16/2015
ELŐTERJESZTÉS Pétfürdő Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 2015. február 12-i ülésére
Tárgy: Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének módosítása Előterjesztő: Horváth Éva polgármester Előkészítő: Jánosiné Izsó Ildikó jegyző Sipos Szilvia csoportvezető Szakály Ferencné pénzügyi főmunkatárs
Tisztelt Képviselő-testület!
I.
Képviselő-testületi módosítások:
határozatokon
alapuló
I/1. A 457/2014.(IX.25.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzati Képviselőtestülete az óvoda költségvetési előirányzatát az alábbiak szerint módosítja az általános tartalékkeret terhére: + Személyi juttatások + Munkaadókat terhelő járulékok - Általános tartalék
651 e Ft 176 e Ft -827 e Ft
I/2. A 462/2014.(IX.25.) számú képviselő-testületi határozattal Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a pétfürdői figyelőkutak kivitelezése során felmerült pótmunkák, valamint az üzembe helyezési dokumentáció elkészítésének és az eljárás lebonyolításának fedezete biztosítására a költségvetési rendeletben előirányzott 15.000 ezer Ft-os keretet megemeli 1.041 ezer Ft-tal az általános tartalékkeret terhére. + Beruházások (Strand és Tó_Figyelőkutak kivitelezése) - Általános tartalék
1.041 e Ft - 1.041 e Ft
I/3. A 465/2014.(IX.25.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a Liszt Ferenc utca 4. előtti lépcső felújítására előirányzott keretet 830 ezer Ft-tal megemeli az általános tartalékkeret terhére. + Felújítások (Utak_Liszt F. u. 2. lépcső felújítás) - Általános tartalék
830 e Ft - 830 e Ft
I/4. A 473/2014.(IX.25.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a közvilágítás fejlesztés előirányzatát 2.000 ezer Ft-tal megemeli az általános tartalékkeret terhére. + Beruházások (Közvilágítás hálózatbővítés) - Általános tartalék
2.000 e Ft - 2.000 e Ft 2
I/5. A 474/2014.(IX.25.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy határozott, hogy a Horváth István Általános Iskola Hősök terei épületének legfontosabb „karbantartási munkáit” soron kívül még a 2014. évben elvégezteti. Költség: 1.500 ezer Ft, melynek fedezete az iskola dologi kiadási előirányzata és a költségvetés általános tartaléka. A költségvetést a bútorcsere 1.080 ezer Ft-os összegével módosítjuk a következőképpen: + Beruházási kiadások (Iskola működtetés_Kisértékű tárgyi eszköz) - Általános tartalék
1.080 e Ft - 1.080 e Ft
I/6. A 476/2014.(IX.25.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy határozott, hogy elvégezteti Pétfürdő nagyközség területén lévő kültéri korlátok karbantartását, felújítását és telepítését. Költség: 407 ezer Ft, melynek fedezete a költségvetés általános tartaléka. + Dologi kiadások (Utak, hidak) - Általános tartalék
407 e Ft - 407 e Ft
I/7. A 488/2014.(X.9.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének 9.§ g) pontja szerinti (lakóház energetikai program) céltartalékból 3.257 ezer Ft-ot felszabadít a 2014. október 9-i ülésén elbírált pályázatok alapján megítélt támogatások fedezeteként. + Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre - Céltartalék
3.257 e Ft - 3.257 e Ft
I/8. Az 516/2014.(XI.13.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az új Polgármesteri Hivatal és Gondozási Központ klimatizálási munkáinak az épület megépítésével együtt megvalósított I. ütemére a fedezetet 2014. évi költségvetésében a Polgármesteri Hivatal beruházási kiadásai között az alábbiak szerint biztosítja az általános tartalékkeret terhére: + Beruházások (Új Polgármesteri Hivatal klimatizálás) - Általános tartalék
10.380 e Ft - 10.380 e Ft 3
I/9. Az 535/2014.(XI.27.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a Berhidai út 2-4. környezetrendezési munkáihoz kapcsolódó szigetrendszerű napelemes közvilágítás kiépítéséről döntött, melynek fedezetéül 5.500 ezer Ft-ot biztosít a 2014. évi költségvetés általános tartalékkeretéből. + Beruházások (Közvilágítás_Berhidai út 2-4. szigetrendszerű
5.500 e Ft
napelemes közvilágítás kiépítése)
- Általános tartalék
- 5.500 e Ft
