1. ELİTERJESZTÉS Lajosmizse Város Önkormányzata Képviselı-testületének 2009. április 22.-i ülésére
Tárgy: Lajosmizse Város Önkormányzatának …./2009.(……) költségvetésrıl szóló – többször módosított végrehajtásáról
rendelete a 2008. évi 3/2008.(II.14.) rendelet
Az elıterjesztést készítette:
Petényi Sándorné csoportvezetı
Tárgyalásra és véleményezésre megkapta:
Pénzügyi, Területfejlesztési és Közbeszerzési Bizottság
Törvényességi ellenırzésre megkapta:
Muhariné Mayer Piroska aljegyzı
/: Kutasiné Nagy Katalin :/ jegyzı távollétében:
Muhariné Mayer Piroska sk. aljegyzı
ELİTERJESZTÉS Lajosmizse Város Önkormányzata Képviselı-testületének 2009. április 22.-i ülésére
Tárgy:
Lajosmizse Város Önkormányzatának …./2009.(……) rendelete a 2008. évi költségvetésrıl szóló – többször módosított - 3/2008.(II.14.) rendelet végrehajtásáról
Üi.sz.: I/5/70 /2009.
Tisztelt Képviselı-testület ! Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban ÁHT) 82. § alapján a jegyzı által elkészített zárszámadási rendelet – tervezetet – a helyi önkormányzat és intézményei adatait összevontan tartalmazó – éves pénzforgalmi jelentést, könyvviteli mérleget, pénzmaradvány kimutatást az alábbiak szerint terjesztem a Képviselı-testület elé (vállalkozási tevékenységet az önkormányzat és intézménye nem folytat, ezért az eredménykimutatást a tervezet nem tartalmazza): Az ÁHT 118. § (2) bekezdése rendelkezik arról, hogy a zárszámadáskor a képviselı-testület részére tájékoztatásul be kell mutatni az önkormányzat összes bevételét, kiadását, finanszírozását és pénzeszközének változását, a hitelállományát, a helyi önkormányzatok összevont mérlegeit, és elkülönítetten a helyi kisebbségi önkormányzatok mérlegeit, vagyonkimutatást, a többéves kihatással járó döntések számszerősítését évenkénti bontásban, valamint összesítve, a közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást. Az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet 44/A. § rendelkezik az önkormányzat vagyonkimutatás készítésérıl és annak a tartalmáról. Az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet (továbbiakban ÁMR) 66. § (4) bekezdés értelmében az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv pénzmaradványát a felügyeleti szervnek felül kell vizsgálnia és jóvá kell hagynia. Az önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a helyi önkormányzat képviselı-testülete a zárszámadási rendeletével egy idıben hagyja jóvá. A pénzmaradvány felülvizsgálatakor illetve jóváhagyásakor az ÁMR 66. § (6) bekezdésében leírtakat kell irányadónak tekinteni. A pénzmaradvány személyi juttatásokból származó részének felhasználására az ÁMR 67. § (1) bekezdésében leírtak az irányadók.
Lajosmizse Város Önkormányzata 2008. év folyamán is gondoskodott kötelezı és önként vállalt feladatainak teljesítésérıl. Így kötelezı feladatként gondoskodott: - az egészséges ivóvíz ellátásáról, - óvodai nevelésrıl, - általános iskolai oktatásról, - egészségügyi és szociális alapellátásról, - a közvilágításról, - a helyi közutak és köztemetı fenntartásáról, - nemzeti és etnikai kisebbségek jogainak érvényesülésérıl, - köztisztaság, településtisztaság biztosításáról, - könyvtári ellátásról, - közmővelıdési feladatok ellátásáról. Önként vállalt feladatként gondoskodott: - a közterület fenntartásról, - a piac, vásár mőködtetésérıl, - a lakásgazdálkodásról, - csapadékvíz elvezetésérıl, - általános iskolai kollégium mőködtetésérıl, - a sport és társadalmi szervek támogatásáról, - egészségügyi szakrendelésekrıl. Lajosmizse Város 2008. évi költségvetésének végrehajtása az alábbiak szerint alakult: (Megjegyezni kívánom, hogy a Polgármesteri Hivatal megnevezés alatt nem csak a Hivatal kiadásai és bevételei értendık, az így megnevezett tételek a Hivatal és az Önkormányzat kiadási és bevételi elıirányzatait és teljesítési adatait is tartalmazzák. A rendelet-tervezet mellékleteiben szereplı teljesítés %-a alatt a teljesítési adat módosított elıirányzathoz viszonyított aránya értendı.)
Bevételek alakulása: A bevételek összességében az intézményekkel együtt 102,9 %-ra, ezen belül az önkormányzat bevételei 103,1 %-ra, az intézmények bevételei pedig 100,7 %-ra teljesültek a módosított elıirányzathoz képest.
Intézmények (IGSZ-hez tartozó)
Az intézmények saját bevételei összességében 97,43%-ra teljesültek. A 2,57% eltérés a következıképpen alakult: Az Óvoda saját bevételei 97,84%-ra teljesültek. A 2,16% -os lemaradást az ingyenesen étkezık térítési díj bevétel kiesése, valamint a hiányzások okoztak. A Kollégium 102,134%-ra teljesített. A 2,134%-os túlteljesülés a vendégétkezések többletbevételébıl származik.
A Mővelıdési Központ a saját bevételeit 111,37%-ra teljesítette. A többlet- bérleti díj bevételbıl - keletkezett. Az EGYSZI 100,25%-ra teljesítette a bevételeit. A többlet- bérleti díjból és az alaptevékenység bevételeibıl -adódott. Az EGYSZI-nél az OEP finanszírozás 100%-ra teljesült. A Felsılajosi Tagintézményekben (Iskola, Óvoda) a bevételek 89,53%-ra teljesültek. Az elmaradás oka itt is a térítési díj hiánya. Az önkormányzati finanszírozás 2008. évben 100%-ra lett teljesítve. Összességében az IGSZ bevételei 100,7 %-ra teljesültek. Bevételek alakulását intézményenként a 3. számú melléklet tartalmazza.
Az Önkormányzat bevételeinek alakulása: (Intézmények nélkül) A bevételek összességében 103,1 %-ra teljesültek a módosított elıirányzathoz képest. A mőködési bevételek teljesülése 198,5 %-os, ezen belül: - a hatósági jogkörhöz köthetı mőködési bevétel (hatósági engedélyezési tevékenység, felügyeleti díj) teljesülése 124,4 %-os. - az egyéb saját bevétel (piac vásár bevétele, egyéb alaptevékenységi bevétel, földtulajdonosi hozzájárulás, bérleti díjak és egyéb bevételek) teljesülése 166,5 %, - ÁFA bevételek, visszatérülések 14 310 E Ft. - hozam és kamatbevételek 6 946 E Ft. A mőködési bevételek részletezését a rendelet-tervezet 2/a melléklete tartalmazza. Helyi adók összesenben 100,1 %-ra teljesültek, az idegenforgalmi adó 99,4 %-ra, míg az iparőzési adó 100,0 %-ra teljesült a módosított elıirányzathoz képest. Az eredeti elıirányzathoz viszonyítva mind az idegenforgalmi adó, mind pedig az iparőzési adó tekintetében jelentıs a túlteljesülés, azonban ezt a tervezés idıszakában biztonsággal nem lehet felmérni. Az átengedett központi adók közül az SZJA bevételek folyamatosan érkeztek a központi költségvetésbıl a nettó finanszírozás keretében, ennek megfelelıen a teljesülés is 100 %-os. A gépjármőadó bevételek teljesülése 100,0 %, amelyet a helyi adókhoz hasonlóan pontosan nem lehetséges megtervezni. Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos mőködési bevételek teljesítési aránya a módosított elıirányzathoz képest 207,3 %. Ezen belül a bírságok, pótlékok teljesítési %-a 107,0 %. A környezetvédelmi bírság, építésügyi bírság, talajterhelési díj és egyéb sajátos bevétel eredeti elıirányzatként nem került tervezésre, de ezekre a jogcímekre folyt be bevétel a rendelettervezet 2/a melléklete szerint.
