1. számú melléklet BAJA VÁROS POLGÁRMESTERE
Készítette: Wolfárt Orsolya Szakm.ell.: Butterer Péter Törv.vizsg.: Változat: 2.
….. sz. ELŐTERJESZTÉS a képviselő-testület 2005. december 15-i ülésére az önkormányzat 2006. évi költségvetési koncepciója tárgyában.
Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló, többször módosított 1992. évi XXXVIII. törvény 70. §-a és az államháztartás működési rendjéről szóló 217/1998. (XII. 30.) kormányrendelet 28. § előírásai alapján a jegyző által elkészített, a következő évre vonatkozó költségvetési koncepciót a polgármester november 30-ig - helyi önkormányzati képviselő-testület tagjai általános választásának évében legkésőbb december 15-ig - benyújtja a megelőző évi költségvetés végrehajtásának háromnegyed-éves és az éves várható alakulásáról készített tájékoztatóval együtt a képviselő-testület elé. A költségvetési koncepció elkészítéséhez rendelkezésre áll a Magyar Köztársaság 2006. évi költségvetéséről szóló törvényjavaslat, azok mellékletei, általános és részletes indoklása, melyek alapján lehetőség volt a központi költségvetési politika, az önkormányzati forrásszabályzás elképzelései, a várható gazdaságpolitikai prognózisok és irányszámok alapján a jövő évi lehetőségek általános meghatározására. A részletes számítások elvégzésére a tervező munka további szakaszában lesz lehetőség. A koncepció összeállítása során figyelembe vettük a képviselő-testület korábban meghozott, jövő évi költségvetést érintő döntéseit. Gazdaságpolitikai célok, cselekvési irányok A magyar gazdaság sajátosságait, fejlettségi szintjét, a gazdasági és társadalmi folyamatok alakulását befolyásoló külső és belső feltételeket figyelembe véve a gazdaságpolitika fő célja a modernizáció, a felzárkózás mind a gazdasági teljesítményeket, mind a foglalkoztatás szintjét, mind pedig az emberek életkörülményeit tekintve. A megjelölt cél csak az EU- átlagnál gyorsabb növekedési ütem fenntartásával, ugyanakkor egyensúlyőrző fejlődési pályán haladva érhető el. Ezért a Magyar Kormány 2003-tól alkalmazott és Magyarország 2004. évi Konvergencia programjában kifejtett középtávú gazdaságpolitikája: − növekedés orientált; − rövid- és középtávon az államháztartási hiány csökkentését, − egyben a vállalkozási források növelése érdekében az újraelosztási hányad mérséklését, mint az egészséges növekedés egyik legfontosabb feltételét helyezi előtérbe.
1
A fenti célok által jellemezhető gazdaságpolitika sikeres megvalósítása érdekében a legfontosabb cselekvési irányok a következők: − a versenyképesség növelése; − a tőkevonzó képesség erősítése; − a foglalkoztatottsági szint emelése; − az infrastrukturális háttér megerősítése; − a korszerű képzés és a K+F tevékenység serkentése; − az ország környezeti állapotának javítása. A kijelölt célok teljesítéséhez egy továbbra is szigorú, a hiány mérséklését a középpontba állító fiskális politika szükséges. A Konvergencia programban középtávra megjelölt elvek mentén elfogadott költségvetés teljesítése előfeltétele a hosszú távon fenntartható növekedési folyamatok stabilizálódásának, ezen túlmenően pedig jelentős mértékben javíthatja a magyar gazdaságpolitika hitelességének nemzetközi megítélését. A sikeres előrehaladáshoz ezzel párhuzamosan a fiskális és monetáris politika növekvő összhangjára, ezen keresztül olyan pénzügy-politikai feltételek kialakítására van szükség, amelyek eredményeképp gazdasági növekedési veszteségek nélkül javulnak az egyensúlyi pozíciók, az infláció folyamatosan csökken. Az adott feltételek mellett mindezeket egy óvatos, a termelékenység növekedésével összhangban álló reálbér emelkedést eredményező jövedelempolitikának kell kísérnie. A gazdaság helyzete A GDP növekedési üteme az első negyedévi 2,9 % után a II. negyedévben 4,1 %-ra gyorsult, és az év egészében – továbbra is egészséges szerkezetben – várhatóan ismét 4 % közelében bővülhet. 2007-2008-ra dinamikusabb, 4-4,5%-os GDP növekedésre számítunk. 