TÁRGY: Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata 2014. évi költségvetése MELLÉKLET: 1 db
IKTATÓSZÁM:05-5/41-1/2014.
ELŐTERJESZTÉS PÉCS MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖZGYŰLÉSE 2014. február 6.-I ÜLÉSÉRE
ELŐTERJESZTŐ:
DR. PÁVA ZSOLT POLGÁRMESTER
ELŐTERJESZTÉS KÉSZÍTŐJE:
Altorjainé dr. Eisenberg Judit főosztályvezető-helyettes
ELŐADÓ:
DR. PÁVA ZSOLT POLGÁRMESTER
HIVATALI KOORDINÁTOR:
-
VÉLEMÉNYEZÉSRE MEGKAPTA: BIZOTTSÁGI TÁRGYALÁS: PÉNZÜGYI ÉS GAZDASÁGI BIZOTTSÁG NÉPJÓLÉTI ÉS SPORT BIZOTTSÁG OKTATÁSI ÉS KULTURÁLIS BIZOTTSÁG TERMÉSZETI ÉS EMBERI E.FEJLESZTÉSI BIZOTTSÁG VÁROSFEJLESZTÉSI ÉS KOMMUNÁLIS BIZOTTSÁG -
SZÁMA: 29/2014. (02.05.) 5/2014. (02.05.) 10/2014. (02.06.) 3/2014. (02.04.) 3/2014. (02.04.)
ILLETÉKES TISZTSÉGVISELŐ: DR. PÁVA ZSOLT POLGÁRMESTER
Tisztelt Közgyűlés! A 2011. évi CDXXV. tv. (Alaptörvény) 32. cikk (1) bekezdés f) pontja és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a helyi önkormányzat a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg. A költségvetés összeállításának részletes szabályait az Áht. és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.), a finanszírozás rendjét és az állami hozzájárulás mértékét a központi költségvetésről szóló törvény határozza meg. A rendelet-tervezetet a fentieknek megfelelően az Áht. 23.§ (2)-(4) bekezdésének figyelembevételével, és a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény (a továbbiakban: költségvetési törvény) alapján állítottuk össze. A költségvetés előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul a következő mérlegeket és kimutatásokat kell – szöveges indokolással együtt – bemutatni: - A helyi önkormányzat költségvetési mérlegét közgazdasági tagolásban, előirányzat felhasználási tervét. - A többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve. - A közvetett támogatásokat – így különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket – tartalmazó kimutatást. Az Ávr. 24.§ (1) bekezdése szerint a helyi önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai között kell megtervezni: - A helyi önkormányzat bevételeit – így különösen a helyi adó bevételeket, a helyi önkormányzatok általános működéséhez kapcsolódó támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat –, elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit. - A helyi önkormányzat kiadásait, így különösen: - a helyi önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként, - a helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat, - az általános és céltartalékot, és - elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait. - A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek közül az önkormányzati hivatal bevételi és kiadási előirányzatai között az önkormányzati hivatal nevében végzett tevékenységekkel kapcsolatos költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat kell megtervezni.
