2. NAPIREND
Ügyiratszám: 5/18.222/ 2006.
ELŐTER JES ZTÉS a Képviselő-testület 2006. december 12 -i ülésére.
Tárgy:
A.
Tapolca Város Önkormányzatának a 2006. évi költségvetés háromnegyed éves végrehajtásáról szóló beszámolója.
B.
2007. évi költségvetési irányelvek
Előterjesztő:
Ács János polgármester
Előkészítette:
Pénzügyi Iroda Schönherrné Pokó Ildikó irodavezető Fülöp Jánosné főmunkatárs Dénes Emil adócsoport vezető Vagyongazdálkodási és Műszaki Iroda Hársfalvi József irodavezető
Megtárgyalja:
Minden Bizottság
Meghívandó:
Intézményvezetők Unger Ferenc könyvvizsgáló
A. TISZTELT KÉPVISELŐ-TESTÜLET ! Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 80. §-a figyelembevételével az önkormányzat a tárgyévet követően költségvetési beszámolót készít. E jogszabály figyelembevételével Tapolca Város Önkormányzatának háromnegyed éves gazdálkodásáról készült beszámolóhoz az alábbi szöveges indoklást adom: Önkormányzatunk költségvetését 2006. február 10-én a 2/2006.(II.13.) Kt. rendelettel fogadta el. A költségvetést ez idáig négy alkalommal módosítottuk az 5/2006.(III.20.), a 12/2006.(VI.19.) Kt, a 17/2006.(VIII.01.) Kt. és a 24/2006.(X. 30) Kt. rendelettel. A rendeletben meghatároztuk a 2006. évi költségvetést és végrehajtásával kapcsolatos szabályokat. A gazdálkodási év során ezeket az előírásokat betartottuk és intézményeinkkel szemben is érvényesítettük. 2006. évben is működés biztonságos feltételeinek megteremtése és a likviditás megőrzése volt a legfontosabb feladat. Az önkormányzat bevételeit és kiadásait egymással egyensúlyban, időarányosan teljesítette. A harmadik negyedév végén működési hiteltartozásunk nem volt. Felhalmozási célra elnyerhető forrásaink elsősorban a keleti és déli városrészek, valamit a Tapolca III. ütemű szennyvízelvezetési beruházáshoz, valamint a pályázati forrásokból megvalósított fejlesztéseinkhez kapcsolódnak.
Összességében elmondható, hogy 2006. év első háromnegyed évének gazdálkodása során a likviditásunkat sikerült megőrizni. A felvállalt kötelezettségeinket teljesítettük, beruházásainkat folytattuk. Az általános értékelés után rátérek a beszámoló részletes indoklására.
Bevételi források és azok teljesítése Tapolca Város Önkormányzata 2006. első háromnegyed évében bevételeit 74,7 %-ban teljesítette a tervezetthez képest. Bevételeink a helyi adókból és központi adókból, saját működési és felhalmozási pénzeszközökből, valamint céltámogatásból és egyéb átvett pénzeszközökből kerültek ki.
Működési, folyó bevételek alakulása: (eFt) Eredeti előirányzat: Módosított: Teljesítés: Teljesítés %-a
333.964 eFt 333.964 eFt 284.868 eFt 85,3 % a módosított előirányzathoz képest.
A befolyt bevételek alakulása az egyes intézmények között eltérő mértékű. A bevételek zöme bérleti díjakból áll. A Diákotthon és Kollégium nyári bevételek realizálása után 113,1 %-os teljesítést produkált. A Bárdos Lajos Általános Iskolában a bevételek teljesítése az elvártnál alacsonyabb, ez az intézmény felújításával függ össze. A Szász Márton ÁMK esetében a bevételek a kultúrházban zajló rendezvények kapcsán keletkeztek. A Polgármesteri Hivatal esetében a házkezelési tevékenység bevételei és kiadásai harmadik negyedéves részét az elszámolás után könyvelhetjük el, így a teljesítés a negyedik negyedévben fog megjelenni. Az intézményi étkeztetés esetében a bevételek teljesítése a tervezettnek megfelelően alakult.
