TÁRGY: PÉCS MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÓDOSÍTÁSA MELLÉKLET: 6 DB
IKTATÓSZÁM:05-5/41-2/2014.
ELŐTERJESZTÉS PÉCS MEGYEI JOGÚ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÖZGYŰLÉSE 2014. június 19-I ÜLÉSÉRE
ELŐTERJESZTŐ:
DR. PÁVA ZSOLT POLGÁRMESTER
ELŐTERJESZTÉS KÉSZÍTŐJE:
Altorjainé dr. Eisenberg Judit főosztályvezető-helyettes
ELŐADÓ:
DR. PÁVA ZSOLT POLGÁRMESTER
HIVATALI KOORDINÁTOR: VÉLEMÉNYEZÉSRE MEGKAPTA: BIZOTTSÁGI TÁRGYALÁS: PÉNZÜGYI ÉS GAZDASÁGI BIZOTTSÁG -
SZÁMA: 186/2014.(06.18.)
ILLETÉKES TISZTSÉGVISELŐ: DR. PÁVA ZSOLT POLGÁRMESTER
Tisztelt Közgyűlés!
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 34. § (1) - (4) bekezdésében foglaltak, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet (Ávr.) 42. §-a értelmében a helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról (a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosítások kivételével) a képviselő-testület dönthet. A képviselő-testület – az első negyedév kivételével – negyedévenként, a döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. A költségvetés módosítás tartalmilag és formailag a fentiek figyelembevételével, a törvényi előírásoknak megfelelően készült, Pécs Megyei Jogú Város 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014. (II. 10.) rendelete (a továbbiakban: költségvetési rendelet) alapján. A rendelet-módosítás mellékletei a Közgyűlés, továbbá az illetékes bizottságok által 2014. május 31-ig megtárgyalt és elfogadott módosításokat, a 2013. évi költségvetési pénzmaradvány elszámolásához kapcsolódó átvezetéseket, valamint az intézmények 2014. május 31-i hatállyal végrehajtott és a fenntartó felé lejelentett saját hatáskörű előirányzat módosításait, továbbá a fenntartói engedélyhez kötött előirányzat-módosításokat foglalják magukba, a rendeleti formátumnak megfelelően. Az előterjesztés 1. melléklete a Polgármesteri Hivatal és az intézmények saját hatáskörben május 31-ig végrehajtott előirányzat módosításait, a 2. melléklete a fenntartói engedélyhez kötött előirányzat-módosításokat mutatja be. A 3. mellékletben a szociális hozzájárulási adó kedvezménye miatti intézményi korrekciók adatai szerepelnek. Az előterjesztés 4. mellékletében a bevételek, az 5. mellékletben pedig a kiadások önkormányzati, intézményi és összesített szinten történő változását mutatjuk be főbb előirányzat-csoportonkénti bontásban. Az előterjesztés szerint az eredeti költségvetéshez képest a 36.653.461 eFt bevételi és kiadási főösszeg 4.045.606 eFt -tal (11,03 %-kal) emelkedik, és 40.699.067 eFt-ra változik. A központi támogatások átvezetése: A költségvetési rendelet jelen módosításában a 2013. évi pénzmaradványelszámolás előirányzatainak átvezetése és a saját hatáskörű módosítások mellett a legmeghatározóbb változást a központi pótelőirányzatok összesen 734.746 eFt összegű növekedése jelentette. A központi támogatások változását a költségvetési rendelet 7. melléklete mutatja be jogcímek szerinti részletezettséggel.
