Gödöllői Hulladékgazdálkodási Kft.
ELŐTERJESZTÉS a 2010. február 4-i Képviselő-testületi ülésre
Tárgy: Javaslat a Gödöllői Hulladékgazdálkodási Kft. 2010. évi üzleti tervére Előterjesztő: Köles Krisztián ügyvezető igazgató
ÜZLETI TERV 2010.
1. 2.
BEVEZETÉS ............................................................................................................................................... 3 FELADATOK ............................................................................................................................................. 3 2.1. Kommunális hulladékgyűjtés .......................................................................................................... 3 2.2. Konténeres hulladékgyűjtés ............................................................................................................ 3 2.3. Hulladék ártalmatlanítás ................................................................................................................. 4 2.4. Zöldhulladék komposztálás............................................................................................................. 4 2.5. Gyepmesteri tevékenység................................................................................................................ 4 3. A TERVEZÉS ALAPJA ................................................................................................................................ 4 3.1. Tervezési elvek............................................................................................................................... 4 3.2. Tervezési paraméterek .................................................................................................................... 5 3.3. Személyi feltételek ......................................................................................................................... 6 3.4. Tárgyi feltételek ............................................................................................................................. 6 4. KÖLTSÉGTERV ......................................................................................................................................... 6 5. EREDMÉNYTERV ...................................................................................................................................... 7 6. BEVÉTELEK ÉS KÖLTSÉGEK, RÁFORDÍTÁSOK PÉNZÜGYI ÜTEMEZÉSE ........................................................... 7
1.
BEVEZETÉS
A Gödöllői Hulladékgazdálkodási Kft. 2009. január 1-től folyamatosan biztosítja a kommunális hulladékgyűjtést, szállítást, ártalmatlanítást. Végrehajtja a számlázást és a díjbeszedést, szervezi a szelektív hulladékgyűjtést, valamint ellátja a komposztáló telep és a gyepmesteri tevékenység üzemeltetését. A Társaság vezetése a 2010. üzleti évre tervezett tevékenységek és feladatok műszaki és pénzügyi vonatkozásairól jelen Üzleti Terv koncepciót állította össze. A Kft. életében a 2009. –es üzleti év a tanulás éve volt. Az új gazdasági társaság a megalakulásától kezdve törekedett a tevékenységének és feladatainak teljes körű ellátására. Az elmúlt év sok tapasztalatával gazdagodva igyekszik a 2010. évben is minőségi szolgáltatást nyújtani mind a Városban működő közületek, mind a település lakosai részére. 2010-ben elindul a Zöld Híd Program (Észak-kelet Pest és Nógrád Megyei Regionális Hulladékgazdálkodási Rendszer), így a hulladékkezelés területén igen sok változás lesz tapasztalható. A települési szilárd hulladék begyűjtés nem tartozik a program elemei közé, így Társaságunk továbbra is számol a kötelező közszolgáltatás ellátásával. A 2010. évi Üzleti Terv koncepciónk alapjait a Zöld Híd Program indulásához igazítottuk. 2. FELADATOK 2.1. Kommunális hulladékgyűjtés Az alaptevékenységünk a településen keletkezett kommunális hulladék gyűjtése, szállítása ártalmatlanítása. A Zöld Híd Program várhatóan 2010 április végén beindul, így a begyűjtés és szállítás tekintetében április végéig a hulladékgyűjtő (öntömörítős) gépjárműveink továbbra is közvetlenül szállítanak a gyáli hulladéklerakó telepre, míg a konténeres autóink a 3-5 m3-enként begyűjtött hulladékot Ökörtelek-völgyben „átrakják“. Májustól a gépjárműveink közvetlenül az Ökörtelek-völgyi hulladékkezelő központba szállítanak. A gyűjtés és szállítási és kezelési költségek tervezésekor a fent említetteket vettük figyelembe. A tervezés nettó 280 Ft/l üzemanyagáron történt, mivel a jövő évben az üzemanyagárban a jövedéki adómérték emelésre kerül. Gyűjtőautóink megnövekedett futásteljesítménye miatt továbbra is jelentős javítási, szervízelési költségekkel számolunk. 2.2. Konténeres hulladékgyűjtés A konténeres gépkocsiink 2009-es teljesítményét tekintve a kihasználtságuk igen alacsony. (Napi átlagos 5-6 forduló). A városban több konténeres vállalkozás is működik, mellyel nem vagyunk versenyképesek, így konténeres megrendeléseink száma alacsony. A városi lomtalanítás időszakában jelentkezik egy terhelési csúcs (napi 10-14 forduló), azonban ezen tevékenységnek nincs közvetlen bevétele. Tervezésünk során az egyik konténeres gépjármű (GZL-463, Mercedes) értékesítésével számoltunk. A megmaradó két gépjármű kihasználtsága növekedne, míg a lomtalanítás idejére - amennyiben szükséges - szolgáltatásként vesszük igénybe a konténeres szállítást. A költségek összeállításakor a megmaradó két gépjármű megnövekedő futásteljesítményét vettük figyelembe.