Sajátos működési bevételek: (eFt) Eredeti előirányzat: 1.361.602 eFt Módosított előirányzat: 1.370.171 eFt Teljesítés: 1.116.188 eFt Teljesítés %-a:
81,5 % a módosított előirányzathoz képest.
HELYI ADÓK A sajátos működési bevételek között kiemelkedő szerepet játszanak a helyi adók, amelyeknek az aránya évről évre növekszik. Tapolca városban 2006. évben 4 helyi adót és központi adóként a gépjárműadót működtette az önkormányzat. A gépjárműadó mértéke 2006. évben 1.200 Ft/100kg/év, a magánszemély kommunális adójának mértéke 12.000 Ft/év/lakás, idegenforgalmi adó 300 Ft/éjszaka/fő, és az iparűzési adó mértéke az adóalap 2%-a. Az építményadó mértéke 700 Ft/m2, folyamatosan adóztatásra kerültek a külterületen elhelyezkedő ingatlanok. Ez utóbbiak esetében jelentős kedvezményként került elfogadásra 2006. évtől a külterületi borospincék 50%-os kedvezménye. Az uniós csatlakozás hatására 2005. december 31-vel megszűntek az iparűzési adóban addig alkalmazott határozatlan idejű kedvezmények (pl. háziorvosok mentessége). A helyi adókkal kapcsolatos kivetések és a befolyt összegek az alábbiak szerint alakultak.
2
KIVETÉSEK ÉS TELJESÍTÉSEK 2006. szeptember 30-ig Iparűzési adó
Gépjárműadó
Kommunális adó
Építmény adó
adatok Ft-ban Idegenforg. adó
1.172
6.788
6.317
912
12
Kivetés
327.243.666
107.619.276
66.248.460
108.315.100
12.362.200
Befolyt összeg
282.010.941
94.075.671
58.400.351
96.970.068
11.463.300
Adózók/adótárgyak (db)
2006.évi fennálló 58.027.194 34.838.130 42.142.138 10.344.351 összes hátralék * 2006.évi eredeti 320.000 85.000 60.000 100.000 előirányzat * halmozott tartozás, tartalmazza az adó bevezetése óta be nem folyt előírásokat is. 1.sz. tábla
ADÓBEVÉTELEK %-OS MEGOSZLÁSA Gépjárműadó 17,3% Iparűzési adó 51,9% Kommunális adó 10,8%
Építményadó 17,9%
Idegenforg. adó 2,1%
2.sz. tábla
BEFOLYT BEVÉTELEK 2006. szeptember 30-ig Ft-ban ADÓNEM Építményadó Magánszem. kommunális adója Idegenforgalmi adó Iparűzési adó Föld bérbeadásból szár. bev. Gépjárműadó Pótlék Bírság Egyéb önk.-nál maradó bev. Idegen bevételek Talajterhelési díj Összes bevétel:
BEVÉTELEK 96.970.068 58.400.351 11.463.300 282.010.941 51.201 94.075.671 2.729.298 449.835 749.524 487.266 180.296 547.567.751
3
0 18.000
3. sz. tábla
Idegen bevételek adószámlán (más szervek által kimutatott köztartozások) 487.266 Ft került behajtásra, amely nem az önkormányzat költségvetését illeti meg.
BEHAJTÁS 2006. szeptember 30-ig Ft-ban APEH köztartozás behajtás
Felszólító levél
Inkasszó
Jelzálog*
Ingó foglalás (gjmű.)