1
- A helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámán felül a költségvetési rendeletben költségvetési szervenként be kell mutatni a közfoglalkoztatottak létszámát is. - A helyi önkormányzat költségvetési rendelete tartalmazza az általa irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit, költségvetési kiadásait, engedélyezett létszámát. BEVÉTELEK: Az Áht. 23.§ (2) a) pontja szerint a helyi önkormányzat költségvetése tartalmazza a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban. Az alábbiakban a 3. mellékletben szereplő önkormányzat összevont bevételeinek elemzésére kerül sor, amely magában foglalja az önkormányzat (5. melléklet), valamint a Polgármesteri Hivatal és az intézmények (23. melléklet) bevételi előirányzatait. Az önkormányzat összevont költségvetésének halmozódásoktól mentes bevételi főösszege a rendelet-tervezetben 36.683.461 eFt, amelynek kiemelt előirányzatok szerinti megoszlása az alábbiak szerint foglalható össze: Működési bevételek: 1. Működési célú támogatás áh-on belülről 2. Közhatalmi bevételek 3. Működési bevételek: 4. Működési célú átvett pénzeszközök
8.897.072 eFt 11.902.669 eFt 4.454.989 eFt 16.949 eFt
Működési bevételek összesen:
25.271.679 eFt
Felhalmozási bevételek: 1. Felhalmozási célú tám. áh-on belülről 2. Felhalmozási bevételek 3. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök
7.753.595 eFt 2.019.798 eFt 12.400 eFt
Felhalmozási bevételek összesen:
9.785.793 eFt
Finanszírozási bevételek: 1. Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről 2. Belföldi értékpapírok bevételei 3. Maradvány igénybevétele 3. Központi, irányító szervi támogatás:
0 eFt 0 eFt 1.595.989 eFt 10.142.762 eFt
Finanszírozási bevételek összesen:
11.738.751 eFt
Halmozódás miatti levonás:
-10.142.762 eFt
Bevételek mindösszesen:
36.653.461 eFt
A működési bevételeken belül az 1.1. Önkormányzat működési támogatása sor a központi költségvetés által biztosított támogatásokat tartalmazza. A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak 2014. évi támogatása: A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: A helyi önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímként szerepel a költségvetési törvényben. A települési önkormányzatok az önkormányzati törvényben meghatározott, célzott támogatással nem támogatott feladataihoz kapcsolódó elismerhető kiadásai csökkennek a helyi bevételek meghatározott mértékével (a gépjárműadó önkormányzatoknál maradó része, az iparűzési adó esetében az elvárt összeg), és az ezt követően fennmaradó különbözethez biztosít a központi költségvetés támogatást. Az általános támogatás keretében megállapított összeg az alábbi feladatok ellátásához biztosított hozzájárulást tartalmazza: a) az önkormányzati hivatal működésének támogatása, b) település-üzemeltetéshez kapcsolódó feladatellátás támogatása, c) egyéb önkormányzati feladatok támogatása, d) nem közművel összegyűjtött háztartási szennyvíz ártalmatlanítása. A felsorolt feladatokra előirányzott általános támogatás összege Pécs vonatkozásában 1.152.063 eFt. A köznevelési normatívák: Az önkormányzatok fő feladata a köznevelés területén az óvodai ellátás. A nevelő munkához szükséges támogatást a központi költségvetés úgy bocsátja az önkormányzatok rendelkezésére, hogy az itt dolgozó – a szaktörvény feladatszervezési (csoport átlag létszám, foglalkozási időkeret, gyermekkel töltendő kötött idő) előírásai szerint elismert – pedagógus és az oktató-nevelő munkát segítő létszám bérét a kereseteket meghatározó törvényi szabályozás kötelező szintjén átlagbér alapú mértékben biztosítja az óvodapedagógusok vonatkozásában, míg az