E L Ő T E R J E S Z T É S

ELŐTERJESZTÉS

71/2016.(VI.30.) sz. előterjesztés

Budakalász Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2016. június 30-ai rendes ülésére Tárgy: Javaslat meghozatalára

a

Duna-Vértes

hulladékgazdálkodási

Társulással

kapcsolatos

döntések

Előterjesztő: Rogán László polgármester Készítette:

Fetterné Ferenczy Beatrix Városrendészeti és Környezetvédelmi osztályvezető

Ellenőrizte:

dr. Papp Judit aljegyző

Egyeztetve:

dr. Udvarhelyi István jegyző

Tárgyalja:

Pénzügyi és Vagyonhasznosítási Bizottság

Az előterjesztést nyílt ülésen kell tárgyalni. A határozati javaslat elfogadásához egyszerű szavazattöbbség szükséges

2011 Budakalász, Petőfi tér 1. • +36 26 340-266, 340-514 • [email protected]

-1-

www.budakalasz.hu

ELŐTERJESZTÉS Tárgy: Javaslat a Duna-Vértes hulladékgazdálkodási Társulással kapcsolatos döntések meghozatalára Tisztelt Képviselő-testület! Az előterjesztés az alábbi nyolc pontból áll: I. Javaslat Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. 2015. évre vonatkozó pénzügyi beszámolójáról szóló tájékoztatás tudomásul vételére II. Javaslat a Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. ügyvezető 2016. évi prémiumfeladatainak megállapításáról szóló tájékoztatás tudomásul vételére III. Javaslat Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. Felügyelő Bizottságának, könyvvizsgálójának megválasztásáról, székhelyváltozás jóváhagyásáról szóló tájékoztatás tudomásul vételére IV. Javaslat a Duna – Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás 2015. évi zárszámadásának tudomásul vételére V. Javaslat a Duna – Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás 2016. évi költségvetésének végrehajtási szabályairól szóló tájékoztatás tudomásul vételére VI. A hulladékgyűjtő edények és konténerek beszerzése tárgyában lefolytatott közbeszerzési eljárásban hozott döntések jóváhagyásának tudomásul vételére VII. Javaslat az ismeretterjesztési és szemléletformálási szolgáltatások nyújtására irányuló közbeszerzési eljárásban hozott döntések Társulási Tanács általi jóváhagyásának tudomásul vételére VIII. Javaslat a Duna-Vértes projektben elkészült létesítmények üzemeltetésére vonatkozó közbeszerzési eljárásról szóló tájékoztatás tudomásul vételére

I. Javaslat Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. 2015. évre vonatkozó pénzügyi beszámolójáról szóló tájékoztatás tudomásul vételére A Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. 2015. évi beszámolóját az ügyvezetés azt a Felügyelő Bizottság 2016.május 9-i ülésére beterjesztette. A beszámoló dokumentumai (1.1-1.5. sz. mellékletek) jelen előterjesztéshez csatolva. A Duna-Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás Társulási Tanácsa a Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. 2015. évre vonatkozó pénzügyi beszámolóját 2016. május 30.-i ülésén elfogadta. II. Javaslat a Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. ügyvezető 2016. évi prémiumfeladatainak megállapításáról szóló tájékoztatás tudomásul vételére A Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. ügyvezetőjének 2016. évi prémiumfeladatait a Társulásnak, mint Alapítónak kell meghatároznia. Az ügyvezető által elkészített tervezetet a Felügyelő Bizottság 2016. május 9-i ülésén tárgyalta. Ennek alapján javasolta a Társulásnak az alábbi prémiumfeladatok meghatározását: 1. ZJH Kft 2016. évi üzleti terve szerint adózott eredmény elérése. Részarány: 50% 2. A Duna Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Program létesítményei hosszútávú üzemeltetésére kiírt közbeszerzési tender eredményes lefolytatása, Feltétel: Nyertes ajánlattevő tárulási jóváhagyása alapján összegzés kiadása. Részarány: 30% 3. Üzemeltetési adatok alapján az indokolt költségek meghatározása során egyeztetés az Üzemeltetővel, a Társulás érdekeinek képviselete, az üzemeltetési szerződésnek megfelelően. Részarány: 10% 4. Javaslat készítése, a Vértesalja Projekt műszaki tartalmának aktualizálására. Részarány: 10% A prémium 100%-a a munkaszerződés szerint az ügyvezető 2016. évben kifizetett éves alapbérének 15%-a.

-2-

A Duna-Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás Társulási Tanácsa a Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. ügyvezetőjének 2016. évre vonatkozó prémiumfeladatait az előterjesztésnek megfelelően 2016. május 30.-i ülésén elfogadta. III. Javaslat Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. Felügyelő Bizottságának, könyvvizsgálójának megválasztásáról, székhelyváltozás jóváhagyásáról szóló tájékoztatás tudomásul vételére A Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. Felügyelő Bizottságának és könyvvizsgálójának megbízatása 2016. május 31-én lejár. 

A Társulás Felkérésére a Felügyelő Bizottság két tagja a jövőben is vállalja a feladatot.

