KOMÁROM-ESZTERGOM MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT ELNÖKE
ELŐTERJESZTÉS A Komárom-Esztergom Megyei Közgyűlés 2014. november 27-i ülésére
Tárgy: A Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének módosítása Előterjesztő: Popovics György, a megyei közgyűlés elnöke Előadó:
Dr. Péntek Péter, megyei főjegyző
Előkészítő: Bodnár Mihály, osztályvezető Antal Julianna, osztályvezető helyettes Horváth Anita, költségvetési és pénzügyi referens 1
Tisztelt Megyei Közgyűlés! Jelen rendeletmódosítást a központi költségvetésből származó bevételek, a saját bevételek alakulása és az eddig bekövetkezett gazdasági események kiadásai teszik szükségessé. A módosító javaslat indoklását az alábbiak szerint terjesztem elő:
I. 2014. október 31-ig teljesült gazdasági eseményekhez kapcsolódó előirányzat módosítást igénylő tételek, a bevételi és kiadási főösszeg változásai A Közgyűlésnél a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2014. évi bérkompenzációjára 2014. október 31-ig az előző előirányzat módosítás óta újabb 130 E Ft támogatás érkezett, ezért a működési célú központosított előirányzatok bevételi sor előirányzatát 130 E Ft-tal szükséges
megemelni,
a
kiadási
oldalon
pedig
ugyanezen
összeggel
a
Helyi
önkormányzatok kiegészítő támogatásai sort kell megemelni, mivel a bérkompenzációhoz kapcsolódó kiadások a Hivatalnál jelentkeznek. A Hivatalnál pedig bevételi oldalon javaslom növelni 130 E Ft-tal a Központi, irányító szervi támogatás működési céllal sort. Kiadási oldalon pedig a személyi juttatás sort 102 E Ft-tal, a munkáltatót terhelő járulék sort 28 E Ft-tal javaslom megnövelni. Az átvezetést a rendelet 2. és 3. számú mellékletei tartalmazzák. A Magyar Államkincstár tájékoztatása alapján a 2014. évi bérkompenzációra kapott támogatást összegét (304 E Ft) szükséges átcsoportosítani a működési célú központosított előirányzatok sorról a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai sorra. A Közgyűlés költségvetésében az előző rendeletmódosítás óta teljesítés adatok alapján 10 E Ft bérbeadásból származó bevétel (Nagytanácsterem terembérlet) keletkezett, javaslom megnövelni ezzel az összeggel a tulajdonosi bevételek sort. Kiadási oldalon javaslom megnövelni a fenti összeggel az általános tartalék sort. Az átvezetésre a 2. számú mellékletben került sor. A teljesítés adatokhoz igazodva szükséges megnövelni 28 E Ft-tal bevételi oldalon a kiszámlázott általános forgalmi adó sort, kiadási oldalon javaslom megnövelni a fenti összeggel az általános tartalék sort. Az átvezetésre a 2. számú mellékletben került sor.
2
A kölcsön visszatérülésén a Települési Pályázati, Fejlesztési Alapba befizetett, valamint a Területfejlesztési Tanács által nyújtott vízrendezési támogatás visszafizetéseként megjelenő összegeket értjük. A várható éves visszatérülések alapján az eredeti költségvetésbe 15.400 E Ft előirányzat betervezésre került ezen a soron, azonban Epöl község 3.000 E Ft-ot egy összegben előtörlesztett, mivel a pályázati cél nem valósult meg, ezért szükséges a teljesítés adatokhoz igazodva bevételi oldalon megnövelni 2.962 Ft-tal a felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről sort, kiadási oldalon pedig a felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása, államháztartáson belülre sort ugyanezzel az összeggel. Az átvezetésre a 2. számú mellékletben került sor. Tárgyi eszköz értékesítésből 102 E Ft bevétel keletkezett, ezért szükséges megnövelni bevételi oldalon 102 E Ft-tal az egyéb tárgyi eszközök értékesítése sort, valamint kiadási oldalon az egyéb tárgyi eszközök beszerzése sort. Az átvezetésre a 2. számú mellékletben került sor.