Letiltás
22.159
1.950.425
2.177.897
908.960
-
-
362.236
-
129.299
597.896
545.485
-
-
-
-
-
-
-
Iparűzési adó
3.768.400
-
10.125.036
322.400
57.621
Gépjárműadó
1.654.165
870.400
5.375.946
2.233.007
250.218
1.781.805
337.114
-
850.480
527.333
585.000
-
20.000
-
14.628
-
150.000
-
2.000
346.486
55.000
-
43.688
-
3.167.311 18.728.286
4.589.596
1.632.012
1.781.805
Építményadó Magánsz. komm. adója Idegenforgalmi adó
Késedelmi pótlék Bírság Köztartozás (csatorna) Összesen:
6.166.074
Összes behajtás:
36.065.084
* Az adótartozás az ingatlanra van ráterhelve, későbbi megtérülés. 4. sz. tábla
FELDERÍTÉS 2006. szeptember 30-ig Adófizetők (fő) Építményadó Magánszemély kommunális adója Iparűzési adó
Bevallásra Eredményes Felszólítás felszólítottak(fő) felszólítás(fő) eredménye (Ft)
912
143
85
*5.205.900
6.317
368
339
4.068.000
1.104**
9
6
470.000
Összes eredmény:
9.743.900
* több évre visszamenőleges adókivetést is tartalmaz ** 0 Ft-nál nagyobb adóval rendelkezők száma 5. sz. tábla
4
Felhalmozási és tőkejellegű bevételek (eFt) Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés: Teljesítés %-a:
242.000 eFt 251.135 eFt 42.023 eFt 16,7 % a módosított előirányzathoz képest.
Tapolca Város Önkormányzata költségvetésében tervezett és megvalósított ingatlanértékesítések bevételeinek részletezését a beszámoló 7. számú melléklete mutatja be. Az épületek értékesítéséből alacsony volt a bevételünk. Az első féléves beszámoló óta szeptember 30ig számottevő változás nem történt. A fejlesztési kiadásaink és a vállalt kötelezettségeink e bevételekre épülnek, ezért ezek a források a költségvetési egyensúly alakulását nagymértékben befolyásolják. Részvényértékesítés és hitelműveletek Önkormányzatunk az OTTO Kft. részvényei után 600 eFt osztalékot kapott. Fejlesztési hitelt a szennyvízcsatorna-beruházások önrészére vettünk fel. Rövid ideig igénybe vettünk likvid hitelt, ami a bevételek és a kiadások teljesülése közti eltérés (pályázatok, adóbevételek beérkezése stb) miatt vált szükségessé. Egyéb támogatások Az OEP finanszírozás 57,6 %-ban teljesült az előirányzathoz képest. 2006. augusztus 01-től a Városi Kórház-Rendelőintézet mint költségvetési szerv megszűntetésre került, finanszírozásában is ezért mutatkozik alacsony százalék. Az intézmény adatai a költségvetésben az első hét havi bevételi és kiadási teljesítésekkel szerepelnek. A Szociális és Egészségügyi Alapellátási Intézet OEP támogatása év végéig várhatóan magasabb lesz az eredetileg tervezettnél, mert a központi ügyeletre nagyobb támogatást kapunk. Megyei közös fenntartású intézményeink működtetéséhez a Veszprém Megyei Önkormányzattól a támogatás időarányos részét megkaptuk, a fennmaradó összeget az elszámolás elküldése után folyósítják részünkre. Pályázati pénzforrásaink összegét a 2. számú mellékletben részletesen felsoroltuk. A bevételek teljesítésére és a kiadások ésszerű felhasználására kell törekedni az év hátralévő részében a likviditás megőrzése érdekében is!
II. Kiadások alakulása Önkormányzatunknál a kiemelt előirányzatok alakulását a 3. számú melléklet adatai mutatják be. A kiadások alakulása általában megfelel a három negyedéves szintnek. A működési kiadások általában időarányosak voltak, az intézmények zavartalan működése biztosított volt.
Támogatások alakulása Tapolca Város Képviselő-testülete 2006. évben jóváhagyott támogatásairól a 4. számú melléklet ad tájékoztatást. A részletes kimutatásból látszik a közművelődési támogatás és a sporttámogatások jogosultjai részére kifizetett pénzeszköz. A támogatások nagy része kifizetésre került.