A Társulás javasolta a felügyelő bizottsági tagok megbízatásának ennek megfelelően határozatlan időre történő meghosszabbítását, illetve Halász-Szántói Emese helyére Marx Ernő János (született Tarján, 1961. április 26. an.: Speier Mária) megválasztását. A Társaság jelenlegi könyvvizsgálója a TAXTIKA Kft. A könyvvizsgáló elmúlt évi munkája kifogástalan volt. Ennek alapján javasolták a megbízatás meghosszabbítását 3 évre 2019. május 31-ig. A havi díj: 92.000 Ft+ÁFA. 2017. május 31-ig, amely legfeljebb az éves árindexszel korrigálható. A Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. részére kezdetben a Tatabánya MJV Polgármesteri Hivatala biztosított irodahelységet. A Társaság a tényleges tevékenységét már az új, átadott tatabányai Regionális Hulladékkezelő Műben végzi. Ezért a Társaság javasolta a Társaság székhelyét a Dubnik völgyi telephelyre áthelyezni. A Duna-Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás Társulási Tanácsa a Felügyelő Bizottságának, könyvvizsgálójának megválasztása, székhelyváltozás jóváhagyása előterjesztést 2016. május 30.-i ülésén elfogadta. IV. Javaslat a Duna – Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás 2015. évi zárszámadásának tudomásul vételére A Duna – Vértes Köze Regionális Társulás (továbbiakban: Társulás) zárszámadása az Áht. előírásainak és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Korm.rendelet, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I.11.) Korm.rendelet előírásait figyelembe vételével előterjesztette (4.1, 4.2 melléklet) A Duna-Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás Társulási Tanácsa a 2015. évi zárszámadásáról szóló előterjesztést 2016. május 30.-i ülésén jóváhagyta. V. Javaslat a Duna – Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás 2016. évi költségvetésének végrehajtási szabályairól szóló tájékoztatás tudomásul vételére A törvényi előírásoknak megfelelően 2014.01.01-től a tárgyhónapot követő hónap 20. napjáig elkészítendő pénzforgalmi jelentést csak abban az esetben lehet feladni az Államkincstár felé, ha a kiadási rovatokon a tárgyévi végleges kötelezettségvállalás + tárgyévi előzetes kötelezettségvállalásnak megfelelő előirányzat van. Mivel a tervezéskor nem lehet mindig pontosan tudni, mely rovatokon keletkezik kiadás (pl.: közüzemi díjak), szükségessé válhat a megfelelő rovatokra előirányzatot átcsoportosítani. Az előirányzat módosítása a Társulás szabályai szerint a Társulási Tanács hatásköre. 2016 évtől nem E Ft-ban kell az adatokat szolgáltatni, hanem Ft-ban, ami érinti az előirányzatokat is, mert a fent említett szabály miatt 1,- Ft eltérés sem lehet. Előfordulhat olyan eset, amikor csak néhány Ft-tal kell az előirányzatot módosítani, emiatt azonban minden alkalommal össze kellene hívni a Társulási Tanácsot az éppen szükséges időpontban, amely gyakran hosszabb időt vesz igénybe, vagy akadályokba ütközik. A megfelelő és szabályos munkavégzés érdekében ezért szükséges, hogy a Társulás felhatalmazza az elnököt a költségvetés módosítására/kiigazítására az alábbi szabályok szerint: a) A Társulás bevételeinek és kiadásainak módosításáról, kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról – a Duna-Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás 7/2016. (III. 3.) sz. határozatának 2. c. - f. pontjaiban meghatározott esetek kivételével - a Társulási Tanács dönt.

-3-

b) A Társulási Tanács elnöke a feladatok kiadási előirányzatai közötti átcsoportosításra 5.000 E Ft összeghatárig, de esetenként legfeljebb 1.000 E Ft-ig jogosult. c) A Társulás kiadási előirányzatait, a meghatározott céllal kapott Működési célú támogatások államháztartáson belülről, a Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről, a Működési célú átvett pénzeszközök és a Felhalmozási célú átvett pénzeszközök kiemelt bevételi előirányzatainak egyidejű növelésével a Társulási Tanács elnöke megemelheti. d) A Társulás kiemelt előirányzatain belül a rovatok közötti átcsoportosításra jogosult Társulási Tanács elnöke ezt a jogosultságát akadályoztatása esetén átruházza a Társulás alelnökére. e) A c.-f. pontok szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás a döntést követő legközelebbi költségvetési rendeletmódosítás során kerül átvezetésre. A Duna-Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás Társulási Tanácsa a Duna – Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás 2016. évi költségvetésének végrehajtási szabályairól szóló előterjesztést 2016. május 30.-i ülésén jóváhagyta. VI. A hulladékgyűjtő edények és konténerek beszerzése tárgyában lefolytatott közbeszerzési eljárásban hozott döntések jóváhagyásának tudomásul vételére A Duna–Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás által a hulladékgazdálkodási rendszer fejlesztése című projekt keretében a hulladékgyűjtő edények és konténerek beszerzésére irányuló közbeszerzési eljárás lefolytatásra került. Az SC Triplast SRL ajánlattevő jogorvoslati eljárást indított a Közbeszerzési Döntőbizottság előtt. A Döntőbizottság 2016. január 28. napján D.891/17/2015. számú végzésében elutasította a jogorvoslatot benyújtó ajánlattevő kérelmét, és 130.000,- Ft költség megfizetésére kötelezte. Az SC Triplast SRL ajánlattevő ezt követően keresetet nyújtott be a Székesfehérvári Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság részére, kérve a Közbeszerzési Döntőbizottság határozatának felülvizsgálatát. A Székesfehérvári Közigazgatási és Munkaügyi Bíróság 13.K.27.053/2016/9. számú ítéletében elutasította a kereseti kérelmet. A „Duna-Vértes Köze Regionális Hulladék-gazdálkodási Program” tárgyú KEOP-1.1.1/2F/09-11-2011-0002 számú projekt fizikai zárására 2015. december 31. napján került sor, melynek következtében a KEOP1.1.1/2F/09-11-2011-0002 azonosító számú projekt költségvetéséből a közbeszerzési eljárás eredményeképpen megkötendő szerződés finanszírozására 2015. december 31. napját követően nincs mód. A közbeszerzési eljárás eredményeképpen megkötendő szerződés teljesítéséhez szükséges fedezet Ajánlatkérő részéről saját vagy egyéb forrásból semmilyen formában nem áll rendelkezésre. A Duna-Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás Társulási Tanácsa a hulladékgyűjtő edények és konténerek beszerzése tárgyában lefolytatott közbeszerzési eljárásban hozott döntések jóváhagyásáról szóló előterjesztést 2016. május 30.-i ülésén jóváhagyta. VII. Javaslat az ismeretterjesztési és szemléletformálási szolgáltatások nyújtására irányuló közbeszerzési eljárásban hozott döntések Társulási Tanács általi jóváhagyásának tudomásul vételére A Duna–Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás által a hulladékgazdálkodási rendszer fejlesztése című projekt keretében az ismeretterjesztési és szemléletformálási szolgáltatások nyújtására irányuló közbeszerzési eljárás lefolytatásra került. A közbeszerzési eljárás tekintetében a KFF 2016. április 13. napján bocsátotta ki KFF/641/1/2016 iktatószámon kelt támogató tartalmú szabályossági tanúsítványát. A „Duna-Vértes Köze Regionális Hulladék-gazdálkodási Program” tárgyú KEOP-1.1.1/2F/09-11-2011-0002 számú projekt fizikai zárására 2015. december 31. napján került sor, melynek következtében a KEOP1.1.1/2F/09-11-2011-0002 azonosító számú projekt költségvetéséből a közbeszerzési eljárás eredményeképpen megkötendő szerződés finanszírozására 2015. december 31. napját követően nincs mód. A közbeszerzési eljárás eredményeképpen megkötendő szerződés teljesítéséhez szükséges fedezet Ajánlatkérő részéről saját vagy egyéb forrásból semmilyen formában nem áll rendelkezésre. A Duna-Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás Társulási Tanácsa az ismeretterjesztési és szemléletformálási szolgáltatások nyújtására irányuló közbeszerzési eljárásban hozott döntések Társulási Tanács általi jóváhagyásáról szóló előterjesztést 2016. május 30.-i ülésén jóváhagyta.