A költségvetési támogatások az SZJA-hoz hasonlóan az ütemezésnek megfelelıen, havonta a nettó finanszírozás keretében rendelkezésre álltak, a teljesülés %-a 100. A támogatások részletezését a rendelet-tervezet 2/b melléklete mutatja be. A felhalmozási és tıke jellegő bevételek teljesülése 93,9 %-os, ezen belül a tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítésének teljesülése 92,3 %, Ezeken a jogcímeken betervezett bevételekbıl az ingatlanok értékesítése az eredeti és módosított elıirányzathoz viszonyítva 198,4 %-a teljesült, szemben a termıföld értékesítés teljesülése 22,0 %, mely a tervezetthez képest jelentısen alul maradt. Az önkormányzati lakások értékesítésére elıirányzat nem került tervezésre, a teljesítés 1 447 E Ft. az önkormányzati vagyon üzemeltetésébıl származó bevétel 6 910 E Ft. E bevételek részletes kimutatását a rendelet-tervezet 2/c melléklete tartalmazza. A támogatásértékő bevételek 116,2 %-ra teljesültek. A települési önkormányzatok többcélú kistérségi társulásáról szóló 2004. évi CVII. törvény 3.§ (2) a.) pontja alapján a Kecskemét és Kistérsége Többcélú Társuláson keresztül 2008. évben egész évre vonatkozóan az alábbiak szerint igényeltünk kistérségi normatívát. -
családsegítés házi segítségnyújtás jelzırendszeres házi segítségnyújtás támogató szolgálat idısek nappali ellátása közoktatási feladatokra gyermekjóléti szolgáltatás közoktatási feladatok logopédiai ellátás
4.688 E Ft. 357 E Ft. 1.044 E Ft. 1.500 E Ft. 2.141 E Ft. 7.080 E Ft. 3.413 E Ft. 22.005 E Ft. 1.391 E Ft.
A felsılajosi tagintézményeket 16 774 E Ft illette meg. E feladatok kistérségi társuláson keresztül történı ellátása hozzájárult - az ebbıl származó bevételi források következtében - a pénzügyi helyzetünk stabilizálásához. A támogatásértékő bevételek részletes alakulását a rendelet-tervezet 2/d melléklete szemlélteti. A véglegesen átvett pénzeszközök nem kerültek eredeti elıirányzatként tervezésre, ezen a jogcímen mőködési célra 725 E Ft. kiegészítések, visszatérülések címen 8 925 E Ft. bevétel került a számlánkra. Támogatási kölcsönök visszatérülése jogcímen lakásépítés-, vásárlás munkáltatói kölcsönök visszafizetésébıl 1.341 E Ft folyt be. (rendelet-tervezet 2/e melléklete) A bevételek alakulását a rendelet-tervezet 2. melléklete tartalmazza, részletesen a rendelettervezet 2/a-2/e mellékletek. A pénzkészlet változásának alakulását a rendelet-tervezet 2/f sz. melléklete szemlélteti.
Kiadások alakulása: A kiadások alakulását a rendelet-tervezet 4. számú melléklete mutatja be. A kiadások összességében az intézményekkel együtt 95,5 %-ra, ezen belül a mőködési kiadások 99,2 %-ra, a felhalmozási kiadások pedig 68,4 % teljesültek. Intézmények (IGSZ-hez tartozó) Az Intézmények kiadásai az elıirányzathoz képest 99,67%-ra teljesültek, melyet a 4/a melléklet tartalmaz. A személyi juttatások teljesítésénél 0,003%-os megtakarítás mutatkozik. A beszámolóból is kiderült, hogy 2008. évben az Intézmények pénzügyi tevékenységeiket a megengedett keretek között hajtották végre.
Önkormányzat (Intézmények nélkül) A személyi juttatások teljesülése 99,5 %-os, összességében a Hivatal 224.045 E Ft-ot fordított a kiadásokra. 2008. évben a személyi juttatás az alábbiak szerint alakult: - a rendszeres személyi juttatás (alapilletmény, illetménykiegészítés, nyelvpótlék, egyéb - illetménypótlék) 159.982 E Ft, - munkavégzéshez kapcsolódó juttatás 10.428 E Ft, - foglalkoztatottak sajátos juttatásai (végkielégítés, jubileumi jutalom, egyéb sajátos juttatások) 10 695 E Ft, - személyhez kapcsolódó költségtérítés (ruházati költségtérítés, közlekedési költségtérítés, étkezési és egyéb költségtérítés és hozzájárulás) 21 695 E Ft, - szociális jellegő juttatás 80 E Ft, - állományba nem tartozók juttatásai (képviselık juttatásai és egyéb állományba nem tartozók juttatásai) 21.165 E Ft. A munkaadót terhelı járulékok teljesülése 94,5 %. A dologi kiadások teljesülése a módosított elıirányzathoz képest 99,0 %. A dologi és egyéb folyó kiadásokra a 145.644 E Ft. került felhasználásra. Ezen belül: - készlet beszerzésre ( irodaszer, könyv, folyóirat, hajtó- és kenıanyag, szakmai anyag, kisértékő tárgyi eszk. egyéb anyag stb): 15.653 E Ft-ot, - kommunikációs szolgáltatásokra (telefon, internet): 3.960 E Ft-ot, - szolgáltatási kiadásokra (szállítás, gáz, víz, villany, karbantartás és egyéb üzemeltetési szolg.) 70 495 E Ft., - vásárolt közszolgáltatások 1 968 E Ft.,
-
általános forgalmi adóra (vásárolt termékek és szolg. ált. forg. adója, kiszámlázott termékek és szolg. ált. forg. adó befizetése): 30 445 E Ft kiküldetésre, reprezentációra: 3.756 E Ft-ot szellemi tevékenység végzésére: 1.106 E Ft-ot, egyéb dologi kiadásra: 26 E Ft-ot egyéb folyó kiadásokra (elızı évi maradvány visszafizetése, munkáltató által fizetett SZJA, adók, díjak, egyéb befizetések, kamatkiadások): 18.235 E Ft-ot használtak fel.
A szakfeladatonkénti teljesítések adatait a rendelet-tervezet 1. számú melléklete szemlélteti. A támogatásértékő mőködési kiadásokra a teljesítés 264 E Ft amely a különféle tagdíjak befizetésének az összege. A mőködési célú pénzeszköz átadások teljesülése 93,0 %-os. A részletes felhasználást a rendelet-tervezet 7. számú melléklete mutatja be. A társadalom-, szociálpolitikai ellátások (segélyek) kifizetésének teljesülése 99,1 %-os, a módosított elıirányzathoz képest. A részletes felhasználást a rendelet-tervezet 6. sz. melléklete tartalmazza. A felújítási kiadások teljesülése 81,0 %-os. Ez abból adódik, hogy a temetı felújítása nem történt meg, melyet a 2009. évi költségvetés tartalmaz. Részletezése a rendelet-tervezet 5/a. sz. mellékletén található. A beruházási kiadások 67,%-ra teljesültek. Ennek oka, hogy az elıirányzatok tartalmazzák olyan beruházások fedezetét, amelyeknek a megvalósulása áthúzódik 2009. évre, illetve a beadott pályázat nem fog megvalósulni. A részletes beruházási kiadásokat a rendelet-tervezet 5. melléklete szemlélteti. Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre kiadások teljesülése 49,1 %. Ennek oka, hogy az elsı lakáshoz jutók támogatására biztosított elıirányzat nem került teljes egészében felhasználásra. A részletes felhasználást a rendelet-tervezet 5/a melléklete mutatja be.
A létszám-elıirányzat alakulását szakfeladatonként és önállóan illetve részben önállóan gazdálkodó intézményenként a rendelet-tervezet 1/a melléklete mutatja. (Az elemi beszámolótól azzal tér el, hogy ez nem tartalmazza a közcélú foglalkoztatottak létszámát, továbbá az elemi beszámolóban a teljesítési adat az átlagos állományi létszámot mutatja, jelen beszámolóban pedig az engedélyezett létszám szerepel.)
Pénzmaradvány alakulása
Az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet (továbbiakban ÁMR) 66. § (4) bekezdés értelmében az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv pénzmaradványát a felügyeleti szervnek felül kell vizsgálnia és jóvá kell hagynia. Az önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a helyi önkormányzat képviselı-testülete a zárszámadási rendeletével egy idıben hagyja jóvá. A pénzmaradvány felülvizsgálatakor illetve jóváhagyásakor az ÁMR 66. § (6) bekezdésében leírtakat kell irányadónak tekinteni. A pénzmaradvány személyi juttatásokból származó részének felhasználására az ÁMR 67. § (1) bekezdésében leírtak az irányadók. A 2008. évi önkormányzati szinten képzıdött módosított pénzmaradvány összege 125.947 E Ft (önk. 123.881 E Ft, intézmény 2.066 e Ft). Oka: - a helyi adóbevételek jelentıs túlteljesülése, - a gépjármőadó túlteljesülése, - a saját mőködési bevételek vártnál lényegesen magasabb teljesülése, - tárgyi eszközök értékesítésébıl származó bevételi többlet, A képzıdött pénzmaradvány jelentıs része már eredeti elıirányzatként beépítésre került a 2009. évi költségvetési rendeletbe, így a dologi kiadásokra és a felhalmozási kiadásokra felhasználható összeg nem módosul.
