolgáltatás bevételeiből (kereskedési tevékenység bevétele) 39. 40. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 41. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól - forgatási célú értékpapírok értékvesztésének visszaírása 42. 43. - értékelési különbözet d) befektetési szolgáltatás ráfordításaiból (kereskedési 44. tevékenység ráfordításai) 45. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 46. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 47. - forgatási célú értékpapírok értékvesztése 48. - értékelési különbözet 49. 7. Egyéb bevételek üzleti tevékenységből 50. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás bevételei 51. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 52. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 53. b) egyéb bevételek 54. Ebből: - kapcsolt vállalkozástól 55. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozástól 56. - készletek értékvesztésének visszaírása 57. 8. Általános igazgatási költségek 58. a) személyi jellegű ráfordítások 59. aa) bérköltség 60. ab) személyi jellegű egyéb kifizetések Ebből: - társadalombiztosítási költségek 61. 62. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 63. ac) bérjárulékok 64. Ebből: - társadalombiztosítási költségek 65. = nyugdíjjal kapcsolatos költségek 66. b) egyéb igazgatási költségek (anyagjellegű ráfordítások) 67. 9. Értékcsökkenési leírás 68. 10. Egyéb ráfordítások üzleti tevékenységből 69. a) nem pénzügyi és befektetési szolgáltatás ráfordítási 70. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 71. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 72. b) egyéb ráfordítások 73. Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak 74. - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak 75. - készletek értékvesztése 11. Értékvesztés követelések után és kockázati céltartalékképzés a függő és biztos (jövőbeni) 76. kötelezettségekre 77. a) értékvesztés követelések után b) kockázati céltartalékképzés a függő és biztos 78. (jövőbeni) kötelezettségekre 36. 37. 38.
0
0
6 013
2 736 0
6 013
2 736
84 342 49 435 35 945 2 976
88 002 51 920 36 716 3 834 0
10 514
34 907 4 278 21 330
11 370 0 0 36 082 3 939 19 158
21 330
19 158
12 020
7 559
12 020
7 559
0
.
12. Értékvesztés visszaírása követelések után és kockázati céltartalék felhasználása a függő és biztos (jövőbeni) 79. kötelezettségekre 80. a) értékvesztés visszaírása követelések után b) kockázati céltartalékképzés felhasználása a függő és 81. biztos (jövőbeni) kötelezettségekre 82.
83.
15 334
9 793
15 334
9 793
0
12/A. Általános kockázati céltartalék felhasználás értéke 13. Értékvesztés a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után 14. Értékvesztés visszaírása a befektetési célú, hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok, kapcsolt- és egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásban való részvények, részesedések után
84. 85. 15. Szokásos (üzleti) tevékenység eredménye Ebből: - PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [ 1-2+3+4-5+,-6+7.b)-8-986. 10.b)-11+12-13+14]
87. 88. 89. 90. 91. 92. 93. 94. 95. 96. 97. 98. 99.
- NEM PÉNZÜGYI ÉS BEFEKTETÉSI SZOLGÁLTATÁS EREDMÉNYE [7.a) - 10.a)] 16. Rendkívüli bevételek 17. Rendkívüli ráfordítások 18. Rendkívüli eredmény (16-17) 19. Adózás előtti eredmény (+,-15+,-18) 20. Adófizetési kötelezettség 21. Adózott eredmény (+,-19-20) 22. Általános tartalékképzés, felhasználás (+,-)
-4 351
-25 393
-4 351
-25 393
0 6 670 165 6 505 2 154 209 1 945 -194
0 0 45 -45 -25 438 0 -25 438 22 756 0 0
1 751
-2 682
23. Eredménytartalék igénybevétele osztalékra, részesedésre 24. Jóváhagyott osztalék és részesedés Ebből: - kapcsolt vállalkozásnak - egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozásnak
25. Mérleg szerinti eredmény (+,-21-/+22+23-24)
Kelt, ……………………………………., Ricse, 2015 január 31 2015. ……………..hó…………..nap……………………………………… a vállalkozás vezetője
.