A Hivatalnál a teljesítés adatokhoz igazodva szükséges megnövelni bevételi oldalon 84 E Fttal a közvetített szolgáltatások ellenértéke sort, 47 E Ft-tal a kiszámlázott általános forgalmi adó sort, és csökkenteni az egyéb működési bevételek sort 39 E Ft-tal. Összességében javaslom a Hivatal finanszírozási támogatását csökkenteni 92 E Ft-tal, valamint a Közgyűlésnél az így jelentkező finanszírozási megtakarítással az általános tartalék összegét megnövelni. Az átvezetésre a 2. és a 3. számú mellékletben került sor. A Hivatalnál a teljesítés adatokhoz igazodva szükséges megnövelni bevételi oldalon 447 E Ft-tal az általános forgalmi adó visszatérítése sort, kiadási oldalon pedig a dologi kiadás sort. Az átvezetésre a 3. számú mellékletben került sor. A Hivatalnál tárgyi eszköz értékesítésből 16 E Ft bevétel keletkezett, ezért szükséges megnövelni bevételi oldalon 16 E Ft-tal az egyéb tárgyi eszközök értékesítése sort, valamint kiadási oldalon az egyéb tárgyi eszközök beszerzése sort. Az átvezetésre a 2. számú mellékletben került sor. Az eszközpótlási alapra elkülönített összeg (8.000 E Ft) visszavezetésre kerül a Hivatalról az Önkormányzatra. A fentiek alapján javaslom a Hivatalnál kiadási oldalon csökkenteni 8.000 E Ft-tal a beruházások sort, valamint bevételi oldalon a központi, irányító szervi 3
támogatás felhalmozási céllal sort. Önkormányzatnál pedig szintén ugyanezzel az összeggel kiadási oldalon a központi, irányító szervi támogatások folyósítása felhalmozási céllal sort, valamint a beruházások sort. Az átvezetésekre a 2. és 3. számú mellékletben került sor. II. A Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzati Hivatal, mint Területi Választási Iroda feladataival kapcsolatos előirányzatok
Tájékoztatom a tisztelt Közgyűlést, hogy 2014. július 11-én a Nemzeti Választási Irodától a Megyei Önkormányzati Hivatal választási elkülönített számlájára 6.929 E Ft összegű átutalás érkezett, melynek rendeltetése a 2014. évi Országgyűlési képviselő választás elszámolása során a Nemzeti Választási Iroda által jóváhagyott megyei többletigények kiadásainak finanszírozása. A fenti összegből a Nemzeti Választási Iroda normatíva számítása alapján 4.951 E Ft továbbutalási kötelezettségünk keletkezett a választást lebonyolító Helyi Választási Irodák, és Országos Egyéni Választókerületi Irodák részére. A Helyi Választási Irodák részéről az elszámolás során visszautalt összeg 54 E Ft. A Hivatalnál maradt OGY képviselő választással összefüggő 2.032 E Ft az alábbiak szerint javaslom előirányzatosítani: bevételi oldalon javaslom megnövelni ezzel az összeggel az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről sort, kiadási oldalon pedig 1.600 E Ft-tal a személyi juttatások sort, 432 E Ft-tal a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó sort.
Az átvezetésekre a 3. számú
mellékletben került sor. 2014. augusztus 27-én a Nemzeti Választási Irodától a Megyei Önkormányzati Hivatal választási elkülönített számlájára 5.443 E Ft összegű átutalás érkezett, melynek rendeltetése a 2014. évi Európa Parlamenti képviselő választás jóváhagyott megyei többletigények kiadásainak finanszírozása. A fenti összegből a Nemzeti Választási Iroda normatíva számítása alapján 3.471 E Ft továbbutalási kötelezettségünk keletkezett a választást lebonyolító Helyi Választási Irodák, és Országos Egyéni Választókerületi Irodák részére. A Helyi Választási Irodák részéről az elszámolás során visszautalt összeg 60 E Ft.