Vagyon alakulása A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 78. § (2) bekezdése rendelkezik arról, hogy az éves zárszámadáshoz a vagyonállapotról – külön jogszabályban meghatározott vagyonkimutatást kell készíteni. Az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII.24.) Korm. rendelet 44/A. § rendelkezik az önkormányzat vagyonkimutatás készítésérıl és annak a tartalmáról. Az önkormányzati vagyon 271.300 E Ft-tal növekedett az elızı évhez képest. A legnagyobb mértékben a tárgyi eszközök nettó értéke növekedett. Ennek az az oka, hogy az ingatlanvagyon – kataszterbe nyilvántartásra kerültek eddig még nem szereplı ingatlanok. A vagyon részletezését a rendelet-tervezet 9. melléklete tartalmazza.
Közvetett támogatások alakulása Közvetett támogatásokat az önkormányzat két formában nyújtott a lakosság és a vállalkozások részére: -
helyi iparőzési adó kedvezmény jogcímen a helyi rendeletben megállapított kedvezmények összege szerepel. szilárd hulladék közszolgáltatási díjból szintén a helyi rendeletben meghatározottak szerint átvállalt összeget tartalmazza.
Összegezve
Elmondható, hogy a 2008. évi gazdálkodás pénzügyi szempontból stabil volt. Kötelezettségeinknek mind önkormányzati, mind pedig intézményi szinten maradéktalanul eleget tudtunk tenni. A gazdálkodást továbbra is úgy sikerült megoldani, hogy az önkormányzat és intézményei mőködésében színvonalcsökkenés nem következett be, továbbra is hitelállomány nélkül tudtuk az évet zárni, csak év közben kellett likviditási hitelt igénybe venni. A pénzmaradvány elfogadására és az önkormányzat felügyelete alá tartozó költségvetési szervek 2008. évi számszaki beszámolójának elfogadására az alábbi határozat-tervezetet és rendelet-tervezetet terjesztem a T. Képviselı-testület elé:
Határozat tervezet ../2009 (..) ÖH. 2008. évi pénzmaradvány jóváhagyása
Határozat
1. Lajosmizse Város Önkormányzatának Képviselı-testülete a 2008. évi pénzmaradványt az alábbiak szerint fogadja el:
Polg. Hivatal
E Ft-ban Intézmény
Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt Költségvetési kiutalás kiutalatlan támogatás miatt Módosított pénzmaradvány Pénzmaradványból a költségvetési szervet nem illeti meg: - végleges feladatelmaradás - meghatározott célra rendelkezésre bocsátott - áthúzódó pénzügyi teljesítés nélküli – összegek - engedélyezett létszámnövekedéssel összefüggésben jóváhagyott elıirányzatnöv.-bıl fel nem használt rész - munkaadókat terh. jár, amely nem kapcs. szem. jutt. járulékköteles maradványához és támogatással fedezett - gazdálkodási szab. megsértésébıl származó maradv. - önkormányzat rendelete szerinti elvonás
125 164 -1 770 487 123 881
2.066
Felhasználható pénzmaradvány.
123 881
2.066
94.538 29.343
2.066
2.066
-
-
-
-
-
-
-
-
Ebbıl: Mőködési kiadásra Felhalmozási kiadásra
2. A Képviselı-testület felkéri a jegyzıt, hogy a jóváhagyott pénzmaradványra vonatkozó elıterjesztést a következı rendelet-módosításra készítse elı.
Felelıs: Képviselı-testület Határidı: 2009. április 22.
Határozat tervezet …./2009.(..) ÖH. 2008. évi beszámoló felülvizsgálata, jóváhagyása
Határozat
Lajosmizse Város Önkormányzatának Képviselı-testülete a költségvetési szervei 2008. évi beszámolóját az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet 149.§ (3) (5) bekezdés értelmében az alábbiak szerint felülvizsgálta és jóváhagyja: 1. A Polgármesteri Hivatal és a Lajosmizse Város Önkormányzata Intézményeinek Gazdasági Szervezete alaptevékenységébe tartozó feladatainak szakmai teljesítése 2008. évben megfelelı színvonalú volt, alapító okiratában szereplı szakmai alapfeladatait teljesítette. 2. 2008. évben az intézményfinanszírozás keretében rendelkezésre bocsátott források felhasználása a szakmai alapfeladatok ellátását szolgálta és ezek összhangja az év folyamán biztosított volt. 3. A Polgármesteri Hivatal vonatkozásában a rendelkezésre bocsátott elıirányzatokon belül történt a gazdálkodás, a képzıdött pénzmaradvány fedezetet nyújt az áthúzódó kiadásokra. 4. A 2008. évi kötelezettség-vállalások során figyelemmel kell lenni arra, hogy a tárgyévre biztosított kiemelt elıirányzatoknak fedezetet kell nyújtania a tárgyévet terhelı - áthúzódó pénzügyi teljesítéső - kötelezettségekre is. 5. A Polgármesteri Hivatal és a Lajosmizse Város Önkormányzata Intézményeinek Gazdasági Szervezete által elkészített számszaki beszámolók belsı tartalma megfelel az elıírt adatszolgáltatások tartalmi követelményeinek. 6. A Polgármesteri Hivatal és a Lajosmizse Város Önkormányzata Intézményeinek Gazdasági Szervezete csatolta a számszaki beszámolóhoz az államháztartás mőködési rendjérıl szóló 217/1998. (XII.30.) Korm. rendelet 23. számú mellékletében szereplı nyilatkozatot. 7. A Polgármesteri Hivatalt és a Lajosmizse Város Önkormányzata Intézményeinek Gazdasági Szervezetét a számszaki beszámolójának és mőködésének elbírálásáról, jóváhagyásáról írásban kell értesíteni. 8. A képviselı-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a kiértesítést végezze el.
Felelıs: Képviselı-testület Határidı: 2009. április 22.
Lajosmizse, 2009. április 17.
/: Basky András :/ polgármester sk.
Elıterjesztés 1.számú melléklete Tervezet Lajosmizse Város Önkormányzata Képviselı-testületének …./2009. (……..) rendelete a 2008. évi költségvetésrıl szóló – többször módosított – 3/2008.(II.14.) rendelet végrehajtásáról
Lajosmizse Város Önkormányzatának Képviselı-testülete (továbbiakban: Képviselı-testület) az államháztartásról szóló – többször módosított – 1992. évi XXXVIII. tv. 82. §-a alapján a 2008. évi költségvetésének végrehajtásáról az alábbi rendeletet alkotja: Általános rendelkezések 1. § E rendelet hatálya kiterjed a Képviselı-testületre, Lajosmizse Város Önkormányzatának bizottságaira, Lajosmizse Város Polgármesteri Hivatalára (továbbiakban: Polgármesteri Hivatal) és az önkormányzat fenntartásában mőködı intézményekre (továbbiakban: intézmények) a költségvetési rendeletben elfogadott címrend szerint, amely az alábbi: A költségvetés címrendje (1)
Cím száma: 1. 2. 3. 4. 4.1. 4.2. 5. 5.1. 6.
(2)
Neve Lajosmizse Város Önkormányzata Intézményeinek Gazdasági Szervezete Lajosmizse Város Polgármesteri Hivatala Lajosmizse Város Önkormányzatának Egészségügyi- Gyermekjóléti és Szociális Intézménye Fekete István Általános Iskola Fekete István Általános Iskola Kollégiuma Fekete István Általános Iskola Felsılajosi Tagintézménye Lajosmizsei Napközi Otthonos Óvoda Lajosmizsei Napközi Otthonos Óvoda Felsılajosi Tagintézménye Lajosmizse Város Mővelıdési Háza és Könyvtára
.
A nem intézményi keretek közötti feladatok az 1. mellékletben alkotnak önálló címeket. 2. § A Képviselı-testület e rendelet 1. §-ában meghatározott címrendjéhez kapcsolódó feladatait e rendeletben megállapított bevételi elıirányzatok teljesítésével és a kiadási elıirányzatok felhasználásával látta el. 3. §
(1)E rendelet és mellékletei bemutatják az önkormányzat és intézményei adatait összevontan tartalmazó éves pénzforgalmi jelentést (e rendelet „Lajosmizse Város Önkormányzatának 2008. évi összesített bevételeinek és kiadásainak pénzforgalmi jelentése” c. 10. melléklet, a könyvviteli mérleget (e rendelet „Mérleg” c. 11. melléklet), pénzmaradvány kimutatást (e rendelet „Pénzmaradvány kimutatás” c. 12.melléklet), eredménykimutatás nemleges (e rendelet nem tartalmazza), a vagyonkimutatást (e rendelet „Öszevont önkormányzati vagyonkimutatás a 2008. évi zárszámadáshoz” c. 9..melléklet ) és a Helyi Kisebbségi Önkormányzat 2008. évi zárszámadásáról szóló határozatot (e rendelet „kivonat Lajosmizse Város Cigány Kisebbségi Önkormányzatának 2009 . február 12-i jegyzıkönyvébıl” c. 13.sz.melléklet), a közvetett támogatásokat a 14. melléklet, a többéves kihatással járó feladatok elıirányzatait éves bontásban a 15. melléklet. (2) E rendelet és mellékletei nem tartalmazzák az Államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 118. § (2) bekezdése 2. b) pontjában foglalt kimutatásokat, miután az önkormányzat vonatkozásában ezek nemlegesek.
