2015
ZÁVĚREČNÝ ÚČET kalendářní rok 2015
MĚSTSKÁ ČÁST PRAHA – PŘEDNÍ KOPANINA
09.05.2016 13:45:34
Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o.
strana 1/ 11
Licence: MC45 (mc45 O)
XCRGBZUC / ZUC (08032016 15:43 / 201601211501) 0000ALV067J4
1 ÚVOD Závěrečný účet městské části Praha – Přední Kopanina (dále také „městská část“) za rok 2015 je zpracován ve vazbě na zákon č. 131/2000 Sb., zákon o hlavním městě Praze, ve znění pozdějších předpisů, obecně závaznou vyhlášku hl.m. Prahy č. 55 z roku 2000, kterou se vydává Statut hl.m. Prahy, ve znění pozdějších předpisů (dále také „statut“),
zákon č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních
rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, a vyhlášku
č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě, ve znění
pozdějších předpisů. Rozpočet městské části Praha – Přední Kopanina na rok 2015 byl schválen Zastupitelstvem městské části dne 16.3.2015 usnesením č. 39. Hospodaření městské části tak od 1. ledna 2015 probíhalo podle rozpočtového provizoria. V průběhu kalendářního roku 2015 byly prováděny zdůvodněné změny rozpočtu. Jednalo se o rozpočtové změny, které vycházely z rozhodnutí orgánů hlavního města Prahy (zejména přijaté dotace, finanční vypořádání) či vyplývaly z činnosti a potřeb MČ. Hospodaření městské části Praha – Přední Kopanina skončilo k 31. prosinci 2015 rozdílem příjmů a výdajů - přebytkem - v celkové výši 2 963,98 tis. Kč. Hospodaření městské části za kalendářní rok 2015 bylo přezkoumáno Magistrátem hlavního města Prahy, odbor kontrolních činností (viz. Zpráva o výsledku přezkoumání).
09.05.2016 13:45:34
Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o.
strana 2/ 11
Licence: MC45 (mc45 O)
XCRGBZUC / ZUC (08032016 15:43 / 201601211501) 0000ALV067J4
I. PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ Text
Daňové příjmy Nedaňové příjmy
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Skutečnost
851 000,00
1 229 000,00
1 227 109,47
5 000,00
1 254 900,00
1 254 624,93
Kapitálové příjmy Přijaté transfery
2 308 000,00
9 015 900,00
9 051 228,09
PŘÍJMY CELKEM
3 164 000,00
11 499 800,00
11 532 962,49
Konsolidace příjmů
1 788 000,00
7 727 600,00
7 763 013,33
PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI
1 376 000,00
3 772 200,00
3 769 949,16
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Skutečnost
18 060,75
Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby
1341
Poplatek ze psů
19 000,00
18 100,00
1342
Poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt
3 000,00
3 000,00
2 220,00
1343
Poplatek za užívání veřejného prostranství
2 000,00
341 500,00
341 450,00
1345
Poplatek z ubytovací kapacity
68 000,00
68 000,00
67 386,00
134
MÍSTNÍ POPLATKY Z VYBRANÝCH ČINNOSTÍ A SLUŽEB
92 000,00
430 600,00
429 116,75
1361
Správní poplatky
8 000,00
9 000,00
8 690,00
136
SPRÁVNÍ POPLATKY
8 000,00
9 000,00
8 690,00
13
DANĚ A POPLATKY Z VYBRANÝCH ČINNOSTÍ A SLUŽEB
100 000,00
439 600,00
437 806,75
1511
Daň z nemovitých věcí
751 000,00
789 400,00
789 302,72
151
DANĚ Z MAJETKU
751 000,00
789 400,00
789 302,72
15
MAJETKOVÉ DANĚ
751 000,00
789 400,00
789 302,72
1
D A Ň O V É PŘÍJMY (součet za třídu 1)
851 000,00
1 229 000,00
1 227 109,47
2111
Příjmy z poskytování služeb a výrobků
400,00
320,00
211
PŘÍJMY Z VLASTNÍ ČINNOSTI
400,00
320,00
2141
Příjmy z úroků (část)
5 000,00
1 800,00
1 667,93
214 21
VÝNOSY Z FINANČNÍHO MAJETKU PŘÍJMY Z VL.ČINN.A ODVODY PŘEB.ORG.S PŘÍM.VZT.