4
A Hivatalnál maradt EP képviselő választással összefüggő 2.032 E Ft az alábbiak szerint javaslom előirányzatosítani: bevételi oldalon javaslom megnövelni ezzel az összeggel az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről sort, kiadási oldalon pedig 1.600 E Ft-tal a személyi juttatások sort, 432 E Ft-tal a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó sort.
Az átvezetésekre a 3. számú
mellékletben került sor. 2014. szeptember 12-én a Nemzeti Választási Irodától a Megyei Önkormányzati Hivatal választási elkülönített számlájára 7.306 E Ft összegű átutalás érkezett, melynek rendeltetése a 2014.
évi
Polgármesterek
és
önkormányzati
képviselők
választása,
nemzetiségi
önkormányzati képviselők választása megyei kiadásainak finanszírozása. A fenti összegből a Nemzeti Választási Iroda normatíva számítása alapján 5.031 E Ft továbbutalási kötelezettségünk keletkezett a választást lebonyolító Helyi Választási Irodák, és Országos Egyéni Választókerületi Irodák részére. A Hivatalnál maradt 2.275 E Ft az alábbiak szerint javaslom előirányzatosítani: bevételi oldalon javaslom megnövelni ezzel az összeggel az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről sort, kiadási oldalon pedig 977 E Ft-tal a dologi kiadás sort, 1.022 E Ft-tal a személyi juttatás sort, és 276 E Ft-tal a járulék sort. Az átvezetésekre a 3. számú mellékletben került sor. 2014. október 2-án a Nemzeti Választási Irodától a Megyei Önkormányzati Hivatal választási elkülönített számlájára 66.065 E Ft összegű átutalás érkezett, melynek rendeltetése a 2014. évi Polgármesterek és önkormányzati képviselők választása megyei kiadásainak finanszírozása. A fenti összegből a Nemzeti Választási Iroda normatíva számítása alapján 60.850 E Ft továbbutalási kötelezettségünk keletkezett a választást lebonyolító Helyi Választási Irodák, és Országos Egyéni Választókerületi Irodák részére. A Hivatalnál maradt 5.215 E Ft az alábbiak szerint javaslom előirányzatosítani: bevételi oldalon javaslom megnövelni ezzel az összeggel az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről sort, kiadási oldalon pedig 4.193 E Ft-tal a személyi juttatások sort (ebből 3.021 E Ft HVI és OEVI vezetők díjazása), 1.022 E Ft-tal a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó sort (ebből 734 E Ft HVI és OEVI vezetők díjazásához kapcsolódó járulék). Az átvezetésekre a 3. számú mellékletben került sor.