Az önkormányzat és az intézmények mőködési bevételeinek alakulása forrásonként 4. § Megnevezés
Eredeti elıir.
Módosított elıir.
Teljesítés
Önkormányzat mőködési bevételei Önkormányzat mőködési bevételei Önkormányzat sajátos mőködési bevételei ebbıl: Helyi adók Átengedett központi adók Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek Támogatások (mőködési célú) Önkormányzat mőködési célú költségvetési támogatása ebbıl: Normatív hozzájárulások Központosított elıirányzatok Normatív kötött felhasználású támogatások Egyéb központi támogatás Támogatás értékő mőködési bevétel Önkormányzat támogatásértékő mőködési bevétel
15 000 595 373 255 000 335 873 4 500
27 690 630 692 299 448 326 141 5 103
54 951 636 594 299 867 326 144 10 583
753 898 561 465 20 555 171 878
792 838 558 435 41 200 147 825 45 378
792 838 558 435 41 200 147 825 45 378
93 689
68 988
88 177
725 9 675
725 8 925
83 778 1 541 738
90 923 1 621 531
93 079 1 675 289
124 136 74 864 49 272
130 365 78 680 46 879 900 3 906
131 235 77 393 46 879 900 3 906 2 157
1 665 874
1 751 896
1 806 524
88 891
99 570 6 732 52 540 40 298
98 975 6 732 53 049 37 853
Véglegesen átvett pénzeszközök Mőködési célú pénzeszköz átvétel ÁH-n kívülrıl Kiegészítések, visszatérülések Pénzforgalom nélküli bevételek Önkormányzat pénzforgalom nélküli bevételei Önkormányzat mőködési bevételei összesen: Intézmény mőködési bevételei ebbıl: Intézmény mőködési bevételei Intézmény támogatásértékő mőködési bevételei Intézmény mőködési célú pénzeszköz átvétele Intézmény pénzforgalom nélküli bevételei Elızı évi pénzmaradvány átvétele Mőködési bevételek mindösszesen: Felhalmozási bevételek ebbıl: Támogatások (fejlesztési célú) Tágomatásértékő felhalmozási bevétel50040 Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Felhamozási célú pénzeszköz átvétel Felhalm. célú tám. kölcsönök visszatérülése
ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI MINDÖSSZESEN:
50 040 38 851
1 341
1 754 765
1 851 466
(2) A bevételek részletezését e rendelet 2., 2/a-2/e., 3. sz. melléklete tartalmazza.
1 905 449
Mőködési, fenntartási és felhalmozási kiadások alakulása önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervenként 5§ Megnevezés
Eredeti elıir.
Módosított elıir.
Teljesítés
726 808
819 418
765 472
198 969 68 488 138 064
225 150 76 740 147 156
14 950
15 987
224 045 72 550 145 644 264 14 875
181 459
167 006
601 930
632 039
124 878 118 295 4 692 1 891
187 379 138 692 46 766 1 891 30
131 921 92 944 37 901 929 30 117
67
63
60
544 940 171 270 236 719
569 636 177 056 261 598
567 791 176 342 260 850
952 929
1 008 290
1 004 983
5 729
5 684
251
251
251
75 028
18 029
1 754 765
1 851 466
Önkormányzat mőködési kiadásai Az önkormányzat és polgármesteri hivatal gazdasági tevékenységének mőködési, fenntartási, felhalmozási kiadásai, egyéb támogatások: ebbıl: személyi juttatások munkaadót terhelı járulékok dologi és egyéb folyó kiadások támogatás értékő mőködési kiadás mők. célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívül (7. számú melléklet szerint) Társadalom-, szoc.politikai és egyéb juttatás függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások Önkormányzat mőködési kiadásai összesen: Önkormányzat felhalmozási célú kiadásai: ebbıl: beruházás felújítás felhalmozási célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívül pénzügyi befektetés támogatás értékő felhalmozási kiadás Engedélyezett létszámkeret összesen (fı)
165 442 10 731 633 551
Intézmény mőködési kiadásai Az önkormányzat oktatási, kulturális, egészségügyi és szociális intézményeinek mőködési, fenntartási elıirányzatai és felhalmozási kiadásai: ebbıl: személyi juttatás munkaadókat terhelı járulékok dologi és egyéb folyó kiadások függı, átfutó, kiegyenlítı kiadások Intézmény mőködési, fenntartási kiadásai összesen: Intézmény felhalmozási felújítási kiadásai összesen: Engedélyezett létszámkeret összesen (fı) Az intézményenkénti részletezés e rendelet 1/a számú melléklete tartalmazza Pénzforgalom nélküli kiadások Elızı évi pénzmaradvány átadás ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSAI MINDÖSSZESEN:
Kiadások részletezését e rendelet 4-7. számú melléklete tartalmazza.
2 157 1 778 296
A költségvetési pénzmaradvány felhasználásának szabálya 6. § A 2009. évi költségvetési rendeletben a pénzmaradványt az e rendelettel jóváhagyott összeggel kell szerepeltetni.
7. § Záró rendelkezések
(1) E rendelet a kihirdetését követı 8. napon lép hatályba. (2) E rendelet hatályba lépésével egyidejőleg hatályát veszti Lajosmizse Város Önkormányzatának - a 2007. évi költségvetésrıl szóló – többször módosított – 6/2007. (III.08.) rendelet végrehajtásáról szóló 13/2008. (IV.10) rendelet, valamint - a 2008. évi költségvetésrıl szóló - többször módosított - 3/2008. (II.14.) rendelete és az e rendeletet módosító 14/2008. (V.15.) rendelet, a 17/2008. (VI.12.) rendelet, a 23/2008. (IX.11.) rendelet, a 6/2009. (III.05.) rendelet.
/:Basky András:/ polgármester
/:Kutasiné Nagy Katalin:/ jegyzı
A rendelet kihirdetésének napja: 2009. ………..
/: Kutasiné Nagy Katalin :/ jegyzı
1/a. sz. melléklet
Létszám elıirányzat alakulása szakfeladatonként, önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézményenként Fı Megnevezés
Kisegítı mezıgazdasági szolgáltatás (014034 szakfeladat)(parkfenntartás)
Eredeti elóir.
Mód. elıir.
Teljesítés
6
6
6
50
50
47
8
4
4
3
3
3
Önkormányzat összesen IGSZ nélkül
67
63
60
Iskola Kollégium
89
89
89
34
34
34
Óvoda
52
52
52
Mővelıdési Központ
14
14
14
EGYSZI
Mélyépítıipar (452014 szakfeladat) Helyi közutak, hidak alagutak létesítése és felújítása (452025 szakfeladat) Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése fenntartása (631211 Belterület) Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése fenntartása (631211 Külterület) Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tev. (751153) Települési és területi kisebbségi önkormányzatok igazgatási tevékenysége (CKÖ) (751164) Város és községgazdálkodási szolg. (751845) (Piac) Város és községgazdálkodási szolg. (751845) (Egyéb) Települési vízellátás (751856) Közvilágítási feladatok (751878) Rendszeres pénzbeli ellátás (853311) Munkanélküli ellátások (853333 szakfeladat) Eseti pénzbeli szociális ellátások (853344 szakfeladat) Eseti pénzbeli gyermekvédelmi ellátások (853355 szakfeladat) Települési hulladékok kezelése (902113) Sportcélok és feladatok (924047)
39
39
39
IGSZ
6
6
6
Felsılajosi tagiskola
9
9
9
Felsılajosi tagóvoda
8
8
8
Intézmény összesen
251
251
251
Önkormányzat mindösszesen
318
314
311
2/a sz. melléklet
Mőködési bevételek részletezése
Eredeti elıir.