2005. első félévében a reálbérek 4,5 %-kal emelkedtek, és emellett a lakossági megtakarítások – magán nyugdíjpénztárak nélkül – fokozatosan emelkednek, az év egészében elérhetik a GDP 1,2-1,5 %- át. Az alkalmazásban állók létszáma az idei első félévben nem változott, ezen belül a versenyszektorban 0,3 %-os emelkedés regisztrálható. A fogyasztás ugyanezen időszakban 2,7 %-os, fenntartható mértékű növekedést mutatott. Az áru- és szolgáltatásexport (2005. első félév: 9,1 %), valamint a beruházások (2005. első félév: 8,3 %) erőteljesen növekednek. Az ország külső finanszírozási igénye a növekvő EU-transzferek hatására a fizetési mérleg hiányánál kedvezőbben alakul, a finanszírozás szerkezete javuló. A 2004. év végén megindult dezinfláció 2005. elején erőteljesen folytatódott és a folyamatok további árcsökkenés irányába mutatnak. 2005. évben 3,5-4%-os inflációt prognosztizál a Kormányzat. 2006-tól az infláció átlagos mértéke várhatóan 2 %-ra csökken. Ebben benne van az áfa csökkentés egyszeri hatása is, de a következő két évben (2007-2008) ennek hatása nem lesz érezhető, az infláció beáll egy stabil 3%-os szintre. Makrogazdasági pálya A foglalkoztatottak számának fokozatos növekedése mellett stabil, évi 3 % fölötti termelékenység-növekedést feltételezve a GDP növekedési üteme a 2005. évi 3,5-4 %-ról 2008-ra elérheti a 4-4,5 %-ot. 2004-től – a kitűzött gazdaságpolitikai céloknak megfelelően – a fogyasztás növekedési üteme 2
már a GDP-é alatt maradt. A lakáshitel támogatás feltételeinek szigorítása, valamint a kedvező betéti kamatok hatására a háztartások ismét növelték pénzmegtakarításaikat, a GDP arányos nettó finanszírozási képesség ismét növekedett. Középtávon a reálbérek a nemzetgazdasági termelékenységgel összhangban nőhetnek. A bérköltség szempontjából meghatározó bruttó keresetek mérsékelt ütemű növekedésének elfogadtatását a csökkenő infláció is elősegíti. 2006-2008 között évente 3–3,5 % közötti fogyasztás-bővüléssel számol a Kormány. Középtávon az egyik legfontosabb gazdaságpolitikai cél a gazdaság tőkevonzóképességének javítása, illetve a már megvalósult külföldi befektetések integrációjának elmélyítése. Ehhez továbbra is törekedni kell a külföldi beruházások számára befektetőbarát környezet megvalósítására és a nélkülözhetetlen infrastrukturális beruházások (pl. gyorsforgalmi úthálózat) megépítésére. A külföldi beruházások nyomán hazánkban működő nagyvállalatok tevékenységéhez kapcsolódóan olyan konstrukciók kerülnek kialakításra, amelyek EU-konform módon támogatják a magyar vállalkozások e tevékenységekbe való bekapcsolódását. A felvázolt makrogazdasági pálya mentén az áremelkedési ütem fokozatosan mérséklődik. A 2006-os év fogyasztói árváltozási ütemét a normál áfa-kulcs mérséklése jelentősen befolyásolja. Az alapvető inflációs folyamatok ugyanakkor kiegyensúlyozottabbak és a középtávú dezinfláció irányába tartanak. Általános feltételek, prioritások A kormányprogramban felvázolt fiskális politika célja a kormányzati szektor méretének és hiányának egyidejű, fokozatos és folyamatos csökkentése. A Kormány programjában szereplő strukturális reformok az alábbi területeken valósulnak meg: Új családtámogatási rendszer bevezetése Az új családi támogatási rendszer lényeges vonása, hogy a korábban három elosztási elvet képviselő rendszer alapvetően egycsatornássá válik. A családokat megillető általános költségvetési támogatás túlnyomó része az alanyi jogon járó, mindenkit megillető családi pótlékon keresztül jut majd el az érintettekhez. Ezáltal a támogatási rendszer egyszerűbbé, átláthatóbbá és arányosabbá válik. Az új rendszerben havi átlagban 84 %-kal megemelésre kerül a családi pótlék összege. Az egységes családtámogatás mellett az alacsony jövedelmű családok gyermekei jövőre is ingyen jutnak a tankönyveikhez, ingyen kapják az étkezést a bölcsődében, az óvodában, és 2005 szeptemberétől – 2006-ban már egész évben – az általános iskola 1-4 osztályában, és az őszi nagyobb költségekhez gyermekenként 5 000 forint támogatást kapnak. Munkanélküli ellátás átalakítása, munkahelyteremtés elősegítése Új elem a járadékrendszerben az elhelyezkedés premizálása. Azon álláskeresési járadékosok részére, akik jogosultsági idejük lejárta előtt elhelyezkednek, bonuszra lesznek jogosultak (premizálás). A bonusz mértéke a hátralévő jogosultsági időre járó juttatás fele.
