E L Ő T E R J E S Z T É S

Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete 8100 Várpalota, Gárdonyi Géza u. 39. Tel: 592 660. Pf.: 76. fax: 592 676 e-mail: [email protected]

E LŐTER J E SZTÉ S Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testületének 2014. május 22-ei ülésére

A határozati javaslat elfogadásához egyszerű többség szükséges.

Tárgy:

Várpalotai Hulladékgazdálkodási Közszolgáltató Nonprofit Kft. 2013. évi üzleti jelentése

Előterjesztő:

Talabér Márta polgármester

Előkészítő: Mellékletek:

Horváth Tamás József ügyvezető 1. VHK Kft. 2013. évi mérleg-eredmény kimutatása 2. VHK Kft. 2013. évi kiegészítő melléklete 3. VHK Kft. 2013. évi független könyvvizsgálói jelentése

Az előterjesztést megtárgyalta: Pénzügyi Bizottság

A határozati javaslat törvényességi szempontból megfelel. Ellenőrizte: Bérczes Beáta jogi előadó

Sándor Tamás aljegyző

1

dr. Ignácz Anita Éva jegyző

Tisztelt Képviselő Testület! A Várpalotai Hulladékgazdálkodási Közszolgáltató Nonprofit Kft. üzleti jelentésében bemutatásra kerül a Társaság 2013. évi tevékenysége, eredményét befolyásoló tényezők. A Társaság életében a 2013. év az alapítás éve volt, ebből adódóan üzleti éve 2013. évben 2013. június 1-jétől kezdődően 2013. december 31-ig tartott. 2013. évben a Társaság gazdálkodásából eredően az üzemi tevékenység eredménye - 800 eFt, a pénzügyi műveletek eredménye 0 eFt, a rendkívüli eredménye 0 eFt, adózás előtti eredménye -800 eFt és a mérleg szerinti eredménye - 800 eFt. 1. A Társaság rövid bemutatása A Várpalotai Hulladékgazdálkodási Közszolgáltató Nonprofit Kft. 2013. május 31-én alakult, a Várpalotai Közüzemi Kft. mint jogelőd cégből átalakulással, ennek keretében kiválással. Alapítója és 100 %-os tulajdonosa Várpalota Város Önkormányzata 8100 Várpalota, Gárdonyi G. u. 39. Az alapítását Várpalota Város Önkormányzata Képviselőtestülete a 33/2013. (III.21.) számú határozatával hagyta jóvá. A Társaság alapítására a települési hulladékgazdálkodási közszolgáltatási feladatok ellátásához, nem jövedelemszerzésre irányuló gazdasági tevékenység folytatása érdekében került sor, egyszemélyes nonprofit gazdasági társaságként. A Társaság jegyzett tőkéje 25 000 eFt, amely a törzstőke 100%-a. A törzstőke összegét az átalakuló Várpalotai Közüzemi Kft. bocsátotta rendelkezésére készpénzben. A Társaság tulajdonosa 222/2013. (XI.28.) képviselő-testületi határozatában az üzletrész 40%-ával, 10 000 eFt névértékű üzletrészével apportként a Várpalotai Közüzemi Kft. törzstőkéjét megemelte.  A Társaság székhelye: 8100 Várpalota, Fehérvári út 7.  A Társaság képviseletére jogosult személy: Horváth Tamás József 8100 Várpalota, Mandulás lakótelep 33/4.  A Társaság e-mail elérhetősége: [email protected]  A Társaság fő tevékenységi köre: Nem veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása  A Társaság egyéb tevékenységei: 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Nem veszélyes hulladék gyűjtése, Veszélyes hulladék gyűjtése, Veszélyes hulladék kezelése, ártalmatlanítása, Hulladék újrahasznosítása, Szennyeződésmentesítés, egyéb hulladékkezelés, Hulladék-nagykereskedelem.