-4-

VIII. Javaslat a Duna-Vértes projektben elkészült létesítmények üzemeltetésére vonatkozó közbeszerzési eljárásról szóló tájékoztatás tudomásul vételére A Duna-Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás és a Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. között fennálló Megbízási Szerződésnek valamint a vonatkozó társulási határozatoknak megfelelően a Zöld Jövőnkért Kft. mint Ajánlatkérő lefolytatta az ..Üzemeltetési szerződés a „KEOP-I.I.12FW-11-2011-0002 DunaVértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Rendszer" című konstrukció keretében megvalósuló hulladékgazdálkodási létesítmények és eszközökre vonatkozóan " tárgyú közbeszerzési pályázatot, és a DunaVértes Üzemeltetési Konzorcium ajánlatát nyilvánította érvényesnek. (Konzorciumvezető: Vértes Vidéke Hulladékgazdálkodási Nonprofit Kft. konzorciumi tag 1: NHSZ Tatabánya Zrt. és konzorciumi tag 2: Zöld Bicske Nonprofit Kft). A Társulási Tanács felhatalmazta a Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. ügyvezetőjét az üzemeltetés szerződés aláírására. A szerződés aláírása azonban még nem történt meg. A Projekt vezetése tájékoztatta a Társulási Tagokat, hogy döntés esetén, a nyertesnek javasolt ajánlat szerinti kezelési díj miatt nem növekszik a közszolgáltatási díj. mert a közszolgáltatók tevékenységének fedezetét a hulladékról szóló 2012. évi CLXXV. törvény 2016. április 1-jétől hatályos rendelkezései értelmében az állam által alapított Koordináló szervet (NHKV Nemzeti Hulladékgazdálkodási Koordináló és Vagyonkezelő Zártkörűen Működő Rt.) biztosítja. Ez a megállapítás a jelenleg még bizonytalan a jogi szabályozás miatt nem biztos, hogy helyt álló, ugyanis nem tudni, hogy milyen mértékben, vagy egyáltalán fogja-e az Önkormányzat költségvetését kompenzációs kötelezettség terhelni. A Vértesalja projekt kapcsán a Támogatási Szerződés megkötésére még mindig nem került sor. A pályázat benyújtása és megvalósítása során (jogszabályi előírás miatt) a Nemzeti Fejlesztési Programiroda a vezető konzorciumi partner, az ő feladatuk mindezen feladatok koordinálása is. Jelenleg is az ő tájékoztatásukat várja Társulási Tanács a Vértesalja projekt helyzetével kapcsolatban. A Duna Vértes projektben elmaradt eszközbeszerzéseket - mint például a komposztládák - a Vértesalja projektbe tervezik átemelni és vélhetően új közbeszerzési eljárás lefolytatásával beszerezni. Az alábbi határozati javaslatokat terjesztem elő: I. Határozati javaslat Budakalász Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. 2015. évi pénzügyi beszámolójáról szóló tájékoztatást tudomásul veszi. Határidő: Felelős:

azonnal Rogán László polgármester

II. Határozati javaslat Budakalász Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. ügyvezetőjének 2016. évre vonatkozó prémiumfeladatairól szóló tájékoztatást tudomásul veszi. Határidő: Felelős:


III. Határozati javaslat Budakalász Város Önkormányzatának Képviselő-testülete tudomásul veszi, hogy a Duna –Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás Alapító a Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. felügyelő-bizottság tagjainak megbízatását 2016. június 1. napjától határozatlan időre meghosszabbítja, illetve egy esetben új tagot választ. A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy a Duna –Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás 2016 június 01. napjától 2019. május 31. napjáig határozott időtartamra a Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft.