óvodapedagógusok nevelő munkáját közvetlenül segítők béréhez és az ehhez kapcsolódó szociális hozzájárulási adó kifizetését támogatja. A támogatás összege 1.950.220 eFt. Az óvodák szakmai-dologi kiadásaihoz és üzemeltetéséhez a központi költségvetés célzott és nevesített támogatást biztosít 56.000 Ft/fő/év fajlagos összegben, melynek összege városunkban 236.432 eFt. Az önkormányzatok fedezik – főszabály szerint – az iskolák üzemeltetési költségeit, azaz ehhez normatív támogatást nem biztosít a központi költségvetés. A költségvetési törvény szerint a kiadások fedezetét az önkormányzatok állami feladatokra át nem csoportosított sajátos bevételeiből (gépjárműadó megmaradó része,
helyi adók teljes bevétele) kell biztosítani, ami indokolt esetben az önkormányzati fejezeti tartalékból egészíthető ki. A szociális normatívák: A Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz előirányzat a települések szociális kiadásai arányában elosztva a létalap-segélyek kifizetésének „önrészéhez”, a közfoglalkoztatás keretében biztosítandó saját erőhöz, valamint az önkormányzatok saját hatáskörű krízissegélyezéséhez járul hozzá a beszámítás után 275.928 eFt összegben. Az Egyes szociális és gyermekjóléti feladatok ellátására biztosított normatív támogatás összege Pécs városában 865.221 eFt. 2013. július 1-jétől a társulások normatív állami támogatását a székhely önkormányzat igénylésében kell szerepeltetni, ezért ebből az összegből 146.682 eFt-ot a Pécsi Többcélú Agglomerációs Társulás, 381.473 eFt-ot pedig a Pécs és Környéke Szociális és Gyermekjóléti Társulás részére tovább kell utalnunk. (Ezek a tételek szerepelnek a 8. mellékletben a fenti társulások részére kimutatott működési célú támogatási összegekben.) Az Idősek átmeneti és tartós szociális szakosított ellátási feladatokra 84.099 eFt támogatásban részesülünk. A Gyermekétkeztetés szintén az önkormányzat feladata maradt. Finanszírozása a jogszabályok által elismert dolgozók bértámogatása és a gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása alapján 667.955 eFt összegben történik. Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása: A települési önkormányzatok fenntartásában levő előadó-művészeti szervezetek szaktörvényben maghatározott szempontok szerinti minősítése és ehhez kapcsolódóan a művészeti ösztönző és létesítménygazdálkodási célú működtetési támogatás felosztása alapján a költségvetési törvényben az alábbi támogatások kerültek elfogadásra: Színházművészeti szervezetek támogatása: Pécsi Nemzeti Színház N. Kft. Bóbita Bábszínház N. Kft. Összesen:
439.900 eFt 46.200 eFt 486.100 eFt
Zenekarok támogatása: Pannon Filharmonikusok – Pécs
200.500 eFt
A települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása keretében Pécs városára meghatározott támogatási összegek: a.)
Megyei hatókörű városi múzeumok feladatainak támogatása Pécs (Janus Pannonius Múzeum) 182.800 eFt
b.)
Megyei hatókörű könyvtárak feladatainak támogatása Pécs (Csorba Győző Könyvtár) 209.600 eFt
c.)
Megyeszékhely megyei jogú városok közművelődési támogatása (400 Ft/lakos) 60.984 eFt
(A normatív támogatások és az eredeti költségvetésben szerepeltethető központosított állami támogatások részletes jogcímenkénti kimutatását a 7. melléklet tartalmazza.) A Közhatalmi bevételek körében szerepeltetjük a hatósági jogkörhöz köthető bevételeket, de itt jelennek meg a Közterület-felügyelet ide sorolandó bevételei is. E bevételi jogcím tartalmazza a helyi adóbevételekből és a gépjárműadóból származó bevételeket, de e bevételi körhöz tartozik még a bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek összesítése is. 1. 2. 3. 4.