Megnevezés Hatósági jogkörhöz köthetı mőködési bevétel (Hatósági engedélyezési, felügyeleti díj)(07/04) Egyéb saját bevétel (piac, vásár bevétele, egyéb alaptevékenységi bev., földtulajdonosi hozzájár. bérleti díjak és egyéb bev.)(07/14) ÁFA bevételek, visszatérülések (07/19) Hozam és kamatbevételek (07/23) Intézményi mőködési bevételek összesen
E Ft.-ban Mód. elıir. Teljesítés Teljesítés% összesen
2 000
2 000
2 488
124,4
13 000
18 744
166,5
15 000
6 946 27 690
31 207 14 310 6 946 54 951
198,5
Helyi adók alakulása
E Ft.-ban Megnevezés Idegenforgalmi adó 16/07 Iparőzési adó 16/09 Iparőzési adó ideiglenes jelleggel végzett iparőzési tevékenység után 16/10 Helyi adók összesen
Eredeti Mód. elıir. Teljesítés Teljesítés% elıir. összesen 5 000 6 488 6 448 99,4 250 000 293 000 293 066 100,0
255 000
299 488
353 299 867
100,1
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos mőködési bevételek alakulása
Megnevezés Bírságok, pótlékok (16/12) Környezetvédelmi bírság (16/20) Természetvédelmi bírság (16/21) Mőemlékvédelmi bírság (16/22) Építésügyi bírság (16/23) Talajterhelési bírság (16/24) Egyéb sajátos bevételek (16/25) Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos mőködési bevételek összesen
E Ft.-ban Eredeti Mód. elıir. Teljesítés Teljesítés% elıir. összesen 4 500 4 500 4 816 107,0 257
4 500
604
2 277 604 2 629
5 104
10 583
207,3
2/b sz. melléklet
Átengedett központi adók alakulása E Ft.-ban Eredeti elıir.
Megnevezés Személyi jöv. adó helyben maradó része (SZJA átengedett rész)16/13 Jövedelemkülönbség mérséklése (SZJA kiegészítés)16/14 Gépjármőadó16/15 Termıföld bérbeadásából származó jöv. adó Átengedett központi adók összesen
Mód. elıir. Teljesítés Teljesítés% összesen
68 476
68 476
68 476
100,0
177 397 90 000
158 150 99 515
100,0 100,0
335 873
326 141
158 150 99 515 3 326 144
100,0
Normatív hozzájárulások részletezése E Ft.-ban Eredeti Mód. elıir. Teljesítés Teljesítés% elıir. összesen 561 465 558 455 558 435 100,0
Megnevezés Normatív hozzájárulások (16/39) Norm. hozzájár. - lakosságszámhoz kötött (16/37)
59 557
59 577
59 557
100,0
501 908 20 555
498 878 44 432
498 878 44 432
100,0 100,0
171 702
147 825
147 825
100,0
1 346
1 346
1 346
100,0
170 356
146 479
146 479
100,0
feladatmutatóhoz kötött (16/38) Központosított elıirányzatok (16/40) Normatív kötött felhasználású támogatások (16/49) Kiegészítı támogatás egyes közoktatási feladatokhoz (16/46) Kiegészítı támogatás egyes szociális feldatokhoz (16/47)
Egyéb központi támogatás
Megnevezés Egyéb központi támogatás 16/56
Eredeti elıir.
E Ft.-ban Mód. elıir. Teljesítés Teljesítés% összesen 45 378
45 378
100,0
2/c sz. melléklet
Fejlesztési célú támogatások részletezése
Megnevezés
Eredeti elıir.
Helyi önkormányzatok fejlesztési és vis major feladatainak támogatása
E Ft.-ban Mód. elıir. Teljesítés Teljesítés% összesen
3 500
3 500
100,0
Tárgyi eszközök, immateriális javak ért. bevételeinek részletezése
Megnevezés Immateriális javak értékesítése (08/01) Ingatlanok értékesítése (08/02) Termıföld értékesítése (08/03) Gépek berend. felsz. értékesítése (08/04) Jármővek értékesítése (08/05) Egyéb felh. bevételek (08/07) Tárgyi eszközök, immateriális javak ért. (08/09)
Eredeti elıir.
E Ft.-ban Mód. elıir. Teljesítés Teljesítés% összesen
11 000 15 000
11 000 15 000
21 827 3 294
198,4 22,0
5 550
5 550
3 984
71,8
31 550
31 550
29 105
92,3
Önkormányzat sajátos felhalmozási és tıke bevételei részletezése
Megnevezés
Eredeti elıir.
Önkormányzati lakások értékesítése 16/27 Önkormányzati lakótelek értékesítés Privatizációból származó bevétel Egyéb önkormányzati vagyon bérbeadásából származó bevétel
E Ft.-ban Mód. elıir. Teljesítés Teljesítés% összesen 1447 1 447 100,0
Egyéb önkormányzati vagyon üzemeltetésébıl származó bevétel (SZIGÜ RT.)
6 910
6 910
6 910
100,0
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tıke bevételei
6 910
8 357
8 357
100,0
2/d sz. melléklet
Támogatásértékő mőködési bevételek részletezése
E Ft.-ban Megnevezés
Eredeti elıir.
Támogatásértékő mőködési bevétel központi költségvetési szervtıl 09/07 Támogatásértékő mőködési bevétel elkülönített állami pénzalaptól 09/10 Támogatásértékő mőködési bevétel helyi önkormányzattól és költségv. szerveitıl (Felsılajostól mőködésre, belsı ell. társulás) 09/11 Támogatásértékő mőködési bevétel többcélú kistérségi társulástól 09/12 Támogatásértékő mőködési bevétel Kiegészítések, visszatérülések (2007. évi normatíva és jöv. kül. elsz. 09/28 Összesen
Mód. elıir. Teljesítés Teljesítés% összesen 3 398
25 148
740,08
1 325
816
61,58
56 525
25 758
25 674
99,67
37 164 93 689
38 507 68 988
36 539 88 177
94,89 127,81
9 675
8 925
92,25
78 663
97 102
123,44
93 689
Támogatásértékő felhalmozási bevételek részletezése
Megnevezés Támogatásértékő felh. bevétel fejezeti közp. költs. szervtıl (kerékpárút) 09/16 Támogatásértékő felhalmozási bevétel elkülönített állami pénzalaptól 09/19 Támogatásértékő felh. bevétel helyi önkorm. és költségvetési szerveitıl 09/20 Támogatásértékő felhalmozási bevétel többcélú kistérségi társulástól 09/21 Támogatásértékő felhalmozási bevétel
Eredeti elıir. 50 040
50 040
E Ft.-ban Mód. elıir. Teljesítés Teljesítés% összesen 50 040
50 549
101,02
2 500
2 500
100,00
52 540
53 049
100,97
2/e sz. melléklet
Mőködési célú pénzeszköz átvétel Megnevezés
Eredeti elıir.
Mőködési célú pe. átvétel vállalkozásoktól 07/24 Mőködési célú pe. átvétel háztartásoktól 07/25 Mőködési célú pe. átv. non-profit szerv. 07/26 Mőködési célú pe. átv. külföldrıl 07/27 Mőködési célú pe. átv. EU költségvetésbıl 07/28 Mőködési célú pe. átv. államházt. kívülrıl (07/30)
E Ft.-ban Mód. elıir. Teljesítés Teljesítés% összesen 700 25
700 25
100,00 100,00
725
725
100,00
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel
Megnevezés Felhalmozási célú pe. átv. vállalkozásoktól 08/18 Felhalmozási célú pe.átv. háztartásoktól 08/19 Felhalmozási célú pe.átv. non-profit szerv.08/20 Felhalmozási célú pe.átv. államházt. kivülrıl (08/23)
Eredeti elıir.
E Ft.-ban Mód. elıir. Teljesítés Teljesítés% összesen
391
391
391
100,00
391
391
391
100,00
Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele
Megnevezés
Eredeti elıir.
E Ft.-ban Mód. elıir. Teljesítés Teljesítés% összesen
Mőködési célú támogatási kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülrıl (10/08) Felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülése államháztartáson kivülrıl (10/38)
1341
Támogatási kölcsönök visszatérülése összesen
1341
Finanszírozási bevételek részletezése
Megnevezés Függı átfutó kiegyenlítı bevételek 10/119 Belföldi értékpapírok bevételei 10/78 Finanszírozási bevételek összesen.
Eredeti elıir.
E Ft.-ban Mód. elıir. Teljesítés Teljesítés% összesen -135 377 242
2/f sz. melléklet
Pénzkészlet változásának alakulása
E Ft.-ban
Megnevezés Nyitó pénzkészlet összesen -ebbıl Hivatal - ebbıl IGSZ Bevételek összesen Le: pénzforgalom nélküli bevétel Kiadások összesen Le: pénzforgalom nélküli kiadás Záró pénzkészlet összesen - ebbıl Hivatal - ebbıl IGSZ
Teljesítés 2008.09.30. 96 640 96 499 141 2 694 914 2 664 788 126 766 126 643 123
5/a melléklet
Felújítási kiadások alakulása
E Ft-ban Felújítási célok megnevezése Bercsényi, Ady, Ybl, Radnóti Gróf Teleki u. pály. saját erı (2007. évi kötelezettségvállalás, fedezete a pénzmaradvány)
Eredeti ei
Teljesítés
4 692
4 692
Öt utcás pályázat támogatás megelılegezése
26 700
26 744
Temetı felújítás (2007. évi pénzmaradvány terhére a fedezet 1 264 EFt
8 909
Mathiász utca
3 460
3 460
Görgey utca
3 005
3 005
46 766
37 901
Felújítás összesen
4 692
Módosított ei
4 692
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás részletezése
E Ft-ban Megnevezés Elsı lakáshoz jutók támogatása Ivóvíz minıségjavító program Felújításra átadott önkorm.tul. lakás miatt Összesen
Eredeti elıir.