5 000,00
1 800,00
1 667,93
2321
Přijaté neinvestiční dary
2324
Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady
2329
Ostatní nedaňové příjmy jinde nezařazené
232 23 2
N E D A Ň O V É PŘÍJMY (součet za třídu 2)
V L A S T N Í P Ř Í J M Y (třída 1 + 2 + 3)
5 000,00
2 200,00
1 987,93
1 192 700,00
1 192 640,00
9 000,00
8 997,00
51 000,00
51 000,00
OSTATNÍ NEDAŇOVÉ PŘÍJMY
1 252 700,00
1 252 637,00
PŘÍJMY Z PROD.NEKAP.MAJ.A OST.NEDAŇOVÉ PŘÍJMY
1 252 700,00
1 252 637,00
5 000,00
1 254 900,00
1 254 624,93
856 000,00
2 483 900,00
2 481 734,40
520 000,00
1 288 300,00
1 288 214,76
1 788 000,00
7 727 600,00
7 727 567,87
4131
Převody z vl.fondů hosp.(podnik.)činnosti
4134
Převody z rozpočtových účtů
4137
Převody mezi statutár.městy jejich měst.obvody
4139
Ostatní převody z vlastních fondů
413 41
PŘEVODY Z VLASTNÍCH FONDŮ NEINVESTIČNÍ PŘIJATÉ TRANSFERY
2 308 000,00
9 015 900,00
9 051 228,09
2 308 000,00
9 015 900,00
9 051 228,09
4
P Ř I J A T É D O T A C E (součet za třídu 4)
2 308 000,00
9 015 900,00
9 051 228,09
3 164 000,00
11 499 800,00
11 532 962,49
29 055,46 6 390,00
P Ř Í J M Y C E L K E M (třídy 1+2+3+4)
09.05.2016 13:45:34
Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o.
strana 3/ 11
Licence: MC45 (mc45 O)
XCRGBZUC / ZUC (08032016 15:43 / 201601211501) 0000ALV067J4
II. PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ Text
Běžné výdaje Kapitálové výdaje VÝDAJE CELKEM
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Skutečnost
3 164 000,00
4 329 700,00
3 935 507,40
700 000,00
7 899 100,00
4 633 476,40
3 864 000,00
12 228 800,00
8 568 983,80
Konsolidace výdajů
49 000,00
84 471,46
3 864 000,00
12 179 800,00
8 484 512,34
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Skutečnost
Platy zaměstnanců v pracovním poměru
620 000,00
658 300,00
658 277,00
VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby
5011 501
PLATY
620 000,00
658 300,00
658 277,00
5021
Ostatní osobní výdaje
304 200,00
334 000,00
332 926,00
5023
Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů
423 600,00
460 400,00
460 380,00
502
OSTATNÍ PLATBY ZA PROVEDENOU PRÁCI
727 800,00
794 400,00
793 306,00
5031
Pov.poj.na soc.zab.a přísp.na st.pol.zaměstnan.
216 000,00
208 100,00
207 922,00
5032
Povinné pojistné na veřejné zdravotní pojištění
117 000,00
115 400,00
115 224,00
5038
Povinné pojistné na úrazové pojištění
6 000,00
4 000,00
3 509,00
503
POVINNÉ POJISTNÉ PLACENÉ ZAMĚSTNAVATELEM
339 000,00
327 500,00
326 655,00
1 686 800,00
1 780 200,00
1 778 238,00
500,00
500,00
376,00 1 134,00
50
PLATY A PODOBNÉ A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE
5133
Léky a zdravotnický materiál
5134
Prádlo, oděv a obuv
3 200,00
1 800,00
5136
Knihy, učební pomůcky a tisk
2 000,00
2 800,00
2 020,00
5137
Drobný hmotný dlouhodobý majetek
30 000,00
177 300,00
177 210,40
5139
Nákup materiálu jinde nezařazený
150 000,00
199 900,00
199 002,10
513
NÁKUP MATERIÁLU
185 700,00
382 300,00
379 742,50
5153
Plyn
30 000,00
30 800,00
30 800,00
5154
Elektrická energie
70 000,00
55 600,00
54 134,00
5156
Pohonné hmoty a maziva
515
NÁKUP VODY, PALIV A ENERGIE
5161
Poštovní služby
5 000,00
5 700,00
5 685,00
5162
Služby telekomunikací a radiokomunikací
70 800,00
68 200,00
68 188,24
5163
Služby peněžních ústavů
75 000,00
78 600,00
73 763,00
5166
Konzultační, poradenské a právní služby
25 000,00
11 100,00
11 050,00
5167
Služby školení a vzdělávání
2 000,00