Magyarázat a sorra: A 2009.évi beszámoló mérlegfőösszeg, módosítva a Kjtv. 2011-től hatályos 7.§ 14. sz. növ./csökkentő tételekkel Adózás előtti eredmény a pénzintézeti különadó nélkül!
Azonos a 30%-al számított összeggel ha nem több, mint a PKA. Ha KHKAsz >PKA, akkor legfeljebb PKA. (dönteni kell!) A PKA számított összegét -legfeljebb annak mértékéig - csökkenti a HKA A PKA számított összegéből a túlfizetés összegét át kell vezetni a HKA-ra Az adózás előtti eredményt növelő tételek Eft Az adózás előtti eredményt csökkentő tételek Eft TA adóalap Fizetendő adó Adófizetési kötelezettség (EK 92.sor) Adózott eredmény
Társasági adóalapot módosító tételek Adózás előtti eredmény
-25 438
Hiv. Adóalapot növelő tételek 1 Céltartalék képzés 2 Értékcsökkenési leírás
3 939
4 Jogerős határozattal megállapított bírságok Adóalapot növelő tételek összesen:
3 939
Adóalapot csökkentő tételek: 2 Céltartalék felszabadítás 4 Értékcsökkenési leírás 7 Osztalék MTB, TakInvest
3 939 334
27 Adományok 43 Adóalapot csökkentő tételek összesen Adóalap:
4 273 -25 772
Eredmény-felosztási javaslat (Igazgatóság) 1. 2. 3. 4.
Adózás előtti eredmény Fizetendő adó Adózott eredmény Általános tartalék képzése
-25 438 0 -25 438 22 756
.
Osztalék 5. 5a. ebből: igénybevett eredménytartalék Mérleg szerinti eredmény 6.
0 -2 682
.
fD4
D3-D4 d5+d6+d14 d91
d143 d142
d145
d183
d194
d199 .
d205
d207
d223
d247 d248
.
D251 D253
ezer Ft-ban töltse ki! D255 D258
A kieg.mell III/2.c.ponthoz A pénzügíi szervezetek különadó bemutatása: Adóalap
főD13
Mérlegfőösszeg (2009.évi) Bankközi hitelből követelés Hitelintézeti kötvény
főD15 főD16
Hitelintézeti részvény
főD17
Egyéb Csökkentő tételek össz: Módosított mérlegfőösszeg
Pénzügyi szervezetek különadója
……………………
rendelkezik nyilatkozatokkal a csökkentésekhez? A hitelintézetek különadójának bemutatása: Hiv:1329
Megnevezés
01-02/34
Adózás előtti eredmény
01-02/35
Adózás előtti eredményt növelő tétel
01-02/36
Adóalap
01-02/37
Különadó fizetési kötelezettség
01-02/38
A Tksz. Kjtv.4/A.§ (6)a) fiz.ő különadó
01-02/39
A pü.i sz.különadójának módosított ö.
01-02/40
Ezer Ft
Rendelkezés a pü.i sz. különadó összegének módosításaként jelentkező adótúlfizetés összegéről
.
A NAV tájékoztató alapján a különadók és a társasági adó számítása egyezően a 1129-el EFT Megnevezés
Pénzintézeti KA
Kiinduló adózás előtti eredmény PKA nélkül: Módosított mérlegfőösszeg A 0,15/0,53%-al számított adó összege (PKA)
1 188 855 1783
Adóalap A 30%-al számított adó összege (HKAsz) Fizetendő adó Fizetendő adó Túlfizetés átvezettetése
1783 0
.
.
.
.
164000000
tárgy év 1 188 855 1 188 855
0 1 188 855
1783
.
ági adó számítása egyezően a 1129-el EFT-ban Hitelintézeti KA
Társasági adó
0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
.