Módosított ei
1 500 391
1 500 391
1 891
1 891
Teljesítés
450 391 88 929
6. sz. melléklet
Szociálpolitikai juttatások alakulása
E Ft-ban Megnevezés Nem foglalkoztatott személyek rendszeres szociális segélye (Szt. 37/A. § (1) bek. b) pont 12/01 Rendszeres szociális segély egészségkárosodott személyek részére (Szt. 37/A. § (1) bek. a pont 12/02 Idıskorúak járadéka (Szt. 32/B. § (1) bek. 12/05 Lakásfenntartási támogatás (Szt. 38. § (1) bek. a) pont (normatív) 12/06 lakásfenntartási támogatás Szt. 38.§ (1)bek. c. pont (helyi megállapítás) Ápolási díj (Szt. 41. § (1) bek. 43/A. § (1) és (4) bek. (normatív) 12/10 Rendszeres ellátások összesen Átmeneti segély (Szt. 45. §) 12/12 Temetési segély (Szt. 46. §) 12/13 Rendszeres gyermekvédelmi kedv. részesülık pénzbeli támogatása (Gyvt. 20/A§) 12/14 Kiegészítı gyermekvédelmi támogatás és a kiegészítı gyermekvédelmi támogatás pótléka (Gyvt. 20/B. §) 12/15 Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás (Gyvt. 21. § (helyi megállapítás) 12/16 Egyéb önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (tankönyvtámogatás) Egyéb önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (mozgáskorlátozottak támogatása) Eseti ellátások összesen Átmeneti segély Szt. 47.§(1) bek. c.) pont 12/22 Köztemetés (Szt. 48. §) 12/24 Közgyógyellátás (Szt. 49. §) 12/25 Rászorultságtól függı normatív kedv. (Gyvt. 148. § (5) bek. Közokt. tv. 10 § (4) bek. Tpr.tv.8§(4)bek.) 12/26 Étkeztetés (Szt. 62. §)12/27 Megelılegezett gyermektartás díj Természetben nyújtott szociális ellátások összesen Önkormányzat által folyosított szociális, gyermekvédelmi ellátások összesen Pénzbeli kártérítés, egyéb pénzbeli juttatás (megelılegezett gyerektartás) 04/29 Társadalom, szociálpolitikai és egyéb juttatás, támogatás
Eredeti ei.
Módosított ei.
Teljesítés
Telj. %
99 679
95 460
95 460
100,0
14 160 20 516
8 893 16 956
8 893 16 956
100,0 100,0
806
582
582
100,0
33 22 988 158 149 7 000 1 950
17 731 139 622 7 000 1 950
17 696 139 620 6 189 1 606
99,8 100,0 88,4 82,4
7 000
9 499
9 499
100,0
100
100
269
269,0
16
16 050 1 000 1 500 3 500
18 549 1 000 1 500 3 500
17 579 1 425 582 2 463
94,8 142,5 38,8 70,4
1 260
1 260 1 575
1 263 1 575
100,2 100,0
7 260
8 835
7 308
82,7
181 459
167 006
164 507
98,5
935 181 459
167 006
165 442
99,1
8. számú melléklet Mőködési bevételek és kiadások alakulása mérlegszerően Önkormányzat mindösszesen CKÖ nélkül
E Ft-ban
Bevételek Eredeti ei Mód. Ei. Telj. Kiadások Eredeti ei Mód. Ei. Telj. Nyitó pénzkészlet Személyi juttatás 743 868 794 745 791 787 Önkormányzat mőködési bevételei 610 373 658 383 691 545 Munkaadókat terhelı járulék 239 746 253 783 248 874 Támogatások 753 093 798 736 792 003 Dologi és egyéb folyó kiadás 373 995 407 936 405 690 Felhalmozási és tıke jellegő Támogatásértékő mőködési kiadás 264 bevételek Mőködési célú pénzeszköz átadás Támogatás értékő bevételek 93 689 68 987 88 177 ÁH-n kívül 15 987 14 875 14 950 Véglegesen átvett pénzeszközök 725 725 Felújítás Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele, értékpapírok kibocsátásának bevétele Intézményi beruházás Társadalom-, szociálpolitikai és Továbbadási célú bevételek egyéb juttatás 181 459 167 006 165 442 Támogatásértékő felhalmozási IGSZ saját mőködési bevétele 79 463 79 580 80 450 kiadás Felhalmozási célú pénzeszköz átatás IGSZ támogatás értékő bevételek 44 673 46 879 46 879 ÁH-n kívül Pénzforgalom nélküli bevételek 37 911 48 961 96 949 Kölcsön nyújtása, hitel törlesztés Finanszírozási bevételek Továbbadási célú mőködési kiadás 2 157 (Hivatal+IGSZ) Keresztfinanszírozás 9 844 -54 439 Finanszírozási kiadás Elızı évi elıir. maradvány 9 675 8 925 Pénzforgalom nélküli kiadás 75 028 18 030 Le: pénzforgalom nélküli bev. Keresztfinanszírozás Záró pénzkészlet Bevételek összesen 1 629 046 1 657 487 1 805 653 Kiadások összesen 1 629 046 1 657 487 1 629 089
Mőködési bevételek és kiadások alakulása mérlegszerően CKÖ Bevételek Nyitó pénzkészlet Önkormányzat mőködési bevételei Támogatások Felhalmozási és tıke jellegő bevételek
E Ft-ban Eredeti ei
Mód. Ei.
805
Telj.
835
36
Intézményi beruházás Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás Támogatásértékő felhalmozási kiadás Felhalmozási célú pénzeszköz átatás ÁH-n kívül 36 Kölcsön nyújtása, hitel törlesztés
871
Továbbadási célú mőködési kiadás Finanszírozási kiadás Pénzforgalom nélküli kiadás Keresztfinanszírozás Záró pénzkészlet 871 Kiadások összesen
Továbbadási célú bevételek IGSZ saját mőködési bevétele
36
Le: pénzforgalom nélküli bev. Bevételek összesen
Munkaadókat terhelı járulék 835 Dologi és egyéb folyó kiadás
Eredeti ei Mód. Ei. Telj. 41 41
49
12 788
12 818
18 804
841
871
871
Támogatásértékő mőködési kiadás Mőködési célú pénzeszköz átadás ÁH-n kívül Felújítás
Támogatás értékő bevételek Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele, értékpapírok kibocsátásának bevétele
IGSZ támogatás értékő bevételek Pénzforgalom nélküli bevételek Finanszírozási bevételek (Hivatal+IGSZ) Keresztfinanszírozás
Kiadások Személyi juttatás
841
Mőködési bevételek és kiadások alakulása mérlegszerően
Önkormányzat mindösszesen
E Ft.
Bevételek Eredeti ei Mód. Ei. Telj. Kiadások Eredeti ei Mód. Ei. Telj. Nyitó pénzkészlet Személyi juttatás 743 909 794 786 791 836 Önkormányzat mőködési bevételei 610 373 658 383 691 545 Munkaadókat terhelı járulék 239 758 253 795 248 892 Támogatások 753 898 799 571 792 838 Dologi és egyéb folyó kiadás 374 783 408 754 406 494 Felhalmozási és tıke jellegő Támogatásértékő mőködési kiadás 264 bevételek Mőködési célú pénzeszköz átadás Támogatás értékő bevételek 93 689 68 987 88 177 ÁH-n kívül 14 950 15 987 14 875 Véglegesen átvett pénzeszközök 725 725 Felújítás Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele, értékpapírok kibocsátásának Intézményi beruházás bevétele Társadalom-, szociálpolitikai és Továbbadási célú bevételek 167 006 165 442 egyéb juttatás 181 459 Támogatásértékő felhalmozási IGSZ saját mőködési bevétele 79 463 79 580 80 450 kiadás Felhalmozási célú pénzeszköz IGSZ támogatás értékő bevételek 44 673 46 879 46 879 átatás ÁH-n kívül Pénzforgalom nélküli bevételek 37 947 48 997 96 985 Kölcsön nyújtása, hitel törlesztés Finanszírozási bevételek Továbbadási célú mőködési kiadás 2 157 (Hivatal+IGSZ) Keresztfinanszírozás 9 844 -54 439 Finanszírozási kiadás Elızı évi elıir. maradvány 9 675 8 925 Pénzforgalom nélküli kiadás 75 028 18 030 Le: pénzforgalom nélküli bev. Keresztfinanszírozás Záró pénzkészlet Bevételek összesen 1 629 887 1 658 358 1 806 524 Kiadások összesen 1 629 887 1 658 358 1 629 960
Felhalmozási bevételek és kiadások alakulása mérlegszerően
Bevételek
Eredeti ei
Nyitó pénzkészlet Önkormányzat mőködési bevételei Támogatások Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatás értékő bevételek Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele, értékpapírok kibocsátásának bevétele
Mód. ei. Telj.