6 600,00
6 460,00
5169
Nákup ostatních služeb
419 000,00
849 900,00
820 908,76
21 300,00
13 400,00
13 343,00
121 300,00
99 800,00
98 277,00
516
NÁKUP SLUŽEB
596 800,00
1 020 100,00
986 055,00
5171
Opravy a udržování
455 000,00
720 800,00
345 869,17
5173
Cestovné (tuzemské i zahraniční, 9)
18 400,00
10 900,00
10 171,38
5175
Pohoštění
45 000,00
37 000,00
35 754,00 391 794,55
517
OSTATNÍ NÁKUPY
518 400,00
768 700,00
5194
Věcné dary
5 000,00
43 000,00
42 328,89
519 51
VÝDAJE SOUV.S NEINV.NÁK.,PŘÍSP.,NÁHR.A VĚC.DARY NEINVESTIČNÍ NÁKUPY A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE
5 000,00
43 000,00
42 328,89
1 427 200,00
2 313 900,00
1 898 197,94
5222
Neinvestiční transfery spolkům
29 100,00
17 100,00
5229
Ost.neinv.transf.nezisk. a podob.organizacím
7 500,00
7 500,00
522
36 600,00
24 600,00
36 600,00
24 600,00
52
NEINV.TRANSF.NEZISKOVÝM A PODOBNÝM ORGANIZACÍM NEINV.TRANSFERY PODN.SUBJ.A NEZISK.ORGANIZACÍM
5339
Neinvestiční transfery cizím PO
50 000,00
50 000,00
50 000,00
533
NEINV.TRANSFERY PŘÍSP.A PODOBNÝM ORGANIZACÍM
50 000,00
50 000,00
50 000,00
5342
Převody FKSP a soc.fondu obcí a krajů
5345
Převody vlastním rozpočtovým účtům
5347
Převody mezi statut.městy a jejich měst. obvody
49 000,00
49 026,00
534
PŘEVODY VLASTNÍM FONDŮM
49 000,00
84 471,46
09.05.2016 13:45:34
Zpracováno systémem GINIS Standard - UCR GORDIC spol. s r. o.
29 055,46 6 390,00
strana 4/ 11
Licence: MC45
XCRGBZUC / ZUC (17022015 12:00 / 201410011501)
53
NEINV.TRANSFERY A NĚKTERÉ DALŠÍ PLATBY ROZP.
5492
Dary obyvatelstvu
100 000,00
100 000,00
549 54
OSTATNÍ NEINVESTIČNÍ TRANSFERY OBYVATELSTVU NEINVESTIČNÍ TRANSFERY OBYVATELSTVU
100 000,00
100 000,00
5
B Ě Ž N É V Ý D A J E (třída 5)
6121
Budovy, haly a stavby
700 000,00
7 899 100,00
4 633 476,40
612 61
POŘÍZENÍ DLOUHODOBÉHO HMOTNÉHO MAJETKU INVESTIČNÍ NÁKUPY A SOUVISEJÍCÍ VÝDAJE
700 000,00
7 899 100,00
4 633 476,40
700 000,00
7 899 100,00
4 633 476,40
6
K A P I T Á L O V É VÝDAJE (třída 6)
700 000,00
7 899 100,00
4 633 476,40
3 864 000,00
12 228 800,00
8 568 983,80
50 000,00
99 000,00
3 164 000,00
V Ý D A J E C E L K E M (třída 5+6)
134 471,46
100 000,00
100 000,00
4 329 700,00
3 935 507,40
4. ZDAŇOVANÁ ČINNOST Činnosti podléhající dani z příjmů podle zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmu, ve znění pozdějších předpisů jsou podle ustanovení § 11 odst. 1 považovány za tzv. zdaňovanou činnost. Statut dále v ustanovení § 12 odst. 2 ukládá městské části povinnost vést odděleně účetnictví o příjmech ze zdaňované činnosti a o nákladech vynaložených na jejich dosažení. Městská část dosáhla za sledované období tyto výsledky ve zdaňované činnosti. Ukazatel
Finanční plán na rok 2014(FP)
Skutečnost k 31. Prosinci
Výnosy
761 300,00
1 257 949,76
Náklady
230 000,00
882 130,27
Výsledek hospodaření před zdaněním
531 300,00
375 819,49
Podíl na dani z příjmů
132 600,00
98 730,59
Výsledek hospodaření po zdanění
398 700,00
277 088,90
5. PENĚŽITÉ ÚČELOVÉ FONDY Městská část zřídila jeden účelový peněžní fond: Fond zaměstnavatele. Fond zaměstnavatele Číslo
Položka
Stav k 31. prosinci 2014
Počáteční zůstatek
96 829,36
Příjmy celkem
29 055,46
Výdaje celkem
6 390,00
Obrat
22 665,46
Konečný zůstatek (rozdíl rozpočtu)
119 494,82
Změna stavu
-22 665,46
Financování - třída 8
6. HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM 20.04.2015 20:28:39
Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o.