5
Felújítások alakulása 1) Szivárvány Óvoda Dobó téri épületének I. ütem (tetőfelújítás, bádogozás) kivitelezési munkái elkészültek. A műszaki átadás-átvétel megtörtént. A belső munkálatok (festés, burkolat felújítás) előkészítése folyamatban van. Befejezési határidő: 2007. február hónap vége. 2) Városi Művelődési Központ színpad átalakítás (lépcső, új bejárat) a kivitelezési munkák folyamatban vannak. Készre jelentésének várható időpontja: 2006. december 15. 3) Polgármesteri Hivatal „A” épület tetőhéjazat felújítása elmarad, csak kisebb javítások készülnek. 4) A Tapolca-Diszel, Berek u. ideiglenes helyreállítása mart aszfalttal megtörtént, a végleges aszfaltburkolat megépítésére a szennyvízcsatorna vezeték kiépítését követően kerül sor 2008. I. félévben. 5) Halápi úti garázssorhoz vezető út felújítás kivitelezési munkái elkészültek. Műszaki átadásátvétel megtörtént. 6) Tapolca, Nagyköz utca burkolat felújítása folyamatban van. Közmű kiváltások megtörténtek. Készre jelentésének várható időpontja: 2006. december 15. 7) A Tapolca, Berzsenyi Dániel utca burkolat felújítása elkészült. 8) A Tapolca-Diszel, Miklós u. 9. szám alatti épület homlokzat felújítása elkészült. Elszámolása megtörtént. 9) Tapolca, Deák F. u. 21. pillér megerősítése elkészült. Elszámolása megtörtént. 10) Tapolca, Szent László utca aszfaltozása elkészült. 11) A Tapolca, Arany J. u., Batsányi J. u., Deák F. u., Kisfaludy S. utca burkolat felújítása megvalósult. Elszámolása megtörtént. 12) Szász Márton Általános Művelődési Központ Tapolca-Diszel, Templom tér 3. szám alatti épületében a vizesblokk felújítása elkészült. Elszámolása megtörtént.
Beruházások alakulása 1) A Bárdos Lajos Általános Iskola infrastruktúra felújítás II. ütem keretében a homlokzati nyílászáró csere és homlokzat felújítás elkészült. Műszaki átadás-átvétel megtörtént. Elszámolása folyamatban van. 2) A Kazinczy Ferenc Általános Iskola infrastruktúra felújítás I. ütem (magastető létesítése); A Közép-Dunántúli Fejlesztési Tanácshoz benyújtott pályázatot forrás hiány miatt elutasították. 3) Tapolca szennyvízcsatornázás II. ütem kivitelezési munkái elkészültek. 4) Szennyvízcsatornázás III. ütem kivitelezése folyamatban van. Szerződés szerinti befejezési határidő: 2007. április 30. 5) Tapolca-Diszel szennyvízcsatorna építés tárgyában a közbeszerzési eljárás eredményesen lezárult. A munkaterület átadása megtörtént, kivitelezési munkák megkezdődtek. Jelenleg a
6
Gyulaffy L. utcai és a Rózsadombi gerincvezeték építése és házi bekötések kivitelezése történik. A Diszeli városrészből a Barackosig a gerincvezeték kiépítése megkezdődött. 6) Összevont Orvosi Ügyelet épülete elkészült. A használatbavételi és műszaki átadás-átvételi eljárás megtörtént, a rendelés megkezdődött. Elszámolása folyamatban van. 7) Kossuth L. u., Juhász Gy. u. körforgalmi csomópont elkészült. Műszaki átadás-átvétele és elszámolása megtörtént. 8) Trianoni Emlékmű harangozó szerkezet elkészült. Elszámolása megtörtént. 9) Utak, járdák felújítása (Kisfaludy S. u., Barackvirág utca aszfaltozása, Május 1. és Alkotmány út között húzódó parkoló és átkötő út aszfaltozása, Egry J. u. által határolt zöld felületen át kialakult gyalogos út aszfaltozása, Batsányi J. u. járdafelújítás, Halápi úti garázssor egyéb munkái, Kisfaludy S. u. járdaburkolat építés, szegélyezés) elkészült. 10) A Barackos területén kialakított lakótelkekhez kapcsolódóan a szennyvíz elvezetés, ivóvízellátás, úthálózat, csapadékvíz elvezetés, közvilágítás engedélyezési tervei elkészültek. A tervek engedélyeztetése a Közlekedés Felügyeletnél folyamatban van. 11) Tapolca város területén a 2005. és 2006. évben megvalósult szennyvíz beruházások keretében (I. II. és III. ütem) az ezek területén lévő önkormányzati lakások szennyvízbekötése megtörtént. 12) Kiss János utca közvilágítás bővítés kivitelezési munkái elkészültek. Elszámolása megtörtént. 13) Kazinczy Ferenc Általános Iskola számítástechnikai terem kialakítás, szinti elosztók felújítása, tornatermi világítás átalakítás kiviteli munkái elkészültek. Elszámolása megtörtént.