38 460
39 907
6 732 37 462
50040 391
50040 2 891
53 049 391
45 831
45 831
- 9 844
54 439
124 878
193 108
Le: pénzforgalom nélküli bev. Bevételek összesen
Személyi juttatás Munkaadókat terhelı járulék Dologi és egyéb folyó kiadás Támogatásértékő mőködési kiadás Mőködési célú pénzeszköz átadás ÁHn kívül Felújítás
1 341 Intézményi beruházás Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás Támogatásértékő felhalmozási kiadás Felhalmozási célú pénzeszköz átatás ÁH-n kívül Kölcsön nyújtása, hitel törlesztés
Továbbadási célú bevételek IGSZ saját mőködési bevétele IGSZ támogatás értékő bevételek Pénzforgalom nélküli bevételek Finanszírozási bevételek (Hivatal+IGSZ) Keresztfinanszírozás
Kiadások
Továbbadási célú mőködési kiadás Finanszírozási kiadás Pénzforgalom nélküli kiadás Keresztfinanszírozás Záró pénzkészlet 98 975 Kiadások összesen
Eredeti ei Mód. ei.
Telj.
4 692
46 766
37 901
118 295
144 451
98 658
117 1 894
1 891
929
124 878
193 108
137 605
Önkormányzat mindösszesen CKÖ nélkül
E Ft.
Felhalmozási bevételek és kiadások alakulása mérlegszerően CKÖ Bevételek
Ft.-ban Eredeti ei
Mód. ei. Telj.
Kiadások
Önkormányzat mőködési bevételei
Személyi juttatás
Támogatások Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatás értékő bevételek Véglegesen átvett pénzeszközök
Munkaadókat terhelı járulék Dologi és egyéb folyó kiadás Támogatásértékő mőködési kiadás Mőködési célú pénzeszköz átadás ÁHn kívül Felújítás
Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele, értékpapírok kibocsátásának bevétele Továbbadási célú bevételek IGSZ saját mőködési bevétele IGSZ támogatás értékő bevételek Pénzforgalom nélküli bevételek Finanszírozási bevételek (Hivatal+IGSZ) Keresztfinanszírozás
Bevételek összesen
Intézményi beruházás Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás Támogatásértékő felhalmozási kiadás Felhalmozási célú pénzeszköz átatás ÁH-n kívül Kölcsön nyújtása, hitel törlesztés Továbbadási célú mőködési kiadás Finanszírozási kiadás Pénzforgalom nélküli kiadás Keresztfinanszírozás Kiadások összesen
Eredeti ei Mód. ei.
Telj.
Felhalmozási bevételek és kiadások alakulása mérlegszerően
Önkormányzat mindösszesen
E Ft-ban
Bevételek Eredeti ei Mód. ei. Telj. Kiadások Eredeti ei Mód. ei. Telj. Nyitó pénzkészlet Személyi juttatás Önkormányzat mőködési bevételei Munkaadókat terhelı járulék Támogatások 6 732 Dologi és egyéb folyó kiadás Felhalmozási és tıke jellegő bevételek 38 460 39 907 37 462 Támogatásértékő mőködési kiadás Mőködési célú pénzeszköz átadás ÁHTámogatás értékő bevételek 50040 50040 53 049 n kívül Véglegesen átvett pénzeszközök 391 2 891 391 Felújítás 4 692 46 766 37 901 Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele, értékpapírok kibocsátásának bevétele 1 341 Intézményi beruházás 118 295 144 451 98 658 Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb Továbbadási célú bevételek juttatás IGSZ saját mőködési bevétele Támogatásértékő felhalmozási kiadás 117 Felhalmozási célú pénzeszköz átatás IGSZ támogatás értékő bevételek 1 894 1 891 929 ÁH-n kívül Pénzforgalom nélküli bevételek 45 831 45 831 Kölcsön nyújtása, hitel törlesztés Finanszírozási bevételek Továbbadási célú mőködési kiadás (Hivatal+IGSZ) Keresztfinanszírozás - 9 844 54 439 Finanszírozási kiadás Pénzforgalom nélküli kiadás Le: pénzforgalom nélküli bev. Keresztfinanszírozás Záró pénzkészlet Bevételek összesen 124 878 193 108 98 975 Kiadások összesen 124 878 193 108 137 605
Bevételek és kiadások alakulása mérlegszerően (Mőködési és felhalmozási célú együtt)
Önkormányzat mindösszesen Bevételek Nyitó pénzkészlet Önkormányzat mőködési bevételei Támogatások Felhalmozási és tıke jellegő bevételek Támogatás értékő bevételek Véglegesen átvett pénzeszközök Támogatási kölcsönök visszatérülése, igénybevétele, értékpapírok kibocsátásának bevétele
E Ft-ban
Eredeti ei Mód. Ei.
610 373 753 898
658 383 799 571
38 460
39 907
143 729 391
119 027 3 616
Továbbadási célú bevételek IGSZ saját mőködési bevétele
79 463
79 580
IGSZ támogatás értékő bevételek Pénzforgalom nélküli bevételek Finanszírozási bevételek (Hivatal+IGSZ) Keresztfinanszírozás Elızı évi elıir. maradvány Le: pénzforgalom nélküli bev.
44 673 83 778
46 879 94 828
Bevételek összesen
Telj.
Kiadások Személyi juttatás
691 545 Munkaadókat terhelı járulék 799 570 Dologi és egyéb folyó kiadás 37 462 Támogatásértékő mőködési kiadás Mőködési célú pénzeszköz átadás 141 226 ÁH-n kívül 1 116 Felújítás
1 341 Intézményi beruházás Társadalom-, szociálpolitikai és egyéb juttatás Támogatásértékő felhalmozási 80 450 kiadás Felhalmozási célú pénzeszköz 46 789 átatás ÁH-n kívül 96 985 Kölcsön nyújtása, hitel törlesztés
Továbbadási célú mőködési kiadás Finanszírozási kiadás 9 675 8 925 Pénzforgalom nélküli kiadás Keresztfinanszírozás Záró pénzkészlet 1 754 765 1 851 466 1 905 499 Kiadások összesen
Eredeti ei Mód. Ei. Telj. 743 909 794 786 791 836 239 758 374 783
253 795 408 754
248 892 406 494 264
14 950 4 692
15 987 46 766
14 875 37 901
118 295
144 451
98 658
181 459
167 006
165 442 117
1 891
1 891
929
2 157 75 028
18 030
1 754 765
1 851 466
1 767 565
9. melléklet Összevont önkormányzati vagyonkimutatás a 2008. évi zárszámadáshoz ESZKÖZÖK A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK I. Immateriális javak Ebbıl. egyéb vagyon 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékő jogok 4. Szellemi termékek 5. Immateriális javakra adott elılegek 6. Immateriális javak értékhelyesbítése II. Tárgyi eszközök 1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékő jogok ebbıl: Törzsvagyon: forgalomképtelen korlátozottan forg. képes egyéb vagyon 2. Gépek, berendezések és felszerelések ebbıl: egyéb vagyon 3. Jármővek ebbıl: egyéb vagyon 4. Tenyészállatok 5. Beruházások, felújítások ebbıl: egyéb vagyon 6. Beruházásra adott elılegek 7. Állami készletek, tartalékok 8. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök 1. Egyéb tartós részesedés - Törzsvagyon körébe tartozó korlátozottan forg. képes 2. Tartós hitelviszonyt megtestesítı értékpapír - Törzsvagyon körébe nem tartozó kárpótl. jegyek 3. Tartósan adott kölcsön ebbıl: Egyéb vagyon 4. Hosszú lejáratú bankbetétek 5. Egyéb hosszú lejáratú követelések ebbıl: egyéb vagyon Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve vagyonkezelésbe vett eszközök ebbıl: egyéb vagyon 1. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 2. Koncesszióba adott eszközök 3. Vagyonkezelésbe adott eszközök 4. Vagyonkezelésbe vett eszközök 5. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve vagyonkezelésbe vett eszközök értékhelyesbítése
Elızı év
E Ft-ban Tárgyév
3.609.048 8.749 8.749
3.834.638 7.991 7.991
79 8.670
47 7.944
3.442.865 3.372.531
3.678.226 3.602.362
1.418.737 1.213.854 739.940 55.347 55.347 6.558 6.558
1.798.574 1.672.868 130.920 55.555 55.555 4.813 4.813
8.429 8.429
15.496 15.496
95.639 82.778 82.778 6 6 2.075 2.075
92.760 82.808 82.778 6 6 707 2.075
10.780
9.239
10.780
9.239
61.795
55.661
61.795 61.795
55.661 55.661