-5-

könyvvizsgálói feladatának ellátására a TAXTIKA Kft-t (székhely: 2800 Tatabánya, Bárdos lakópark 4/c fsz. 2., cégjegyzék száma: 11-09-003774, Magyar Könyvvizsgálói Kamara tagsági száma: 000577) választja. A Képviselő-testület tudomásul veszi, hogy a Duna –Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás Alapító a Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. új székhelye 2800 Tatabánya, Dubnik-völgy, Regionális Hulladékkezelő Központ. Hrsz. 0739/13. Határidő: Felelős:


IV. Határozati javaslat Budakalász Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a Duna-Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás Társulási Tanácsa a 2015. évi zárszámadásáról szóló tájékoztatást tudomásul veszi. Határidő: Felelős:


V. Határozati javaslat Budakalász Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a Duna – Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás 2016. évi költségvetésének végrehajtási szabályairól szóló tájékoztatást tudomásul veszi. Határidő: Felelős:


VI. Határozati javaslat Budakalász Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a Duna – Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás által hulladékgyűjtő edények és konténerek beszerzése tárgyában lefolytatott közbeszerzési eljárásban hozott döntésekről szóló tájékoztatást tudomásul veszi. Határidő: Felelős:


VII. Határozati javaslat Budakalász Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a Duna – Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási Társulás által az ismeretterjesztési és szemléletformálási szolgáltatások nyújtására irányuló közbeszerzési eljárásban hozott döntésekről szóló tájékoztatást tudomásul veszi. Határidő: Felelős:


VIII. Határozati javaslat Budakalász Város Önkormányzatának Képviselő-testülete a Duna-Vértes projektben elkészült létesítmények üzemeltetésére vonatkozó közbeszerzési eljárásról szóló tájékoztatást tudomásul veszi. Határidő: Felelős:


-6-

2 5 1 1 3 7 2 1 3 8 2 1 1 1 3 1 1 Statisztikai számjel 1 1

-

0 9 - 0 2 3 3 7 7 Cégjegyzék szám

Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító kft.

Vállalkozás megnevezése

2800 Tatabánya, Fő tér 6.

Vállalkozás címe

2015. évi

EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓ

Keltezés: Tatabánya, 2016. április 27.

vállalkozás vezetője képviselője

PH.

© TAXTIKA

2

5

1

1

3

7

2

1

3

8

2

1

1

1

3

1

1

Statisztikai számjel

1

1

-

0

9

-

0

2

3

3

7

7

Cégjegyzék szám

Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító kft. 2015. évi egyszerűsített mérlege

MÉRLEG "A" változat Eszközök (aktívák) adatok ezer Ft-ban A tétel megnevezése

2014.12.31.

2015.12.31.

01. A. Befektetett eszközök (02.+04.+06. sor) 02. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 03.

02. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése

04. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 05.

04. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése

06. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (19.-25. sorok) 07.

06. Sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése

08. B. Forgóeszközök (09.+10.+11.+12.sor)

60 501

09. I. KÉSZLETEK

1 019

10. II. KÖVETELÉSEK

29 196

11. III. ÉRTÉKPAPÍROK 12. IV. PÉNZESZKÖZÖK

30 286

13. C. Aktív időbeli elhatárolások

5 531

14. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (01.+08.+13. sor)

Keltezés:

66 032

Tatabánya, 2016. április 27.

PH.

a vállalkozás vezetője (képviselője)

© TAXTIKA

2

5

1

1

3

7

2

1

3

8

2

1

1

1

3

1

1


1

1

-

0

9

-

0

2

3

3

7

7

Cégjegyzék szám

Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító kft. 2015. évi egyszerűsített mérlege

MÉRLEG "A változat" Források (passzívák) adatok ezer Ft-ban A tétel megnevezése

2014.12.31.

15. D. Saját tőke (16.+18.+19.+20.+21.+22.+23. sor) 16. 17.

2015.12.31. 10 781

I. JEGYZETT TŐKE

10 000

16.sorból: a) visszavásárolt tulajdonosi részesedés névértéken

18. II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE

(-)

19. III.TŐKETARTALÉK 20. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 21. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 22. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 23. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

781

24. E. Céltartalékok

16 743

25. F. Kötelezettségek (26.+27.+28. sor)

25 704

26. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 27. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 28. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

25 704

29. G. Passzív időbeli elhatárolások

12 804

30. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (15.+24.+25.+29. sor)

66 032

Keltezés:


PH.


© TAXTIKA

2

5

1

1

3

7

2

1

3

8

2

1

1

1

3

1

1


1

1

-

0

9

-

0

2

3

3

7

7

Cégjegyzék szám

Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító kft. 2015. évi egyszerűsített éves beszámoló eredménykimutatása

"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) adatok ezer Ft-ban A tétel megnevezése

2014.12.31.

2015.12.31. 108 628

I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke

1

III. Egyéb bevételek

III. sorból: visszaírt értékvesztés 52 155

IV. Anyagjellegű ráfordítások

20 442

V. Személyi jellegű ráfordítások

1 318

VI. Értékcsökkenési leírás

31 987

VII. Egyéb ráfordítások

VII. sorból: értékvesztés 2 727

A. ÜZEMI ( ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.±III.-IV.-V.-VI.-VII.)

1

VIII. Pénzügyi műveletek bevételei IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.)

1

C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A.±B.)

2 728

X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.)

2 728

E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C.+-D.)

1 947

XII. Adófizetési kötelezettség

781

F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E.-XIII.)

OSZTALÉK G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY

Keltezés:

781


PH.


© TAXTIKA

Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft.

2015. évi Egyszerűsített Éves Beszámoló

KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLETE

Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. 2015. évi kiegészítő melléklete

1. oldal

ÁLTALÁNOS INFORMÁCIÓK I. A társaság bemutatása A társaság neve:

Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Korlátolt Felelősségű Társaság

A társaság rövidített neve:

Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft.

A társaság székhelye:

2800 Tatabánya, Fő tér 6.

A társaság fő tevékenységi köre:

Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása

Létesítő okirat kelte:

2014. december 03.

Cégbejegyzés dátuma:

2015. január 07.

Cégbejegyzés száma:

11-09-023377

A társaság adószáma:

25113721-2-11

A társaság törzstőkéje:

10.000.000 Ft, azaz Tízmillió forint, amely teljes egészében pénzbetétből áll.

A társaság tulajdonosai:

Duna-Vértes Köze Regionális Hulladékgazdálkodási társulás

A társaság ügyvezetője:

Martin Attila

1.1. Befolyás kapcsolt vállalkozásokban A Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. más vállalkozásban részesedéssel nem rendelkezik.

2. A számviteli politika alkalmazása: 2.1. Könyvvezetés módja A társaság a gazdasági események könyvelését a kettős könyvvitel rendszerében rögzíti. 2.2. Könyvvezetés pénzneme A gazdálkodó könyveit magyar nyelven, forintban vezeti.