5
2014. október 2-án a Nemzeti Választási Irodától a Megyei Önkormányzati Hivatal választási elkülönített számlájára 8.123 E Ft összegű átutalás érkezett, melynek rendeltetése a 2014. évi nemzetiségi önkormányzati képviselők választása megyei kiadásainak finanszírozása. A fenti összegből a Nemzeti Választási Iroda normatíva számítása alapján 8.122 E Ft továbbutalási kötelezettségünk keletkezett a választást lebonyolító Helyi Választási Irodák, és Országos Egyéni Választókerületi Irodák részére. A Hivatalnál maradt 1 E Ft az alábbiak szerint javaslom előirányzatosítani: bevételi oldalon javaslom megnövelni ezzel az összeggel az egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről sort, kiadási oldalon pedig 1 E Ft-tal a dologi kiadás sort. Az átvezetésekre a 3. számú mellékletben került sor. III. Tájékoztatás az ÁROP-1.2.11/A-2013-2013-0022 azonosítószámú, „Integrált területi tervezés, koordináció megyei és várostérségi szinteken Komárom-Esztergom megyében” című pályázat végrehajtásáról A 2013. szeptember 23-án benyújtott 90 M Ft támogatásban részesült projekt célja a megyei szintű területfejlesztési tervek megújítása és a 2014-2020-közötti időszak uniós forrásainak felhasználásához kapcsolódó megyei fejlesztési igények feltérképezése és becsatornázása volt. Kiemelten a Terület-és Településfejlesztési Operatív Program (TOP) megyei szintekre allokált forrásainak felhasználása került megtervezésre, de megtörtént a gazdaság- és vidékfejlesztési, humánerőforrás, infrastruktúra, környezetvédelmi ágazati fejlesztési igények feltérképezése és bemutatása is az ezekre rendelkezésre álló forrásokat tervező minisztériumok felé. Elkészült és a közgyűlés 2014. március 7-én elfogadta a 2030-ig szóló megyei területfejlesztési koncepciót, majd 2014. augusztus 28-án a megyei területfejlesztési stratégiai és operatív programot, és a projekt zárásaként 2014. október 30-án az Integrált Területi Program 1.0 változatát. Közel 1400 projekt került összegyűjtésre, értékelésre, a TOP keretében 7 projektcsomag került összeállításra, ebből 4 gazdasági fókuszú, három területi, településfejlesztési, melyeknek egyben elkészült az előzetes megvalósíthatósági vizsgálata is. A tervezés széleskörű partnerségben valósult meg, központi iránymutatások és módszertan alapján.
6
A pályázat 2013-ban 22.500.000 Ft előlegben részesült, melyből 2013-ban beszereztük a projektindító konferencia meghívóit 11.430 Ft összegben, kifizettük a KDRFÜ-nek a megyei területfejlesztési koncepció elkészítéséhez kapcsolódó 4.000.000 Ft összegű - szerződés szerinti 1. részfeladat - számláját, továbbá a nyitó rendezvény költségeit 152.600 Ft-ért. A projekt elkülönített bankszámláján a 2014. évi nyitópénzkészlet 18.335.970 Ft volt, mely szeptember 30-áig az alábbiak szerint került felhasználásra: Kiadások
összeg (Ft)
Megyei területfejlesztési koncepció és partnerségi terv végszámla
3.520.440 Ft
2013. okt., nov. dec. havi projektmenedzsment, szakmai megvalósítók,
3.362.902 Ft
nyilvánosság biztosítása, rendezvényszervezés - bérek és járulékok térítése önkormányzat részére Közbeszerzési eljárás megbízási díja Közbeszerzési eljárás közzétételi díjainak térítése önkormányzat részére Szoftverek, számítógépek, irodai és fotóeszközök beszerzése Nyilvánosság biztosításának költségei: B típusú tábla készítése, sajtóközlemény, roll-up beszerzés, PR-interjúk
1.143.000 Ft 207.000 Ft 1.075.263 Ft 529.377 Ft
Rendezvényszervezés költségei: vendéglátás után fizetendő adók és járulékok térítése önkormányzat részére, meghívók és rendezvények
189.680 Ft
költségei Útiköltségek elszámolása
116.670 Ft
Megyei területfejlesztési program és 2014-2020 közötti időszakra szóló operatív programokhoz kapcsolódó megyei részdokumentumok 1.