strana 5/ 11
Licence: MC45
XCRGBZUC / ZUC (17022015 12:00 / 201410011501)
Městská část zjistila skutečný stav veškerého majetku a závazků a ověřila, zda zjištěný skutečný stav odpovídá stavu majetku a závazků vykázaného v účetnictví a zda nejsou dány důvody pro účtování o položkách podle ustanovení § 25 odst. 3 zákona č. 563/1991, o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny. Městská část eviduje k 31. prosinci 2014 majetek v následujícím hodnotovém vyjádření
Název majetkového účtu
Počáteční stav k 1.1.
Obrat
Konečný stav
Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Povolenky na emise a preferenční limity Drobný dlouhodobý nehmotný majetek
106 426,50
106 426,50
Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek
Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný Stavby Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí
97 999 771,25
3 153 394,62
101 153 165,87
2 857 400,65
-56 242,00
2 801 158,65
976 146,14
137 220,90
1 113 367,04
40 297 343,00
-3 298 340,00
36 999 003,00
Pěstitelské celky trvalých porostů Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek
Dlouhodobý nehmotný a douhodobý hmotný majetek neodpisovaný Pozemky Kulturní předměty
170 697,00
170 697,00
Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji
521 487,00
1 587 055,00
2 108 542,00
831 951,00
1 761 012,40
2 592 963,40
Nedokončený a pořizovaný dlouhodobý majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Uspořádací účet tech. zhodnocení dlouhodob. nehmotného majetku Uspořádací účet tech. zhodnocení dlouhodob. hmotného majetku
Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku
-106 426,50
-106 426,50
Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku
Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky ke stavbám Oprávky k samostatným hm.mov. věcem a souborům hm. mov. věcí
-38 944 817,00
-1 018 125,00
-39 962 942,00
-1 299 153,00
-117 512,00
-1 416 665,00
-976 146,14
-137 220,90
-1 113 367,04
Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku
Materiál Pořízení materiálu Materiál na skladě
12 476,75
12 476,75
Materiál na cestě
Ve sledovaném období městská část dosáhla výnosu z pronájmu majetku v celkové částce 908 352,13 Kč
STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH MĚSTSKÉ ČÁSTI 20.04.2015 20:28:39
Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o.
strana 6/ 11
Název bankovního účtu
Základní běžný účet ÚSC Běžné účty fondů ÚSC Běžné účty celkem
Počáteční stav k 1. 1.
Obrat
Konečný stav k 31.12.
2 272 930,89
2 941 313,23
5 214 244,12
96 829,36
22 665,46
119 494,82
2 369 760,25
2 963 978,69
5 333 738,94
Termínované vklady dlouhodobé Termínované vklady krátkodobé Základní běžný účet městské části Běžný účet vedlejší (hospodářské) činnosti Běžné účty peněžitých fondů Běžné účty celkem
631 739,39
136 458,81
768 198,20
1 479 117,16
6 615 455,69
8 094 572,85
140 237,94
-25710,93
114 527,01
2 251 094,45
6 726 203,57
8 977 298,06
7. FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ 20.04.2015 20:28:39
Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o.
strana 7/ 11
Finanční vypořádání vztahů mezi městskými částmi hl.m. Prahy a hl.m. Prahou a mezi městskými částmi hl.m. Prahy a státním rozpočtem bylo projedenáno s odborem rozpočtu Magistrátu hlavního města Prahy, ale ke dni zpracování tohoto závěrečného účtu nebylo projednáno v Zastupitelstvu hlavního města Prahy.