A munkanélküliség kezelése és megelőzése érdekében alkalmazott munkaerő-piaci támogatásoknak elő kell segíteniük, és ki kell egészíteniük a munkahelyteremtés egyéb 3
eszközeit, ezért biztosítaniuk kell a beruházók részére a megfelelő képzettségű munkaerő rendelkezésre állását. Támogatást kell továbbá nyújtani a munkaerőpiacon hátrányos helyzetben lévők elhelyezkedésének ösztönzéséhez foglalkoztatási- és bértámogatás formájában, illetve az adórendszer ösztönzőin keresztül a gazdasági növekedés élénkítéséért. Foglalkoztatáspolitika A jövő évi adó- és járulékváltozások a közterhek mérséklésével, különböző kedvezményekkel ösztönöznek a munkahelyek számának növelésére, a foglalkoztatás bővítésére. Folytatódik a 2002-ben megkezdett adócsökkentési politika, 2006-tól egy 5 éves, előre meghirdetett és a parlament által is elfogadott program keretében radikálisan csökkennek a vállalkozások, az állampolgárok, a családok adóterhei. Több pénz marad a vállalkozásoknál, amit fejlesztésre, munkahelyteremtésre fordíthatnak, és több pénz marad az embereknél, hogy bérükből, nyugdíjukból többet fordíthassanak a családjukra. Foglalkoztatáspolitikai szempontból alapvető fontosságú, hogy 2006 novemberében megszűnik a tételes egészségügyi hozzájárulás, és ez éppen a legalacsonyabb keresetek után fizetett bérterhek esetében jelenti arányosan a legnagyobb csökkenést. Önkormányzati szintű elképzelések A helyi önkormányzatok 2006. évi központi költségvetési szabályozásában a következő főbb prioritások érvényesülnek: -
a helyi közszolgáltatás kistérségi társulások útján történő ellátásának ösztönzése, fejlesztése, az önkormányzati közszolgáltatások színvonalának javítását szolgáló beruházások támogatása, a helyi tömegközlekedés gazdasági helyzetének javítása, működési lehetőségeinek áttekintése mellett, a települési önkormányzati szilárd burkolatú belterületi közutak burkolat-felújításának támogatása, az európai uniós fejlesztési források hatékony felhasználása, a közoktatásban a méretgazdaságos feladatellátás ösztönzése, az esélykiegyenlítés folytatása, a korszerűbb taneszközök, felszerelések beszerzése és az informatikai rendszer fejlesztése, a szociális ellátásbővítést hozó Szolid program folytatása, az önkormányzati közszolgáltatásban dolgozók reálbéremelése, az önkormányzat teljes intézményi struktúrájának átvilágítása, felülvizsgálata a működési kiadások csökkentése érdekében, az önkormányzat adósságszolgálatának teljes körű áttekintése, megfelelő nagyságrendű pályázati forrás képzése az indítani tervezett beruházásokhoz.