-4-
Hasonló a helyzet a IFA KCR gépkocsi esetében is. Kihasználtsága alacsony. A városi zöldhulladék gyűjtésben, illetve a lomtalanításkor, a kihelyezett konténerek mellé rakott hulladék elszállításában vesszük igénybe. Egyedi szállítási megrendelése rendkívül elenyésző. Fenntartási költségei, szervízelési igényei magasak, az idős kor és az alkatrészhiány miatt. A gépkocsihoz tartozó pótkocsi 2009-ben el sem mozdult a telephelyről, közben a műszaki vizsgáztatása, biztosítása költségként merült fel. A két eszköz értékesítése feltétlenül indokolt. Helyettesítésük szolgáltatás igénybevételével költséghatékonyabban megoldható. Tervezésünk során a szolgáltatás igénybevétel költségével terveztünk. A biohulladék begyűjtést továbbra is ellátjuk a város területén. A biohulladék gyűjtésének költségeit beépítettük a hulladékgyűjtés költségeibe. 2.3. Hulladék ártalmatlanítás A hulladék ártalmatlanítása a gyáli telepen nettó 8.800 ft/t díjon történik, míg a regionális rendszerben az előzetesen kalkulált hulladékkezelési díj nettó 11.500 ft/ t. 2.4. Zöldhulladék komposztálás A komposztáló telep működése a regionális rendszer beindulásáig indokolt. A 2009 év adatai alapján a komposztáló telep működési költségei igen magasak, bevételei messze nem fedezik a kiadásokat. Gépei (homlokrakodó, rosta, aprító) folyamatos javításra szorulnak, fenntartásuk nem indokolt. A telep működését a Zöld Híd Program beindulásáig terveztük. Április végéig zöldhulladék kezelésekor 700 t szennyvíziszap kezelésével is kalkuláltunk. A jelenlegi megkötött szerződésünk alapján 5.800 Ft/t (kezelés) + 800 Ft/ t (szállítás) nettó egységáron biztosítjuk az iszap kezelését a DMRV Zrt. számára. Az év elejétől kezdődően az árat mintegy 9%-al emelnénk meg, így 7.200 Ft/t áron végeznénk a szolgáltatást. A Zöld Híd Program beindulását követően az iszap elszállítását és ártalmatlanítását továbbra is megoldjuk, közvetített szolgáltatással. 2.5. Gyepmesteri tevékenység A korábbi évek gyakorlatával ellentétben az Önkormányzat egyetértésével Társaságunk a gyepmesteri tevékenység ellátására közbeszerzési eljárás során kívánja kiválasztani a vállalkozót, így a tevékenység ellátását. A szolgáltatás igénybevételének kezdete várhatóan 2010. március vége. A szolgáltatás igénybevételére 5.000 e Ft terveztünk. A gyepmesteri tevékenység 2010. év elejére tervezett működési költségeit a legszükségesebb mértékben terveztük. Tervszámainkra a takarékosság jellemző.
csak
A gyepmesteri tevékenység bevételét a ráfordításokkal egyezően terveztük. A ráfordításokat az Önkormányzat felé kiszámlázzuk,. A számlák pénzügyi rendezése a tagi kölcsönből történik. 3. A TERVEZÉS ALAPJA 3.1. Tervezési elvek A 2010. évi Üzleti Tervünket a racionális és hatékony működésre alapozzuk. Törekszünk még költségtakarékosabban ellátni a hulladékkezelési feladatait, így a fent említett helyzetértékelés alapján a következő tervezési elvek kerültek alkalmazásra.
-5-
a.)
A 2010-ben megváltoznak az adó, nyugdíj és TB jogszabályok. Tervezésünk során az új szabályozást vettük figyelembe.
b.)