I/10. Az 536/2014.(XI.27.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat és Lencsés Gábor vállalkozó között a pétfürdői Fürdő-forrás foglalás kiviteli terveinek elkészítésére 2011. november 22-én megkötött és 2012. augusztus 07-én módosított Megbízási Szerződés 2. számú módosításához hozzájárul. A Képviselő-testület a szükséges 900 ezer Ft + ÁFA többletköltség fedezetét a 2014. évi költségvetés általános tartalékának terhére biztosítja. + Beruházások (Strand és Tó_ Forrásfoglalás kiviteli terv) - Általános tartalék
1.143 e Ft - 1.143 e Ft
I/11. Az 537/2014.(XI.27.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2014. évi költségvetésében az „Iskola működtetés” működési kiadási előirányzatait az általános tartalék terhére alábbiak szerint megemeli: + Személyi juttatások + Munkaadókat terhelő járulékok - Általános tartalék
254 e Ft 69 e Ft - 323 e Ft
I/12. Az 539/2014.(XI.27.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete hozzájárult a Polgármesteri hivatal és Gondozási Központ kivitelezési határidejének 2015. május 15-re történő módosításához. A beruházás határidőn túli kivitelezői befejezése miatt a műszaki ellenőri feladatok többlet díja 356 ezer Ft, melynek fedezete a Hivatal kivitelezésére előirányzott 280.000 ezer Ft. Ezért szükséges a költségvetés módosítása a következők szerint: - Beruházási kiadások (Új Polgármesteri Hivatal kivitelezés) + Beruházási kiadások (Új Polgármesteri Hivatal műszaki ellenőrzés)
-356 e Ft 356 e Ft 4
I/13. Az 545/2014. (XI.27.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy határozott, hogy a Humán Bizottság hatáskörébe utalt, a civil szervezetek támogatására a 2014. évi költségvetésben előirányzott keretet 200 ezer Ft-tal megemeli az általános tartalék terhére. + Működési célú pénzeszköz átadás (Bizottsági hatáskör) - Általános tartalék
200 e Ft - 200 e Ft
I/14. Az 553/2014.(XI.27.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy határozott, hogy az önkormányzat könyveiben már „0”-ra leírt, de még működőképes Asus K52JE-EX225D” notebook-ot (a hozzá tartozó Targus hordtáskával, OEM operációs rendszerrel és irodai programcsomaggal) 15 ezer Ft-ért értékesíti. A 2014-2019 ciklusra első alkalommal megválasztott települési önkormányzati képviselő részére új laptopot vásárol, melynek fedezete a 2014. évi költségvetés szakfeladatra nem sorolható önkormányzati feladatok kisértékű tárgyi eszköz kiadási előirányzata és az általános tartalék terhére 150 ezer forint. + Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése + Beruházások (Önkormányzat_kisértékű tárgyi eszközök) - Általános tartalék - Dologi kiadások
15 e Ft 170 e Ft - 150 e Ft -5 e Ft
I/15. Az 577/2014.(XII.18.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a települési térfigyelő kamerarendszer kivitelezési munkáira előirányzott bruttó 30.000 ezer Ft-ot 11.000 ezer Ft-tal megemeli az általános tartalékkeret terhére. + Beruházások (Községgazdálkodás_Térfigyelő kamerarendszer kivitelezés) - Általános tartalék
11.000 e Ft - 11.000 e Ft
I/16. Az 578/2014.(XII.18.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a Liszt Ferenc u. 1. előtti lépcső és térburkolat felújítására előirányzott 200 ezer Ft-ot 1.360 ezer Ft-ra megemeli az általános tartalékkeret terhére. + Felújítások (Utak, hidak_Liszt Ferenc u. 1. lépcső és térburkolat felújítás) - Általános tartalék
1.160 e Ft - 1.160 e Ft 5
I/17. Az 580/2014.(XII.18.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete a Berhidai út 33-35. számú ingatlanok előtt az út mellé szalagkorlátot építtet. A megvalósításra 1200 ezer Ft-ot különít el az általános tartalékkeret terhére. + Beruházások (Utak, hidak_ Berhidai út 33-35. szalagkorlát) - Általános tartalék
1.200 e Ft - 1.200 e Ft
I/18. Az 582/2014.(XII.18.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Ifjúsági tó mellett építendő csónakház kivitelezésének előirányzatát 5.800 ezer Ft-ra megemeli, melynek fedezete a 2014. évi költségvetésben e célra előirányzott 3.500 ezer Ft, és az általános tartalékkeret. + Beruházások (Strand és Tó_Csónakház kivitelezés) - Általános tartalék