20.167.600
részszámla Megyei területfejlesztési program és 2014-2020 közötti időszakra szóló operatív programokhoz kapcsolódó megyei részdokumentumok 2. részszámla
7
5.041.900
Az önkormányzat által megelőlegezett összeg visszautalása a beérkezett támogatás terhére
11.812.247 Ft
2014. évi kiadások összesen:
47.166.079 Ft
Bevételek
összeg (Ft)
2014.06.26-án Közgyűlés felhatalmazása alapján megelőlegezett
11.812.247 Ft
összeg átvezetése projekt elkülönített bankszámlájára 2014.08.19-én 2. sz. kifizetési kérelem alapján érkezett támogatás
18.236.280 Ft
2014.09.25-én 3. sz. kifizetési kérelem alapján érkezett támogatás
20.167.600 Ft
2014. évi bevételek összesen:
50.216.127 Ft
Szeptember 30-án a projekt elkülönített bankszámlájának egyenlege 21.386.018 Ft volt. 2014.09.30-át követően, további kifizetési kérelmek alapján október 1-jén 10.314.359 Ft összegű támogatás érkezett, illetve értesítést kaptunk arról, hogy 3.517.852 Ft támogatás is jóváhagyásra került. A pályázat rendelkezésre álló pénzeszközei és még várható támogatásai biztosítják a fedezetét a hátralévő kiadások kifizetésének. A kifizetési kötelezettségeink teljesítése és a záró kifizetési kérelmünk összeállítása folyamatban van, melynek benyújtási határideje: 2014.11.30. IV. A bevételi és kiadási főösszegek javasolt változásainak egyenlege A költségvetés kiadási és bevételi főösszegének javasolt változását követően az egyenleg változatlan, azaz 0 Ft marad.
8
V. Az átmeneti gazdálkodáshoz kapcsolódó felhatalmazások A 2014. évi zárási, illetve a 2015. évi nyitási munkálatok, valamint a könyvviteli/számviteli rendszerben bekövetkező jelentős jogszabályi változások gyakorlati megvalósítása mellett, a 2015. évi költségvetési rendelet elfogadásáig felmerülő gazdasági események (bevételek beszedése, kötelező kiadások teljesítése) biztonságos és jogszerű végrehajtásához az alábbiakban kérem a Tisztelt Közgyűlés felhatalmazását:
A., A 2015. évet érintő pályázattal kapcsolatos felhatalmazás
Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény, valamint a Belügyminiszter 7/2014. (I. 31.) BM rendelete alapján, a megyei önkormányzati tartalék terhére, meghatározott kötelezettségek teljesítésére kiegészítő támogatás igénylésére nyújtottunk be pályázatot - 60/2014.(VI.26.) KGY határozat -, melynek elbírálása még nem történt meg. A pályázatban megjelölt - a megyei önkormányzat feladatainak ellátásához szükséges pótlólagos forrásigény 17.040 e Ft összegű, vissza nem térítendő, kiegészítő támogatás.
Felhatalmazás tárgya: Pozitív elbírálás esetén, a fentiekkel kapcsolatos támogatási összeg bevételezése és időközben esetlegesen felmerülő kötelezettségvállalás, (szerződés aláírása, megrendelő, megállapodás, stb.) valamint az ebből eredő fizetési kötelezettségek teljesítése.
Az esetlegesen teljesítésre kerülő fizetési kötelezettségek előirányzatosítására a soron következő rendeletmódosításban kerül sor.
B. A felhatalmazás tárgya a 2014. évben keletkező, de még nem jóváhagyott pénzmaradvány szükség szerinti igénybevétele (kötelezettségvállalás és teljesítés) a 2015. évi költségvetés elfogadásáig.
9
C. A felhatalmazás tárgya a 2015. évben bevételezett összegek terhére történő kifizetések lehetőségének biztosítása (kötelezettségvállalás és teljesítés) a 2015. évi költségvetés elfogadásáig. Tisztelt Közgyűlés! Kérem, hogy az indoklásban foglaltak alapján a megyei önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének módosítását, és a határozati javaslatot szíveskedjenek jóváhagyni. Tatabánya, 2014. november 27.