2006-ban is tovább folytatódik az önkéntesen szerveződő kistérségi társulások megalakulásának támogatása. A 2005. október 15-ig megalakult kistérségi társulások kötött felhasználású normatív támogatásban részesülnek a helyi önkormányzatokhoz hasonlóan. Az önkormányzati szférában az egy főre jutó személyi juttatások várhatóan 5%-kal növekednek. Nincs információ a közalkalmazotti, illetve köztisztviselői béremelésről. A 4
közalkalmazottak körében várhatóan 2006. szeptember 1-től lenne béremelés, melynek felét központi forrás biztosítja (a tartalékból), felét az önkormányzat. A köztisztviselői béremelésnél nem számíthatunk központi forrásra. 2006. évi költségvetésünkben helyi források terhére kell kigazdálkodni a 2005-ben törvény alapján végrehajtott béremelések áthúzódó hatását. Módosításra kerül a szociális törvény, a gyermekvédelmi törvény és a családi pótlékról szóló törvény is. Átalakul a rendszeres szociális segélyezés: a jövedelemhatár nem 1 főre, hanem fogyasztási egységre kerül megállapításra a fogyasztási szerkezet figyelembevétele mellett. Jövedelemhatár a nyugdíjminimum 80 %-áról 90 %-ára emelkedik. Az önkormányzati szociális ellátások ugyanolyan mértékben emelkednek, mint az öregségi nyugdíj (4,3 %). Megszűnik a rendszeres gyermekvédelmi támogatás – átmeneti idő biztosítása mellett –, az érintettek a régi és az új rendszer között választási lehetőséget kapnak. 2005. szeptember 1-től az 1-4. évfolyamos iskolai tanulók ingyenesen étkezhetnek. Ez a támogatás 2006. évben tovább folytatódik a törvényben megfogalmazott feltételek mellett. 2006-ban folytatódik a szociális ellátásbővítést hozó Szolid program. A közmunka rendszer átalakul, a 2006-os költségvetés 2 Mrd Ft előirányzatot biztosít az önkormányzatoknak közmunkára. A közmunkások foglakoztatására pályázatot nyertünk el, ami 2005 decemberében indul, de jelentős része 2006-ban valósul meg. 2005. december 1-től 2006. május 31-ig 104 fő foglalkoztatására nyílik lehetőség. A benyújtott törvénytervezetek alapján az oktatási támogatás is átalakul, pl. nő a képesség kibontakoztató képzésben résztvevők száma. (A súlyos fogyatékkal élők nem voltak tankötelesek, de az új törvénytervezet szerint fejlesztési kötelezettség vonatkozna a fejlesztő iskolákra. A rendszer 2010-ben teljesedne ki.) Várhatóan módosításra kerül a közoktatási törvény is. Kikerülnek – tervezet szerint – a törvényből a finanszírozási garanciára vonatkozó rendelkezések. Változik – a tervezet szerint – a 2006. évi oktatási finanszírozás is. Az alapnormatívák a 2005. évi szinten maradnak, megszűnik a 10.000 Ft-os kiegészítő támogatás. Legjelentősebb a tanulók szociális ellátásához fűződő támogatások csökkentése. A tervezet szerint megszűnik az étkeztetéshez, tankönyvellátáshoz fűződő általános támogatás. A kollégiumi normatívák (2005. évben kétféle jogcímen volt!) összevonásra kerültek jelentős csökkentés mellett. A feladat-ellátási kötelezettség fenntartása mellett nincs a tervezetben külön finanszírozása: - a diáksport, - a minőségfejlesztés, - a szabadidő, kulturális tevékenység és - a pedagógiai szakmai szolgáltatás feladatnak. Ezek a feladatok beépülnek az általános normatívák közé. A központosított előirányzatok között 3,3 Mrd Ft-ra csökken a létszámcsökkentéshez kapcsolódó támogatás. A könyvvizsgálatra kötelezett önkormányzatok támogatása megszűnik. Az előző évekhez hasonlóan a dologi kiadások emelésére a helyi bevételi lehetőségekből teremthető forrás. Az előző évekkel azonos lesz a személyi-jövedelemadó átengedés 40%-os mértéke, valamint a lakhelyen maradó és normatívan elosztott rész aránya (10-30%). 5
Központosított előirányzatokból az önkormányzatoknak pályázat útján lehetőségük lesz támogatást igényelni - gyermek és ifjúsági feladatokra; - könyvtári közművelődési feladatok támogatására; - a helyi intézkedésekhez fűződő többletkiadásokra (létszámleépítések); - Európai Uniós fejlesztési pályázatok saját forrásainak kiegészítésére; - érettségi és szakmai vizsgák díjaira, ECDL számítógép-kezelői vizsgák díjainak visszatérítésére; - helyi közforgalmú közlekedés normatív támogatására; - települési önkormányzati kezelésben lévő belterületi szilárd burkolatú közutak burkolat-felújításának támogatására. Továbbra is lesz lehetőség ÖNHIKI-s támogatás benyújtására, egyre szigorodó feltételek mellett. BEVÉTELEK Az intézményi működési bevételek a költségvetési intézményeknél képződő élelmezési szolgáltatás igénybevételéből, a több célú helyiségek hasznosításából, bérbeadásából származó bevételek, valamint a hivatalnál képződő kamatbevételből tevődik össze. Az élelmezési szolgáltatást nyújtó közhasznú társaság 2005-ben két évre kötött közbeszerzési szerződést, így 2006-ban várhatóan nem változik a nyersanyagnorma. A kamatbevételek a költségvetési elszámolási számlán átmenetileg szabaddá váló, a lakás célú elkülönített számlán kezelt bevételekből, valamint betét elhelyezésből származó bevételek. Önkormányzati szinten az intézményi működési bevételek összege 2.585.561 E Ft lesz. A polgármesteri hivatalnál, az intézményi működési bevételek között az alaptevékenység bevétele várhatóan az előző év eredeti előirányzatához képest 100 E Ft-tal csökken. A telephely engedélyezés várhatóan 100 E Ft-os többletbevételt jelent majd. A közlekedési igazgatásnál a 2005. évi eredeti előirányzattal megegyező összeggel (7.500 E Ft) számolunk. A 2006. évben jelenik meg az eredeti előirányzatok között a marhalevél és a mezőőri járulék, együttesen várhatóan 7.300 E Ft-tal. Az alaptevékenységgel összefüggő egyéb bevétel (adatszolgáltatás, anyakönyvi szolgáltatás) várhatóan 300 E Ft bevételcsökkenést jelent.