2.300 e Ft - 2.300 e Ft
I/19. Az 586/2014.(XII.18.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete támogatja a 7. osztályosok 2015. évben megszervezendő „Hunyadiak nyomában Délvidéken” kirándulását. Az önkormányzat felvállalja a kirándulás megszervezését. A szerződés összege maximum 1.775 ezer Ft, melyet a felhasználásig céltartalékba helyez. Fedezete a 2014. évi költségvetés általános tartaléka. + Céltartalék („Hunyadiak nyomában Délvidéken” kirándulás) - Általános tartalék
1.775 e Ft - 1.775 e Ft
I/20. Az 589/2014.(XII.18.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete úgy határozott, hogy még a havazás előtt a Berhidai út településen áthaladó teljes hosszában a padkát legyalultatja, hogy az úttestről a csapadékvíz az árokba be tudjon folyni. A munkák fedezetére 500 ezer Ft-ot különít el, az általános tartalékkeret terhére. + Dologi kiadások (Utak, hidak) - Általános tartalék
500 e Ft - 500 e Ft
6
I/21. Az 591/2014.(XII.18.) számú képviselő-testületi határozat alapján Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének 9.§ g) pontja szerinti (lakóház energetikai program) céltartalékból 1.200 ezer Ft-ot felszabadít a 2014. december 18-i ülésén elbírált pályázat alapján megítélt támogatás fedezeteként. + Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államháztartáson kívülre - Céltartalék
II.
Átvett pénzeszközök, saját szükséges módosítások
bevételek
1.200 e Ft - 1.200 e Ft
miatt
II/1. A 2014. évi országgyűlési, európai parlamenti és helyi önkormányzati választásokkal kapcsolatos kiadások fedezetéül nyújtott állami hozzájárulás. + Egyéb működési támogatás államháztartáson belülről + Személyi kiadások + Járulékok + Dologi kiadások
2.956 e Ft 1.697 e Ft 458 e Ft 801 e Ft
II/2. Gondozási Központ továbbszámlázott szolgáltatás (telefon) bevétele + Továbbszámlázott szolgáltatások + Dologi kiadások
156 e Ft 156 e Ft
II/3. Bevételi előirányzat módosítása (Gondozási Központ) a teljesítés elmaradása miatt - Intézményi működési bevételek - Dologi kiadások
-575 e Ft -575 e Ft
II/4. OEP többletbevétel (Gondozási Központ) +Társadalombiztosítás pénzügyi alapjából átvett pénzeszköz + Dologi kiadások
608 e Ft 608 e Ft
II/5. Diákmunka (Közösségi Ház) + Működési támogatás államháztartáson belülről + Személyi juttatások + Járulékok
203 e Ft 160 e Ft 43 e Ft
7
II/6. Bevételi előirányzat módosítása (Közösségi Ház) a teljesítés elmaradása miatt - Intézményi működési bevételek - Dologi kiadások
-1.045 e Ft -1.045 e Ft
II/7. Bevételi előirányzat módosítása (Óvoda) a teljesítés elmaradása miatt - Intézményi működési bevételek - Működési támogatás államháztartáson belülről (közmunka) - Személyi juttatások - Járulékok - Dologi kiadások
-2.130 e Ft -266 e Ft -209 e Ft -57 e Ft -2.130 e Ft
II/8. Bevételi előirányzat módosítása (Iskola) a teljesítés elmaradása miatt - Intézményi működési bevételek - Dologi kiadások
-36 e Ft -36 e Ft
II/9. Bevételi előirányzat módosítása (Önkormányzat) a teljesítés miatt - Intézményi működési bevételek (Állategészségügy) - Intézményi működési bevételek (Köztemető) + Intézményi működési bevételek (Községgazdálkodás) - Intézményi működési bevételek (Orvosi rendelő) - Működési támogatás államh. belülről (Községgazdálkodás) - Dologi kiadások
-4 e Ft -250 e Ft 91 e Ft -326 e Ft - 286 e Ft -775 e Ft
II/10. Kamatbevételi többlet (Önkormányzat) + Működési célú hozam- és kamatbevételek + Általános tartalék
500 e Ft 500 e Ft
II/11. Helyi adó bevételek, gépjárműadó bevétel előirányzatának módosítása a 2014. évi tényleges adatok figyelembevételével. + Építményadó + Kommunális adó - Helyi iparűzési adó + Gépjárműadó - Általános tartalék
3.581 e Ft 1.225 e Ft -20.114 e Ft 109 e Ft -15.199 e Ft
8
II/12. Bírságok, díjak, pótlékok bevétele + Bírságok, díjak, pótlékok + Általános tartalék
1.369 e Ft 1.369 e Ft
II/13. Talajterhelési díj bevétel + Egyéb fizetési kötelezettségből származó bevételek + Általános tartalék
III.
