..
Krajsk' úřad Středočeského • • : I •
kraje
Zborovská 11 15021 Praha 5 SpZn: SZ 077920/2013/KUSK Čj.: 102165/2013/KUSK
Stejnopis
Č.
2
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
BRATČICE IČ: 00640212
za rok 2013 Přezkoumání se uskutečnilo dne: • 4.2.2014 na základě zákona Č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.
Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
Bratčice 49 286 O1 Čáslav
Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: - kontroloři:
Bc. Martina Sirotková Ing. Helena Francová
Zástupci obce:
Ing. Jiří Uhlíř - starosta Marie Novotná - hlavní účetní
Předmět přezkoumáni je vymezen ustanovením § 2 zák. Č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí. Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r. 2013.
A. Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled • na rok 2012 - 2015, schválený zastupitelstvem obce dne 5.11.2012 Návrh rozpočtu • na rok 2013, zveřejněný v termínu 20.11.2012 - 17.12.2012 Schválený rozpočet • na rok 2013, schválený zastupitelstvem obce dne 17.12.2012 jako schodkový Rozpočtová opatření • č. 1 - 10, schválená zastupitelstvem obce ve dnech: • č. 1 - 21.3.2013 č. 6 - 9.9.2013 • č.2- 8.4.2013 č. 7- 3.10.2013 • č.3 - 3.6.2013 č. 8 - 4.11.2013 • č. 4 - 1.7.2013 č. 9 - 2.12.2013 • č. 5 - 5.8.2013 č. 10 - 9.12.2013 Závěrečný účet • za rok 2012, zveřejněný v termínu 14.5.2013 - 2.6.2013, schválený zastupitelstvem obce dne 3.6.2013 s vyjádřením "bez výhrad" Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu • k 31.12.2013 ze dne 26.1.2013 Výkaz zisku a ztráty • k 31.12.2013 ze dne 26.1.2013 Rozvaha • k 31.12.2013 ze dne 26.1.2013 Příloha rozvahy • k 31.12.2013 ze dne 22.1.2013 Účtový rozvrh • platný pro účetní období 2013 Hlavní kniha • k 31.12.2013 ze dne 26.1.2013 Kniha došlých faktur • k 31.12.2013 Kniha odeslaných faktur • k31.12.2013 Faktura • dodavatelská č.: 8000132 - 138,8000140 -154,8000 • odběratelská č.: 700005 - 700013 Bankovní výpis • běžného účtu ČS a.s. 443519/0800 č.: 141 - 159 (elektronický denní) • běžného účtu ČSOB a.s. 253872616/0300 č. 12 • dotačního účtu ČNB 94-6818161/0710 č. 23 • úvěrového účtu ČS a.s. 41592479/0800 č. 24 • úvěrového účtu ČS a.s. 42358449/0800 č. 24 • úvěrového účtu ČS a.s. 41794409/0800 č. 24 • úvěrového účtu ČSOB a.s. 254234106/0300 č. 6 • úvěrového účtu ČSOB a.s. 254238385/0300 č. 11 Účetní doklad • č.: 201311, 201312, 300011, 300012, 900035, 900037 - 900063
2
Pokladní kniha (deník) • za období 11/2013, 12/2013 Pokladní doklad • č.: 315 - 380 Evidence poplatků • evidence místních poplatků za likvidaci TKO a místních poplatků ze psů za rok 20 I3 tabulka excel k 31.12.2013 Inventurní soupis majetku a závazků • složka Inventarizace k 31.12.2013 Odměňování členů zastupitelstva • Stanovení měsíčních odměn neuvolněným členům zastupitelstva obce ze dne 3.1.2011 • měsíční odměny zastupitelů za období 09/2013, 12/2013 Smlouvy o převodu majetku (koupě, prodej, směna, převod) • Kupní smlouva na prodej pozemků p.č. 869/2 o výměře 88 m2 a p.č. 869/3 o výměře 41 m2 vše v k.ú. Bratčice, uzavřená dne 12.8.2013 s kupujícími - K.M., I.M. • Kupní smlouva na prodej pozemků p.č. 869/4 o výměře 38 m2v k.ú. Bratčice, uzavřená dne 12.8.2013 s kupujícím - P.Š. Darovací smlouvy • Darovací smlouva na peněžní dar ve výši 9.000,- Kč určený na financování ekologických projektů ze dne 18.11.2013 • Darovací smlouva na peněžní dar ve výši 3.000,- Kč určený na financování ekologických projektů ze dne 15.11.2013 • Darovací smlouva na peněžní dar ve výši 5.000,- Kč určený na financování ekologických projektů ze dne 18.11.2013 Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem • Záměr obce prodat pozemky p.č. 869/2 a p.č. 869/3 o celkové výměře 130 m2 vše v k.ú. Bratčice, zveřejněný v termínu 4.6.2013 - 5.7.2013 • Záměr obce prodat pozemek p.č. 869/4 o výměře 40 m2 v k.ú. Bratčice, zveřejněný v termínu 4.6.2013 - 5.7.2013 Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím • Rozhodnutí o poskytnutí dotace (změna) i.Č. 129D183003235 vydané dne 28.5.2013 Ministerstvem zemědělství ČR, investiční dotace ve výši 6.718.000,- Kč na akci "Bratčice - splašková kanalizace - intravilán obce" • Rozhodnutí o poskytnutí dotace (změna) i.č. 129D183003235 vydané dne 21.11.2013 Ministerstvem zemědělství ČR, investiční dotace ve výši 6.718.000,- Kč na akci "Bratčice - splašková kanalizace - intravilán obce" • nepřezkournáváno použito pouze podpůrně Dohody o provedení práce • ze dne 4.1.2013 na opravu obecního rozhlasu • ze dne 31.5.2013 na údržbu veřejné zeleně a úklid obce • ze dne 30.6.2013 na údržbu veřejné zeleně a úklid obce • ze dne 30.6.2013 na údržbu veřejné zeleně a úklid obce • výpočet odměn z uvedených dohod o provedení práce Dokumentace k veřejným zakázkám • Obec zadávala veřejnou zakázku "Bratčice - splašková kanalizace - intravilán obce" kontrola spisu veřejné zakázky je v gesci poskytovatele dotace Ministerstva zemědělství ČR - nepřezkournáváno, použito pouze podpůrně Vnitřní předpis a směrnice • platné pro období 2013