Az intézmények egyéb sajátos bevételei várhatóan 780 E Ft-tal fogják meghaladni a 2005-ös eredeti tervet. Ezen belül legjelentősebb bevételi tétel a közterület-használat, ahol változatlanul 9.000 E Ft-tal tervezünk. Szintén nagyobb összeget képvisel az egyéb intézményi bevétel. Az intézmények egyéb sajátos bevételei közé tartozik - többek között - az egyéb helyiségek bérleti díja, kötbér, bírság, kártérítés, előírt tartozások, illetékbélyeg jutaléka, útépítési kötelezés, KKN munkák, mezőgazdasági földbérlet. Növekszik a továbbszámlázott szolgáltatások bevétele, viszont a kamatbevételeknél jelentős visszaesés prognosztizálható. Ez elsősorban abból adódik, hogy a lakás célú 6
elkülönített számlán keletkezett kamat 15.000 E Ft-ról 2.000 E Ft-ra csökken a felhasználások miatt. Az általános forgalmi adó bevételeknél az előző év előirányzatához képest jelentősen alacsonyabb bevétellel számolunk. Ez egyrészt adódik az áfa felső kulcsának 25%-ról 20%-ra történő csökkentéséből, illetve az értékesített tárgyi eszközök áfájának csökkenéséből. Önkormányzatok sajátos működési bevételeinek előirányzata tartalmazza a helyi adóbevételeket, átengedett személyi jövedelemadó, valamint a bírság, pótlék és egyéb saját bevételeket. Az előirányzat összege várhatóan 2.109.790 E Ft. A helyi adóknál összesen 210.000 E Ft-tal kevesebb bevétellel kalkulálunk. Az iparűzési adónál 185.000 E Ft-tal kevesebbet tervezünk, ami megközelítőleg megfelel a 2005-ös várható teljesítésnek. (Az iparűzési adó, mint adónem 2007. december 31-ével megszűnik, de 2006. december 31-ig kell koncepciót alkotni kormányzati szinten a helyébe lépő bevételről.) Változatlan marad az építményadó és az idegenforgalmi adó. A telekadóból előreláthatólag 20 M Ft-tal kevesebb bevételünk keletkezik 2006-ban. Az átengedett központi adóknál a gépjárműadóból származó bevétel 5.000 E Ft-os emelkedésére számítunk, míg a termőföld bérbeadása utáni SZJA – a 2005. évi várható adatokat figyelembe véve csupán 20 E Ft lesz. Összességében az átengedett központi adókból 1.090. 020 E Ft bevétellel számolunk. Bírság, pótlék, egyéb sajátos bevétel címén 129.770 E Ft-ot tervezünk. Támogatások címén 2006-ban 3.868.260 E Ft-tal tervezünk. Ebből a normatív támogatások összege 2.726.332 E Ft. A központosított előirányzat összege várhatóan a tavalyi előirányzathoz hasonlóan alakul. A normatív kötött felhasználású támogatás előirányzata 514.033 E Ft. A fejlesztési célú támogatások összege várhatóan több, mint 100 millió Ft-tal haladja meg a 2005. évi tényadatokat. A címzett és céltámogatások együttes összege 2006-ban 546.458 E Ft lesz, ami 328.347E Fttal magasabb a 2005. évi eredeti előirányzatnál. A Türr István Gazdasági Szakközépiskola tetőtér beépítéséhez 2006-ban 1.410 E Ft címzett támogatást, a kórház sebészeti épületének felújítására 510.168 E Ft-ot kapunk. A Homokváros, Bajaszentistván szennyvízcsatorna építés céltámogatás összege 34.880 E Ft. Az önkormányzatok egyéb költségvetési támogatásán belül Homokváros, Bajaszentistván szennyvízcsatorna építés TEKI támogatás összege 31.176 E Ft. Intézmény felújításra 1.710 E Ft CÉDE támogatással számolunk. A felhalmozási és tőkejellegű bevételek alapvetően a hivatalnál képződnek. A 2005. évi eredeti előirányzathoz képest jelentősen csökken az itt képződő bevétel (160.500 E Ft). A tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítéséből a tervezés ezen szakaszában 100.000 E Ft-tal számoltunk. Az önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei előirányzat várhatóan 60.000 E Ft. Ennek legnagyobb részét a Bajavíz közmű bérleti díja teszi ki. Megközelítőleg 2.500 E Ft-tal nagyobb bevételt várunk laktanya bérleti díjból. Pénzügyi befektetéseknél 500 E Ft osztalékbevétellel számolunk. A véglegesen átvett pénzeszközök előirányzata 2006-ban 5.372.746 E Ft. A működési célra átvett pénzeszközök előirányzata 15.670 E Ft-tal lesz kevesebb, mint 7