Elızı év B) FORGÓESZKÖZÖK I. Készletek ebbıl: egyéb vagyon 1. Anyagok 2. Befejezetlen termelés és félkész termékek 3. Növendék-, hízó és egyéb állatok 4. Késztermékek 5. Áruk, betétdíjas göngyölegek, közvetített szolgáltatások és követelés fejében átvett eszközök, készletek II. Követelések ebbıl: egyéb vagyon 1. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevık) 2. Adósok 3. Rövid lejáratú kölcsönök 4. Egyéb követelések Ebbıl: - tartósan adott kölcsönökbıl a mérleg fordulónapot követı egy éven belül esedékes részletek - egyéb hosszú lejáratú követelésekbıl a mérleg fordulónapot követı egy éven belül esedékes részletek - nemzetközi támogatási programok miatti követelések - támogatási program elılegek - támogatási programok szabálytalan kifizetése miatti követelések - garancia- és kezességvállalásból származó követelések III. Értékpapírok ebbıl: egyéb vagyon 1. Egyéb részesedés 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítı értékpapírok IV. Pénzeszközök ebbıl: egyéb vagyon 1. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek 2. Költségvetési bankszámlák 3. Elszámolási számlák 4. Idegen pénzeszközök számlái V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások ebbıl: egyéb vagyon 1. Költségvetési aktív függı elszámolások 2. Költségvetési aktív átfutó elszámolások 3. Költségvetési aktív kiegyenlítı elszámolások 4. Költségvetésen kívüli aktív pénzügyi elszámolások ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
Tárgyév
176.750 1.526 1.526 1.480
222.460 1.826 1.826 1.780
46
46
37.386 37.386 10.639 24.184
39.407 39.407 726 35.773
2.563
2.908
1.134
1.218
1.429
1.690
455 455
78 78
455 96.680 96.680 115 96.525
78 126.876 126.876 124 126.642
40 40.703 40.703 33.431 7.272
110 54.273 54.273 47 843 6 430
96 3 785 798
4 057 098
FORRÁSOK D) SAJÁT TİKE 1. Induló tıke 2. Tıkeváltozások 3. Értékelési tartalék E) TARTALÉKOK I. Költségvetési tartalékok 1. Költségvetési tartalék elszámolása 2. Költségvetési pénzmaradvány 3. Kiadási megtakarítás 4. Bevételi lemaradás 5. Elıirányzat-maradvány II. Vállalkozási tartalékok 1. Vállalkozási tartalék elszámolása 2. Vállalkozási tevékenység eredménye 3. Vállalkozási tevékenység kiadási megtakarítás 4. Vállalkozási tevékenység bevételi lemaradása F) KÖTELEZETTSÉGEK I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 2. Tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból 3. Tartozások mőködési célú kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Mőködési célú hosszú lejáratú hitelek 6. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek 1. Rövid lejáratú kölcsönök 2. Rövid lejáratú hitelek 3. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Ebbıl: - tárgyévi költségvetést terhelı szállítói kötelezettségek - tárgyévet követı évet terhelı szállítói kötelezettségek 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Ebbıl: - váltótartozások - munkavállalókkal szembeni különféle kötelezettségek - költségvetéssel szembeni kötelezettségek - iparőzési adó feltöltés miatti kötelezettségek - helyi adó túlfizetés - nemzetközi támogatási programok miatti kötelezettségek - támogatási program elılege miatti kötelezettségek - szabálytalan kifizetések miatti kötelezettségek - garancia- és kezességvállalásból származó kötelezettségek - hosszú lejáratra kapott kölcsönök következı évet terhelı törlesztı részletei - felhalmozási célú kötvénykibocsátásból származó tartozások következı évet terhelı törlesztı részletei - mőködési célú kötvénykibocsátásból származó tartozások következı évet terhelı törlesztı részletei - beruházási, fejlesztési hitelek következı évet terhelı törlesztı részletei - mőködési célú hosszú lejáratú hitelek következı évet terhelı törlesztı részletei - egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek következı évet terhelı törlesztı részletei - tárgyévi költségvetést terhelı egyéb rövid lejáratú
Elızı év
Tárgyév
3.588.181 267.525 3.320.656
3.807.899 267.525 3.540.374
85.903
127.230
85.903
127.230
111.714
121.969
60.234
68.050
7.763
10.434
7.763
10.434
52.471
57.616
43.650 6.501
45.491 9.221
Elızı év
kötelezettségek - a tárgyévet követı évet terhelı egyéb rövid lejáratú kötelezettségeket - egyéb különféle kötelezettségek III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 1. Költségvetési passzív függı elszámolások 2. Költségvetési passzív átfutó elszámolások 3. Költségvetési passzív kiegyenlítı elszámolások 4. Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások Ebbıl: - Költségvetésen kívüli letéti elszámolások - Nemzetközi támogatási programok deviza elszámolása FORRÁSOK ÖSSZESEN
0-ra leírt használatban levı tárgyi eszközök állománya:
Tárgyév
2.320
2.902
51.480 51.440
53.919 53.809
40
110
3 785 798
4 057 098
94.879
120.383
94.879
120.383
0-ra leírt használaton kívüli tárgyi eszközök állomány: 0-ra leírt tárgyi eszközök bruttó értéke összesen: Külön jogszabály alapján érték nélkül nyilvántartott eszk. állománya: Mérlegben értékkel nem szereplı kötelezettségek állománya:
-
-
10. számú melléklet Lajosmizse Város Önkormányzatának 2008. évi összesített bevételeinek és kiadásainak pénzforgalmi jelentése
11. számú melléklet Mérleg
12. számú melléklet Pénzmaradvány kimutatás
13. számú melléklet CKÖ Határozat a 2008. évi zárszámadás elfogadásáról Lajosmizse Város Helyi Cigány Kisebbségi Önkormányzata úgy dönt, hogy a 2008. évi költségvetés teljesítésérıl szóló zárszámadást az alábbiak szerint fogadja el:
Helyi kisebbségi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak alakulása ezer Ft-ban Bevételek: Elızı évi pénzmaradvány Lajosmizse Város Önkormányzati hozzájárulás Állami normatíva Összes bevétel: Kiadások: Személyi juttatás Munkaadókat terhelı járulékok Készletbeszerzés Egyéb dologi kiadások: Villany Víz Telefon Gáz Internet Utazás Hajtó és kenı anyag Irodaszerek Egyéb kiadás (karbantartás, egyéb üzemeltetés, ÁFA reprezentáció, kifizetıi adó Összes kiadás:
Eredeti elıir. 36 250 555 841
Tény 36 280 555 871
41 12 69
49 18 5
71 29 129 4 52 61 14 18
201 14 165 4 50 120 7
341
238
841
871
Határidı: 2009. február 12. Felelıs: CKÖ testülete
Lajosmizse, 2009. február 12.
Baranyi Sándor s.k. CKÖ elnök
14. számú melléklet
Kimutatás a közvetett támogatásokról 2008. évben
E Ft-ban 1./ Ellátottak térítési díjának illetve kártérítésének méltányosságból történı elengedésének összege
__________
2./ Lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege
__________
3./ Helyi adónál, gépjármő adónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként Helyi iparőzési adómentesség 4./ Helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételbıl nyújtott kedvezmény, mentesség összege
2.623
__________
5./ Egyéb nyújtott kedvezmény, vagy kölcsön elengedésének összege Szilárd hulladék közszolgáltatási díjkedvezmény
405
15. sz. melléklet A többéves kihatással járó feladatok elıirányzatai éves bontásban
EFt-ban 2009 Megnevezés Bevétel Önkormányzat összesen ÁROP0 0 1.A.2-20080091 KEOP0 29 731 1.2.0/1F2008-0076 Összesen 0 29 731
2010 2011 2012 Kiadás Bevétel Önkormányzat Kiadás Bevétel Önkormányzat Kiadás Bevétel Önkormányzat Kiadás összesen összesen összesen összesen összesen összesen összesen 0 17 089 2 858 19 947 0 0 0 0 0 0
29 731
0
105 000
105 000
0
105 000
105 000
0
106 000
106 000
29 731
17 089
107 858
124 947
0
105 000
105 000
0
106 000
106 000