Řádek č. 1.
2.
Název finanční operace
Saldo příjmů a výdajů po konsolidaci - přebytek - schodek Účetní stav účelových fondů: z toho: FRR
v Kč na 2 des.místa
2 963 978,69 119 494,82 0,00
A: ZDROJE z finančního vypořádání 3.
Dorovnání dotací ze SR c e l k e m
0,00
z toho: - na nové volby do zastupitelstev obcí ÚZ 98074
4.
5.
Dorovnání z rozpočtu HMP celkem
417,00
z toho: - přeplatky místních poplatků - zkoušky zvláštní odborné způsobilosti - vratka nedočerp.dotace poskytnuté MČ hl.m. Praze (UZ 79) - ostatní doplatky
417,00
Úhrn zdrojů fin. vypořádání
417,00
(ř.3 a ř.4)
B: POTŘEBY finančního vypořádání 6.
Odvody do SR c e l k e m
0,00
z toho: - sociálně-právní ochrana dětí ÚZ 13011 - vratky ostat.účel.prostř. MF ČR - kap.VPS - volby zastupitelstev obcí ÚZ 98074 - vratky účel prostř.ost.rezort.ministerstvům/st.fondům
7.
Odvody do rozpočtu HMP
celkem
z toho: - vratky účel.prostř. r. 2015 - vratky účel.prostř. r. 2014 (popř.2013,2012,2011,2010) ponechaných k využití v r.2015 - vratky účel.prostř.r.2013, 2014, u nichž je vyúčtování stanoveno na r.2015 - doplatky místních poplatků
8. 9.
Úhrn potřeb (ř.6 a ř.7) Saldo FV (ř.5 - ř.8)
10.
Ostatní závazky: a/ vůči rozpočtu HMP z toho: - půjčky od HMP - ostatní b/ vůči jiným MČ HMP c/ ostatní
20.04.2015 20:28:39
3 634 766,32 3 634 766,32
3 634 766,32 -3 634 349,32
Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o.
strana 8/ 11
VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ K ROZPOČTŮM KRAJŮ, OBCÍ, DSO A VNITŘNÍ PŘEVODY Položka
Text
4134
Převody z rozpočtových účtů
4137
Převody mezi statutárními městy (hl.m.Prahou) a jejich městskými obvody nebo částmi - příjmy
4139
Ostatní převody z vlastních fondů
5342
Převody FKSP a sociál.fondu obcí a krajů
5345
Převody vlastním rozpočtovým účtům
5347
Převody mezi statutárními městy (hl.m.Prahou) a jejich městskými obvody nebo částmi - výdaje
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Skutečnost
1 788 000,00
7 727 600,00
7 727 567,87
29 055,46
6 390,00 29 055,46 6 390,00 49 000,00
49 026,00
VYÚČTOVÁNÍ FIN. VZTAHŮ KE ST. ROZPOČTU, ST. FONDŮM A NÁRODNÍMU FONDU UZ
Položka
text
13306 13306 13306 15835 15835 15835 90877 90877 90877
4116 Ostatní neinv.přijaté transfery ze st. rozpočtu 5410 Sociální dávky UP přísp. hmotná nouze 4137 Převody mezi statutár. městy a jejich měst. obvody 6121 Budovy, haly a stavby podíl EU prodejna 4137 Převody mezi statutár. městy a jejich měst. obvody 6121 Budovy, haly a stavby podíl SFZP prodejna
Rozpočet upr. (Příjmy)
Rozpočet upr. (Výdaje)
Skutečnost (Příjmy)
Skutečnost (Výdaje)
0,00 x 0,00 1 322 500,00 x 1 322 500,00 77 800,00 x 77 800,00
x 0,00 0,00 x 1 322 500,00 1 322 500,00 x 77 800,00 77 800,00
0,00 x 0,00 1 322 486,95 x 1 322 486,95 77 793,00 x 77 793,00
x 0,00 0,00 x 1 322 486,95 1 322 486,95 x 77 793,00 77 793,00
8. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
Hospodaření městské části za kalendářní rok 2015 bylo přezkoumáno Magistrátem hl. města Prahy, odbor kontrolních činností. . Součástí závěrečného účtu je zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
20.04.2015 20:28:39
Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o.
strana 9/ 11
20.04.2015 20:28:39
Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o.
strana 10/ 11
11