2005-ben. Legjelentősebb tételt a pedagógiai szakszolgálatra átvett pénz jelent, mely 55.481 E Ft. Az OEP-től átvett pénz előirányzata megegyezik a 2005. évivel (30.182 E Ft). 22.000 E Ft bevétel keletkezik a családsegítés és gyermekjóléti szolgálatra átvett pénzből. Közel 14 millió Ft bevételt várunk a Hatósági Igazgatási Társulásra átvett pénzből. Itt jelenik még meg a kisebbségi önkormányzat támogatására átvett pénz, a polgári védelemre, közlekedési támogatásra, adó végrehajtási társulásra, stb. átvett pénz. A felhalmozási célra átvett pénzeszközök összege 292.832 E Ft-tal magasabb, mint a 2005. évben. Az államháztartáson belüli pénzeszköz átvétel szinte teljes összegét (261.750 E Ft) az informatikai fejlesztésre kapott (GVOP) támogatás teszi ki. A Mátéháza vízvezeték VICE támogatása 11.631 E Ft, az Ipari Park TRFC támogatásának 2006-ra eső része 14.500 E Ft. Az államháztartáson kívüli pénzeszközátvétel összege többszöröse az előző évinek, ami nagyobb volumenű beruházásokhoz nyert támogatásokból adódik. A történelmi belváros EU-s támogatás 2006. évi része 454.658 E Ft, az Alsóvárosi ÁMK-nál 200.000 E Ft, és az intézményi energiaracionalizálásra nyert KIOP támogatás 208.000 E Ft.
KIADÁSOK
A kialakult kiadási előirányzat tartalmazza azokat a konkrét adatokat, amelyek a képviselőtestület 2005. évben meghozott döntésein alapulnak: a megszűnő feladatok, létszámcsökkentések éves fedezetének, az egyszeri jellegű előirányzatoknak az intézményektől történő elvonását, az év közben engedélyezett feladatok éves hatásának beépítését. Célszerűnek látszik az oktatási intézmények esetében a személyi jellegű kiadások előirányzatának ún. „0 bázisú” kialakítása a tantárgyfelosztás adatainak figyelembevételével. Az előzőekben megfogalmazottak számszerűsítve az alábbiak szerint jelennek a tervezetben: Csökkenések (E Ft): - 2005. évre megállapított egyszeri juttatások - 2005. évi kötött felhasználású norm. feldatok - 2005. évi céljellegű előirányzatok - 2005/2006. tanév feladatmódosulásai - Óvodákat érintő kiadáscsökkentő intézkedések - Általános iskolákat érintő kiadáscsökkentések (2005/2006. tanév feladatmódosulásai) - Kiadáscsökkentés szociális ágazatban - Feladatváltozások intézmények között - Kiadáscsökkentés a középfokú oktatási intézményekben - Feladatmódosulás az oktatási intézményekben - Munkáltatói döntésen alapuló béremelések 50%-ának visszavonása - Tételes egészségügyi hozzájárulás változásának hatása - Feladatcsökkenés hatása (Jelky) - Áfa kulcs 25%-ról 20%-ra csökken Csökkenés összesen:
12.503 47.370 19.447 24.438 23.777 10.368 3.127 638 15.170 4.184 11.719 24.248 1.577 8.840 207.406 E Ft 8