2
A 2013. évi pénzmaradvány elszámolása: A jelen módosításban kerül átvezetésre a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról szóló 13/2014.(IV.23.) rendelet 19. mellékletében jóváhagyott pénzmaradványelszámolás, melynek keretében a 2013. évi eredeti költségvetési rendeletben az Önkormányzatnál az elkülönített számlákon rendelkezésre álló lehívott fejlesztési hitelek (1.451.790 eFt) és a működési célú pénzmaradvány (144.199 eFt) alapján a bevételi oldalon betervezett összesen 1.595.989 eFt pénzmaradványt meghaladóan az elszámolás végeredményeként további 963.772 eFt működési és 29.095 eFt felhalmozási, összesen 992.867 eFt pénzmaradvány előirányzat épült be a költségvetésbe. Az intézményeknél összesen 132.782 eFt működési célú pénzmaradvány átvezetése jelenik meg a bevételi oldalon. A költségvetési rendelet-tervezet Önkormányzat összevont bevételeit bemutató 3. mellékletében a fenti tételek alapján a finanszírozási bevételek körében az Előző év költségvetési maradványának igénybevétele soron összesen 1.125.649 eFt átvezetése történt meg. Az intézményi költségvetések módosítása: Az előterjesztés 1. melléklete szerint a Polgármesteri Hivatal és az intézmények saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításai és a 2. melléklet szerinti fenntartói engedélyhez kötött előirányzat módosításai a Közgyűlés jóváhagyásával összesen 108.621 eFt összegben, a pénzmaradvány elszámolás tételei 132.782 eFt összegben kerülnek átvezetésre. A Polgármesteri Hivatal és az intézmények önkormányzati finanszírozása a jelen módosítás szerint 468.391 eFt-tal emelkedett. A Polgármesteri Hivatal és az intézmények bevételi és kiadási főösszege a fenti tételekkel együttesen 709.794 eFt-tal növekedett. Intézményi előirányzatok átcsoportosítása a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. tv. (a továbbiakban: Költségvetési tv.) 32.§ (6) bekezdésében foglalt járulékbefizetési kötelezettség miatt: A Költségvetési tv. jelzett szabályozása szerint a helyi önkormányzatoknak a 25 év alatti, valamint az 55 év feletti, továbbá a képzettséget nem igénylő munkakörben foglalkoztatott munkavállalók, valamint a gyesről visszatérő és tartós munkanélküliség után elhelyezkedő munkavállalók foglalkoztatásához kapcsolódó 2013. évi szociális hozzájárulási adó változásából eredő kiadási megtakarításait (járulékkedvezmények) a törvényben meghatározott előirányzat javára be kell fizetni. A Magyar Államkincstár a nettó finanszírozási rendszer keretében a fentiekből eredő befizetési kötelezettséget havonta egyösszegben az Önkormányzattól vonja le, ezért az intézményeket terhelő fizetési kötelezettség a 2013.12 – 2014.03. hónapokra (felmérést követően) kimutatott összegek alapján az intézményi költségvetési előirányzatok csökkentésével és az Önkormányzat költségvetésébe visszavezetve, az előterjesztés 3. melléklete szerint kerül rendezésre az Önkormányzat által megfizetett 37.149 eFt összeg.
3
A 2014. február 28-ig végrehajtott állami adósságátvállalás: A 2013. évben végrehajtott állami adósságkonszolidációt követően a Költségvetési tv. 67-68. §-ai rendelkeztek a települési önkormányzatok adósságának további, a 2013. december 31-én fennálló, a 67.§. (3) bekezdésében felsorolt adósságelemeinek és ezek járulékainak átvállalásáról. A fenti rendelkezés alapján Pécs Megyei Jogú Város Önkormányzata alábbi pénzintézeteknél fennálló, felsorolt jogcímű és összegű tartozásainak állami átvállalására került sor 2014. február 28-ig: Jogcím és folyósító bank Törlesztési célú támogatással: OTP Bank Nyrt.
Tőketartozás (Ft)
Járulékos banki költségek (Ft)
Összesen (Ft)
állami 863.869.526
11.883.720
875.753.246
33.468.319
528.251
33.996.570
897.337.845
12.411.971
909.749.816
2.538.067.796
30.900.976
2.568.968.772
648.617.552
4.030.762
652.648.314
3.186.685.348
34.931.738
3.221.617.086
234.578.202
2.637.311
237.215.513
EIB
12.150.840.000
0
12.150.840.000
Összesen:
15.572.103.550
37.569.049
15.609.672.599
Mindösszesen:
16.469.441.395
49.981.020
16.519.422.415
Intézmények beltéri világítás korszerűsítése (faktorálás miatt szállítói kiegyenlítéssel): Raiffeisen Bank Zrt. Összesen: Állami adósságátvállalással: OTP Bank Nyrt. rövid lejáratú hitel OTP Bank Nyrt. hosszú lejáratú hitel OTP Bank Nyrt. összesen: UniCredit Bank Zrt.