2. oldal

2.3. Könyvvizsgálat A Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. tárgyévi beszámolójának szabályszerűségét, megbízhatóságát és valódiságát könyvvizsgáló ellenőrizte. A beszámolót hitelesítő könyvvizsgáló neve: Taxtika Audit Kft. (2800 Tatabánya, Bárdos lakópark 4/C. fsz. 2., cégjegyzék száma: 11-09-003774), a könyvvizsgálatért felelős: Csicsai Jánosné, bejegyzett könyvvizsgáló, kamarai tagsági száma 000250. 2.4. Beszámoló formája és típusa A Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. a tárgyidőszakra egyszerűsített éves beszámolót készít. Az eredmény megállapításának választott módja: összköltség eljárás. 2.5. Üzleti év Jelen beszámoló a 2015. január 07. – 2015. december 31. időszakot öleli fel, a mérleg fordulónapja 2015. december 31. 2.6. Mérlegkészítés időpontja A mérlegkészítés időpontjáig ismertté vált, a tárgyévet vagy az előző éveket érintő gazdasági események, körülmények hatásait a beszámoló tartalmazza. A mérlegkészítés választott időpontja a fordulónapot követő év január 31. 2.7. Jelentős összegű hibák értelmezése Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfőösszegének 2 %-át, de legalább 1M Ft-ot meghaladja. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, előző évek módosításaként kerül bemutatásra. A hibák egyes üzleti évekre gyakorolt hatását ebben az esetben a tárgyévi beszámoló kiegészítő mellékletében kell bemutatni. 2.8. “ Jelentős összegű különbözetek” értelmezése Amennyiben a számviteli politika eltérően nem rendelkezik, úgy az egyes tételeknél a jelentős összegű különbözetek értékhatára 200 eFt. 2.9 Devizás tételek értékelése Alkalmazott devizaárfolyam A külföldi pénzértékre szóló, vagy deviza alapú eszközök és kötelezettségek, - kivéve a forintért vásárolt valutát, devizát – valamint bevételek és ráfordítások forintértékének meghatározása egységesen a Magyar Nemzeti Bank által közzétett devizaárfolyamon történik. 2.10. Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése – az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével – általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik.


3. oldal

Kisértékű eszközök értékcsökkenési leírása Az 100 ezer forint alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell. Nem jelentős maradványérték A maradványérték nulla összegével vehető figyelembe az értékcsökkenési leírás tervezése során, ha az eszköz hasznos élettartama végén várhatóan realizálható értéke nem haladja meg a bekerülési érték 20 %-át, de maximum 500 eFt-ot. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása szempontjából jelentős a különbözet, ha a könyv szerinti érték az egyes tételek esetében 50 %-kal, de minimum 300 eFt-tal magasabb, mint ezen eszköz piaci értéke. 2.11. Értékvesztések elszámolása Értékvesztés elszámolására akkor kerül sor, ha a könyv szerinti értékhez képest az egyes tételek esetében a veszteség-jellegű különbözet tartós és jelentős. Értékvesztés szempontjából tartósnak az éven túli időtartamot értjük, jelentősnek, ha az 50%-ot meghaladó mértékű. 2.12. Visszaírások alkalmazása A terven felüli értékcsökkenési leírás és az elszámolt értékvesztések visszaírása az általános szabályok szerint történik. 2.13. Értékhelyesbítések alkalmazása A Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. az értékhelyesbítés lehetőségével nem kíván élni, így a mérlegben sem értékhelyesbítés, sem értékelési tartalék nem szerepel. 2.14. Alapítás-átszervezés költségei Alapítás-átszervezés költségeit a felmerülés évében költségként számoltja el a Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. 2.15. Kísérleti fejlesztés aktiválása A Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. kísérleti fejlesztés aktiválásával nem kíván élni. 2.16. Vásárolt készletek értékelése A vásárolt készletek a mérlegben tényleges bekerülési értékben jelennek meg. 2.17. Céltartalék-képzés szabályai A Tatabánya Közszolgáltató Nonprofit Kft. a 2015-ös gazdasági évben 16.743 eFt céltartalékot képzett a várható jövőbeni költségekre, amelyek az általa ideiglenesen tárolt, illetve végleges tárolt hulladékok jövőbeni költségeire a jogszabályok előírnak. 2.18. Ki nem emelt tételek értékelése Az előzőekben ki nem emelt mérlegtételek az általános szabályok szerint kerültek értékelésre. 2.19. Eltérés a törvény előírásaitól A beszámoló összeállítása a számviteli törvény előírásainak megfelelően történt, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel.


4. oldal

3. Számszaki adatok, elemzések 2015. Saját tőke aránya

Saját tőke Mérleg főösszeg

16,33%

Kötelezettségek részaránya

Kötelezettségek Mérleg főösszeg

38,93%

Saját tőke változásának mértéke

Mérleg szerinti eredmény Jegyzett tőke

7,81%

Likviditási mutató I.

Forgóeszközök Rövid lej. kötelezettségek

235,38%

Likviditási mutató II:

Forgóeszközök – készletek Rövid lej. kötelezettségek

231,41%

4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Saját tőke A saját tőke az üzleti évben a mérleg szerinti eredmény összegével (781 eFt) nőtt. A jegyzett tőke a tárgyidőszakban nem változott. A mérleg lekötött tartalékot nem tartalmaz. 4.2. Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek A Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft-nek hátrasorolt kötelezettsége mérleg fordulónapon nem áll fenn. Biztosított kötelezettségek Zálogjoggal és egyéb jogokkal biztosított kötelezettsége a Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft-nek nincs. Rövid lejáratú kötelezettségek A rövid lejáratú kötelezettségek közül 45,65%-a szállítói tartozás, 50%-a hatóságok részére fizetendő adók és járulékok összege, a fennmaradó 4,35% jövedelemfizetési kötelezettség.