Növekedés (E Ft): - 2006. évi kereset-kiegészítés változása - Pedagógusok minőségi kereset támogatása - 2005. I.1-jei pótlékalap változás 1 havi szintre hozása - Közalkalmazottak 2005. I.1-jei béremelés szintre hozása 1 hónappal - Közalkalmazottak 2005. IX.1-jei béremelésének 9 havi szintre hozása - 2005. évi költségvetésben töredék évi hatással elismert feladatok szintre hozása (3.730+ 83 ) - 2005/2006. tanév feladatváltozásai - Feladatmódosulás az oktatási intézményeknél - 1 tanulócsoport fejlesztés (Jelky) - Türr István Szakközépiskola bővítésére (üzemeltetési kiadások) - 2006. évben fizetendő jubileumi jutalom változása 2005-höz mérten - 2006. évre számítandó egyszeri juttatások - Tűzoltóság 2006. évi kötött felhasználású előirányzatának változása Növekedés összesen:
10.138 3.107 363 15.452 78.853 4.560 12.561 17.743 1.006 2.019 11.781 15.009 9.173 181.765 E Ft
Önkormányzati szinten 10.827.471 E Ft működési kiadással számolunk. A városüzemeltetés tervezett kiadásai megegyeznek a 2005. év eredeti előirányzatával. A céljellegű kiadások növekednek, ezen belül a tanulók tankönyvvásárlásának támogatása több mint 20.000 E Ft-tal növekszik. A kisebbségi önkormányzatok kiadásai várhatóan 5.560 E Ft-ot tesznek ki. A szociális ellátások, valamint a gyermekvédelmi és jóléti kiadások várhatóan a tavalyi szinten maradnak. Megközelítőleg 20.000 E Ft-tal növekszik az egyéb speciális célú támogatások összege. Ezek között a legjelentősebbek a Kommunális Kht. ingatlankezelési célra, illetve városüzemeltetési célra juttatott támogatás, valamint a Baja Menza Kht. támogatása, melyek együttes összege meghaladja a 300.000 E Ft-ot. Tartalékként 81.000 E Ft-ot számolunk, ebből 60.000 E Ft a költségvetési törvénytervezet szerinti kötelező tartalék. Általános tartalékként 15.000 E Ft-ot, céltartalékra 6.000 E Ft-ot tervezünk. A felhalmozási célú hiteltörlesztés előirányzat 246.250 E Ft, mivel az 510.000 E Ft fejlesztési hitel törlesztését 2006-ban kezdjük meg. A 300.000 E Ft működési célú likvid hitelt is 2006-ban kell törlesztenünk. A kamatfizetési kötelezettségünk várhatóan 100.000 E Ft lesz. A tervezet szerint felújítási célokra 2006-ban 754.009 E Ft-tal számolunk, ami több mint háromszorosa a 2005. évi előirányzatnak. Az új, indítani tervezett felújítások között csak a legszükségesebbek szerepelnek 36.500 E Ft-tal, úgy mint a: Déri kert felújítás II. üteme, intézményi felújítások, Szabadság u. 22. felújítása. A 2005-ről áthúzódó felújítások legjelentősebb része a Szentháromság tér felújítása (445.059 E Ft-tal), valamint az Alsóvárosi ÁMK felújítása (247.000 E Ft). A felhalmozási és tőkejellegű kiadásoknál (1.673.353 E Ft) a 2005. évi eredeti 9
előirányzathoz képest megközelítőleg 261.503 Ft-tal kevesebb kiadással számolunk. Jelentős összeget tesz ki 2005-ről áthúzódó beruházások összege, melynek legnagyobb része a GVOP informatikai pályázathoz kapcsolódik (267.378 E Ft), valamint az Ipari Park, a Szegedi úti és Vaskúti úti laktanya beruházásához (155.560 E Ft). Az új, indítani tervezett beruházások közül kiemelkedik a kórház sebészeti épületrekonstrukciója, 553.573 E Ft-tal, valamint a KIOP intézményi energiaracionalizálási beruházás. (335.000 E Ft). Tisztelt Képviselő-testület! A következő évben is – a korábbi évekhez hasonlóan – a tervezett kiadások jelentősen meghaladják a bevételeket. Ez szükségessé teszi, hogy újból áttekintsük az önkormányzat által felvállalt feladatokat, az intézmények kihasználtságát és a rendelkezésre álló kapacitás összhangját. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az alábbi határozat-tervezetet egyszerű többséggel elfogadni szíveskedjen.