568 e Ft 568 e Ft
Egyéb, szükségessé vált módosítások:
III/1. A 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet 1. § (1) 4. pontja szerint kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök a 200 e Ft - ÁFA nélkül - egyedi értéket nem meghaladó bekerülési értékű vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök. Ha a „tárgyi eszköz” éven belül szolgálja a tevékenységet, mint dologi kiadást, ellenkező esetben, mint beruházási kiadást kell elszámolni. A 2014. évi költségvetésben a kisértékű tárgyi eszközöket a dologi kiadások között terveztük, a teljesítési adatok ismeretében szükséges a szervezet tevékenységét éven túl szolgáló eszközök bekerülési értékét a beruházási kiadások közé átcsoportosítani a következőképpen: Önkormányzat (Temető) + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) - Dologi kiadások
497 e Ft -497 e Ft
Önkormányzat (Parkfenntartás) + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) - Dologi kiadások
1.019 e Ft -1.019 e Ft
Önkormányzat (Községgazdálkodás) + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) - Dologi kiadások
84 e Ft -84 e Ft
Önkormányzat (Utak, hidak üzemeltetése) + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) - Dologi kiadások
293 e Ft -293 e Ft
Önkormányzat (Orvosi rendelő) + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) - Dologi kiadások
43 e Ft -43 e Ft
9
Önkormányzat (Szakfeladatra nem sorolható önkormányzati feladatok)
+ Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) - Dologi kiadások
981 e Ft -981 e Ft
Önkormányzat (Iskola működtetés) + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) - Dologi kiadások
107 e Ft -107 e Ft
Pétfürdői Polgármesteri Hivatal + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) - Dologi kiadások
1.489 e Ft -1.489 e Ft
"Panelkuckó" Napköziotthonos Óvoda + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) - Dologi kiadások
783 e Ft -783 e Ft
Pétfürdői Közösségi Ház és Könyvtár + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) - Dologi kiadások
1.963 e Ft -1.963 e Ft
Szociális és Gyermekjóléti Gondozási Központ + Beruházási kiadások (kisértékű tárgyi eszközök) - Dologi kiadások
2.011 e Ft -2.011 e Ft
III/2. Fordított Áfa miatt szükséges előirányzat módosítások + Dologi kiadások (Strand és Tó) + Dologi kiadások (Utak, hidak) + Egyéb működési célú bevételek
3.255 e Ft 4.263 e Ft 7.518 e Ft
III/3. Dologi kiadási előirányzaton belüli és a személyi és járulék kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás a teljesítések figyelembe vételével a következőképpen: + Dologi kiadások (Parkfenntartás) - Dologi kiadások (Köztisztaság) + Személyi juttatások (Községgazdálkodás) - Járulékok (Községgazdálkodás)
2.600 e Ft -2.600 e Ft 273 e Ft -273 e Ft
10
III/4. Az Állami támogatások rendezése a MÁK által közölt egyeztető táblák alapján: - Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása + Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása - Működési célú központosított előirányzatok + Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai + Egyéb támogatás, kiegészítés + Egyéb felhalmozási támogatás államháztartáson belülről
-1.284 e Ft 15.750 e Ft -1.697 e Ft 8.170 e Ft -24.900 e Ft 375 e Ft
Bérkompenzáció + Személyi juttatások (Iskola)
893 e Ft
- Általános tartalék
-4.479 e Ft
A költségvetési szerveknél és az egyházak közcélú tevékenységet folytató intézményeinél foglalkoztatottak 2014. évi kompenzációjáról szóló 495/2013. (XII. 29.) Korm. rendelet 3. § alapján, a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak a 2011-2012. évi adó- és járulékváltozások ellentételezésére szolgáló kompenzációra jogosultak a Korm. rendeletben meghatározott feltételek szerint. Az intézmények költségvetését csak a szükséges mértékben módosítottuk a bérkompenzáció összegével, vagyis ahol az előirányzat fedezte a kompenzáció összegét ott nem emeltük meg az előirányzatot, a kompenzáció az általános tartalékba került. Kérem az előterjesztésem elfogadását és a rendelet módosítását.