A 2009-ben bevezetett bérpolitika alkalmazása növelte a munkavállalók egyéni teljesítményeit. Az alkalmatlan emberek helyére gyorsan tudtunk minőségi munkaerőt felvenni. Így a kialakított bérrendszert 2010-ben is alkalmazzuk.
c.)
A nagy értékű gépek kihasználtságát tovább növeljük. Az alacsony termelékenységű gépeket értékesítjük, helyettük új hasznos, bevételt produkáló gépek beállítását tervezzük.
d.)
A működéshez kapcsolódó egyéb feladatokat (könyvelés, munkaügyi feladatok, munka és tűzvédelmi feladatok stb…) továbbra is szolgáltatásként vesszük igénybe.
e.)
A beépített működés ellenőrzési rendszereket (GPS, üzemanyag figyelő rendszer) továbbra is alkalmazzuk a 2009 év tapasztalatai alapján.
A megkötött szerződés értelmében a Társaság évente, a tárgyévi üzleti tervében javaslatot tesz az adott évben fizetendő törlesztő részlet összegére, ennek jóváhagyásáról – az üzleti terv elfogadásának keretében – az Alapító dönt. A tagi kölcsön tárgyévi törlesztő részletét a szerződés megkötésétől számított tíz éven át a Társaság egy összegben köteles megfizetni az Alapítónak, minden tárgyév december 31-ig, amíg a tagi kölcsön összege teljes mértékben kiegyenlítésre kerül. 3.2. Tervezési paraméterek A megfogalmazott tervezési elvek alapján a 2010. évi üzleti terv összeállítása során az alábbi konkrét tényezőkkel számolunk: -
Az éves inflációs hatás területenként eltérő mértékű, így a közüzemi díjak éves mértékét csak kalkuláltuk.
-
A társadalom és egészségbiztosítási járulékok vonatkozásában 24% + 1,5 % + 0,5%-os, míg a munkaadói járulékok meghatározása során a 2010. évi szabályok értelmében 1%-os mértékekkel számoltunk, a szakképzési hozzájárulás mértékét 1,5 % mértékkel vettük figyelembe. A rehabilitációs járulék megfizetését a létszám alapján 1.929 eFt-tal terveztük.
-
Az üzleti tervbe beépítésre került az önkormányzatok részére fizetendő iparűzési adó öszszege 7.571 eFt összegben.
-
A tervezett költségek között beszerzett és a társaságnál aktivált eszközök amortizációja megjelenik az értékcsökkenési leírás összegében. A tervezés során a társaságnál a terv készítése során a jelenleg állományban lévő eszközök értékcsökkenési leírásának összegével és a számviteli és adószabályoknak megfelelően az 100 eFt egyedi beszerzési ár alatti eszközök egy összegben elszámolt értékcsökkenésével kalkuláltunk.
-
A biztosítási díjaknál a flotta kedvezménnyel csökkentett összeggel számoltunk a járművek és munkagépek esetében.
-
Az étkezési költségtérítést 18 eFt/hó/fő összegben kalkuláltuk. Az utazási költségtérítést a jogszabályok szerinti szükséges mennyiséggel terveztük.
-
Jutalmat a 2010. évre nem terveztünk.
-
A Társaság ügyvezetése jelen Üzleti Tervben a 2010. évre 8.900 eFt tagi kölcsön visszafizetését tervezte, azonban ezen összeg egy részét a gyepmesteri tevékenység ellátására kívánja felhasználni, mely a terv korábbi fejezetében került kifejtésre.
-6-
3.3. Személyi feltételek A tevékenység folyamatos ellátáshoz az év első felében 32 fő munkavállalóval kalkuláltunk. Az eladásra kerülő gépjárművek, valamint a komposztáló telep működésének megszűnése, illetve a gyepmesteri feladatok átadása esetén a létszám feletti munkavállalók (7 fő) a regionális rendszerbe kerülnének átszervezésre. A hulladékgyűjtés, szállítás során mind a 4 gyűjtőautónk folyamatos teljesítésére szükség van, így azokat teljes személyzettel kell ellátnunk. Májustól 17 fő látja a hulladékgyűjtés és szállítás napi feladatait. 8 fő az adminisztratív irodai, számlázási, irányítási feladatokat fogja végezni.