2

2. Gazdálkodás A 2013.évi gazdálkodásunk főbb jellemző adatait a következő pontokban mutatjuk be. 2.1 Árbevétel és egyéb bevételek (eFt): A Társaság 2013. évben árbevételt, egyéb bevételt és rendkívüli bevételt eredményező tevékenységet nem végzett. 2.2 Költségek és ráfordítások A költségek költség nemenként a következők szerint alakultak: Megnevezés

2013.06.01. eFt

Anyagjellegű ráfordítások: Anyagköltség Igénybevett szolgáltatás Eladott áruk beszerzési értéke Eladott közvetített szolgáltatások Összesen: Személyi jellegű ráfordítások: Bérköltség Személyi jellegű egyéb Bérjárulékok Összesen: Értékcsökkenési leírás: Költség összesen: Saját előállítású eszközök értéke Saját termelésű készletek állomány változása Tevékenységet terhelő költség:

2013.12.31 eFt 0 0 0 0 0

16 784 0 0 800

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 800 0 0

0

800

Anyagköltség: - Bélyegző készítése

16 eFt

Igénybevett és egyéb szolgáltatások - Veszprém Megyei Kereskedelmi és Iparkamara nyilvántartásba bejegyzés, kamarai hozzájárulás - Várpalotai Közüzemi Kft. számviteli szolgáltatás

5 eFt 30 eFt

- Cégbírósági bejegyzési eljárás illeték

15 eFt

- Cégbírósági eljárás közzétételi költségtérítés

3 eFt

- NAV eljárási díj nemleges igazolás kérelem

3 eFt

- Hulladékkereskedelmi, - közvetítői és szállítási tevékenység 3

engedélyeztetésének eljárási díja KÖFE

160 eFt

- Nem veszélyes hulladékszállítási engedély eljárási díja Veszprém Megyei KH Népegészségügyi Szakigazgatási Szerve

28 eFt

- Minősítési alapeljárás díja OHÜ Nonprofit Kft. I.fokú minősítési fokozat kérelme - Közszolgáltatás engedélyeztetése KÖFE

150 eFt 120 eFt

- Közszolgáltatói Hulladékgazdálkodási terv jóváhagyásának eljárási díja KÖFE

40 eFt

- Hulladékgazdálkodási terv Veszprém Megyei KH Népegészségügyi Intézete hatósági eljárásban történő közreműködés

28 eFt

- 2013. évi OTP Bank Nyrt-nél vezetett folyószámla forgalmi és számlavezetési, illetve eseti átutalások díja

5 eFt

- Általános vállalati felelősség biztosítás díja

97 eFt

- 2013. évi könyvvizsgálat díja

100 eFt

Igénybe vett és egyéb szolgáltatások összesen:

784 eFt

Egyéb ráfordítások 2013. évben a Társaság tevékenysége egyéb ráfordítást nem eredményezett. Rendkívüli ráfordítások 2013. évben a Társaság tevékenysége rendkívüli ráfordítást nem eredményezett. A Társaság 2013. évi adózás előtti eredménye

- 800 eFt

Társasági adó számítás bemutatása: Társasági adó alapot növelő tételek:

0 eFt

Társasági adó alapot csökkentő tételek:

0 eFt

Társasági adó alap:

- 800 eFt

2013. évi társasági adó

0 eFt

A Társaság 2013. évi adózás utáni eredménye:

- 800 eFt

A Társaság 2013. évi mérleg szerinti eredménye:

- 800 eFt

Kérjük a Tisztelt Képviselő Testületet, mint Taggyűlés foglalja határozatba a Társaság mérleg szerinti eredményének eredménytartalékba történő elszámolását.

4

3. Vagyoni és pénzügyi helyzet, likviditás: Az eszközállomány összetétele a következők szerint alakult 2013. évben (eFt):

Megnevezés

Befektetett eszközök Forgóeszközök Aktív időbeli elhatárolás Összesen:

2013.06.01. Vagyon értékelés szerinti érték bázis eFt % 0 0 25.000 100,0 0 0 25.000 100,0

2013.12.31. eFt

% 0 50 0 50

0 100,0 0 100,0

A források összetétele a következők szerint alakult 2013. évben (eFt):

Megnevezés

Saját tőke Céltartalék Kötelezettség Passzív időbeli elhatárolás Összesen:

2013.06.01. Vagyon értékelés szerinti érték bázis eFt % 25.000 100,0 0 0 0 0 0 0 25.000 100,0

2013.12.31. eFt -50 0 0 100 50

% 100,0 0 0 0 100,0

Befektetett eszközök A Társaság 2013. évben befektetett eszközökkel nem rendelkezett. A forgóeszközök és kötelezettségek Megnevezés

2013.06.01. eFt

Forgóeszközök: - Készletek - Vevők - Egyéb követelések - Pénzeszközök

2013.12.31 eFt

0 0 25.000 0 25.000

Forgóeszközök összesen:

0 0 12 38 50

Készletek A Társaság 2013. évi tevékenysége során készlet beszerzésére nem került ezért a készlet értéke 0 eFt. Vevőkövetelések A Társaság 2013. évi tevékenysége kapcsán vevőkövetelése nem keletkezett. 5

Egyéb követelések Az egyéb követelések mérlegben szereplő egyenlege 12 eFt. -

Jegyzett, de be nem fizetett törzstőke 24.250 eFt, mérlegben átvezetésre került a saját tőke elemek közé a jegyzett de még be nem fizetett tőke sorra -24.250 eFt, NAV áfa követelés (egyéb kötelezettségek közül átvezetve) 12 eFt.