Popovics György a megyei közgyűlés elnöke
Határozati Javaslat A Komárom-Esztergom Megyei Közgyűlés felhatalmazza a közgyűlés elnökét, hogy a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény, valamint a Belügyminiszter 7/2014. (I. 31.) BM rendelete alapján 17.040 E Ft összegű, vissza nem térítendő, kiegészítő támogatásra benyújtott megyei önkormányzati pályázat elnyerése esetén a pályázatban megjelölt célokra pénzügyi kötelezettségeket vállaljon, utólagos beszámolási kötelezettséggel. Felelős: Popovics György, a közgyűlés elnöke Határidő: folyamatos
10
TERVEZET A Komárom-Esztergom Megyei Közgyűlés .../2014. (………...) önkormányzati rendelete a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014 (III.7.) önkormányzati rendelet módosításáról A Komárom-Esztergom Megyei Közgyűlés az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §ában foglalt feladatkörében eljárva, a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 2/2014 (III.7.) önkormányzati rendeletének módosításáról a következő önkormányzati rendeletet alkotja:
1.§ Az ÖR 3. és 4. § - ai helyébe a következő rendelkezések lépnek: „ A MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI 3. § (1) Bevételi főösszeg: működési bevétel felhalmozási bevétel
(2) Kiadási főösszeg:
457.957 E forint 425.525 E forint 32.432 E forint
457.957 E forint
működési kiadás:
412.336 E forint
felhalmozási kiadás:
32.432 E forint
általános tartalék:
13.189 E forint
(3) A bevételi és a kiadási főösszegek egyenlege:
11
0 forint
(4) A tárgyévi működési és felhalmozási célú kiadásokat és bevételeket tartalmazó összesített mérleget a jelen rendelet 1. sz. melléklete tartalmazza.
4. § (1) A Közgyűlés 2014. évi Bevételeinek összege
433.641 E forint
Működési:
401.225 E forint
- állami támogatás:
228.087 E forint
- működési pénzmaradvány: - egyéb működési bevétel:
101.464 E forint 71.674 E forint
Felhalmozási: - állami támogatás: - felhalmozási pénzmaradvány: - egyéb felhalmozási bevétel:
32.416 E forint 0 E forint 12.837 E forint 19.579 E forint
Kiadásainak összege:
433.641 E forint
Működési:
401.225 E forint
- a Hivatal működési támogatása: - egyéb működési kiadások: Felhalmozási:
163.908 E forint 237.317 E forint 32.416 E forint
- a Hivatal felhalmozási támogatása: 1.135 E forint - egyéb felhalmozási kiadások:
31.281 E forint
(2) A Megyei Önkormányzat költségvetésének végrehajtásával kapcsolatos pénzügyigazdasági feladatokat a Hivatal látja el.” 2. § AZ Ör. 6.§ (1) bekezdésének helyébe a következő rendelkezés lép: „6. § (1) A nem tervezett kiadások finanszírozására, valamint az elmaradó bevételek pótlására felhasználható általános tartalék összege: 13.189 E forint.”
12
3.§ AZ Ör17.§ -a a következő (4). és (5). bekezdésekkel egészül ki: „ 17. § (4) A tárgyévi központi költségvetési támogatás időbeli felhasználására az Áht. 57.§ (3) bekezdését, és az Áht. 14.§ (3) bekezdését kell alkalmazni. (5) A tárgyévi központi költségvetési támogatást a megyei önkormányzat feladataihoz közvetlenül kapcsolódó kiadások finanszírozására lehet felhasználni.”
4.§ (1) Az ÖR. 1, 2, 3, számú mellékletei helyébe a jelen rendelet 1, 2, 3, számú mellékletei, az Ör. 5. sz. melléklete helyébe a jelen rendelet 4. sz. melléklete, az Ör. 6. sz. melléklete helyébe a jelen rendelet 5. sz melléklete, az Ör. 8. sz. melléklete helyébe a jelen rendelet 6. sz. melléklete lép. (2) A rendelet kihirdetésének helye a Komárom-Esztergom Megyei Önkormányzat Tatabánya, Fő tér 4. sz. alatti székházának bejárati portálján elhelyezett hivatalos hirdetőtáblája, kihirdetésének időpontja 2014. november 27, hatályba lépésének napja 2014. november 28. Tatabánya, 2014. november 27.
Dr. Péntek Péter megyei főjegyző
13
Popovics György
a megyei közgyűlés elnöke