3
Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení • Zápis ze zasedání zastupitelstva obce Bratčice ze dne: 17.12.2012,7.1.2013,14.1.2013, 18.2.2013, 21.3.2013, 8.4.2013, 3.6.2013, 1.7.2013, 5.8.2013, 9.8.2013, 20.8.2013, 9.9.2013,3.10.2013,4.11.2013,2.12.2013, 9.12.2013, 30.12.2013 - nepřezkoumáváno, použito pouze podpůrně V kontrolovaném období obec Bratčice, dle prohlášení starosty obce, nehospodařila s majetkem státu, neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob, nezastavila movitý a nemovitý majetek, neuzavřela směnnou, darovací, nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku, smlouvu o přijetí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí úvěru, půjčky, smlouvu o poskytnutí veřejné podpory (dotace), smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku, smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, neuskutečnila majetkové vklady, neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost, uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu (§ 12 odst. 3 zák. Č. 137/2006 Sb.).
B. Zjištění z přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Bratčice: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
C. Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných:
a) při dílčím přezkoumání Dílčí přezkoumání nebylo vykonáno.
b) při přezkoumání hospodaření za předchozí roky Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
4
OJ Závěr Při přezkoumání hospodaření obce Bratčice za zákona Č. 42012004 Sb., ve znění pozdějších předpisů
rok
2013
podle
§
2
a
§
3
Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. (§ 1O odst. 3 písmo a) zákona č. 42012004 Sb.)
Upozornění na rizika dle § 10 odst. 4 písmo a) zákona č. 420/2004 Sb., v platném znění: Neuvádí se.
Podíly dle § 10 odst. 4 písmo b) zákona
ě.
420/2004 Sb., v platném znění:
a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku
0,67%
b) podíl závazků na rozpočtu územního celku
11,03 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
0,00 %
Bratčice 4.2.2014 KRAJSKÝ ÚŘAD
@
STŘEDOCESKÉHO KRAJE Odbor finanční kontroly 150 21 Praha 5, Zborovská 11
Podpisy kontrolorů:
/)t Bc. Martina Sirotková
14ť7
······················I··~························ .... kontrolor pověřený řízením přezkoumání
Ing. Helena Francová
5
Tato zpráva o výsledku přezkoumání: - je návrhem zprávy o výsledku přezkoumáni hospodaření, přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v § 6 odst. 3 písmo 1) zákona 42012004 Sb., k podání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu: Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5. č.
- se vyhotovuje ve dvou stejnopisech, přičemž se stejnopis 2 předává statutárnímu zástupci kontrolovaného subjektu a stejnopis 1 se zakládá do příslušného spisu územního celku vedeného Odborem finanční kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje. č.
č.
Ing. Jiří Uhlíř starosta obce Bratčice
Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. § 13 odst. 1 písmo b) zákona 420/2004 Sb., povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v této zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o tom písemnou informaci příslušnému přezkoumávajícímu orgánu - Krajský úřad Středočeského kraje, Odbor finanční kontroly, Zborovská 11, 150 21 Praha 5, a to nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. č.
Územní celek je dále ve smyslu ustanovení § 13 odst. 2 zákona č. 420/2004 Sb., povinen v informacích podle ustanovení § 13 odst. 1 písmo b) téhož zákona uvést lhůtu, ve které podá příslušnému přezkoumávajícímu orgánu písemnou zprávu o plnění přijatých opatření a v této lhůtě příslušnému přezkoumávajícímu orgánu uvedenou zprávu zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímu celku dle ust. § 14 písmo f), g), h) zákona 420/2004 Sb., pořádkové pokuty až do výše 50.000,00 Kč v jednom případě. č.
Rozdělovník: Stejnopis
Počet výtisků
Předáno
Převzal
1
1x
Krajský úřad Středočeského kraje
Bc. Martina Sirotková
2
1x
Obec Bratčice
Ing. Jiří Uhlíř
6