3.4. Tárgyi feltételek Az ismertetett feladatainak ellátásához szükséges eszközök a Társaság rendelkezésre állnak. Egy használhatatlan (Honda zagyszivattyú) eszközünk van, mely javítása lehetetlen, alkatrészként értékesíthető. A tervezett gépértékesítésből és a 2009. évben költségként elszámolt amortizációból a meglévő géppark modernizálása, kiegészítése tervezhető. Ugyanakkor a regionális rendszer beindulásakor a régióban a kommunális hulladékbegyűjtés és szállítás egyes feladatainak ellátására az Önkormányzati Társulás közbeszerzési pályázatot ír ki. Az eljárás során Társaságunk ajánlattevő kíván lenni. Az eljárás pozitív eredménnyel történő zárása esetén a korábban említett gépértékesítésből származó bevétel, valamit az amortizáció terhére új gépbeszerzést kívánunk végrehajtani, és az új eszközzel kívánjuk a leendő feladatot ellátni. 4. KÖLTSÉGTERV A feladatokhoz kapcsolódó kalkulált költségeket részletesen az 1. sz. mellékletben mutatjuk be, melynek tervezett nagyságrendje 380.329 eFt. Az üzleti tervben megfogalmazott feladatok ellátása során az alábbi mennyiségi adatok rendelhetőek a költségeinkhez: A 2010. évben tervezett feladatok és költségek nettó e mennyiség FT Lakossági hulladékbegyűjtés-szállítás háztartások száma (db) egy háztartás 52 hét x 110 l (m3) kommunális hulladék (m3) lomhulladék (m3) Lakossági összesen (m3) Közületi hulladékbegyűjtés-szállítás kisközület 110 l-es szerződés (db) nagy közület 1,1 m3-es szerződés (db) Közületi összesen (m3)
10800 5,72 61 776 2 500 64 276
206 085 8 340 214 425
19 820
66 119
445 302
-7-
Konténeres hulladékbegyűjtés -szállítás szerződéses szállítás mennyisége (m3) egyedi megrendelés mennyisége (m3) Konténeres szállítás összesen Gyűjtés-szállítási mindösszesen Zöldhulladék komposztálás (t) Szennyvíz iszap komposztálás (t) Komposztálás összesen:
12 000 4 000 16 000 100 096
53 376 333 919
2 000 700 2 700
28 560
Konténer és edényzet bérbeadás
3 155
Gyepmesteri tevékenység
8 896
5. EREDMÉNYTERV A költségekhez tartozó árbevételeket, támogatásokat és egyéb bevételeket szintén kalkuláltuk, melynek értékeit a 2. sz. melléklet mutatja be. A társaság 384.531 eFt összegű bevétellel számol az üzleti tervében. A bevételek és ráfordítások különbözeteként 4.202 eFt adózási előtti eredménnyel kalkuláltunk. A bevételek és a költségek különbözeteként meghatározásra került az adózás előtti eredmény, melynek nagyságrendje 4.202 eFt. Meg kell jegyeznünk, hogy a tervezett eredményünkre nagy hatással lehet a lakosság fizetőképessége. A gazdasági válság a családokat, háztartásokat igen megviselte, a hulladékkezelési díjak bevételéből származó kintlévőség nő. 6. BEVÉTELEK ÉS KÖLTSÉGEK, RÁFORDÍTÁSOK PÉNZÜGYI ÜTEMEZÉSE A társaság alapvető érdeke – az eredményes (nem veszteséges) gazdálkodás mellett – pénzügyi egyensúlyának biztosítása, tehát az, hogy saját bevételeiből folyamatosan fedezni tudja kiadásait. A költségek és a bevételek megtervezése után fontos feladatunk a pénzforgalom alakulásának vizsgálata. Mivel a közszolgáltatásunk bevételei csak teljesítés után realizálódnak, így a tevékenységünk előfinanszírozása szükséges. A tartós likviditás forrását a 2009. év eredménye teremti meg. Az emelkedő energia árak és díjak miatt, mind a lakosság, mind a közületek terén a fizetési fegyelem romlása és ezzel a kintlévőség állományának növekedése is prognosztizálható A fentiek figyelembe vételével kérem tisztelt Képviselő-testületet, hogy a Gödöllői Hulladékgazdálkodási Kft. 2010. üzleti évre vonatkozó üzleti tervét fogadja el. Gödöllő, 2010. január 20. Köles Krisztián ügyvezető igazgató