5. Eredmény kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések

5.1. Előző évek módosítása Előző évek módosítására ellenőrzés, önellenőrzés kapcsán tárgyévben nem került sor.


5. oldal

6. Tájékoztató adatok 6.1. Bér- és létszámadatok A Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. -nél az üzleti év során foglalkoztatottak átlagos statisztikai állományi létszáma 2 fő. A munkavállalók részére az üzleti év során kifizetett munkabér összege: 14.206 eFt, a részükre kifizetett egyéb személyi jellegű kifizetés összege: 1.913 eFt.

6.2. Környezetvédelem A veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagokat a társaság nem gyűjt be.

Környezetvédelmi céltartalékok A környezetvédelmi kötelezettségek, a környezet védelmét szolgáló jövőbeni költségek fedezetére képzett céltartalék alakulását mutatja be az alábbi táblázat:

Jogcím Hulladéklerakó rekultiváció Összesen:

Nyitó 0 eFt 0 eFt

Tárgyév 16.743 eFt 16.743 eFt

Nem látszó környezetvédelmi kötelezettségek A kötelezettségek között ki nem mutatott környezetvédelmi, helyreállítási kötelezettség a fordulónapon nem állt fenn.


……………….……………………. ügyvezető

Könyvvizsgálói Jelentés a Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. Társulási Tanácsa részére Elvégeztük a Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. 2015. december 31-i mérlegének - melyben az eszközök és források egyező végösszege 66.032 eFt, a mérleg szerinti eredmény 781 eFt, valamint a 2015. évre vonatkozó eredmény kimutatásának és kiegészítő mellékletének (továbbiakban mérleg, az eredménykimutatás, a kiegészítő melléklet együtt: pénzügyi kimutatások) vizsgálatát, melyeket a gazdálkodó szervezet 2015. évi egyszerűsített éves beszámolója tartalmaz.

A vezetés felelőssége az egyszerűsített egyszerűsített éves beszámolóért A vezetés felelős az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvekkel összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége A mi felelősségünk az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatunk alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és végezzük el, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a vállalkozás belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az egyszerűsített éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói záradékunk (véleményünk) megadásához.

Záradék:

A könyvvizsgálat során a Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft egyszerűsített éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az egyszerűsített éves beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el.

Véleményünk szerint az egyszerűsített éves beszámoló a Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft 2015. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad.


……………………………… TAXTIKA AUDIT Könyvvizsgáló, Adótanácsadó és Szolgáltató Kft Nyilvántartási szám: 000577

………………………………… Csicsai Jánosné okl. könyvvizsgáló Nyilvántartási szám: 000250

Zöld Jövőnkért Hulladékhasznosító Kft. MÉRLEG LELTÁR 2015.12.31 KÉSZLETEK Gázolaj készlet Tisztítószer készlet Irodaszer készlet Összesen

774 161 10 882 234 259 1 019 302 KÖVETELÉSEK

Belföldi vevők Vodafone részére adott előleg ÁFA önrevízók kapcsán technikai számla NAV ÁFA túlfizetés Összesen

23 781 264 32 841 85 652 5 296 000 29 195 757 PÉNZESZKÖZÖK

Forint pénztár OTP elszámolási számla OTP elkülönített számla Összesen

201 415 26 015 264 4 068 856 30 285 535 AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS

Bevételek elhatárolása Költségek elhatárolása Összesen

4 353 743 1 177 283 5 531 026

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN:

66 031 620

SAJÁT TŐKE Jegyzett tőke Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Összesen

10 000 000 780 932 10 780 932 CÉLTARTALÉKOK

Céltartalék hulladék kapcsán Összesen

16 743 000 16 743 000 RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

Szállítói kötelezettségek Társasági adó SZJA EHO Szakképzési hozzájárulás Hulladéklerakási járulék Iparűzési adó

11 734 800 1 947 000 231 000 9 000 3 000 8 150 220 2 046 300

Jövedelem elszámolás Nyugdíj járulék Egészségbiztosítási járulék Szociáli hozzájárulási adó Összesen

1 114 641 158 000 134 000 176 000 25 703 961

PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁS Bevételek elhatárolása Költségek elhatárolása Összesen

12 803 727 12 803 727

FORRÁSOK ÖSSZESEN:

66 031 620


………………………….. ügyvezető

4.sz. függelék

DUNA - VÉRTES KÖZE REGIONÁLIS HULLADÉKGAZDÁLKODÁSI TÁRSULÁS KÖLTSÉGVETÉSÉNEK KÖZÉPTÁVÚ TERVE 2015. ÉV

EFt KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK

Működési célú támogatás államháztartáson belülről

2016. terv

0

Közhatalmi bevételek

2017. terv

Kiadási előirányzatok

2018. terv

420 445

0

Működési bevétel

63 491

983 890

320 087

320 087

Működési célú átvett pénzeszköz

0 63 491

21 302 1 425 637

320 087

320 087

Működési bevételek összesen Felhalmozási célút támogatás államháztartáson belülről Felhalmozási bevétel Felhalmozási célú átvett pénzeszköz Felhalmozási bevételek összesen