Intézményi nyári karbantartási munkák alakulása Nevelési Tanácsadó Két foglalkoztató terem vakolása, tapétázás, mennyezetburkolás megtörtént, festés elkészült. Műszaki átadás-átvétel megtörtént.
Batsányi János Általános Iskola Három tanterem festése, tornaterem külső homlokzat javítása és festése, az épület homlokzat javítása és festése, klinker tégla pótlása elkészült. Műszaki átadás-átvétel megtörtént.
Szivárvány Óvoda Az Alkotmány utcai óvoda épületében – Északi oldal – kettő darab műanyag nyílászáró beépítése, továbbá három csoportszoba, konyha meszelése, valamint az ablakok mázolása elkészült. Műszaki átadás-átvétel megtörtént. Szociális és Egészségügyi Alapellátási Intézet Hajléktalan szálló valamennyi szobájának és mellékhelyiségeinek meszelése és 5 db ajtó festése elkészült. A Bölcsőde épületében a folyosó és mellékhelyiségek meszelése, az ajtók mázolása megtörtént. Műszaki átadás-átvétel megtörtént.
7
Batsányi János Gimnázium és Szakképző Iskola 54-es, 55-ös, 68-as termek, mellékhelyiségek, folyosó, tornaszertár festése, és az összekötő folyosó hézag burkolása elkészült.
Wass Albert Könyvtár és Múzeum A festési és mázolási munkák tervezett befejezési határideje: 2006. december hónap vége.
Bárdos Lajos Általános Iskola A festési munkák befejeződtek. Elszámolása megtörtént.
Diákotthon és Kollégium A festési munkák befejeződtek. Elszámolása megtörtént.
Barackvirág Óvoda Melegítő konyha, mosogató és mellékhelyiségek festése, valamint az összes nyílászáró mázolása elkészült. A terasz tetőablakainak (6 db) elhelyezése megtörtént.
Járdányi Pál Alapfokú Művészetoktatási Intézmény Emeleti helyiségek festési, mázolási munkái elkészültek.
Kertvárosi Óvoda Két csoportszobában az aljzatbetonozást követően az új parketta burkolat elkészült. A nagycsoportos csoportszobában a parketta csiszolása megtörtént. Az időközben bekövetkezett csőtörés kijavítása és a helyreállítási munkák befejeződtek.
Széchenyi István Szakképző Iskola A kerítés elkészült, a műszaki átadás-átvételi és használatbavételi eljárás megkezdődött.
Összességében elmondható, hogy Önkormányzatunk 2006. év háromnegyed évében a működőképesség biztosított volt, a likviditását megőrizte, intézményei az elvárt feladatokat teljesítették. Az év hátralévő részében azonban szigorú és takarékos gazdálkodásra lesz szükség. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztés megvitatására és elfogadására!
HATÁROZATI JAVASLAT Tapolca Város Önkormányzata Képviselő-testülete a 2006. évi költségvetésének háromnegyed éves végrehajtásáról szóló beszámolóját elfogadja.
Tapolca, 2006. november 23.
Á c s János sk. polgármester
8
