SIÓFOK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8600 SIÓFOK, FŐ TÉR 1 TELEFON +36 84 504100 FAX:+36 84 504 103
Az előterjesztés törvényességi szempontból megfelelő: Siófok, 2015. december 2. ….………………………………. Kónyáné dr. Zsarnovszky Judit jegyző
ELŐTERJESZTÉS Siófok Város Képviselő-testületének 2015. december 15-i ülésére
Tárgy: SIOTOUR Kft. átvilágítása auditáló társaság bevonásával Előterjesztő: Dr. Lengyel Róbert polgármester Előkészítette: Polgármesteri Kabinet Tárgyalja: Pénzügyi és Tulajdonosi Bizottság
2 Tisztelt Képviselő-testület! Siófok Város Képviselő-testülete 2015. május 28. napján tartott ülésén tárgyalta a „Siófok Város Önkormányzata tulajdonában álló gazdasági társaságok Állami Számvevőszék általi ellenőrzése” című előterjesztést. A 117/2015. (V.28.) számú képviselő-testületi határozatban arról rendelkezett, hogy az Állami Számvevőszéknél kezdeményezi az önkormányzati társaságok ellenőrzését. Az Állami Számvevőszék válaszában arról tájékoztatta Siófok Város Önkormányzatát, hogy tevékenységét ellenőrzési terv alapján végzi, és a kérelmet figyelembe veszi a jövőbeni ellenőrzések tervezésénél. 2015. október 15-én kelt levélben pontosításra vonatkozó tájékoztatást kértünk az Állami Számvevőszéktől arra vonatkozóan, hogy az elkövetkezendő 6 hónapon belül tervezik-e Siófok Város Önkormányzata tulajdonában álló, közfeladatot és közszolgáltatást is ellátó valamennyi gazdasági társaság ellenőrzését (Balaton-parti Kft., Siotour Kft., Siókom Nkft.) A kérelemre az Állami Számvevőszék az előterjesztés mellékleteként csatolt választ küldte. Tekintettel arra, hogy a válaszban az Állami Számvevőszék nem adott egzakt választ, ezt úgy tekintjük, hogy az elkövetkezendő 6 hónapban az Állami Számvevőszék a kért vizsgálatokat az ellenőrzési tervébe nem tudja beilleszteni, így a vizsgálatokat sem tudja elvégezni. A fentieket figyelembe véve javasoljuk a fenti gazdasági társaságok közül a Siotour Kft. (székhely: 8600 Siófok, szent László utca 183., adószám: 14394298-2-14, ügyvezető: Balogh Renáta) vizsgálatát egy auditáló társaság bevonásával. Az auditáló társaság kiválasztására a Hivatal nyílt pályázati felhívást tesz közzé, melyben szakmai feladatként a 2010-2015. üzleti évek vonatkozásában átfogó rendszerellenőrzés lefolytatását határozza meg az alábbi területek tekintetében: 1. A vállalati működés, tevékenység szabályosságának, szabályozottságának vizsgálata az alábbiak szerint: o megfelelően szabályozott-e a működés, o érvényesülnek-e a hatályos jogszabályok, o belső szabályzatok rendelkezésre állnak-e, felülvizsgálatuk megtörtént-e, a vállalat annak előírásai szerint működik-e, o a szabályzatok megfelelően támogatják-e az önkormányzat (továbbiakban: tulajdonos) által kitűzött feladatok hatékony, gazdaságos és eredményes ellátását, o a tulajdonosi és ügyvezetői rendelkezések végrehajtása a szabályzatoknak megfelelően történik-e. 2. A vállalat pénzügyi elszámolásainak, valamint az ezek alapjául szolgáló számviteli nyilvántartások pénzügyi ellenőrzése az alábbiak szerint: o pénzügyi elszámolások alapjául szolgáló szerződések, számviteli nyilvántartások, számviteli bizonylatok vizsgálata, o a pénz (bevételek és kiadások) jogszabályokban és belső szabályzatokban rögzített feltételek szerinti felhasználásának vizsgálata, o a pénzügyi ügymenetek vizsgálata arra vonatkozóan, hogy a szabályozások megfelelő alkalmazásával kezdeményezték-e a pénzügyi tranzakciókat,
3 o az éves beszámolók a valóságnak megfelelően mutatják-e a pénzügyi helyzetet, a tevékenységek vagyonra és a felhasználásokra gyakorolt hatását, illetve a beszámolók a hatályos számviteli elveknek, szabályoknak megfelelően készültek-e, o a vállalat feladatai végrehajtása során mennyire gazdaságosan, hatékonyan és eredményesen használja fel erőforrásait. Az audit cég munkájának operatív felügyeletét a polgármester végzi, a vizsgálati anyagot elsőként kézbe a polgármesternek adja le, és utána kerül az a Felügyelő Bizottság elé megtárgyalásra. Az előterjesztést a Pénzügyi és Tulajdonosi Bizottság tárgyalja, a bizottság álláspontját a Képviselő-testület ülésén ismerteti. Kérem a T. Képviselő-testületet, alakítsa ki álláspontját, és hozza meg döntését az előterjesztés tárgyában. Határozati javaslat: A Képviselő-testület megtárgyalta a „SIOTOUR Kft. átvilágítása auditáló társaság bevonásával” tárgyban készített előterjesztést. 1./ A Képviselő-testület hozzájárul a SIOTOUR Kft. 2010-2015. üzleti évek vonatkozásában átfogó rendszerellenőrzés keretében az előterjesztésben meghatározott vizsgálat lefolytatásához. 2./ A Képviselő-testület felkéri a Hivatalt, hogy írjon ki nyílt pályázati felhívást auditáló társaságok részére az előterjesztésben megfogalmazott vizsgálati szempontok figyelembe vételével. 3./ A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a pályázati eljárás eredményeképpen nyertes auditáló társasággal történő szerződés aláírására. Felelős: Dr. Lengyel Róbert polgármester Határidő: 2016. január 31. Siófok, 2015. december 2. Dr. Lengyel Róbert polgármester
4
1. számú melléklet
5