HATÁROZAT-TERVEZET A képviselő-testület a 2006. évi költségvetés koncepciójáról szóló előterjesztést megtárgyalta és a költségvetés összeállításához az alábbi szempontokat határozza meg: 1.) A 2006. évi költségvetésben az intézményi működési bevételeket és az egyéb bevételek előirányzatát a 2005. évi korrigált tényleges teljesítés 2,1 %-os inflációs rátával emelt mértékben kell tervezni, figyelemmel a kihasználtságra is. Amennyiben az élelmezésért fizetendő térítési díjak emelésre kerülnek, úgy azt a tervezésnél figyelembe kell venni. 2.) A lakbérek mértékét a költségvetési rendelettel egyidejűleg 5-10 %-kal kell emelni, mivel azok lényegesen eltérnek a piaci viszonyoktól. 3.) A költségvetési intézmények kiadási előirányzatát a 2005. évi eredeti előirányzatból kiindulva kell megállapítani. Ezt korrigálni kell a 2005-ben végrehajtott feladatváltozásokkal, létszámcsökkenésekkel és egyszeri juttatásokkal. A kialakított előirányzat fedezetet kell nyújtson az alapvető működési feltételek biztosítására, a 13. havi illetmények és a törvényben előírt bérjellegű kifizetések fedezetére. A tervező munka során ki kell dolgozni a személyi jellegű kiadások és járulékok vonatkozásában a képviselő-testület által meghatározott létszámkerethez és feladathoz igazodó ún. nulla alapú előirányzatot is. 4.) A felújítási előirányzatokat az áthúzódó feladatokon túlmenően elsősorban az alapvető működési feltétel megteremtésére kell biztosítani. Előirányzatot kell képezni a pályázatok 10
benyújtásához szükséges saját erő biztosítására. 5.) A tőke és felhalmozási jellegű kiadások között tervezni kell a 2005. évről áthúzódó beruházások tárgy évre vonatkozó ütemét. Új feladat indítására 50.000 E Ft saját erőig tervezhető előirányzat, melyet pályázati alapként kezelve új források bevonására kell felhasználni. 6.) A gazdálkodás biztonsága érdekében minimálisan 15.000 E Ft általános tartalékot kell képezni a kieső bevételek és előre nem látható kiadások ellentételezésére. Az államháztartási tartalék részét képező kötelező tartalékot is tervezni kell. 7.) A helyi kisebbségi önkormányzatok működési kiadásainak támogatására 4.000 E Ft-ot kell betervezni, melyet közöttük egyenlő arányban kell megosztani. 8.) Az iparosított technológiával épült lakóépületek energiatakarékos felújításának támogatásáról szóló 45/2005. (IX. 30.) rendelet végrehajtására legfeljebb 90.500 E Ft-ot kell képezni. 9.) A kiadások csökkentése érdekében: -
át kell tekinteni a képviselő-testület bizottságainak szerkezetét, illetve számát, valamint a tanácsnoki struktúrát, és javaslatot kell tenni a racionális megoldásokra.
-
az önkormányzati fenntartású költségvetési szervek, a Polgármesteri Hivatal, valamint a közhasznú társaságok által ellátott feladatokhoz felül kell vizsgálni a rendelkezésre álló létszámkeretet és javaslatot kell tenni azok csökkentésére.
-
meg kell vizsgálni a Kommunális és Szolgáltató Kht. által ellátott városüzemeltetési feladatok más formában történő ellátásának lehetőségét és erre vonatkozóan előterjesztést kell készíteni.
-
meg kell vizsgálni az önkormányzat tulajdonában lévő lakások, nem lakás célú helyiségek és egyéb vagyonelemek egységes kezelésének, működtetésének és fejlesztésének lehetőségét és erre vonatkozóan előterjesztést kell készíteni.
10.) A 2006. évi feladatok teljesítéséhez szükséges bevételi források megteremtése érdekében kezdeményezni kell az esedékes hiteltörlesztések átütemezését. 11.) A 2006. évben végrehajtandó bérfejlesztéshez szükséges fedezetet szervezési intézkedésekkel kell megteremteni. B a j a , 2005. november 28. Széll Péter
11