Jövedelemadók Vagyoni típusú adók Termékek és szolgáltatások adói Egyéb közhatalmi bevételek eFt Közhatalmi bevételek összesen:
0 eFt 3.500.000 eFt 8.167.500 eFt 235.169 eFt 11.902.669 eFt
A Helyi adók tervezésénél egyrészt a 2013. évi tényszámokat, másrészt a 2014. évre elfogadott helyi adórendeletet figyelembe véve határoztuk meg az előirányzatokat. Az egyes adónemeken tervezett bevételek teljesítése érdekében fokozott hangsúlyt kell fektetni a hátralékok behajtására és az adófeltárásra. A 2013. szeptember 19-i közgyűlésen elfogadott új adókoncepció a méltányosság szellemében került megfogalmazásra, melynek értelmében a legnagyobb mértékben megváltozott helyi adó, az építményadó esetében szinte az adónem teljes átrendezését tartalmazó javaslat került kidolgozásra. A vállalkozások számára tervezett kedvezményes adómértékek valamint a magánszemélyek számára kínált, az egyes adónemekkel is összefüggő adókedvezmények és adómentességek egy valóban új, a méltányosság és igazságosság szellemében álló adóztatás megvalósítását vetítik előre. A 2013. évi tapasztalatok alapján, figyelemmel más megyei jogú városok helyi adópolitikájára, bizonyos funkcióra használt adótárgyak magasabb adómértékkel kerülnek megadóztatásra az építményadóban. Ezáltal azonban más tevékenységre használt adótárgyak terhei jelentősen csökkennek. Telekadó esetén kismértékű változtatás történt a magánszemélyek és a jogi személyek eltérő adóztatásának bevezetésével, illetőleg a sporttevékenység céljára szolgáló ingatlanok és az építőanyag kereskedések részére kedvezményesebb adómérték lehetőségével. Az iparűzési adó rendeletben nem történt változtatás. A Működési bevételek soron kimutatott összeg tartalmazza a Szolgáltatások ellenértékét, mely magában foglalja a tárgyi eszközök bérbeadásából származó bevételeket. A Tulajdonosi bevételek között jelenik meg az önkormányzati lakás eladások bevétele, valamint a mezőgazdasági haszonbérlet, a Kökényi hulladéklerakó bérleti díja.
Az ÁFA bevételek és visszatérülések, valamint a Működési célú pénzeszköz átvétele államháztartáson kívülről jogcímek egyben a bevételek jogalapját is jelzik. Az ÁFA bevételek soron megjelenő összeg a bérleti díjak ÁFA összegéből adódik. A Működési célú átvett pénzeszközök között az Egyéb működési célú átvett pénzeszközök sor mutatja az államháztartáson kívülről érkező támogatások mértékét. A bevételek másik nagyobb csoportját a felhalmozási bevételek jelentik, melyeket röviden az alábbiak szerint ismertetünk. A tőkejellegű, felhalmozási célú bevételek között a 2014. évi költségvetésben a legnagyobb részarányt a Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről jogcímű bevételek jelentik. Az önkormányzatnál megjelenő 7.753.595 eFt összeg az pályázatok keretében megvalósuló beruházások fedezetét szolgáló EU-s, KIM és egyéb fejezeti támogatásokból, továbbá az EIB hitelből megelőlegezett EU-s visszatérülésekből tevődik össze. A bevételek másik meghatározó tétele az Ingatlanok értékesítéséből származó bevétel. Ezen bevételi körben jelentkezik 2.019.798 eFt értékben az önkormányzat által tervezett ingatlan értékesítések összege. Az Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz jogcímen az ISPA ivóvíz- és szennyvízhálózat beruházásokkal kapcsolatos lakossági hozzájárulás kerül elszámolásra, jóváírásra. A fentiekben taglalt bevételek, tehát a működési és felhalmozási bevételek öszszessége jelenti a költségvetési bevételeket, melyeket a költségvetés fő tábláiban is külön kezelünk és mutatunk be. A költségvetési bevételek kiegészülnek a finanszírozási műveletekkel és ezek összegzéséből alakul ki a város költségvetésének főösszege. A Finanszírozási bevételek között az Előző év felhalmozási költségvetési maradványának igénybevétele soron a működési költségvetési maradvány 144.199 eFt, az önkormányzatnál az EIB-től lehívott hitel és a különféle pályázatok előző évben leutalt összegei, a 2006-2008. évi fejlesztési hitelek maradványa, valamint a Leőwey Gimnázium felújítási maradványa 1.451.790 eFt összeget tesz ki, melyet elkülönített számlán kell kezelnünk, felhasználási kötöttséggel. Az év közben esetlegesen felmerülő átmeneti finanszírozási problémák kezelésére 2014. január 1-jétől a számlavezető pénzintézettel, az OTP Bank Nyrt-vel megkötött önkormányzati folyószámla-hitel szerződés alapján 2014.09.30-ig 3.500.000 eFt, 2014.10.01-től 2014.12.20-ig 700.000 eFt (illetve az esetleg fennálló munkabérhitel összegével csökkentett összeg) áll rendelkezésünkre. Emellett 250.000 eFt összegű munkabérhitel felvételére vonatkozóan is szerződést kötöttünk a fenti időszakra.