Egyéb követelések összesen:

12 eFt

Pénzeszközök A pénzeszköz a Társaság 2013.12.31-ei napi záró pénzkészletét mutatja, az OTP Bank Nyrt-nél vezetett folyószámlán, amely 38 eFt. A 2013. június 1-ei napi nyitó pénzkészlethez viszonyítva 38 eFt a növekedés a pénzeszközöknél. Aktív időbeli elhatárolások A Társaság 2013. évi tevékenységéből eredően aktív időbeli elhatárolásra nem került sor. Saját tőke alakulása Megnevezés

2013.06.01.

2013.12.31.

eFt

eFt

Jegyzett tőke Jegyzett, de még be nem

25.000 0

25.000 -24.250

fizetett tőke Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Mérleg szerinti eredmény Összesen:

0 0 0 0 25.000

0 0 0 -800 -50

A jegyzett tőke alakulása 2013. évben: Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete a 33/2013. (III.21.) határozatában döntött a Várpalotai Közüzemi Kft. szétválással történő átalakulásáról. Az átalakulás során a jogelőd átalakulásával, abból történő kiválással létrejött Várpalotai Hulladékgazdálkodási Közszolgáltató Nonprofit Kft. jegyzett tőkéjét 25.000 eFt összegben határozta meg. A megmaradó Várpalotai Közüzemi Kft. jegyzett tőkéjét 25.000 eFt összeggel csökkenti, miután a létrejött Társaság jegyzett tőkéjét készpénzben rendelkezésre bocsátja. 6

Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete a 222/2013. (XI.28.) határozatában a Várpalotai Hulladékgazdálkodási Közszolgáltató Nonprofit Kft. 25 000 eFt névértékű üzletrészét egy 15 000 eFt (60%-os) és egy 10 000 eFt (40%-os) névértékű üzletrészre felosztotta. A kisebbségi üzletrész értékével a Várpalotai Közüzemi Kft. jegyzett tőkéjét apport jogcímén megemelte a Tulajdonos 10 000 eFt névértékkel. Az egyéb követelések közül a mérlegben átvezetésre került a jegyzett, de még be nem fizetett tőke összege 24.250 eFt. A -800 eFt összegű 2013. évi mérleg szerinti eredménnyel a Társaság saját tőkéje – 50 eFt 2013. december 31-én. Céltartalék képzés Társaság 2013. évben céltartalékot nem képzett. Kötelezettségek A Társaságnak hosszú lejáratú kötelezettsége nem keletkezett. Rövid lejáratú kötelezettségek Szállítók A Társaság szállító állománynak 2013. december 31-én nincs nyitott tétele, azaz minden szállító tétel pénzügyileg kiegyenlítésre került. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek mérlegben szereplő egyenlege 0 eFt. Előzetesen felszámított általános forgalmi adó elszámolás egyenlege 12 eFt, amely a mérlegben átsorolásra került az egyéb követelések közé.

Passzív időbeli elhatárolások: Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása: 2013. évi könyvvizsgálat díja 100 eFt. 4. Létszám és bérgazdálkodás: A Társaságnak 2013. évben alkalmazott munkavállalója nem volt, ebből eredően bér és személyi jellegű kifizetésből eredő költsége nem keletkezett. 5. Kutatás fejlesztés