(Az EIB hitel – 39.000.000 EUR – átváltása a Magyar Államkincstár által megadott 2014. február 27-i hivatalos MNB árfolyam alapján történt. 1 EUR = 311,56 Ft.)
4
A költségvetés módosítása keretében átvezetendő korrekciós tételek előirányzatok közötti átcsoportosítással: A költségvetési rendelet 20. § (1) – (2) bekezdésében biztosított átruházott hatáskörben polgármesteri döntés alapján az alábbi átcsoportosítások átvezetésére kerül sor: 1.) A Zsolnay Örökségkezelő Nonprofit Kft. működési célú támogatásának megemelése többletfeladat ellátása miatt: Pécs M.J.V. Önkormányzata költségvetéséből 10. melléklet Általános tartalék 9. melléklet Speciális célú pénzeszköz átadás kiadásai 082070 Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság működtetése és megóvása 2. Zsolnay Örökségkezelő N.Kft. – működési tám.
- 9.000 eFt
+ 9.000 eFt
2.) A Polgármesteri keret megemelése: Pécs M.J.V. Önkormányzata költségvetéséből 10. melléklet Polgármesteri keret 6. melléklet 1.3. Dologi kiadások
+ 20.000 eFt - 20.000 eFt
Tisztelt Közgyűlés! Az előterjesztés részét képezi a 2014. évi költségvetés módosítás rendelete, valamint az eredeti költségvetési rendeleten történő átvezetéssel az egységes szerkezetű költségvetési rendelet. Az egységes szerkezetű költségvetési rendelet tervezetben vastagított formában kiemelésre kerültek azon részek, melyek az eredetihez képest módosultak. Előzetes hatásvizsgálat: A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (a továbbiakban:Jat) 17.§ (1) bekezdése alapján a jogszabály előkészítője – a jogszabály feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű – előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. Az előzetes hatásvizsgálat eredményéről a Közgyűlést tájékoztatni kell. A Jat 17.§ (2) bekezdése határozza meg, hogy a jogszabály előkészítőjének a hatásvizsgálat során milyen szempontokat kell vizsgálni, melyre tekintettel a rendelet módosításának várható következményeiről – az előzetes hatásvizsgálat tükrében – az alábbi tájékoztatást adom: 1. A módosítás valamennyi jelentősnek ítélt hatása, különösen: a) A módosítás társadalmi, gazdasági, költségvetési hatása: 5
A Város 2014. évi költségvetési rendeletének módosításával, a jogszabályi kötelezettségeknek eleget téve, a Rendelet megalkotásától 2014. május 31-ig terjedő időszakra vonatkozóan a változások átvezetése történik meg. b) A módosításnak környezeti és egészségügyi következményei: nem határozhatóak meg. c) A módosításnak adminisztratív terheket befolyásoló hatása: nincs 2. A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás várható következménye: A rendelet módosítására az 1. a) pontban foglaltakon felül a jogalkotásról szóló törvényben előírt kötelezettség miatt van szükség, ennek hiányában mulasztásos jogszabálysértést követne el az önkormányzat. 3. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: rendelkezésre állnak.
Az előterjesztést a Pénzügyi és Gazdasági Bizottság a 2014. június 18-i ülésén tárgyalja, a bizottság állásfoglalásáról a bizottsági elnök a Közgyűlést szóban tájékoztatja. A rendelet megalkotásához a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 50. §-a alapján minősített többségű döntés szükséges. Kérem a Tisztelt Közgyűlést, hogy a rendelet-tervezetet a mellékleteivel együtt elfogadni szíveskedjen. Pécs, 2014. június 10. Dr. Páva Zsolt polgármester
6