10 530 824

5 306 561

0

0

0

0

0

0

25 000

0

0

0

10 555 824

5 306 561

0

0

Működési kiadások

2015. tény

2015. tény

Személyi juttatások

Összesen Maradvánnyal korrigált költségvetési bevételek összesen

0 23 516

174 887

0 0

10 642 831

6 907 085

320 087

Felhalmozási célú Finanszírozási bevételek összesen

280 800 0 280 800

734 914

320 087

320 087

141 468 876 382

320 087

320 087

10 587 324

5 584 262

0

0

0

0

0

0

50 000

165 641

0

0

10 637 324

5 749 903

0

10 748 744

6 626 285

320 087

Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadások összesen

0 0 0

Felhalmozási célú Összesen

367 807 10 555 824 10 923 631

1 600 524 5 306 561 6 907 085

2017. terv

2018. terv

549 255

0

0

0

-81 500

-443 342

0

0

320 087

-129 429

105 913

0

0

KÖLTSÉGVETÉSI MARADVÁNY EGYENLEGE

Maradvánnyal korrigált költségvetési

320 087 kiadás összesen

10 748 744

6 626 285

23 516 0 23 516

174 887 0 174 887

0 0 0

0 0 0

280 800

0

0

320 087

320 087

-105 913

0 0 0

0 0 0

280 800 0 280 800

-280 800 0 -280 800

0 0 0

0 0 0

320 087 0 320 087

320 087 0 320 087

256 387 -81 500

443 342 -443 342

0 0

0 0

174 887

0

0

0

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK

0 0 0

2016. terv

-47 929

0 0

0 Működési célú 0 Felhalmozási célú 0 Finanszírozási kiadások összesen

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN Működési célú

2015. tény

2018. terv

170

Egyéb működési célú kiadások

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK Működési célú

2017. terv

110 550 0 0 111 420

Költségvetési bevételek összesen 10 619 315 6 732 198 320 087 320 087 Költségvetési kiadások összesen HIÁNY BELSŐ FINANSZÍROZÁSÁRA SZOLGÁLÓ ELŐZŐ ÉVEK KÖLTSÉGVETÉSI MARADVÁNYA Működési célú 23 516 174 887 0 0 Felhalmozási célú

2016. terv

700

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai Működési kiadások összesen

Felhalmozási kiadások

Felhalmozási bevételek

Működési bevételek

Bevételi előirányzatok

KÖLTSÉGVETÉSI EGYENLEG (Költségvetési bevételek - Költségvetési kiadások) ("+" egyenleg többlet; "-" egyenleg hiány)

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK

0 0 0

280 800 0 280 800

FINANSZÍROZÁSI EGYENLEG

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN

320 087 0 320 087

320 087 Működési célú 0 Felhalmozási célú 320 087 Összesen

111 420 10 637 324 10 748 744

1. oldal

1 157 182 5 749 903 6 907 085

4.1 melléklet I. Feladatellátás általános értékelése A Társulás 2015. évi gazdálkodásának jelentős tényezője volt a KEOP-1.1.1/2F/09-11-20110002 pályázat lebonyolítása. A pályázathoz kapcsolódó kifizetések 2015. év végére lezárultak, csak az elszámolás húzódott át 2016. évre. Az eszközök jelentős része aktiválásra került, kivéve az épület és az ahhoz tartozó eszközök, mivel az üzemeltetésük még nem kezdődött meg. A fentieken kívül még a KEOP-2.3.0/2F/09-2010-0014 pályázatra kaptunk támogatást és ezzel ez a pályázat teljes egészében lezárult. Az összegből létrehozott építmény aktiválása megtörtént. 280.800 E Ft hitelt kellett igényelnünk, hogy a KEOP-1.1.1/2F/09-11-2011-0002 pályázatból vásárolt eszközök ÁFÁ-ját ki tudjuk fizetni, mivel a kapott pályázati támogatás az ÁFÁ-ra nem nyújtott fedezetet. Az összeget 2016-ban a NAV-tól kapott ÁFA visszatérítésből rendezzük a hitelt nyújtó Leszámítoló ház Pénzügyi Szolgáltató Kft. felé. A Társulás, mint alapító létrehozta a Zöld Jövőért Környezetvédelmi és Hulladékhasznosító Korlátolt felelősségű társaságot (rövidített neve: Zöld Jövőnkért Kft.) 10 millió Ft törzstőkével, amit az Alapító pénzbeni vagyoni hozzájárulásként bocsátott a Társaság rendelkezésére. Az összeg már a 2014 évi költségvetésben is rendelkezésre állt, de a kifizetés 2015-ben történt meg az előző évi költségvetési maradvány terhére. Jelentős esemény volt még Tatabánya Önkormányzatától kapott 25 millió forintos kölcsön, amit rögtön továbbutaltunk a Zöld Jövő Kft-nek, hogy a KEOP-1.1.1és a KEOP-7.2.3.0 projekt keretében létrehozott hulladékgazdálkodási létesítmények próbaüzeme és üzemeltetésének megkezdésének költségeit fedezhesse belőle. Tárgyévben a nyújtott kölcsönt visszakaptuk és ezzel egy időben a Társulás is visszafizette Tatabánya Önkormányzatának. A kapott kölcsön kamatának kifizetése 2016-ban történik meg, de kötelezettségként már 2015 évben előírásra került. Bevételek Összességében 2015. december 31-ig ténylegesen (maradvány nélkül) 10.900.115 E Ft bevétel folyt be, ami 2.508.042 E Ft-tal (19 %-kal) kevesebb, mint az eredeti előirányzat, ebből 344.291 E Ft működési, 10.555.824 E Ft felhalmozási bevétel volt. (1. melléklet) 1./ Működési bevétel 63.491 E Ft teljesítést mutat. Az itt elszámolt bevételek közül a legjelentősebb a befolyt ÁFA összege, ami 56.951 E Ft volt, a tervezett 679.833 E Ft eredeti előirányzattal szemben. 6.490 E Ft volt a társulási tagdíjak befizetéséből származó összeg a tervezett 6.492 E Ft-al szemben. Látható, hogy az önkormányzatok fegyelmezetten fizették be a számukra előírt összegeket. 50 E Ft kamatbevételünk származott, amire eredetileg nem terveztünk előirányzatot. 2./ Az államháztartáson belülről kapott felhalmozási célú támogatások teljesítése 10.530.824 E Ft, ebből a KEOP-1.1.1/2F/09-11-2011-0002 pályázatra 10.445.332 E Ft-ot (ebből visszafizetendő 164.678 E Ft), a KEOP-2.3.0/2F/09-2010-0014 pályázatra 51.747 E Ft-ot kaptunk. Ezen a soron jelenik meg Tatabánya Önkormányzatától kapott 25 millió forintos kölcsön, valamint Komárom 8.045 E Ft-os és Naszály 700 E Ft-os szeméttelep rekultivációs önrész befizetése.