7

A Társaság saját kutatás-fejlesztési tevékenységet nem végez. 6. A mérleg fordulónapja után bekövetkező lényeges események A Társaság tevékenységében a mérlegforduló után lényeges gazdasági esemény nem történt. 7. Környezetvédelem A Társaság 2013. évi tevékenységével nem jelent közvetlen környezetvédelemhez kapcsolódó kockázatot. 8. A pénzügyi illetve vagyoni és tőkeszerkezetet bemutató mutatók A Társaság 2013. évi alakulásából és tevékenységéből eredően a pénzügyi, illetve vagyoni és tőkeszerkezetet bemutató mutatók számítása nem eredményez olyan számokat amelyekből reális és értékelhető következtetések levonására lenne lehetőség, ezért azok számítását mellőztük. 9. Jövőkép A Társaság elkészítette 2014. évi üzleti tervét. A 2014. évi üzleti tervben feltüntetett terv adatok a tervkészítés időpontjában rendelkezésre álló információk alapján kerültek meghatározásra. A piaci környezet és a jogszabályi változások hatására az évközi módosulások az elmúlt időszak tapasztalatai alapján jelentősen eltéríthetik a tervszámokat. 2013. december 23-án Várpalota Város Önkormányzata szolgáltatási szerződést kötött hulladékgazdálkodási közszolgáltatási feladatok ellátására a Társasággal. A szerződés hatálya 2014. január 1-jétől, 2018. december 31-ig terjed ki. A Társaság működési területe Várpalota város teljes közigazgatási területe. A nonprofit gazdasági társaság hulladékgazdálkodási közszolgáltatási tevékenységét a jogelőd Várpalotai Közüzemi Kft. eszközeivel és humán erőforrásaival végzi vállalkozói szerződéses jogviszony keretein belül. A tulajdonos társaság teljes körű pénzügyi szolgáltatás nyújtásával végzi a könyvelési, számlázási és egyéb pénzügyi tevékenységeit a nonprofit társaság részére.

A Társaság 2014. évi üzleti tervében bemutatásra kerülő árbevétel, egyéb bevétel és költségek összesítése alapján az alábbiakban a Nonprofit Társaság 2014. évi gazdálkodásának eredmény terve kerül levezetésre.

Árbevétel

+ 183 517 000 Ft

Egyéb bevétel

+ 40 129 748 Ft

Vállalkozó díj

- 165 532 000 Ft 8

Hulladékkezelési díj

-

50 498 400 Ft

Könyvviteli szolgáltatás

-

600 000 Ft

Könyvvizsgálat

-

720 000 Ft

Számlázási tevékenység

-

4 200 000 Ft

Felügyeleti díj

-

2 035 000 Ft

Eredmény összesen:

-

61 348 Ft

A Társaság gazdálkodására vonatkozóan megállapítható, hogy tevékenységei közé tartozó szolgáltatások végzése folyamatosan zavartalanul teljesíthető, gazdálkodása tervezhető.

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztés és a határozati javaslat megvitatása után hozza meg döntését.

V á r p a l o t a , 2014. május 22. Talabér Márta polgármester

Előkészítő: Horváth Tamás József ügyvezető

9

Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete 8100 Várpalota, Gárdonyi G. u. 39. Tel.: (88) 592 –660 Fax: (88) 592-676 e-mail: [email protected]

1. határozati javaslat

Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete 2014. május 22-ei ülésén a következő határozatot hozta:

…/2014. (V.22.) képviselő-testületi határozat:

Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete a Várpalotai Hulladékgazdálkodási Közszolgáltató Nonprofit Kft. (Várpalota, Fehérvári u. 7.) 2013. évi beszámolóját, annak kiegészítő mellékletét, független könyvvizsgálói jelentését e l f o g a d j a.

Határidő:

a döntés megküldésére: azonnal

Felelős:


Végrehajtásban közreműködik: Bérczes Beáta jogi előadó

V á r p a l o t a , 2014. május 22.

Talabér Márta

dr. Ignácz Anita Éva

polgármester

jegyző

10




…/2014. (V.22.) képviselő-testületi határozat: Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete jóváhagyja a Várpalotai Hulladékgazdálkodási Közszolgáltató Nonprofit Kft. (Várpalota, Fehérvári u. 7.) 2013. évi mérleg szerinti eredményét, és egyben engedélyezi a mínusz 800.000.- Ft, azaz mínusz nyolcszázezer forint mérleg szerinti eredmény eredménytartalékba helyezését. Határidő: Felelős:

a döntés megküldésére: azonnal Talabér Márta polgármester





11




…/2014. (V.22.) képviselő-testületi határozat: Várpalota Város Önkormányzati Képviselő-testülete a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény 3:109. § (2) bekezdése és a 3:185. § (1) és (2) bekezdése szerint a tagot megillető 2013. év utáni osztalék kifizetésére nem tart igényt a Várpalotai Hulladékgazdálkodási Közszolgáltató Nonprofit Kft. (Várpalota, Fehérvári u. 7.) részéről. Határidő: Felelős:

a döntés megküldésére: azonnal Talabér Márta polgármester





12

E L Ő T E R J E S Z T É S

Recommend Documents