Annak érdekében, hogy az előbb részletezett hitel lehetőséget minél kisebb mértékben vegyük igénybe, a költségvetési rendelet-tervezetben több, kiadásokat korlátozó szabályozás, intézkedés került beépítésre, melyekre alapozva a szigorú pénzügyi fegyelem betartatásával kívánjuk elérni, hogy az év közben igénybevett likviditási hitel a szerződésben foglaltaknak megfelelően 2014. december 20-ig visszafizetésre kerüljön. Ennek keretében valamennyi eredeti előirányzathoz igazodó finanszírozás csak akkor valósítható meg, ha a költségvetés bevételei a tervezettnek megfelelően alakulnak. A szabályozás szerint kötelezettségvállalás sem történhet a keretek terhére mindaddig, amíg a bevételek nem íródnak jóvá az önkormányzat számláján. A kötelezettségvállalások ennek megfelelő korlátozása az önkormányzati költségvetés teljes egészére, így a hivatali, az intézményi és egyéb előirányzatok, valamint a tartalékok felhasználására is értendő. KIADÁSOK: Az önkormányzat összevont kiadásait bemutató 4. melléklet az előírásoknak megfelelő jogcímcsoportok szerinti összesített adatokat tartalmazza, és magában foglalja az önkormányzat (6. melléklet), valamint a Polgármesteri Hivatal és az intézmények (23. melléklet) kiadási előirányzatait. A melléklet adataiból megállapítható, hogy a felsorolt kiadások együttes előirányzata a rendelet-tervezetben 36.683.461 eFt, amelynek kiemelt előirányzatonkénti megoszlása az alábbiak szerint foglalható össze: Működési kiadások: 1. Személyi juttatások 2. Munkaadókat terh.járulékok és szoc.hj.adó 3. Dologi kiadások 4. Ellátottak pénzbeli juttatása 5. Egyéb működési célú kiadások Működési kiadások összesen:
6.154.313 eFt 1.690.269 eFt 8.618.877 eFt 559.871 eFt 8.228.938 eFt 25.252.268 eFt
Felhalmozási kiadások: 1. Beruházások 2. Felújítások 3. Egyéb felhalmozási célú kiadások Felhalmozási kiadások összesen:
4.768.042 eFt 5.564.527 eFt 1.056.224 eFt 11.388.793 eFt
Finanszírozási kiadások 1. Belföldi finanszírozás kiadásai Ebből: Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre Központi, irányítószervi támogatás 2. Külföldi finanszírozás kiadásai
10.155.162 eFt 12.400 eFt 10.142.762 eFt 0 eFt
3. Adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek kiadásai Finanszírozási kiadások összesen:
0 eFt 10.155.162 eFt
Halmozódás miatti levonás:
-10.142.762 eFt
Kiadások mindösszesen:
36.653.461 eFt
A 23. mellékletben szereplő intézményi költségvetéseket vizsgálva megállapíthatjuk, hogy a költségvetés a kötelező fokozatlépések (besorolási osztály átsorolások) fedezetének biztosításán és a 2014. szeptemberi pedagógus bérrendezésen túl 2014-ben sem tartalmaz a közalkalmazotti körre vonatkozóan bérfejlesztést. Ugyanez érvényes a Polgármesteri Hivatalban a köztisztviselői munkavállalókra is. Az önkormányzati finanszírozási körbe tartozó foglalkoztatotti jogviszonyban állók részére a bérek bankszámlára történő utalása miatti többletköltségek ellensúlyozására a költségvetési szervek költségvetésébe beépítésre került 700 Ft/fő/hó bruttó összeg pénzbeli költségtérítésként, melynek folyósítására két egyenlő részletben – első alkalommal június 15. és 30. napja közötti időszakban 4 200 Ft/fő, második alkalommal november 15. és 30. napja között 4 200 Ft/fő összegben – kerülhet sor. Az intézményi körben változás történt. A Pécsi Gyermekotthon 2014. január 1-jétől állami fenntartásba került, a megállapodás megkötését követően a Szociális és Gyermekvédelmi Főigazgatóság irányítása alá tartozik. Az intézmények és a Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási főösszege a rendelet-tervezetben 13.176.170 eFt. Az Egyéb működési célú kiadások között szereplő, az Önkormányzat által biztosított Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre jogcímen felmerülő kiadásokat a 8. melléklet, az Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre jogcím tervezett kiadásait a 9. melléklet címenként és összegenként mutatja be. A működési kiadásokhoz sorolhatjuk még az Ellátottak pénzbeli juttatásait, melyen belül az önkormányzat által folyósított ellátásokat a 11. melléklet tartalmazza jogcímenként részletezve. (Az állami támogatások összegei a segélyek igénylését követően, a költségvetési módosítások keretében kerülnek átvezetésre). Az Önkormányzat által megállapított tartalékokat a 10. melléklet mutatja be. A tartalékok felhasználásának módját, az átruházott döntési hatásköröket a költségvetési rendelet szabályozza.
Felhalmozási kiadások: Az önkormányzat által megvalósítandó fejlesztéseket a 12. és 13. mellékletben, a Polgármesteri Hivatal és az intézmények beruházási és felújítási kiadásait a 24. mellékletben mutatjuk be tételesen, beruházási feladatonként és felújítási címenként. A fejlesztések keretében korábbi döntések alapján több, előző években kötött hitelszerződések alapján még igénybe nem vett hitelfedezettel rendelkező beruházás kezdődik és fejeződik be. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata a fejlesztési beruházásainak tervezése és megvalósítása során törekszik a magas támogatási intenzitású, európai uniós forrásból finanszírozott pályázati lehetőségek kiaknázására. 2013. évben közgyűlési döntések alapján számos pályázat került benyújtásra, amelyek jelenleg az elbírálás státuszában, vagy tartaléklistán vannak.
Hitelek: A számlavezető pénzintézettel, az OTP Bank Nyrt-vel 2014. január 1-jétől 2014. december 20-ig megkötött folyószámlahitel-keret szerződés alapján 2014. szeptember 30-ig 3,5 milliárd Ft, 2014. október 1-jétől 700 millió Ft folyószámla-hitel és 250 millió Ft munkabér-hitel áll rendelkezésünkre. Az önkormányzat költségvetési elszámolási számlájának egyenlege a 2013. december 31-i állapot szerint ugyan pozitív volt, azonban a folyószámlahitel működési hitellé alakításához kapcsolódóan megnyitott rövidlejáratú működési hitel számla egyenlege – 2.538.068 eFt volt, így az 1.500.000 eFt kormányzati támogatás segítségével 621.670 eFt összesített egyenleggel zártuk az évet. A költségvetés összeállítása során vizsgálni kellett a város hitelterheit, hitelkötelezettségeit is, amelyet a szabályozásnak megfelelően hiteltípusonként és a hitelnyújtó pénzintézetenként is bemutatunk. A hitelállományt, annak évenkénti tőke- és kamatkötelezettségeit a 14. melléklet, a pénzintézetenkénti bontást a 15. melléklet tartalmazza. (A város EUR-ban felvett EIB hitelének árfolyamát a 2013. december 31-i adatok alapján számítva mutatjuk be.) Állami adósságátvállalás: A 2014. évben a fejlesztési hitelekkel, a rövid lejáratú működési hitellel és a folyószámlahitellel összefüggő, az előbb említett mellékletekben a jelenleg fennálló hitelszerződések alapján kimutatott tőke és kamat ténylegesen megfizetendő öszszegét nagymértékben befolyásolja a költségvetési törvény 67-68.§-ában szabályozott állami adósságátvállalás. Ezen rendelkezés értelmében 2014. február 28áig az állam átvállalja Pécs városának 4.065.254.874 Ft OTP Bank Nyrt.-vel, 234.578.202 Ft UniCredit Bank Hungary Zrt.-vel, 33.468.319 Ft Raiffeisen Bank Zrt.-vel és 39.000.000 Euro Európai Beruházási Bankkal (EIB) szemben fennálló tőketartozást. Az átvállalásra kerül összesen 16.274.321.395 Ft, mely az EIB, az OTP Bank Nyrt., az UniCredit Bank és a Raiffeisen Bank felé fennálló fejlesztési hitel-, vala-