3./ Államháztartáson kívülről felhalmozási célú átvett pénzeszköz a Zöld Jövőnkért Kft 25 milliós kölcsön visszafizetését tartalmazza. 4./ A 2014. évben keletkezett 23.516 E Ft maradványt teljes egészében igénybe vette a Társulás. 5./ Finanszírozási kiadás soron a Leszámítoló ház Pénzügyi Szolgáltató Kft-től igényelt kölcsön összege 280.800 E Ft látható, amit a KEOP-1.1.1/2F/09-11-2011-0002 pályázatból vásárolt eszközök ÁFÁ-jának kifizetésére igényeltünk. A bevételek feladatonkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza. Kiadások Összességében 2015. december 31-ig a módosított kiadási előirányzat 98,4 %-a került felhasználásra, azaz 10.748.744 E Ft, ebből 111.420 E Ft működési, 10.637.324 E Ft felhalmozási kiadás volt. (1. melléklet) 1./ A működési kiadások módosított előirányzata összességében az időarányosnak megfelelően teljesült (92,4 %), rendkívüli esemény, nem történt. A működési kiadások alakulását az alábbi tábla szemlélteti: E Ft Módosított előirányzat

Teljesítés

Telj. %-a

Személyi juttatások

700

700

100 %

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

170

170

100 %

Dologi kiadások

119.690

110.550

92,4 %

Összesen:

120.560

111.420

92,4 %

A Társulás működési teljesülési kiadásai között szerepel a két projekt szakmai tevékenységét szolgáló kiadások 50.579 E Ft, reklám és propaganda kiadásai 19.294 E Ft ÁFA 17.150 E Ft. A projekten kívüli működési kiadások bér és járulék során nem teljes évi adat látható, mivel a tavalyi év során a gazdasági ügyintéző személyében változás történt. A korábbi megbízási díj (személyi juttatás) helyett számla ellenében történik a kifizetés, így az összeg az egyéb szakmai szolgáltatások soron jelentkezik. A könyvelési szolgáltatásokért fizetett összegben az előzőekben leírtak miatt változás nem történt. Ezen a soron jelentkezik még a GFSZ-nek fizetett megbízási díjak, A Korend Kft-nek fizetett rendszerszolgálati díjak, ügyvédi díjak, földhivatali eljárási díjak, hitel költségei és bankszámla vezetésével kapcsolatos költségek ÁFÁ-val növelt összegei 23.527 E Ft értékben.

2./

A felhalmozási kiadás módosított előirányzatának 98,4 %-a, 10.637.324 E Ft került felhasználásra 2015. december 31-ig. Ebből a beruházásra felhasznált 32.864 E Ft a KEOP2.3.0 pályázatra, 10.544.460 a KEOP 1. 1.1 pályázatra került kifizetésre, 10.000 E Ft-ot 2

pedig a részesedés megvásárlására fordítottunk a Zöld Jövőnkért Kft-ben. Az egyéb felhalmozási kiadások soron a Tatabánya Önkormányzatának visszafizetett 25 millió Ft-os kölcsön és a Zöld Jövőnkért Kft-nek kifizetett 25 milliós kölcsön szerepel. A kiadási előirányzatok feladatonkénti teljesülését a 3. melléklet szemlélteti.

3./ A Társulásnak nincs engedélyezett és átlagos statisztikai létszáma.

2015. évi maradvány A Társulásnál 174.887 E Ft, maradvány keletkezett Kötelezettséggel terhelt maradványa 168.838 E Ft. A Társulás 2015. évi eredeti költségvetése már 174.887 E Ft maradványt tartalmaz. A maradvány részletes levezetését a 6. melléklet tartalmazza. A Társulás maradványát terhelő kötelezettségek között kiemelt a 2015. évi KEOP-1.1.1/2F/09-112011-0002 pályázat előlegét terhelő 164.678 E Ft visszafizetési kötelezettség. A többi kötelezettség áthúzódó kiadások (pl.:gazdasági ügyintéző, GFSZ, Korend rendszerház megbízási díja, banki kamatok, hitel kamata, ajánlattételi biztosíték visszafizetése, előző évek túlfizetéseinek visszafizetése az önkormányzatoknak) miatt keletkezett, melyek kiemelt kiadási előirányzatonként megoszlását az alábbi tábla szemlélteti: E Ft Megnevezése Dologi kiadások

összeg 3.197

Egyéb felhalmozási célú kiadások

165.641

Összesen:

168.838

II. Vagyon alakulása A Társulás mérleg szerinti nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszköz értéke 6.291.253 E Fttal nőtt. Okai:  Mindkét az Európai Uniós forrásból megvalósuló pályázatnál történtek beruházások  10.000 E Ft-os törzstőkével 100 % tulajdonrészű társaságot alapított a Társulás A Társulás mérlegét, eredmény kimutatását, vagyonkimutatását a 7-9. mellékletek tartalmazzák. A fentieken túl az Áht. 91. és 24. § alapján a zárszámadásban tájékoztatni kell a Társulási Tanácsot a következőkről:  költségvetési mérleg közgazdasági tagolásban (1. sz. függelék)  pénzeszközök 2015. évi változása (2. sz. függelék)  közvetett támogatások alakulása 1) ellátottak térítési díjának, kártérítésének méltányossági alapon történő elengedése. (A Társulásnak erre vonatkozóan nincs adata) 3

2) helységek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege. ( Más jogcímen közvetett támogatása nincs a Társulásnak.)  a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszáma főbb csoportokban (3 sz. függelék)  többéves kihatással járó döntés csak az európai uniós forrásból megvalósuló KEOP2.3.0/2F/09-2010-0014 és KEOP-1.1.1/2F/09-11-2011-0002 projekt (5. melléklet) A Társulásnak nincs:  Stabilitási tv. 3 § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete  a tulajdonában álló gazdálkodó szervezet.

4

E L Ő T E R J E S Z T É S

Recommend Documents