P é t f ü r d ő , 2015. február 5. Horváth Éva polgármester
11
Pétfürdő Nagyközség Önkormányzata 2014. évi költségvetési rendeletének módosításáról szóló rendelet előzetes hatásvizsgálata
A 2011. január 1-jétől hatályos jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (a továbbiakban: Jat.) 17. §-a szerint: 17. §. (1)
(2)
A jogszabály előkészítője – a jogszabályban feltételezett hatásaihoz igazodó részletességű – előzetes hatásvizsgálat elvégzésével felméri a szabályozás várható következményeit. A hatásvizsgálat során vizsgálni kell a.) a tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatását, különösen aa.) társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásait ab.) környezeti és egészségi következményeit, ac.) adminisztratív terheket befolyásoló hatásait, valamint b.) a jogszabály megalkotásának szükségességét, a jogalkotás elmaradásának várható következményeit, és c.) a jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi és pénzügyi feltételeket.
Az Önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének III. módosítása tervezetében (a továbbiakban: Tervezet) foglaltak várható hatásai – a Jat 17. § (2) bekezdésében foglalt elvárások tükrében – az alábbiak szerint összegezhetők: a.) A tervezett jogszabály valamennyi jelentősnek ítélt hatása E körben a Jat szerint „különösen” a következő kategóriákat kell vizsgálni. aa.)
A jogszabály társadalmi, gazdasági, költségvetési hatásai A Tervezet társadalmi hatása: Nem jelentős. Indokolt a tárgyévi költségvetés módosítása az állami támogatás, a támogatás értékű bevételek változása, az év végi rendező tételek és a Képviselő-testület által elfogadott költségvetést érintő határozatok miatt. A Tervezet gazdasági, költségvetési hatásai: A Tervezet révén Pétfürdő Nagyközség Önkormányzatának bevételei és kiadásai 9.719 ezer Ft-tal csökkennek.
12
ab.) A jogszabály környezeti és egészségi következményei: A Tervezetben foglaltaknak a jelenlegi helyzethez viszonyított, környezeti és egészségi következménye, hatása nincsenek. ac.) A jogszabály adminisztratív terheket befolyásoló hatásai: A Tervezet a jelenlegihez képest jelentős adminisztratív terheket nem keletkeztet, ez főként annak köszönhető, hogy az újraszabályozásra jogszabályi előírások miatt kerül sor, így a technikailag új szabályozás tartalmilag valójában módosításnak minősül. b.) A jogszabály megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei: A Tervezet nem elsőként szabályozza a tárgykört, hanem a korábbi szabályozást érintő módosítási igény okán vált szükségessé a megalkotása. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (1)-(5) bekezdése teszi indokolttá a jogszabály megalkotását. c.) A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek: A Tervezet elfogadása esetén az új rendelet alkalmazása a jelenlegi szabályozáshoz képest többlet személyi feltételt nem igényel.
Pétfürdő, 2015. január 5.
Jánosiné Izsó Ildikó jegyző
13