mint az OTP Bank Nyrt.-vel szembeni rövidlejáratú működési hiteltartozás. Az előzőek értelmében, az adósságátvállalás jelenleg is tartó folyamatára tekintettel mutatja be a 14. melléklet az önkormányzat hitelállományát. A nemzetiségi önkormányzatok támogatása: A nemzetiségi önkormányzatok költségvetései az Áht. szabályozás szerint nem épülnek be az önkormányzat költségvetésébe. Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata a központi támogatást meghaladóan a rendelet-tervezet 10. mellékletében összesen 16.830 eFt támogatást biztosít a nemzetiségi önkormányzatok részére, melynek felosztásáról a költségvetési rendelet elfogadását követően a helyi nemzetiségi önkormányzatok együttes javaslata és a Nemzetiségi Tanács javaslata alapján a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság dönt. A Nemzetiségi Tanács működéséhez az önkormányzat a rendelet 10. mellékletében szereplő soron 4.000 eFt-tal járul hozzá. _________ A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (a továbbiakban:Jat) 17.§ (1) bekezdése alapján a jogszabály előkészítője – a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű – előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről a Közgyűlést tájékoztatni kell. A Jat 17.§ (2) bekezdése határozza meg, hogy a jogszabály előkészítőjének a hatásvizsgálat során milyen szempontokat kell vizsgálni, melyre tekintettel a rendelet várható következményeiről – az előzetes hatásvizsgálat tükrében – az alábbi tájékoztatást adom: 1. A rendelet valamennyi jelentősnek ítélt hatása, különösen: a) A rendelet társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: A város 2014. évi költségvetési rendelete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet III. fejezetében szabályozottak szerint, a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvényben megfogalmazott pénzügyi-gazdasági feltételek, valamint a Város 2014. évi költségvetési koncepcióját megfogalmazó 103/2013.(04.18.) sz. közgyűlési határozat figyelembevételével határozza meg a bevételi és kiadási előirányzatokat és a gazdálkodás főbb irányvonalait. b) A rendelet környezeti és egészségügyi következményei: nem határozhatók meg. c) A rendeletnek adminisztratív terheket befolyásoló hatása: nincs
2. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás várható következménye: A rendelet az 1. a) pontban foglaltakon felül a jogalkotásról szóló törvényben előírt kötelezettségnek tesz eleget, ennek hiányában mulasztásos jogszabálysértést követne el az önkormányzat. 3. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: rendelkezésre állnak.
Tisztelt Közgyűlés! Tájékoztatom a Tisztelt Közgyűlést, hogy az Áht. alapján a polgármester a költségvetési rendelet-tervezetet a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek. Kérem és javasolom, hogy a Közgyűlés a költségvetési tervezetet tárgyalja meg, és a Város költségvetési rendeletét fogadja el. A város 2014. évi költségvetéséről szóló előterjesztést a bizottságok a közgyűlési ülést megelőzően megtárgyalják, a bizottságok állásfoglalásairól a bizottsági elnökök a Közgyűlést szóban tájékoztatják A rendelet megalkotásához a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 50. §-a alapján minősített többségű döntés szükséges. Pécs, 2014. január 30. Dr. Páva Zsolt polgármester
